QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại AGRIBANK CHI NHÁNH LÁNG hạ

Trờng đại học kinh tế quốc dân NGUYN TH HNG NHUNG QUN TR RI RO TN DNG TI AGRIBANK CHI NHNH LNG H Chuyên ngành: quản trị kinh doanh tổng hợp ngời hớng dẫn khoa học: gs.ts nguyễn thành độ Hà Nội - 2016 MC LC DANH MC T VIT TT .i DANH MC BNG BIU i DANH MC S i LI M U CHNG TNG QUAN CC CễNG TRèNH NGHIấN CU LIấN QUAN N RI RO TN DNG V QTRR TN DNG 1.1.Cỏc cụng trỡnh nghiờn cu ó thc hin 1.2 Cỏc cũn tn ti v hng nghiờn cu 1.2.1.Cỏc cũn tn ti 1.2.2.Hng nghiờn cu ca ti CHNG C S Lí LUN V QTRR TN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NHTM 2.1 Ri ro tớn dng 2.2.1 Khỏi nim c bn v tớn dng, ri ro v ri ro tớn dng 2.2.2 Nguyờn nhõn ri ro tớn dng 10 2.2.3 Tỏc ng ca ri ro tớn dng 16 2.2.4 Cỏc ch tiờu o lng ri ro tớn dng 17 2.2 QTRR tớn dng 20 2.2.1 Khỏi nim 20 2.2.2 Ni dung ca QTRR tớn dng .20 2.2.3 Cỏc nhõn t nh hng n QTRR tớn dng 28 2.2.4 í ngha ca QTRR tớn dng 29 2.3 Kinh nghim QTRR tớn dng 30 2.3.1 Kinh nghim QTRR tớn dng ca mt s nc trờn th gii 30 2.3.2 Kinh nghim QTRR tớn dng ca mt s NHTM Vit Nam 35 2.3.3 Bi hc i vi Agribank chi nhỏnh Lỏng H .38 CHNG 40 ii THC TRNG QUN TR RI RO TN DNG TI 40 AGRIBANK CHI NHNH LNG H GIAI ON 2011 2015 40 3.1 Khỏi quỏt v Agribank chi nhỏnh Lỏng H .40 3.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin .40 3.1.2 C cu t chc 42 3.1.3 Kt qu hot ng kinh doanh giai on 2011-2015 .42 3.2 Thc trng QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 48 3.2.1 Tỡnh hỡnh hot ng cho vay ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 48 3.2.2 Thc trng ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H .51 3.2.3 Thc trng QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 59 3.2.4 ỏnh giỏ thc trng ri ro tớn dng v QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 63 CHNG 4: 71 GII PHP HON THIN QTRR TN DNG TI AGRIBANK CHI NHNH LNG H 71 4.1.nh hng QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H n 2020 71 4.1.1.nh hng phỏt trin hot ng kinh doanh 71 4.1.2.nh hng phỏt trin hot ng tớn dng v QTRR tớn dng 71 4.2.Gii phỏp hon thin QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 73 4.2.1.Nõng cao cht lng ngun nhõn lc .73 4.2.2.Thc hin tt chớnh sỏch khỏch hng, tớch cc tỡm kim khỏch hng 76 4.2.3.Thit lp b phn nghiờn cu, phõn tớch kinh t 77 4.2.4.a dng húa cỏc danh mc u t tớn dng nhm gim thiu ri ro tớn dng.77 4.2.5 Nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh trc quyt nh tớn dng 80 4.2.6.Nõng cao vai trũ kim soỏt ni b ngõn hng 81 4.2.7.Tng cng cụng tỏc kim tra, kim soỏt cỏc khon tớn dng cht ch hn 82 4.2.8.Tng cng hiu qu m bo tớn dng .83 4.2.9.Thc hin bo him tớn dng 83 4.2.10.Thc hin mua bỏn n 84 4.2.11 Ngn nga v x lý n xu, n quỏ hn dt im .84 4.2.12.Cỏc gii phỏp khỏc .85 iii 4.3.Kin ngh 86 4.3.1.i vi Chớnh ph, cỏc b ngnh liờn quan 86 4.3.2.i vi NHNN 87 4.3.3.i vi Agribank .88 KT LUN 90 TI LIU THAM KHO 91 PH LC 93 DANH MC T VIT TT STT Ký hiu Nguyờn ngha CBTD Cỏn b tớn dng CIC Trung tõm Thụng tin Tớn dng Quc gia Vit Nam DPRR D phũng ri ro HQT Hi ng qun tr KHDN Khỏch hng doanh nghip NHNN Ngõn hng nh nc NHTM NHTM NQH N quỏ hn QTRR QTRR 10 RRTD Ri ro tớn dng 11 TCTD T chc tớn dng 12 TNHH Trỏch nhim hu hn 13 TSB Ti sn bo m 14 VAMC Cụng ty qun lý ti sn ca cỏc t chc tớn dng Vit Nam ii DANH MC BNG BIU DANH MC T VIT TT .i DANH MC BNG BIU i DANH MC S i LI M U CHNG TNG QUAN CC CễNG TRèNH NGHIấN CU LIấN QUAN N RI RO TN DNG V QTRR TN DNG 1.1.Cỏc cụng trỡnh nghiờn cu ó thc hin 1.2 Cỏc cũn tn ti v hng nghiờn cu 1.2.1.Cỏc cũn tn ti 1.2.2.Hng nghiờn cu ca ti CHNG C S Lí LUN V QTRR TN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NHTM 2.1 Ri ro tớn dng 2.2.1 Khỏi nim c bn v tớn dng, ri ro v ri ro tớn dng 2.2.2 Nguyờn nhõn ri ro tớn dng 10 2.2.3 Tỏc ng ca ri ro tớn dng 16 2.2.4 Cỏc ch tiờu o lng ri ro tớn dng 17 2.2 QTRR tớn dng 20 2.2.1 Khỏi nim 20 2.2.2 Ni dung ca QTRR tớn dng .20 2.2.3 Cỏc nhõn t nh hng n QTRR tớn dng 28 2.2.4 í ngha ca QTRR tớn dng 29 2.3 Kinh nghim QTRR tớn dng 30 2.3.1 Kinh nghim QTRR tớn dng ca mt s nc trờn th gii 30 2.3.2 Kinh nghim QTRR tớn dng ca mt s NHTM Vit Nam 35 2.3.3 Bi hc i vi Agribank chi nhỏnh Lỏng H .38 CHNG 40 THC TRNG QUN TR RI RO TN DNG TI 40 ii AGRIBANK CHI NHNH LNG H GIAI ON 2011 2015 40 3.1 Khỏi quỏt v Agribank chi nhỏnh Lỏng H .40 3.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin .40 3.1.2 C cu t chc 42 3.1.3 Kt qu hot ng kinh doanh giai on 2011-2015 .42 3.2 Thc trng QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 48 3.2.1 Tỡnh hỡnh hot ng cho vay ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 48 3.2.2 Thc trng ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H .51 3.2.3 Thc trng QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 59 3.2.4 ỏnh giỏ thc trng ri ro tớn dng v QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 63 CHNG 4: 71 GII PHP HON THIN QTRR TN DNG TI AGRIBANK CHI NHNH LNG H 71 4.1.nh hng QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H n 2020 71 4.1.1.nh hng phỏt trin hot ng kinh doanh 71 4.1.2.nh hng phỏt trin hot ng tớn dng v QTRR tớn dng 71 4.2.Gii phỏp hon thin QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H 73 4.2.1.Nõng cao cht lng ngun nhõn lc .73 4.2.2.Thc hin tt chớnh sỏch khỏch hng, tớch cc tỡm kim khỏch hng 76 4.2.3.Thit lp b phn nghiờn cu, phõn tớch kinh t 77 4.2.4.a dng húa cỏc danh mc u t tớn dng nhm gim thiu ri ro tớn dng.77 4.2.5 Nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh trc quyt nh tớn dng 80 4.2.6.Nõng cao vai trũ kim soỏt ni b ngõn hng 81 4.2.7.Tng cng cụng tỏc kim tra, kim soỏt cỏc khon tớn dng cht ch hn 82 4.2.8.Tng cng hiu qu m bo tớn dng .83 4.2.9.Thc hin bo him tớn dng 83 4.2.10.Thc hin mua bỏn n 84 4.2.11 Ngn nga v x lý n xu, n quỏ hn dt im .84 4.2.12.Cỏc gii phỏp khỏc .85 4.3.Kin ngh 86 iii 4.3.1.i vi Chớnh ph, cỏc b ngnh liờn quan 86 4.3.2.i vi NHNN 87 4.3.3.i vi Agribank .88 KT LUN 90 TI LIU THAM KHO 91 PH LC 93 DANH MC S TT S hiu s Tờn s S 3.1 C cu t chc ca Chi nhỏnh Lỏng H Trang 40 81 bin s cho d ỏn cú lói v cũn xỏc nh d ỏn nhõn t no nh hng quan trng nht n ch tiờu hiu qu kim soỏt cht ch s bin ng ca nhõn t ú quỏ trỡnh cho vay Vic thm nh mt cỏch k lng s l c s xỏc nh mc cho vay, thi hn thu n, mc thu n tng thi k hp lý to iu kin thun li cho cỏc doanh nghip - Thm nh khỏch hng vay Yu t cn quan tõm õy ú l kh nng ti chớnh ca doanh nghip, ú l cỏc ch tiờu nh c cu vn, ROA, ROE, ROS, h s n, h s t ti tr, vũng quay hng tn kho, kh nng tr n thụng qua cỏc ch tiờu c xem xột mt khon thi gian nht nh kim tra tớnh chớnh xỏc ca cỏc bỏo cỏo ti chớnh, cỏn b tớn dng cú th xung trc tip c s kinh doanh ca khỏch hng kim tra Vi cỏc bỏo cỏo ti chớnh ca khỏch hng cn phi cú yờu cu xỏc nhn ca c quan kim toỏn Vỡ thc trng hin nay, cỏc bỏo cỏo ti chớnh ca nhiu doanh nghip cung cp cho chi nhỏnh u mang tớnh cht i phú hn l theo cỏc chun mc k toỏn ca B ti chớnh, thiu nhiu thụng tin quan trng phc v cho vic thm nh, hoc cỏc ch tiờu cũn thiu tin cy 4.2.6 Nõng cao vai trũ kim soỏt ni b ngõn hng -Cn cú s phõn rừ trỏch nhim ca b phn kim tra, kim toỏn ni b Chi nhỏnh i vi cỏc d ỏn, phng ỏn vay Trong quỏ trỡnh kim tra, giỏm sỏt, cỏc cỏn b kim tra c lp cn quan tõm hn na ti cỏc du hiu cnh bỏo ri ro hot ng tớn dng ti Chi nhỏnh nh: s ỏnh giỏ v phõn loi ca cỏn b phõn tớch khụng chớnh xỏc v mc ri ro ca khỏch hng; Vic cp tớn dng da trờn cỏc cam kt khụng chc chn v thiu tớnh bo m t khỏch hng; Tc tng trng tớn dng quỏ nhanh, vt quỏ kh nng v nng lc kim soỏt ca Chi nhỏnh ; Son tho cỏc iu kin hp ng tớn dng khụng rừ rng, gõy khú hiu v cú th dn ti tranh chp - Tng cng nhng cỏn b cú trỡnh , ó qua nghip v tớn dng b sung cho phũng kim soỏt - Trong quỏ trỡnh kim tra hot ng tớn dng, cú th tng cng cỏn b lm trc 82 tip t b phn tớn dng hoc thm nh v qun tr tớn dng cựng phi hp - Thng xuyờn o to, nõng cao trỡnh nghip v, lut phỏp cho cỏn b phũng kim soỏt - Cn quy nh trỏch nhim i vi cỏn b kim soỏt, cú ch khuyn khớch thng pht nõng cao tinh thn trỏch nhim hot ng kim soỏt - Khụng ngng hon thin v i mi phng phỏp kim tra, ỏp dng linh hot cỏc bin phỏp kim tra tựy thuc vo tng thi im, tng i tng v mc ớch ca kim tra 4.2.7 Tng cng cụng tỏc kim tra, kim soỏt cỏc khon tớn dng cht ch hn Sau phỏt tin vay xong, ngõn hng thng ch chỳ ý xem ngun tr n l t õu iu ny rt nguy him vỡ ngõn hng s khụng nm bt c thi im doanh nghip bt u gp trc trc kinh doanh, n phỏt hin thỡ ó quỏ mun Kt qu l lm ny sinh n quỏ hn, n khú ũi.Ti Chi nhỏnh Lỏng H giai on va ri, t l ny khỏ cao Do ú chi nhỏnh cn phi chỳ trng tng cng cụng tỏc kim tra kim soỏt cỏc khon tớn dng cht ch Trc ht, ngõn hng phi luụn theo sỏt tỡnh hỡnh hot ng ca khỏch hng vay cng nh nm chc c cỏc khon cp tớn dng ang c s dng nh th no Thụng qua vic theo dừi vay, CBTD cn lu ý khỏch hng bit k hn tr n v ụn c h thu xp ngun ngõn qu tr n Chi nhỏnh ỳng thi hn iu ny cú ý nghia quan trng n s an ton v hiu qu ca cỏc khon cp tớn dng Ngõn hng nờn yờu cu khỏch hng cung cp cỏc thụng tin v kt qu kinh doanh kốm vi s tin tr n nh k Cỏc khon n gc ln, trc n hn ngõn hng cn cú s nhc nh xem liu khỏch hng cú th tr n ỳng hn khụng -Nu phỏt hin l khụng kh nng tr n thỡ ngõn hng phi iu tra cú gii phỏp kp thi +Nu nguyờn nhõn khỏch quan m khỏch hng khụng th tr n ỳng hn thỡ ngõn hng cú th ch ng hng dn khỏch hng lp giy xin iu chnh k hn n, gia hn n 83 +Nu khú khn ca khỏch hng khụng nguyờn nhõn khỏch quan mang li m s yu kộm ca chớnh h thỡ cú th t tỡm bin phỏp giỳp doanh nghip thỏo g khú khn: xõy dng cựng doanh nghip bin phỏp ct gim chi phớ, gii phúng hng tn kho, thu hi cỏc khon phi thu, ci tin mu mó, cht lng sn phm, thay i phng thc bỏn hng - Nu khụng cú cỏch no khỏc thỡ ngõn hng phi tỡm mi cỏch thu hi n trỏnh mi ri ro mc thp nht -Nu cỏc khon vay c xỏc nh l cú , cỏn b tớn dng phi chuyn sang b phn x lý ri ro cú bin phỏp iu chnh, x lý khon vay 4.2.8 Tng cng hiu qu m bo tớn dng m bo tớn dng c coi l ngun thu n th hai ca ngõn hng xy ri ro, v thc t ti sn ca khỏch hng, nht l i vi cỏc doanh nghip nh thỡ TSB li khụng nhiu nờn Chi nhỏnh cn quan tõm ti vic s dng cỏc hỡnh thc m bo tin vay -Hỡnh thc cm c v th chp ti sn: Ngõn hng nhn cm c cn phi xỏc nh tớnh s hu ca TSB, xỏc nh giỏ tr, giỏ tr s dng ca TSB Chi nhỏnh cng cn ỏnh giỏ kh nng phỏt mi ca ti sn tng lai, d oỏn s bin ng ca th trng mua bỏn ti sn t ú m a cỏc hn mc cho phự hp Bờn cnh ú, Chi nhỏnh cng cn theo dừi cht ch TSB hoc d n phự hp -Hỡnh thc bo lónh bng ti sn ca bờn th ba: Khi thc hin hỡnh thc ny cn quan tõm ti cỏc nh : t cỏch phỏp lý ca ngi cú ti sn; ỏnh giỏ chớnh xỏc nng lc ti chớnh ca ngi cú ti sn, ỏnh giỏ ý thc sn sng toỏn ca ngi cú ti sn, quan tõm ti trỡnh t, th tc tin hnh theo quy nh phỏp lut 4.2.9 Thc hin bo him tớn dng Bo him ngõn hng l mt nhng sn phm giỳp phũng chng ri ro i vi cỏc ngõn hng hot ng s dng Ngõn hng cú th tham gia bo him tớn dng di hỡnh thc : Mt l, Chi nhỏnh nờn khuyn khớch ngi vay tham gia bo him cho ngnh 84 ngh m h kinh doanh Nh vy, khon tớn dng vi khỏch hng ú trng hp ny c coi nh l ó tham gia bo him Hai l, Chi nhỏnh nờn trc tip tham gia mua bo him t cỏc t chc bo him chuyờn nghip v trng hp cú xy ri ro mt tớn dng thỡ Chi nhỏnh s c bi thng Bin phỏp ny em li s m bo hot ng tớn dng nhng Chi nhỏnh cng s chu nhng khon chi phớ nht nh 4.2.10.Thc hin mua bỏn n Mua bỏn n l hỡnh thc giao dch ú ngõn hng s bỏn khon n ca mỡnh cho mt ch th khỏc vi mt mc giỏ tho thun hp lý gia hai bờn Khi ú ngi mua li khon n s tr thnh ch n mi i vi ngi i vay, s c hng ton b li ớch cng nh nhng ri ro cú th xy khon n ú mang li Giỏ c ca vic mua bỏn n cn c vo lói sut, mc ri ro ca khon vay cng nh d n ca khon vay ú Cỏc khon n c mua bỏn l cỏc khon n m t chc tớn dng cho khỏch hng vay ang hch toỏn ni bng; cỏc khon n ó c t chc tớn dng x lý bng d phũng ri ro hoc bng ngun khỏc hin ang c hch toỏn theo dừi ngoi bng v ú thng l cỏc khon n tt Khi cỏc khon tớn dng ó cp ca Chi nhỏnh tr nờn mt cõn i quỏ trung vo mt linh vc hay mt ngnh no ú m Chi nhỏnh tr nờn khú kim soỏt ri ro, lỳc ny Chi nhỏnh cn phõn tỏn ri ro v mau chúng thu hi chuyn hng u t Ngõn hng cú th bỏn li khon tớn dng danh mc trung ú v thu hi cho vay nhng linh vc khỏc 4.2.11 Ngn nga v x lý n xu, n quỏ hn dt im - Ngõn hng cn kim soỏt cht ch cht lng tng trng tớn dng: la chn khỏch hng tt, kiờn quyt khụng phỏt sinh n xu nh k kim tra chộo h s ca cỏc CBTD nhm kim soỏt n xu ti chớnh Chi nhỏnh - Tng cng cỏc bin phỏp thu hi n: cú th nhanh chúng thu hi n, cỏn b tớn dng cn bỏm sỏt khỏch hng, khỏch hng cú ngun thu cn yờu cu khỏch hng toỏn cho ngõn hng - Tip tc cng c ti sn thu hi v x lý n, giao k hoch c th 85 - y mnh tin bỏn u giỏ TSTC cm c, y nhanh tin phỏt mi Cỏc khỏch hng ó c Giỏm c chi nhỏnh phờ duyt v ang tin hnh cỏc bc kin mt s khỏch hng cú ti sn, chõy khụng hp tỏc Chi nhỏnh cú th kt hp vi c quan bo v phỏp lut m ch yu l cnh sỏt kinh t ộp cỏc khỏch hng cú n quỏ hn ln v hnh vi la o tớn dng - Tip tc phõn tớch chi tit n tng khon n xu, n ó x lý ri ro, n ó bỏn VAMC v n tim n ri ro theo hng dn ca tr s chớnh (phõn tớch nguyờn nhõn phỏt sinh n xu, thc trng hot ng kinh doanh, ti sn m bo tỡnh hỡnh ti chớnh, kh nng tr n) -Xõy dng phng ỏn x lý v thu hi n c th Chi nhỏnh cn xõy dng k hoch thu hi n xu, n ó x lý ri ro ton Chi nhỏnh theo tng thi k,v xỏc nh rừ cỏc ch tiờu thu hi cỏc khon n ny nhm nõng cao tinh thn trỏch nhim cho cỏc cỏn b tớn dng v QTRR tớn dng - Kin ton cng c t x lý v thu hi n xu Phũng tớn dng 4.2.12.Cỏc gii phỏp khỏc - Phỏt huy vai trũ t ca Ngõn hng i vi ch u t: Giỳp ch u t xõy dng mt d ỏn, la chn vic sn xut sn phm gỡ, cung cp thụng tin v th trng sn phm ú, cỏc phng ỏn k thut sao, nhp cỏc thit b cụng ngh, tớnh toỏn ngun ti tr cho d ỏn vi lói sut nh th no Bờn cnh ú, CBTD cn giỳp ch u t tớnh toỏn hiu qu kinh t trờn c s d kin quỏ trỡnh sn xut kinh doanh, thu li nhun s din tng lai, ng thi cnh bỏo i vi ch u t v nhng ri ro m d ỏn cú th gp phi thụng qua nhng phng phỏp v nhng cụng c d bỏo ri ro ch u t nhng bin phỏp hn ch ri ro, m o d ỏn hot ng hiu qu, tr n ngõn hng y c gc ln lói - Ci tin, i mi, nõng cp cụng ngh: To c s cho vic trin khai xõy dng cỏc sn phm dch v ngy cng phong phỳ, a dng; tng cỏc chng trỡnh tin ớch, cỏc chng trỡnh phn mn ng dng chuyờn nghip, lp t cỏc thit b ni mng gia khỏch hng vi ngõn hng, ỏp ng tt nht nhu cu ca khỏch hng, to li nhun cho ngõn hng, bi vỡ ch vi mt s ớt cỏc sn phm dch v s rt 86 khú khn cho ngõn hng viờc thu hỳt khỏch hng mụi trng cnh tranh ngy cng quyt lit nh hin - Tng cng y mnh hn na cỏc chin dch qung bỏ, khuch trng thng hiu nh cú chng trỡnh qung cỏo trờn cỏc phng tin thụng tin i chỳng; tớch cc ch ng tham gia cỏc s kin ngnh ngõn hng v cỏc hot ng khỏc ca i sng kinh t xó hi ca t nc 4.3 Kin ngh 4.3.1 i vi Chớnh ph, cỏc b ngnh liờn quan Tớn dng l hot ng cú rt nhiu ri ro Cỏc tn tht hot ng tớn dng khụng ch gõy thit hi cho ngõn hng m cũn nh hng ti ngi gi tin, n s an ton ca h thng ngõn hng v n s n nh ca nn kinh t Vic ngn nga v hn ch ri ro tớn dng khụng ch l trỏch nhim ca ngnh ngõn hng m rt cn cú s phi hp ca Chớnh ph v cỏc b ngnh liờn quan - Trong nm va qua, sau thi k chng lm phỏt, din bin th trng bt ng sn v th trng chng khoỏn cú nhiu bin ng, k ú l chu tỏc ng ỏng kt nh hng suy thoỏi kinh t ton cu, kinh t Vit Nam cng ang gp phi rt nhiu khú khn õy l nhng a ngnh cú nh hng trc tip n hot ng ca h thng ngõn hng c bit l hot ng tớn dng Vỡ vy, i lin vi k hoch kớch thớch kinh t thụng qua cỏc gúi h tr lói sut, y mnh tớn dng, Chớnh ph cn cú cỏc bin phỏp i kốm bỡnh n cỏc th trng núi trờn, hn ch tng trng tớn dng núng v gia tng tng phng tin toỏn, phũng nga nguy c tỏi lm phỏt, kim soỏt dũng tớn dng i ỳng hng h tr sn xut, tiờu dựng ỳng i tng hn ch ri ro tim n cho h thng ngõn hng v nn kinh t - Nh nc v Chớnh ph cn thc hin mt chin lc ci cỏch h thng NHTM nhm khụi phc li s lnh mnh ca c h thng, ci thin tớnh an ton, hiu qu chc nng trung gian ti chớnh cho nn kinh t Xõy dng h thng giỏm sỏt ti chớnh ngõn hng hin i nhm ỏp ng yờu cu phỏt trin h thng ti chớnh ti Vit Nam phự hp vi cỏc nguyờn tc v chun mc quc t, tin ti ỏp ng v c bn nhng chun mc quc t Basel II, tin ti ú l Basel III 87 - Nh nc cn t chc nghiờn cu ti vic thnh lp mt c quan chuyờn trỏch v vic thng kờ tng hp cỏc t l ti chớnh ca cỏc ngnh kinh t, nhm rỳt h thng cỏc t l trung bỡnh hng nm, ngõn hng da vo ú lm cn c phõn tớch kinh t, so sỏnh ỏnh giỏ hin trng cỏc doanh nghip - Chn chnh vic chp hnh ch k toỏn v qun lý ti chớnh cỏc doanh nghip T chc kim tra buc cỏc doanh nghip tin hnh hch toỏn ỳng theo Phỏp lnh Hch toỏn k toỏn v Thng kờ, m bo s liu chớnh xỏc, trung thc v kp thi, minh bch - Chớnh sỏch phi n nh, trỏnh thay i git cc gõy ri ro chớnh sỏch cho hot ng tớn dng ngõn hng v doanh nghip, nht l tỡnh trng tớn dng ó u t cho cỏc d ỏn sn xut hng xut khu cha kp thu hi thỡ li cú s thay i chớnh sỏch, khin cho n ngõn hng khụng thu hi c - Cn nõng cao trỏch nhim v cht lng hot ng ca cỏc cp cú thm quyn duyt d ỏn u t phỏt trin kinh t Trỏnh tỡnh trng cỏc d ỏn c duyt thiu cn c khoa hc, khụng thc tin, nờn khụng phỏt huy c hiu qu, hot ng b ỡnh n, lóng phớ hng ngn t ng, n ngõn hng khụng tr c in hỡnh l hng lot d ỏn u t ch bin lng thc, thc phm khụng sn xut c sn phm khú tiờu th - Ci tin cụng tỏc tũa ỏn, thi hnh ỏn, nõng cao hiu lc phỏp lý ca cỏc bn ỏn ó tuyờn b, ó cú hiu lc thi hnh, rỳt ngn thi gian t tng, thi hnh ỏn Cỏc c quan chc nng cú thm quyn phi hp, kt hp to iu kin h tr ngõn hng vic x lý ti sn thu hi n vay 4.3.2 i vi NHNN Nõng cao cht lng hot ng ca Trung tõm Thụng tin tớn dng CIC Vic nm bt thụng tin v DN giỳp cho ngõn hng hn ch ri ro, m bo hot ng kinh doanh an ton, hiu qu H thng thụng tin tớn dng ca NHNN l mt kờnh quan trng b sung thờm thụng tin giỳp cỏc NHTM quỏ trỡnh thu thp thụng tin khỏch hng quyt nh cp tớn dng Do ú NHNN cn quan tõm n vic nõng cao cht lng thụng tin tớn dng gúp phn vo vic phũng nga v hn ch ri ro cú th xy i vi cỏc NHTM Tuy nhiờn, thụng tin t CIC cha ỏp 88 ng c nhu cu v s lng v cht lng Cú th xem xột nõng cao hot ng ca CIC nh sau : - Xõy dng hnh lang phỏp lý cho hot ng thụng tin tớn dng, xõy dng cỏc bn hiu lc, quy nh c th v cỏc tỏc nghip nh ngun cung cp thụng tin, ngi s dng thụng tin, quy trỡnh thu thp v cỏc tiờu thc phõn tớch, ỏnh giỏ NHNN cn nghiờn cu, b sung v hon thin cỏc c ch chớnh sỏch liờn quan n hot ng tớn dng trờn c s m bo tớnh ng b, thng nht cng nh tớnh phỏp lý to iu kin cho cụng tỏc tớn dng ti cỏc NHTM c an ton v hiu qu hn - a dng hoỏ thụng tin u ra, m rng phm vi thu thp thụng tin, ỏp dng cụng ngh hin i thu thp, x lý v cung cp thụng tin Chớnh ph v NHNN cn cú nhng quy nh c th hn vic tớnh toỏn giỏ tr quyn s dng t Hin vic xỏc nh giỏ tr quyn s dng t lm ti sn th chp cũn gp nhiu khú khn Theo quy nh hin hnh thỡ giỏ t c quy nh theo khung giỏ ca Nh nc, m khung giỏ ny khụng sỏt vi giỏ th trng iu ny khin cho CBTD gp rt nhiu khú khn vic ỏnh giỏ ti sn th chp, t ú quyt nh mc cp tớn dng i vi khỏch hng NHNN nờn cú chớnh sỏch khuyn khớch cỏc NHTM tng thờm ngun tớn dng, m rng thờm loi hỡnh tớn dng, h tr cỏc ngõn hng, to iu kin cho doanh nghip, c bit l doanh nghip va v nh tip cn u ói vi lói sut thp Tng cng cụng tỏc tra, giỏm sỏt i vi cỏc NHTM Vi chc nng v nhim v ca mỡnh, NHNN cn tng cng hot ng tra giỏm sỏt i vi cỏc NHTM bm m hot ng ngõn hng núi chung v hot ng tớn dng trung v di hn núi riờng c an ton hiu qu õy l mt yu t quan trng qun lý cht lng tớn dng cỏc NHTM 4.3.3 i vi Agribank - Agribank cn cú cỏc bn, ch hng dn y kp thi v chớnh xỏc nghip v tớn dng lm c s v cn c cho cỏc chi nhỏnh thc hin, m bo an 89 ton kinh doanh tớn dng ng thi, gim bt v hp lý hoỏ quy trỡnh tớn dng to thun tin c cho ngõn hng v khỏch hng - Cỏc chng trỡnh o to i ng CBTD cn c t chc hng nm v kin thc phỏp lut, v k thut thm nh, v marketing - Gim thiu bỏo cỏo th cụng cho CBTD bng h thng cụng ngh thụng tin thu nhn bỏo cỏo, t ú gim thi gian v chi phớ hot ng 90 KT LUN Trong iu kin nn kinh t th trng hin cú nhng bin ng khụn lng, nhiu khú khn, hot ng tớn dng ca cỏc NHTM núi chung v ca Agribank chi nhỏnh Lỏng H núi riờng hin gp khỏ nhiu ri ro V QTRR tớn dng hin rt c cỏc ngõn hng quan tõm Nõng cao hiu qu cụng tỏc QTRR tớn dng l hot ng mang tớnh cp bỏch v thit thc QTRR tớn dng mt cỏch hiu qu s gúp phn bo m hiu qu hot ng ca mi ngõn hng cng nh h thng cỏc NHTM Vit Nam ú cú Agribank , ng thi cng to iu kin ngõn hng phỏt trin bn vng gia tng thng hiu cng nh uy tớn ca ngõn hng QTRR tớn dng l mt ti cú nhiu phc tp, lõu di v ngy cng m rng ni hm v gii phỏp Nhng gii phỏp v kin ngh xut lun ny ch l mt úng gúp nh tng th cỏc bin phỏp nhm hon thin hn na cụng tỏc QTRR tớn dng ti Chi nhỏnh Lỏng H núi riờng v NHTM núi chung Thụng qua c s lý lun v tớn dng v QTRR tớn dng, lun i sõu nghiờn cu thc trng v nguyờn nhõn ri ro tớn dng cng nh cụng tỏc QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H, ch nhng mt hn ch, yu kộm cn khc phc Lun cng ó a nhng gii phỏp c th nõng cao cht lng tớn dng cng nh cụng tỏc QTRR tớn dng ti Agribank chi nhỏnh Lỏng H giai on phỏt trin sp ti Lun c vit trờn c s lý lun v tớn dng v ri ro tớn dng kinh doanh ngõn hng Tuy nhiờn kin thc v h thng lý lun v thc tin cũn hn ch, quỏ trỡnh nghiờn cu lun khụng th trỏnh nhng hn ch v thiu sút.Em rt mong nhn c nhng ý kin úng gúp ca cỏc thy cụ v nhng ngi quan tõm cú th hon thin hn ti nghiờn cu ny Qua õy, em xin chõn thnh cm n s hng dn tn tỡnh ca GS TS Nguyn Thnh ó giỳp em hon thnh lun ny Em cng cm n s giỳp quý bỏu ca cỏn b ti phũng tớn dng Agribank chi nhỏnh Lỏng H, s giỳp ca ng nghip cng nh gia ỡnh v bn bố giỳp em hon thnh lun ny Xin chõn thnh cm n! 91 TI LIU THAM KHO 1) Agribank chi nhỏnh Lỏng H, Bỏo cỏo tng kt chuyờn tớn dng giai on 2011-2015 2) Agribank chi nhỏnh Lỏng H, Bỏo cỏo tng kt hot ng kinh doanh giai on 2011-2015 3) GS TS Nguyn Thnh , PGS TS Nguyn Ngc Huyn (2012), Giỏo trỡnh Qun tr kinh doanh, NXB i hc kinh t quc dõn, H Ni 4) PGS.TS Phan Th Thu H-Trng H Kinh t quc dõn (2012), Qun tr NHTM , Nh xut bn giao thụng ti, H Ni 5) PGS.TS Nguyn Vn Tin (2010), QTRR kinh doanh ngõn hng , NXB Thng kờ, H Ni 6) Lut cỏc t chc tớn dng nm 2010, cú b sung sa i 2011 7) Thụng t s 13/2010/TT-NHNN quy nh v cỏc t l bo m an ton hot ng ca t chc tớn dng, NHNN, ban hnh ngy 20 thỏng 05 nm 2010 8) Thụng t s 02/2013/TTNHNN quy nh v phõn loi ti sn cú, mc trớch, phng phỏp trớch lp d phũng ri ro hng theo chun mc Basel II v vic s dng d phũng x lý ri ro hot ng ca t chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi, NHNN, ban hnh ngy 21 thỏng 01 nm 2013 9) Thụng t s 09/2014/TT-NHNN v vic sa i, b sung mt s iu ca Thụng t s 02/2013/TT-NHNN, NHNN, ban hnh ngy 18 thỏng 03 nm 2014 10) Thụng t s 19/2013/TTNHNN quy nh v vic mua bỏn v x lý n xu ca Cụng ty Qun lý ti sn ca cỏc t chc tớn dng Vit Nam, NHNN, ban hnh ngy 06/09/2013 11) Thụng t s 14/2015/TTNHNN v vic sa i, b sung mt s iu ca Thụng t 19/2013/TTNHNN ngy 06/09/2013 quy nh v vic mua bỏn v x lý n xu ca Cụng ty Qun lý ti sn ca cỏc t chc tớn dng Vit Nam, NHNN, ban hnh ngy 28/08/2015 92 12) Thụng t 07/2015/TT-NHNN quy nh v bo lónh ngõn hng , NHNN, ban hnh ngy 25 thỏng 06 nm 2015 13) Cỏc quy ch cho vay ca Agribank 14) Q 1680/ Q-HTV-XLRR ngy 12/10/2011 v vic ban hnh xp hng tớn dng ni b ca Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam 15) Q 1197/ Q-NHNo-XLRR ngy 18/10/2011 v vic ban hnh hng dn s dng, hnh chm im xp hng khỏch hng trờn h thng xp hng tớn dng ni b ca Tng giỏm c Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam 16) Q 1172/Q-NHNo-XLRR ngy 18/08/2015 v sa i b sung mt s iu ti quy nh hng dn s dng, hng chm im, xp hng khỏch hng trờn h thng xp hng tớn dng ni b Agribank 17) Nguyn Tun Anh (2012), Lun ỏn tin s: Qun tr tớn dng ca Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn , i hc Kinh t quc dõn, H Ni 18) Trn Quc Hon (2015), lun thc s : Qun tr ri ro tớn dng ti NHTM c phn cụng thng chi nhỏnh Hựng Vng , Hc vin ti chớnh, H Ni 19) Nguyn Th Thu Huyn (2014), Lun thc s: Tng cng QTRR tớn dng ti NHTM c phn cụng thng chi nhỏnh Phỳc Yờn, trng i hc Kinh t quc dõn, H Ni 20) Nguyn Lan Khanh (2010), Lun : QTRR tớn dng ti Ngõn hng TMCP Quc t VIP- Thc trng v gii phỏp, i hc Ngoi thng, H Ni 21) ThS.Phan Th Linh, 2012, Kinh nghim QTRR tớn dng trờn th gii, ti chớnh [trc tuyn]< http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu traodoi/trao-doi-binh-luan/kinh-nghiem-quan-ly-rui-ro-tin-dung-tren-the-gioi19013.html> [ngy truy cp: 10/03/2016] 93 PH LC TT s 02/2013/TT_NHNN Quy nh v phõn loi ti sn cú, mc trớch, phng phỏp trớch lp d phũng v vic s dng d phũng x lý ri ro hot ng ca t chc tớn dng a)Nhúm (N tiờu chun) bao gm: (i) N hn v c ỏnh giỏ l cú kh nng thu hi y c n gc v lói ỳng hn; (ii) N quỏ hn di 10 ngy v c ỏnh giỏ l cú kh nng thu hi y n gc v lói b quỏ hn v thu hi y n gc v lói cũn li ỳng thi hn; (iii) N c phõn loi vo nhúm theo quy nh ti khon iu ny b) Nhúm (N cn chỳ ý) bao gm: (i) N quỏ hn t 10 ngy n 90 ngy; (ii) N iu chnh k hn tr n ln u; (iii) N c phõn loi vo nhúm theo quy nh ti khon v khon iu ny c) Nhúm (N di tiờu chun) bao gm: (i) N quỏ hn t 91 ngy n 180 ngy; (ii) N gia hn n ln u; (iii) N c hoc gim lói khỏch hng khụng kh nng tr lói y theo hp ng tớn dng; (iv) N thuc mt cỏc trng hp sau õy: - N ca khỏch hng hoc bờn bo m l t chc, cỏ nhõn thuc i tng m t chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi khụng c cp tớn dng theo quy nh ca phỏp lut; - N c bo m bng c phiu ca chớnh t chc tớn dng hoc cụng ty ca t chc tớn dng hoc tin vay c s dng gúp vo mt t chc tớn dng khỏc trờn c s t chc tớn dng cho vay nhn ti sn bo m bng c phiu ca chớnh t chc tớn dng nhn gúp; - N khụng cú bo m hoc c cp vi iu kin u ói hoc giỏ tr vt quỏ 5% t cú ca t chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi cp cho khỏch hng thuc i tng b hn ch cp tớn dng theo quy nh ca phỏp lut; 94 - N cp cho cỏc cụng ty con, cụng ty liờn kt ca t chc tớn dng hoc doanh nghip m t chc tớn dng nm quyn kim soỏt cú giỏ tr vt cỏc t l gii hn theo quy nh ca phỏp lut; - N cú giỏ tr vt quỏ cỏc gii hn cp tớn dng, tr trng hp c phộp vt gii hn, theo quy nh ca phỏp lut; - N vi phm cỏc quy nh ca phỏp lut v cp tớn dng, qun lý ngoi hi v cỏc t l bo m an ton i vi t chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi; - N vi phm cỏc quy nh ni b v cp tớn dng, qun lý tin vay, chớnh sỏch d phũng ri ro ca t chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi (v) N ang thu hi theo kt lun tra; (vi) N c phõn loi vo nhúm theo quy nh ti khon v khon iu ny d) Nhúm (N nghi ng) bao gm: (i) N quỏ hn t 181 ngy n 360 ngy; (ii) N c cu li thi hn tr n ln u quỏ hn di 90 ngy theo thi hn tr n c c cu li ln u; (iii) N c cu li thi hn tr n ln th hai; (iv) Khon n quy nh ti im c (iv) khon iu ny quỏ hn t 30 ngy n 60 ngy k t ngy cú quyt nh thu hi; (v) N phi thu hi theo kt lun tra nhng ó quỏ thi hn thu hi n 60 ngy m cha thu hi c; (vi) N c phõn loi vo nhúm theo quy nh ti khon v khon iu ny ) Nhúm (N cú kh nng mt vn) bao gm: (i) N quỏ hn trờn 360 ngy; (ii) N c cu li thi hn tr n ln u quỏ hn t 90 ngy tr lờn theo thi hn tr n c c cu li ln u; (iii) N c cu li thi hn tr n ln th hai quỏ hn theo thi hn tr n c c cu li ln th hai; (iv) N c cu li thi hn tr n ln th ba tr lờn, k c cha b quỏ hn hoc ó 95 quỏ hn; (v) Khon n quy nh ti im c (iv) khon iu ny quỏ hn trờn 60 ngy k t ngy cú quyt nh thu hi; (vi) N phi thu hi theo kt lun tra nhng ó quỏ thi hn thu hi trờn 60 ngy m cha thu hi c; (vii) N ca khỏch hng l t chc tớn dng c NHNN cụng b t vo tỡnh trng kim soỏt c bit, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi b phong ta v ti sn; (viii) N c phõn loi vo nhúm theo quy nh ti khon iu ny