Nghiên cứu trình bày chính sách với mục tiêu khuyến khích nền kinh tế thị trường, giảm chi phí hoạt động của các tổ chức tín dụng cho nhóm dân số chưa được tiếp cận dịch vụ tài chính, khuyến khích các tổ chức tín dụng tận dụng công nghệ và cơ sở hạ tầng tài chính để tiếp cận các phân khúc khách hàng mới và thúc đẩy phát triển các sản phẩm tài chính được thiết kế tốt cho nhóm dân số này. Tổng kết từ kinh nghiệm của Trung Quốc, bài báo này đưa ra các gợi ý về chính sách thúc đẩy tài chính toàn diện ở Việt Nam.
VAI TRỊ CỦA CHÍNH PHỦ TRUNG QUỐC TRONG THÚC ĐẨY TÀI CHÍNH TỒN DIỆN VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM ThS Phạm Thanh Hà Học viện Tài Tóm tắt Chính phủ Trung Quốc tích cực theo đuổi loạt biện pháp năm qua để thúc đẩy tài tồn diện Bài báo tóm tắt kế hoạch phát triển tài tồn diện Trung Quốc giai đoạn 2016-2020; miêu tả nỗ lực Chính phủ Trung Quốc cải thiện sách mơi trường pháp lý, bao gồm sách tiền tệ tín dụng, sách tài khố thuế để thúc đẩy tài tồn diện.Chính phủ Trung Quốc tích cực thực loạt biện pháp sách với mục tiêu khuyến khích kinh tế thị trường, giảm chi phí hoạt động tổ chức tín dụng cho nhóm dân số chưa tiếp cận dịch vụ tài chính, khuyến khích tổ chức tín dụng tận dụng cơng nghệ sở hạ tầng tài để tiếp cận phân khúc khách hàng thúc đẩy phát triển sản phẩm tài thiết kế tốt cho nhóm dân số Tổng kết từ kinh nghiệm Trung Quốc, báo đưa gợi ý sách thúc đẩy tài tồn diện Việt Nam Từ khố: Chính sách tiền tệ, Chính sách tín dụng, sách tài khố, sách thuế Kế hoạch thúc đẩy tài tồn diện Trung Quốc giai đoạn 2016-2020 Năm 2015, Hội đồng Nhà nước Trung Quốc ban hành Kế hoạch cho việc thúc đẩy phát triển tài tồn diện giai đoạn 2016-2020 Kế hoạch đưa định nghĩa tài tồn diện: “cung cấp dịch vụ tài phù hợp hiệu cho tất tầng lớp xã hội có nhu cầu dịch vụ tài chính, với chi phí phải chăng, dựa nguyên tắc hội, bình đẳng bền vững thương mại” Kế hoạch lưu ý doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV), nơng dân, nhóm thu nhập thấp thành thị, nhóm người nghèo, người khuyết tật, người già nhóm đặc biệt khác khách hàng mục tiêu tài tồn diện Trung Quốc Kế hoạch tài tồn diện Trung Quốc phải đối mặt với nhiều vấn đề thách thức, bao gồm dịch vụ tài “mất cân bằng”, nghĩa thiếu sản phẩm phù hợp cho người nghèo, sản phẩm phù hợp tồn thị trường, nhiều việc phải làm để phát triển sở hạ tầng tài tăng cường tính bền vững thương mại việc cung cấp dịch vụ tài Kế hoạch thiết lập mục tiêu sách tài tồn diện Trung Quốc: Thứ nhất, thiết lập hệ thống dịch vụ hỗ trợ tài tồn diện tương ứng với việc đạt xã hội tương đối thịnh vượng tất khía cạnh; Thứ hai, cải thiện sẵn có dịch vụ tài chính, tăng đáng kể khả đáp ứng người dân dịch vụ tài chính; Thứ ba, cải thiện đáng kể hài lịng người dân với dịch vụ tài chính; Thứ tư, đáp ứng nhu cầu ngày tăng người dân dịch vụ tài chính, đặc biệt cho phép DNNVV, nơng dân, nhóm thu nhập thấp thành thị, nhóm người nghèo, người khuyết tật, người già nhóm đặc biệt khác có dịch vụ tài với giá hợp lý an tồn Kế hoạch vạch lộ trình để đạt mục tiêu này, bao gồm thông qua việc tăng tính đa dạng độ bao phủ nhà cung cấp dịch vụ tài hệ thống tài chính, đổi thiết kế sản phẩm dịch vụ tài chính, thúc đẩy xây dựng sở hạ tầng tài chính, cải thiện luật pháp quy định liên quan đến tài tồn diện, nâng cao vai trị 558 sách hướng dẫn khuyến khích tài tồn diện, củng cố giáo dục tài bảo vệ người sử dụng dịch vụ tài Kế hoạch lưu ý mối quan hệ Chính phủ thị trường cần xây dựng cách xác, nguyên tắc thị trường cần tôn trọng đầy đủ, với mục đích đảm bảo thị trường đóng vai trò định việc phân bổ nguồn lực tài Chính phủ dự kiến phát huy tốt vai trị việc hướng dẫn lập kế hoạch, tổ chức phối hợp tổng thể, phân phối cân bằng, việc hỗ trợ sách Vai trị Chính phủ Trung Quốc thúc đẩy tài tồn diện 2.1 Chính sách tiền tệ tín dụng để hỗ trợ tài toàn diện Trong năm gần đây, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc (PBOC) khuyến khích tổ chức tín dụng mở rộng dịch vụ tín dụng cho người dân khu vực nông thôn DNNVV thông qua sách khác nhau, bao gồm sách tỷ lệ dự trữ khác biệt, tái cấp vốn cho vay cho vay lại Vào cuối năm 2016, tỷ lệ dự trữ cho ngân hàng thương mại nông thôn đăng ký quận, huyện Trung Quốc 12% tỷ lệ dự trữ cho ngân hàng hợp tác xã nông thôn, Hợp tác xã tín dụng nơng thơn ngân hàng cấp làng, xã 9% Các tỷ lệ thấp điểm phần trăm điểm phần trăm so với tỷ lệ dự trữ cho ngân hàng thương mại lớn Nếu tổ chức tín dụng nơng thơn nói khu vực quận, huyện sử dụng phần tiền gửi để giải ngân khoản vay khu vực địa phương, tỷ lệ dự trữ thấp điểm phần trăm so với tổ chức tín dụng tương tự Ngoài ra, ngân hàng thương mại đáp ứng yêu cầu hoạt động thận trọng định khoản vay cho người dân nông thơn, DNNVV đạt tỷ lệ định cấp tỷ lệ dự trữ thấp so với tổ chức tương tự Để khuyến khích tổ chức tài phát triển tài tồn diện, tháng năm 2017, PBOC định giảm tỷ lệ dự trữ tiền gửi cho ngân hàng thương mại tuân thủ yêu cầu thận trọng đạt tỷ lệ cần thiết cho vay phân khúc thị trường chưa tiếp cận dịch vụ tài chính, bao gồm khoản vay cho doanh nghiệp siêu nhỏ (giới hạn tín dụng triệu Nhân dân tệ cho doanh nghiệp siêu nhỏ) bảy loại cho vay khác phân khúc chưa tiếp cận dịch vụ PBOC sử dụng công cụ cho vay chiết khấu để khuyến khích tổ chức tín dụng mở rộng tín dụng đến phân khúc này, bao gồm người dân nông thôn, DNNVV, người nghèo Các tổ chức tín dụng thể khả tiếp cận cao với nhóm có quyền tiếp cận tốt với công cụ PBOC Với mục đích hỗ trợ nhóm người nghèo, DNNVV việc tiếp cận khoản vay từ tổ chức tín dụng, tổng số tiền cho vay năm 2016 sử dụng công cụ cho vay PBOC 439 tỷ Nhân dân tệ (66 tỷ USD) số dư nợ cuối năm 2016 375 tỷ Nhân dân tệ (56 tỷ USD) Tổng số tiền cho vay phát hành năm 2016 sử dụng công cụ chiết khấu PBOC 381 tỷ Nhân dân tệ (57 tỷ USD) số dư nợ lại tính đến cuối năm 2016 117 tỷ Nhân dân tệ (18 tỷ USD) PBOC thận trọng thí điểm thực khoản vay chấp khu vực nông thôn, cho phép sử dụng quyền sở hữu nhà nông dân, quyền quản lý đất nông thơn tài sản chấp; khuyến khích DNNVV sử dụng công cụ nợ từ tổ chức phi tài chính; hỗ trợ tổ chức tín dụng đủ điều kiện để gây quỹ thông qua phát hành trái phiếu tài sử dụng riêng cho khoản vay cho DNNVV; kêu gọi tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ tài sinh kế cho người di cư nông thôn, sinh viên tốt nghiệp đại học, dân tộc thiểu số, người khuyết tật, v.v… Những nỗ lực cải thiện dịch vụ tài cho nhóm dân số, doanh nghiệp chưa tiếp cận dịch vụ tài 2.2 Chính sách tài khóa thuế Phần viết số ví dụ chọn lọc sách tài khóa thuế sử dụng quan tài Trung Quốc để khuyến khích tài tồn diện thơng qua phương pháp tiếp cận dựa thị trường, đa dạng sản phẩm dịch vụ tài 559 Quỹ bồi thường rủi ro cho vay nông nghiệp cho vay DNNVV Chính phủ trung ương Trung Quốc khuyến khích quyền địa phương thành lập quỹ bồi thường rủi ro để khuyến khích tổ chức tín dụng tăng cường cho vay nơng nghiệp cho vay DNNVV Ví dụ, vào năm 2009, với hỗ trợ quyền địa phương, Ngân hàng Xây dựng Trung Quốc (CCB) đưa sản phẩm sáng tạo thơng qua quyền địa phương CCB lựa chọn nhóm DNNVV Các quỹ quyền địa phương thành viên thuộc nhóm DNNVV gộp vào quỹ hỗ trợ bảo lãnh CCB giải phóng khoản vay tương đương gấp 10 lần số tiền quỹ cho thành viên thuộc nhóm DNNVV, với lịch trình giải ngân trả nợ linh hoạt Quỹ dự phòng cho quyền địa phương để hỗ trợ tài tồn diện Các quan phủ tích cực ban hành văn hướng dẫn để cải thiện khả tiếp cận tín dụng cho hộ nghèo Năm 2014, PBOC bộ, ủy ban khác ban hành Hướng dẫn cung cấp dịch vụ tài tồn diện cho xóa đói giảm nghèo Cuối năm 2014, Văn phòng Giảm nghèo Phát triển (CPAD) Hội đồng Nhà nước, Bộ Tài chính, PBOC ban hành Hướng dẫn Đổi Phát triển Tín dụng vi mơ để xóa đói giảm nghèo Hai hướng dẫn khuyến khích tổ chức tín dụng tăng cung cấp khoản vay khơng có bảo đảm, thành lập quỹ bồi thường rủi ro hỗ trợ người nghèo với khoản trợ cấp lãi suất quyền địa phương, cung cấp mua bảo hiểm tín dụng vi mơ để đa dạng hóa rủi ro liên quan Để cung cấp hỗ trợ tài bổ sung cho nỗ lực quyền địa phương nhằm thúc đẩy tài tồn diện, vào tháng năm 2016, Bộ Tài ban hành Quy tắc hành việc quản lý quỹ đầu tư tài cho tài tồn diện Các quỹ nhận khoản tài từ trung ương để hỗ trợ hướng dẫn quyền địa phương tất cấp, tổ chức tín dụng vốn tư nhân thúc đẩy tài tồn diện Trung Quốc Các quỹ nhận khoản hỗ trợ từ trung ương để hỗ trợ hướng dẫn quyền địa phương tất cấp, tổ chức tín dụng vốn tư nhân hỗ trợ thúc đẩy tài tồn diện Trung Quốc Các quỹ sử dụng với mục đích sau: (1) Thưởng cho gia tăng khoản vay liên quan đến nông dân, người nghèo DNNVV tổ chức tín dụng cấp quận, huyện; (2) Trợ cấp đặc biệt cho chi phí tổ chức tín dụng nơng thơn; (3) Trợ cấp lãi suất cho khoản vay đảm bảo cho doanh nghiệp khởi nghiệp, khoản trợ cấp cho ngân hàng liên quan nhà cung cấp dịch vụ tài Từ năm 2009, Chính phủ Trung Quốc thực chương trình thí điểm thưởng cho việc gia tăng đặc biệt khoản vay liên quan đến nông dân, người nghèo DNNVV cho tổ chức tín dụng cấp quận, huyện Trong năm gần đây, với việc mở rộng liên tục phạm vi, chương trình thí điểm thực 25 tỉnh Trung Quốc Năm 2016, quyền trung ương cấp 16,7 tỷ Nhân dân tệ (2,5 tỷ USD) cho quỹ tài tồn diện địa phương, quyền địa phương sử dụng quỹ để hỗ trợ tài cách trao thưởng cho tổ chức tín dụng cấp quận, huyện thấp Ngoài ra, số quyền địa phương thành lập quỹ bảo lãnh cho vay khởi nghiệp kinh doanh thông qua tổ chức tín dụng phát hành khoản vay bảo đảm cho doanh nhân đủ điều kiện để hỗ trợ cá nhân khởi nghiệp tạo công ăn việc làm Lãi suất cho khoản vay trợ cấp quỹ tài Bảo hiểm nơng nghiệp Để khuyến khích tăng cường bảo hiểm nông nghiệp, Uỷ quản lý Bảo hiểm (CIRC), Bộ Tài chính, Bộ Nơng nghiệp quyền địa phương tích cực thúc đẩy bảo hiểm nông nghiệp Dựa hoạt động định hướng thị trường cơng ty bảo hiểm, quyền trung ương, quyền tỉnh, quyền thành phố quận, huyện cung cấp khoản trợ cấp bảo hiểm nông nghiệp cho thiệt hại kinh tế thiên tai, dịch bệnh, sâu bệnh tai nạn Năm 2007, chương trình thí điểm trợ cấp phí bảo hiểm thực sáu tỉnh Chương 560 trình thí điểm cung cấp khoảng tỷ Nhân dân tệ (300 triệu USD) trợ cấp phí bảo hiểm bao gồm năm loại bảo hiểm nông nghiệp Năm 2015, CIRC, Bộ Tài Bộ Nơng nghiệp ban hành Thông tư việc cải thiện soạn thảo điều khoản điều kiện cho sản phẩm bảo hiểm nơng nghiệp Chính phủ trung ương trợ cấp Do đó, mức độ bao phủ trung bình sản phẩm bảo hiểm nông nghiệp tăng 15%-20%; phạm vi bảo hiểm tiếp tục mở rộng; phí bảo hiểm giảm xuống; tiêu chí yêu cầu bồi thường bảo hiểm cải thiện; tỷ lệ bồi thường trung bình cho tổng thiệt hại tăng 10% Tính đến cuối năm 2016, phạm vi khu vực khoản trợ cấp bảo hiểm nơng nghiệp Chính phủ trung ương mở rộng nước với 15 loại sản phẩm bảo hiểm nông nghiệp, bao gồm trồng trọt, chăn nuôi lâm nghiệp Chính sách thuế Một số sách miễn thuế cụ thể Chính phủ Trung Quốc thực để đạt mục tiêu thúc đẩy tài tồn diện, cụ thể: (i) Thuế giá trị gia tăng (VAT) miễn cho thu nhập lãi tổ chức tài cơng ty tín dụng vi mô khoản vay nhỏ cho nơng dân; (ii) Thu nhập chịu thuế tính 90% thu nhập lãi tổ chức tài từ khoản vay nhỏ cho nơng dân; (iii) Thuế trước bạ miễn cho hợp đồng cho vay ký tổ chức tài DNNVV Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam thúc đẩy tài tồn diện Từ học cải thiện sách mơi trường pháp lý Trung Quốc, đưa số học sau cho Việt Nam thúc đẩy tài tồn diện: Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước thực sách tỷ lệ dự trữ bắt buộc đa dạng ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng Thực sách tỷ lệ dự trữ thấp ngân hàng, tổ chức đáp ứng yêu cầu cho vay lĩnh vực nông nghiệp, DNNVV người nghèo Thứ hai, Ngân hàng Nhà nước sử dụng công cụ cho vay chiết khấu để định hướng ngân hàng, tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ tài lĩnh vực nơng nghiệp, DNNVV người nghèo Thứ ba, quyền địa phương thành lập Quỹ bồi thường rủi ro cho vay nông nghiệp cho vay DNNVV Thứ tư, thành lập quỹ dự phòng địa phương để hỗ trợ tổ chức tín dụng việc cho vay lĩnh vực nông thôn, DNNVV người nghèo Thứ năm, phát triển đa dạng hoá loại hình bảo hiểm nơng nghiệp Nhà nước thực trợ cấp phí bảo hiểm nơng nghiệp Thứ sáu, thực sách miễn giảm thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, v.v ngân hàng, tổ chức tín dụng hoạt động cho vay lĩnh vực nông nghiệp, DNNVV người nghèo TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Thế giới Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc (2018), Toward Universal Financial Inclusion in China Models, Challenges, and Global Lessons 561 ... tài DNNVV Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam thúc đẩy tài tồn diện Từ học cải thiện sách mơi trường pháp lý Trung Quốc, đưa số học sau cho Việt Nam thúc đẩy tài tồn diện: Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước... trợ tài bổ sung cho nỗ lực quyền địa phương nhằm thúc đẩy tài tồn diện, vào tháng năm 2016, Bộ Tài ban hành Quy tắc hành việc quản lý quỹ đầu tư tài cho tài tồn diện Các quỹ nhận khoản tài từ trung. .. nhân thúc đẩy tài tồn diện Trung Quốc Các quỹ nhận khoản hỗ trợ từ trung ương để hỗ trợ hướng dẫn quyền địa phương tất cấp, tổ chức tín dụng vốn tư nhân hỗ trợ thúc đẩy tài tồn diện Trung Quốc