QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại AGRIBANK CHI NHÁNH TRẦN văn THỜI, cà MAU

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐỖ VĂN NHẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TRẦN VĂN THỜI, CÀ MAU NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH – 60 34 01 02 Bình Dương - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐỖ VĂN NHẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TRẦN VĂN THỜI, CÀ MAU NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH – 60 34 01 02 HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS,TS PHƯỚC MINH HIỆP Bình Dương – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Bình dương , ngày 15 tháng 07 năm 2015 NGƯỜI CAM ĐOAN Đỗ Văn Nhận i LỜI CẢM ƠN Qua q trình học tập hồn thành luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh với cố gắng nỗ lực thân, Tôi nhận giúp đỡ nhiệt thành nhiều cá nhân tập thể Trước hết xin bày tỏ biết ơn đến Ban Giám hiệu trường Đại học Bình Dương, Khoa Đào tạo Sau Đại học, Giảng viên tham gia giảng dạy giúp đỡ, tạo điều kiện cho người nghiên cứu trình học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến ban Lãnh đạo AGRIBANK Chi nhánh huyện Trần Văn Thời, Cà Mau , tạo điều kiện cho thu thập số liệu Xin tỏ lòng biết ơn đến PGS.TS Phước Minh Hiệp tận tình cung cấp tài liệu, hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi suốt trình nghiên cứu thực đề tài Bê cạnh tơi cảm ơn Các chun gia, giảng viên trình học tập; Các Anh/chị Học viên ngành Quản t rị kinh doanh khóa gia đình động viên, giúp đỡ cung cấp cho tác giả thông tin, tài liệu có liên quan q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ ii TĨM TẮT LUẬN VĂN QUẢ N TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TRẦN VĂN THỜI, CÀ MAU Đề tài “ Q uản trị rủi ro tín dụng AGRIBANK chi nhánh Trần Văn Thời, Cà Mau” xây dựng nghiên cứu từ tháng năm 2015 đến tháng năm 2015 Số liệu thu th ập giai đoạn từ 2011 – 2014 Mục đích luận văn nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh giai đoan từ 2011 – 2014, tìm nguyên nhân hạn chế mặt tích cực, từ đưa giải pháp nhằm hồn thiện c ơng việc phịng ngừa quản trị rủi ro tín dụng AGRIBANK Trần Văn Thời thời gia tới Kết cấu ln văn trình bày gói gọn (ba) chương Chương 1, tác giả giới thiệu tổng quan NHTM chức v phương thức hoạt động cảu NHTM, bên cạnh tác giả đưa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Phần cuối chương giới thiệu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, công tác QTRRTD ngân thương mại Việt Nam thời gian qua, kinh nghiệm học mà NHTM đúc kết trình hoạt động Chương đề tài, tác giả giới thiệu mơ hình tổ chức hoạt động AGRIBANK Trần Văn Thời, chương 2, luận văn phân tích cụ thể tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2014, đánh giá hoạt động cấp tín dụng chi nhánh Trọng tâm chương tập trung nghiên cứu trình quản trị RRTD, giới thiệu mơ hình quản trị RRTD vận hành AGRIBANK Trần Văn Thời Đồng thời sở lý luận đề cập chương 1, chương sâu phân tích quy trình cho vay, phân loại nợ, nợ xấu, biện pháp, cách thức nhận diện rủi ro quy trình xử lý nợ có vấn đề, qua phản ánh thực trạng công tác quản trị RRTD AGRIBANK Trần Văn Thời Từ ưu điểm, mặt tích cực nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng iii Trong chương tác giả đưa giải pháp để bổ sung vào quy trình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh cách phù hợp nhằm ngăn chặn khoản cấp tín dụng xảy rủi ro tương lai Để giải pháp phát huy hiệu nó, tác giả đề xuất số kiến nghị kiến nghị với AGRIBANK với phủ, Ngân hàng thương mại quan ban ngành, nhằm hoàn thiện tạo thuận lợi cho hoạt động AGRIBANK nói chung AGRIBANK Trần Văn Thời nói riêng thực thi cách hiệu quản trị rủi ro tín dụng TÁC GIẢ iv THESIS ABSTRACT CREDIT RISK MANAGEMENT AT BRANCH AGRIBANK TRAN VAN THOI, CA MAU The theme "Managing credit risk at Agribank branches Tran Van Thoi, Ca Mau" was built and studied from January 2015 to June 2015 The data were collected during the period from 2011 to 2014 The aim of the thesis is to study the governance of credit risk at the branch in the period from 2011 - 2014, to find out the causes as well as limit the positive side, thereby offering solutions to complete improve preventive work and credit risk management in Tran Van Thoi AGRIBANK in next time The structure of the dissertation is presented wrapped into (three) chapters Chapter 1, the authors present an overview of the commercial banks, the functions and the basic mode of operation of commercial banks, besides the authors also offer theoretical basis of credit risk and credit risk management in commercial banks The end of Chapter also introduces models of credit risk management, governance of credit risk in commercial banks in Vietnam in recent years, the experiences and lessons that commercial banks Commerce had concluded in the course of their activities Chapter of the thesis, the author introduces the organizational structure and operation of AGRIBANK Tran Van Thoi, also in chapter 2, the thesis analyzed the specific situation of business operation period of 2011-2014, the basic assessment credit activity at branch level The focus of Chapter focused on the process of credit risk management, governance model introduced credit risk is being operated at AGRIBANK Tran Van Thoi Also on the basis of reasoning was mentioned in Chapter 1, Chapter depth analysis of the lending process, loan classification, NPL, the measures, how risk perception and processing of debt matter, which reflects the situation of credit risk management at AGRIBANK Tran Van Thoi From that point out the advantages, the positive aspects as well as cause limitations in the work of credit risk management v In Chapter 3, the author has given the fundamental solution to supplement the process of credit risk management at branch accordingly to prevent credit reimbursement risks may occur in the future To these solutions promote its effectiveness, the authors have proposed a number of recommendations and proposals to the government AGRIBANK, commercial banks and government agencies, in order to improve and facilitate the AGRIBANK operation of general and particular AGRIBANK Tran Van Thoi be enforced more effectively in credit risk management Author! vi DANH MỤC BIỂU BẢNG Thứ tự Bảng 1.1 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Nội dung Các hạng mức hệ số Tín nhiệm S&P Moody’s Hoạt động huy động vốn AGRIBANK Trần Văn Thời giai đoạn 2011 - 2014 Hoạt động cấp tín dụng AGRIBANK Trần Văn Thời giai đoạn 2011 - 2014 So sánh huy động vốn cho vay AGRIBANK Trần Văn Thời giai đoạn 2011 - 2014 Kết HĐKD AGRIBANK Trần Văn Thời giai đoạn 2011 - 2014 Nợ nhóm AGRIBANK Trần Văn Thời giai đoạn 2011 2014 Nợ xấu AGRIBANK Trần Văn Thời 2011 - 2014 Nợ xấu phân theo cấu AGRIBANK Trần Văn Thời giai đoạn 2011 - 2014 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng AGRIBANK Trần Văn Thời Bảng xếp hạng Tín dụng nội AGRIBANK Trần Văn Thời Trích lập dự phịng XLRR AGRIBANK Trần Văn Thời giai đoạn 2011 - 2014 viii Trang 11 46 49 52 54 56 57 59 71 74 74 DANH MỤC SƠ ĐỒ Thứ tự Nộ Dung Trang Sơ đồ 1.1 Chức trung gian tín dụng Sơ đồ 1.2 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 11 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức AGRIBANK chi nhánh Trần Văn Thời 45 Sơ đồ 2.2 Quy trình quản lý, xử lý nợ AGRIBANK chi nhánh Trần Văn Thời ix 63 TỔNG HỢP VÀ RA QUYẾT ĐỊNH I TỔNG HỢP XẾP HẠNG RỦI RO Đánh giá xếp loại AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Xếp loại rủi ro Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao Xuất sắc Tốt Trung bình Tốt Trung bình Trung bình/Từ chối Trung bình/Từ chối Trung bình Cho vay theo sách Nhà nước bảo lãnh tổ chức trị-xã hội Đánh giá tài sản bảo đảm A (Mạnh) B (Trung bình) C (Thấp) Trường hợp khơng có tài sản bảo đảm NHÂN THÂN VÀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG Kết chấm điểm Tỷ trọng tổng điểm Số điểm phận Từ chối Từ chối TÀI SẢN BẢO ĐẢM Kết chấm điểm Tổng điểm quy đổi theo tỷ trọng Điểm Xếp loại Đánh giá Thông tin chủ hộ kinh doa nh 15% > = 22 A Thông tin khác liên quan đến chủ hộ kinh doanh 45% 12-21 B Phương án kinh doanh 40% < 12 C Mạnh Trung bình Thấp Đánh giá xếp loại Điểm Xếp loại 90 - 100 80 - 1.8 1.5-1.8 1.1-1.5 0.8-1.1 < 0.8 >4 3.1-4 2.2-3.1 1.3-2.2 Hiệu suất sử dụng TSCĐ Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản 20% >3.0 2.4-3.0 1.8-2.4 Nợ dài hạn/Vốn CSH Chỉ tiêu thu nhập 10 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu 12 Suất sinh lời Vốn chủ sở hữu 25% < 70 % < 50 % 7075% 5060% Chỉ tiêu khoản 1.Khả toán hành Khả toán nhanh Khả tốn tức thời Chỉ tiêu hoạt động QUY MƠ NHỎ 60 40 20 100 80 0.8-1.0 < 0.8 > 1.5 1.3-1.5 0.5-0.6 0.08 0.12 0.4-0.5 0.05 0.08 0.8 2.1 1.7-2.1 1.2-1.7 < 1.3 >5 3.8 - 1.0-1.8 3.3 75-80 % 60-70 % 80-85 % 70-80 % > 85 % > 80 % < 65 % < 45 % 13-15% 11-13% 5% 3.9-5% 8-10% 12-15 % 2.73.9% 14 Khả toán lãi vay >3 2.2-3 1.7-2.2 >0.2 0.7-0.8 0.15 0.2 1.11.3 0.60.7 0.11 0.15 0.91.1 0.50.6 0.06 0.11 < 0.5 > 1.4 1.2-1.4 0.91.2 < 0.8 > 2.3 2.7 - 3.8 0.8-1.2 1.5 2.7 5.3 2-2.3 4.1 5.3 2.6-3.3 2.0-2.6 1.2-2.0 3.5 2.8-3.5 1.5-2 2.8 4.1 2.22.8 0.60.9 1.21.5 1.6 2.8 1.42.2 65-70 % 70-75 % 45-60 % 60-70 % 75-85 % 70-80 % > 85 % > 80 % < 60 % < 40 % 60-70 % 40-55 % 70-80 % 55-70 % 8085% 70-80 % >19% 17-19% 15-17% 13-15% < 13 % >15% > 20 % 12-15% 9-12% 6-9% 17 % > 22 % >9 % > 3.2 2.4-3.2 1.9-2.4 1.2-1.9 < 1.2 >3.4 13-17 % 10-14 % 15-19 % 4.36.7 % 2.1 2.8 9-13 % 6-10 % 10-15 % 2-4.3 % 1.5 2.1 6.7-9 % 2.8 3.4 < 0.9