PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG bảo LÃNH tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VĨNH THUẬN KIÊN GIANG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƢƠNG HUỲNH VĨNH XUYÊN MSHV: 14000190 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VĨNH THUẬN - KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 8340101 Bình Dƣơng, năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƢƠNG HUỲNH VĨNH XUYÊN MSHV: 14000190 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VĨNH THUẬN - KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 8340101 HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS HỒ ĐỨC HÙNG Bình Dƣơng, năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn “Phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thuận - Kiên Giang” nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo đƣợc trích dẫn luận văn Tơi cam đoan toàn phần hay phần nhỏ luận văn chƣa đƣợc công bố để sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu ngƣời khác đƣợc sử dụng luận văn mà khơng đƣợc trích dẫn theo quy định Luận văn chƣa đƣợc nộp để nhận cấp trƣờng đại học sở đào tạo khác Cà Mau, ngày tháng năm 2018 Huỳnh Vĩnh Xuyên LỜI CÁM ƠN Tôi chân thành cám ơn Ban giám hiệu trƣờng Đại học Bình Dƣơng, Khoa đào tạo Sau đại học, giảng viên tham gia giảng dạy giúp đỡ tạo điều kiện cho trình học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp Cám ơn Lãnh đạo Ban quản lý dự án ĐT-XD huyện Vĩnh Thuận tạo điều kiện cho tơi vừa học vừa làm, để tơi hồn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao Cám ơn GS.TS Hồ Đức Hùng tận tình cung cấp tài liệu, hƣớng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện suốt trình nghiên cứu thực đề tài Các anh/chị học viên ngành quản trị kinh doanh khoá gia đình động viên, giúp đỡ cung cấp cho tơi thơng tin, tài liệu có liên quan q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng cám ơn./ Cà Mau, ngày tháng năm 2018 Huỳnh Vĩnh Xuyên TÓM TẮT LUẬN VĂN Đề tài: “Phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thuận - Kiên Giang” đƣợc thực với mục tiêu nghiên cứu phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang Dựa tảng lý thuyết dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại, tác giả sâu phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang giai đoạn 2015-2017 Kết phân tích cho thấy hoạt động bảo lãnh chi nhánh thời gian qua đạt đƣợc kết đáng ghi nhận, bên cạnh cịn số tồn tại, hạn chế liên quan đến hoạt động bảo lãnh Từ tồn tại, hạn chế trên, kết hợp với định hƣớng phát triển chung nhƣ định hƣớng phát triển hoạt động bảo lãnh chi nhánh, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thời gian tới BẢNG CHỮ VIẾT TẮT: ATM Automated Teller Machine DN Doanh nghiệp ĐVT Đơn vị tính HTX Hợp tác xã KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Hàng hải Việt Nam NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng SPDV Sản phẩm dịch vụ Smartphone Điện thoại thơng minh TCTD Tổ chức tín dụng TT Thông tƣ trđ triệu đồng THHĐ Thực hợp đồng XNK Xuất nhập WTO Tổ chức thƣơng mại giới MỤC LỤC DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ .4 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU: .5 PHẦN MỞ ĐẦU .6 1.1 Lý chọn đề tài: .6 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: .6 1.2.1 Mục tiêu chung: Phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận - Kiên Giang 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: 1.3.1 Đối tƣợng nghiên cứu: 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu: .7 1.5 Câu hỏi nghiên cứu 1.6 Quy trình nghiên cứu: 1.7 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 1.8 Bố cục dự kiến luận văn: .8 CHƢƠNG 1: NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh 1.1.2 Khái niệm hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.3 Một số đặc điểm bảo lãnh ngân hàng .9 1.2 Quyền nghĩa vụ bên 12 1.3 Chức năng, vai trò bảo lãnh ngân hàng 15 1.3.1 Chức bảo lãnh ngân hàng .15 1.3.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng 16 1.4 Phân loại bảo lãnh ngân hàng .17 1.4.1 Phân loại theo đối tƣợng bảo lãnh: 17 1.4.2 Phân loại theo hình thức sử dụng 17 1.4.3 Phân loại theo cách mở bảo lãnh: 18 1.4.4 Phân loại theo nguồn hình thành .20 1.4.5 Các loại bảo lãnh khác: 25 1.5 Rủi ro bảo lãnh ngân hàng 27 1.5.1 Đối với bên bảo lãnh .27 1.5.2 Đối với bên đƣợc bảo lãnh 28 1.5.3 Đối với bên thụ hƣởng bảo lãnh 28 1.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến phát triển hoạt động bảo lãnh .29 1.6.1 Những nhân tố môi trƣờng vĩ mô 29 1.6.2 Khách hàng 30 1.6.3 Đối thủ cạnh tranh 30 1.6.4 Các nhân tố thuộc nội quan 31 1.7 Kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh số ngân hàng nƣớc Việt Nam 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN – KIÊN GIANG 38 2.1 Khái quát trình hình thành hoạt động NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 38 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 40 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang thời gian qua (2015-2017) 43 2.2.1 Tình hình huy động vốn 43 2.3 Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang .45 2.3.1 Đối tƣợng đƣợc ngân hàng bảo lãnh .45 2.3.2 Điều kiện xét phát hành thƣ bảo lãnh cho khách hàng 45 2.3.3 Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng 46 2.3.4 Tóm tắt quy trình nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 55 2.3.5 Các loại bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 58 2.3.6 Tình hình hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang (Phân tích kết hoạt động bảo lãnh) qua năm 2015-2017 62 2.4 Rủi ro bảo lãnh .65 2.5 Mức phí thu nhập từ hoạt động bảo lãnh 69 2.5.1 Mức phí 69 2.5.2 Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh 71 2.6 Đánh giá chung hoạt động bảo lãnh .72 2.6.1 Kết đạt đƣợc .72 2.6.2 Những vấn đề tồn hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 74 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN - KIÊN GIANG .78 3.1 Phƣơng hƣớng kinh doanh mục tiêu phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 78 3.1.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 78 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 79 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 79 3.2.1 Nâng cao trình độ lực cán 79 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng 80 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình nghiệp vụ bảo lãnh 80 3.2.4 Đa dạng hóa loại hình bảo lãnh 80 3.2.5 Mở rộng đối tƣợng bảo lãnh 81 3.2.6 Tăng cƣờng đầu tƣ cải tiến công nghệ ngân hàng 81 3.2.7 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát .81 3.3 Một số kiến nghị 82 3.3.1 Đối với Agribank - Việt Nam 82 3.3.2 Đối với Chính Phủ ban ngành có liên quan 82 KẾT LUẬN .84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp ……………………………………19 Sơ đồ 1.2: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp ……………………………………20 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức……………………………………………… 41 Sơ đồ 2.2: Quy trình bảo lãnh………………………………………… 56 .2 Huỷ a bảo lãnh có ký quỹ 100% khách hàng chƣa nhận đƣợc chứng thƣ bảo lãnh Miễn phí Huỷ b bảo lãnh ký quỹ dƣới 100% miễn ký quỹ + Huỷ vòng 02 ngày làm việc kể từ 0đ phát hành + Huỷ sau 02 ngày làm việc kể từ phát Phát hành thƣ bảo lãnh ngôn ngữ Nhƣ phát hành bảo lãnh tiếng Việt theo mẫu EIB + 100.000đ (Việt + Anh) Phát hành thƣ bảo lãnh theo mẫu KH Nhƣ phát hành bảo lãnh tiếng Việt theo mẫu EIB + 200.000đ đƣợc EIB chấp nhận nhƣ phát hành thƣ bảo lãnh tính thời gian thực tế hành 200.00 Ph ng tài ế to n NH No PTN inh Thuận – Kiên Giang Bảng 2.6: Biểu phí bảo lãnh LƢU Ý Biểu phí chƣa bao gồm thuế giá trị gia tăng (VAT) Các dịch vụ có phát sinh chi phí nhƣ bƣu phí, điện phí chi phí khác ngân hàng khác thu đƣợc thu theo thực chi Khơng hồn lại phí dịch vụ chi phí phát sinh khác thu trƣờng hợp khách hàng giao dịch yêu cầu huỷ bỏ dịch vụ Đối với khoản phí thu ngoại tệ, thu VNĐ tính theo tỷ giá bán hành Eximbank thời điểm thu Phí dịch vụ bảo lãnh đƣợc thu lần phát sinh dịch vụ đƣợc thu theo số ngày bảo lãnh theo đề nghị bảo lãnh khách hàng Trong trƣờng hợp thời hạn bảo lãnh lớn tháng số tiền thu phí bảo lãnh 5.000 USD đƣợc quyền thu phí theo phân kỳ: quý, tháng năm 2.5.2 Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh 71 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 Thu từ dịch vụ khác 986 3.127 5.627 2.141 2.500 Thu từ bảo lãnh 54 539 1.112 485 573 Tổng thu dịch vụ 1.040 3.666 5.739 2.626 2.073 STT ết inh doanh NH giai đoạn 201 - 2017 Bảng 2.7: Thu phí từ dịch vụ năm 2015-2017 2.6 Đánh giá chung hoạt động bảo lãnh 2.6.1 Kết đạt đƣợc - Hoạt động bảo lãnh hông ngừng tăng trưởng, an toàn hiệu Từ năm vào hoạt động, khiêm tốn so với tổng doanh số ngân hàng nhƣng hoạt động bào lãnh có phát triển liên tục năm gần Bão lãnh thực dự án, bão lãnh dự thầu loại hình bảo lãnh tăng trƣởng số lẫn doanh số Trong năm gần đây, hoạt động bảo lãnh khơng có trƣờng hợp xảy rủi ro, khơng phát sinh tranh chấp ngân hàng ngƣời đề nghị phát hành hay với ngƣời thụ hƣởng Chính vậy, năm gần NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang không phát sinh dƣ nợ trả thay bảo lãnh - Gia tăng thu nhập cho ngân hàng Đơn vị tính: triệu đồng STT Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 Thu từ dịch vụ khác 986 3.127 5.627 2.141 2.500 Thu từ bảo lãnh 54 539 1.112 485 573 Tổng thu dịch vụ 1.040 3.666 5.739 2.626 2.073 ết inh doanh NH giai đoạn 201 - 2017 Bảng 2.8: Thu phí từ dịch vụ năm (2015-2017) Cùng với tăng trƣởng hoạt động bảo lãnh, số phí bảo lãnh thu đƣợc tăng qua năm chiếm tỷ trọng cao doanh thu từ loại hình dịch 72 vụ.Trung bình qua năm, thu phí từ hoạt động bảo lãnh chiếm 14.48% tổng thu từ dịch vụ - Hoạt động bảo lãnh góp phần đa dạng hóa c c dịch vụ ngân hàng thúc đẩy ph t triển dịch vụ h c Hoạt động bảo lãnh cần nhiều đến dịch vụ khác ngân hàng nhƣ hoạt động bảo lãnh, hoạt động toán xuất nhập bảo lãnh L/C việc cung cấp hiệu dịch vụ bảo lãnh tạo tin tƣởng khách hàng vào chất lƣợng dịch vụ ngân hàng, thúc đẩy phát triển dịch vụ liên quan - Hoạt động bảo lãnh góp phần nâng cao uy tín ngân hàng h ch hàng với c c ngân hàng đối t c Việc đảm bảo công tác phát hành, xác thực bảo lãnh, thái độ phục vụ tận tình nhanh chóng tạo niềm tin khách hàng chất lƣợng dịch vụ NH Vĩnh Thuận nói chung chất lƣợng hoạt động bảo lãnh nói riêng Điều đƣợc thể rõ số lƣợng bảo lãnh tăng trƣởng qua năm liên tục Đối với ngân hàng đối tác nhƣ ngân hàng thông báo bảo lãnh, ngân hàng phát hành bảo lãnh, ngân hàng có cơng tác tích cực Trong vai trị thơng báo bảo lãnh, ngân hàng ln có thơng báo kịp thời cho ngân hàng phát hành trƣờng hợp khơng tìm đƣợc hay khó xác định ngƣời thụ hƣởng Khi ngân hàng phát hành, ngân hàng ln tích cực phối hợp với ngân hàng thông báo ngân hàng phục vụ ngƣời thụ hƣởng để điều chỉnh bảo lãnh phù hợp với thỏa thuận khách hàng giới hạn đảm bảo an toàn cho ngân hàng - Hoạt động bảo lãnh bƣớc đƣợc đại hóa mặt kỹ thuật cơng nghệ Những năm trƣớc đây, tồn bọ bảo lãnh ngân hàng phát hành đƣợc theo dõi thủ cơng hồ sơ giấy tờ hạch tốn tay vào hệ thống kế toán Nhƣng nay, với việc triển khai dự án đại hóa cơng nghệ ngân hàng, tồn bơ giao dịch bảo lãnh đƣợc thực lƣu giữ máy tính Hệ thống kết nối với hệ thống quản lý bảo lãnh, kế tốn Vì việc hạch tốn đƣợc thực tự động, hạn mức sử dụng khách hàng đƣợc cập nhật theo giao dịch, đảm bỏa xác việc hạch tốn số liệu, cung cấp xác số liệu báo cáo 73 nhƣ dễ dàng việc kiểm tra mức ký quỹ bảo lãnh hạn mức bảo lãnh khách hàng 2.6.2 Những vấn đề tồn hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang Bên cạnh thành cơng đạt đƣợc hoạt động bảo lãnh ngân hàng Vĩnh Thuận – Kiên Giang số hạn chế cần phải khắc phục để phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng Cụ thể: a) Hạn chế - Quy trình bảo lãnh cịn rƣờm rà: Ngân hàng cịn chƣa có quy trình bảo lãnh phù hợp thực tế, việc thực bảo lãnh chƣa quán đặc biệt chi nhánh cấp ngân hàng Hiện nay, vƣớng mắc quy định khiến bảo lãnh phải qua nhiều khâu trình ký, trình xét duyệt kéo dài nhiều ảnh hƣởng đến tiến độ hợp đồng làm ăn khách hàng - Các loại hình bảo lãnh cịn cân đối, chƣa đa dạng Trong ngân hàng, chủ yếu bảo lãnh thực hợp đồng bảo lãnh dự thầu, cịn loại hình bảo lãnh khác nhƣ bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh toán chƣa phổ biến hình thức bảo lãnh đặt ngân hàng vào tình trạng rủi ro nhiều giá trị hợp đồng lớn hợp đồng thƣờng kéo dài Số lƣợng khách hàng xin mở bảo lãnh có tăng nhƣng khơng đồng doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh Nếu đơn giản hóa thủ tục, điều kiện bảo lãnh với doanh nghiệp quốc doanh, đánh giá đƣợc khả phát triển nhƣ tƣơng lai doanh nghiệp thơng qua việc thẩm định xác nguồn lực xu hƣớng phát triển họ ngân hàng thực đƣợc hợp đồng bảo lãnh khách hàng - Mạng lƣới kinh doanh quy mô hoạt động ngân hàng hẹp NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang thƣờng thực bảo lãnh đơn vị nằm địa bàn khu vực mình, có mở rộng 74 bên ngồi nhƣng chƣa sâu sát cịn ít, chƣa tƣơng xứng với nhu cầu phát triển kinh tế xã hội a) Nguyên nhân * Nguyên nhân khách quan: - Là NH nhỏ, nằm khu vực có nhiều ngân hàng có vốn đầu nƣớc ngồi, có nhiều kinh nghiệm lực lĩnh vực bảo lãnh nên ngân hàng phải cạnh tranh khắc nghiệt - Mọi hoạt động NH nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng phải tuân thủ nghiêm ngặt chịu điều chỉnh Agribank - Việt Nam nên quy chế, thủ tục có phần cứng nhắc, linh hoạt rƣờm rà - Năm 2016 năm đánh dấu có nhiều khó khăn cho NHTM Việt Nam Và hoạt động bảo lãnh chịu ảnh hƣởng không doanh thu số khách hàng có tăng nhƣng khơng năm 2015 - Trình độ khoa học cơng nghệ cịn chƣa đáp ứng yêu cầu hoạt động bảo lãnh Mặc dù cải tiến công nghệ ngân hàng, nhiên công nghệ áp cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng cần phải phát triển cao * Nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân thuộc ngân hàng: Thứ nhất: Sự yếu đội ngũ cán Sự yếu bao gồm lực phẩm chất đạo đức Nếu cán bảo lãnh non trình độ, thiếu kiến thức, thiếu kinh nghiệm khơng có khả thẩm định xử lý thơng tin, đánh giá khách hàng thiếu xác, mức vay, lãi suất vay kỳ hạn không phù hợp; dẫn đến chất lƣợng bảo lãnh thấp, rủi ro cao Ngồi ra, cán bảo lãnh khơng tn thủ theo quy trình bảo lãnh nhƣ giải ngân trƣớc hồn thành chứng từ hay khơng kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn ngƣời vay, việc vốn dễ xảy Hơn nữa, cán tham gia làm thủ tục bảo lãnh mà phẩm chất đạo đức kém, khơng có tinh thần trách nhiệm, dễ bị cám dỗ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng cách cho vay dựa mối quan hệ với khách hàng, dựa lợi ích cá nhân mà bỏ qua điều kiện thủ tục cần thiết 75 Thứ hai: Sự giám sát cấp quản lý ngân hàng thiếu sát Cán bảo lãnh cần có phê duyệt lãnh đạo trƣớc giải ngân Vậy nên cấp khơng có kiểm tra, đánh giá xem định cán thực xác chƣa nguy rủi ro bảo lãnh cao Hơn nữa, sau giải ngân rồi, cán bảo lãnh phải tiếp tục theo dõi khách hàng để sớm phát dấu hiệu khoản nợ có vấn đề Tuy nhiên, việc theo dõi nhiều cán mang tính hình thức Do vậy, cấp quản lý khơng có giám sát cán bảo lãnh, hoạt động cán bảo lãnh không hiệu quả, chí dẫn đến sai phạm đạo đức cho vay thu nợ Ngoài ra, quan cấp không quan tâm đến thực trạng bảo lãnh ngân hàng khơng có đạo kịp thời để ngăn ngừa xử lý rủi ro xảy Thứ ba: Ngân hàng chƣa đa dạng hố danh mục đầu tƣ Một cơng cụ đƣợc nhắc đến quản trị bảo lãnh tất ngân hàng giới quản trị danh mục đầu tƣ Quản trị danh mục làm cân đối kiềm chế rủi ro cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro với thị trƣờng, khách hàng, loại sản phẩm bảo lãnh điều kiện hoạt động khác Nhiều chuyên gia ngân hàng tin đa dạng hoá giải pháp phòng ngừa rủi ro bảo lãnh hữu hiệu Mặc dù hiểu rõ tầm quan trọng việc đa dạng hoá danh mục đầu tƣ, song nhiều ngân hàng cho vay hai ngành cho vay vài doanh nghiệp lớn, nhóm kinh doanh đơn lẻ Một danh mục đầu tƣ phụ thuộc chủ yếu vào ngành hay loại mặt hàng nguy hiểm khơng ngành khơng có rủi ro Thứ tư: Định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro khách hàng Về cấu, lãi suất cho khoản vay phải đƣợc xác định mức đảm bảo bù đắp đƣợc chi phí vốn đầu vào, chi phí quản lý, phần lợi nhuận mong muốn phần bù đắp rủi ro khoản vay Khách hàng đƣợc đánh giá có mức độ rủi ro cao, phần bù rủi ro lớn Nhƣng cạnh tranh nên số ngân hàng chấp nhận mức giá cho vay thấp, chí đủ chi phí vốn đầu vào chi phí quản lý, khơng tính đến phần bù rủi ro Việc làm dài hạn làm giảm lợi nhuận mà cịn làm tăng tính rủi ro hoạt động bảo lãnh ngân hàng 76 Nguyên nhân thuộc ngƣời vay: Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro bảo lãnh, chia nhóm thành hai loại chính: Thứ nhất: Do khách hàng kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ Trƣờng hợp phổ biến khách hàng có trình độ yếu dự đoán vấn đề kinh tế, yếu lực quản lý, sử dụng vốn sai mục đích, sản phẩm chất lƣợng thấp khơng bán đƣợc… Hơn có nhiều ngƣời vay sẵn sàng lao vào hội kinh doanh mạo hiểm với kỳ vọng thu đƣợc lợi nhuận cao, mà khơng tính tốn kỹ khơng có khả tính tốn bất trắc xảy nên khả xảy tổn thất với ngân hàng lớn Thứ hai: Do khách hàng cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng Để đạt đƣợc mục đích thu đƣợc lợi nhuận, nhiều khách hàng sẵn sàng tìm thủ đoạn để ứng phó với ngân hàng nhƣ mua chuộc cung cấp báo cáo tài sai lệch Trong trƣờng hợp này, không phát ra, ngân hàng đánh giá sai khả tài khách cho vay vốn với khối lƣợng thời hạn không hợp lý, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn cao Ngồi ra, có trƣờng hợp ngƣời kinh doanh có lãi song khơng trả nợ cho ngân hàng hạn mà cố tình kéo dài với ý định không trả nợ tiếp tục sử dụng vốn vay lâu tốt Nguyên nhân khác: Những nguyên nhân phần lớn xuất từ môi trƣờng xung quanh nhƣ chất lƣợng thông tin, biến động kinh tế, sách pháp luật… Thứ nhất: Chất lƣợng thơng tin chƣa cao Các thông tin mà ngân hàng thu thập thƣờng liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, tình hình kinh tế xã hội, cạnh tranh thị trƣờng; sau dựa vào thơng tin thu thập đƣợc để định cho vay Tuy nhiên, thực tế khơng phải lúc thơng tin ngân hàng thu thập đƣợc có tính xác, đầy đủ kịp thời Do vậy, hệ thống thông tin bảo lãnh ngân hàng khơng hoạt động có hiệu quả, cập nhật đƣợc thông tin đáng tin cậy tất yếu dẫn đến việc ngân hàng thất vốn cho vay 77 Thứ hai: Những biến động kinh tế không dự báo đƣợc Khi kinh tế ổn định, tăng trƣởng lành mạnh nhu cầu đầu tƣ xã hội có xu hƣớng gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động bảo lãnh Tuy nhiên, xuất biến động kinh tế nhƣ lạm phát, giá tăng số mặt hàng ảnh hƣởng đến nhóm ngành rủi ro bảo lãnh với ngân hàng lớn Nhiều ngƣời vay thích ứng vƣợt qua khó khăn đó, nhƣng có nhiều ngƣời bị đình hoạt động sản xuất, kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ vốn vay ngân hàng không đƣợc đảm bảo Thứ ba: Sự thay đổi sách kinh tế, pháp luật Sự thiếu quán sách kinh tế pháp luật gây ảnh hƣởng không nhỏ tới ngân hàng nhƣ nhƣ doanh nghiệp có sử dụng vốn vay ngân hàng Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp không ổn định có thay đổi quy định thuế, vốn ,cũng nhƣ hoạt động bảo lãnh ngân hàng bị tác động nhiều văn luật tài sản đảm bảo, dự trữ, trích lập… Nhƣ vậy, sách kinh tế, pháp luật khơng hồn chỉnh gây khó khăn có doanh nghiệp khả trả nợ, nhƣ đe doạ đến an toàn ngân hàng cho vay CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN - KIÊN GIANG 3.1 Phƣơng hƣớng kinh doanh mục tiêu phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 3.1.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang - Cần phải đẩy mạnh công tác tiếp thị khách hàng nhằm tăng dƣ nợ không ngừng phát triển hoạt động bảo lãnh, thƣờng xuyên tăng cƣờng kiểm tra trƣớc, sau cho vay - NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang cần phát triển hoạt động bảo lãnh cho khách hàng hộ kinh doanh cá thể vay - Nâng cao phong cách phục vụ, tác phong giao dịch cán bộ, nâng cao trình độ phục vụ nhƣ ý thức trách nhiệm cán công việc 78 - Thƣờng xuyên đổi mới, quan tâm đến sách ƣu đãi khách hàng truyền thống ngân hàng - Phòng kinh doanh tiếp tục tiếp thị khách hàng mới, mở rộng cho vay trung hạn dài hạn nhằm đảm bảo hợp lý cấu sử dụng nguồn vốn Thời gian tăng trƣởng dƣ nợ bảo lãnh theo nhƣ kế hoạch Ban giám đốc đề ra, thực tăng trƣởng bảo lãnh sở đảm bảo chất lƣợng 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang - Cần phải hồn thiện loại hình bán hàng truyền thống nhƣ: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trƣớc, L/C trả Ngoài tiếp tục mở rộng phát triển loại hình bảo lãnh khác nhƣ: bảo lãnh toán, bảo lãnh bảo hành chất lƣợng sản phẩm, phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế - Tiếp tục tăng doanh số tỷ trọng loại hình bảo lãnh đồng thời giảm dƣ nợ bảo lãnh Lựa chọn bảo lãnh cho khách hàng lớn, tiềm lực tài lành mạnh, có phƣơng án sản xuất kinh doanh ổn định, sản phẩm có sức cạnh tranh thị trƣờng - Cùng với việc đại hóa ngân hàng nhanh chóng đại hóa hoạt động bảo lãnh nhằm đáp ứng tốt nhất, nhanh nhu cầu khách hàng 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 3.2.1 Nâng cao trình độ lực cán Con ngƣời yếu tố quan trọng định thành công công việc Cán quản lý, nhân viên trang thiết bị phục vụ cho hoạt động ngân hàng hình ảnh ngân hàng, phản ánh khả năng lực nhƣ uy tín ngân hàng Đặc biệt nhân viên ngƣời trực tiếp giao tiếp với khách hàng, tác phong làm việc, lực nghiệp vụ, thái độ phục vụ nhân viên ngân hàng nhân tố quan trọng việc lựa chọn ngân hàng khách hàng Mở khóa tập huấn nghiệp vụ bảo lãnh để phổ biến, cập nhật quy định nói bảo lãnh, giúp cho cán ngân hàng kịp thời nắm bắt thơng tin 79 Nâng cao trình độ cho cán việc thẩm định dự án, lập hợp đồng quy định, sử dụng có hiệu hệ thống máy móc trang thiết bị chi nhánh phục vụ nhanh công việc Đẩy mạnh công tác thi đua khen thƣởng, biểu dƣơng kịp thời tập thể, cá nhân có thành tích tốt Xử lý cá nhân vi phạm làm ảnh hƣởng tới kết hoạt động uy tín ngân hàng 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng - Đối với nhóm khách hàng truyền thống: Ngân hàng cần xác định thị trƣờng quan trọng chủ chốt nên phải có sách ƣu đãi nhƣ: Phí bảo lãnh linh động hơn, xây dựng hạn mức bảo lãnh cao mức cho phép, giải nhanh gọn ƣu tiên khách hàng truyền thống yêu cầu bão lãnh, loại bỏ số thủ tục rƣờm rà khơng cần thiết nắm rõ tình hình nhƣ có hồ sơ lƣu trữ khách hàng Ngồi ra, muốn đẩy mạnh sách khách hàng giữ vững mối quan hệ với khách hàng truyền thống NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang cố gắng đáp ứng đầy đủ thực tốt giao dịch khách hàng Thái độ nhân viên giao dịch yếu tố quan trọng để giữ chân khách hàng - Đối với nhóm khách hàng mới: Thực tốt công tác thu hút khách hàng, tìm biện pháp để ngân hàng đem lại lợi ích cho khách hàng nhiều nhất, hay ngân hàng có sách ƣu đãi hấp dẫn nhƣ: tổ chức chƣơng trình khuyến mãi, mở hội nghị khách hàng, giảm phí bảo lãnh Nhân viên cần lắng nghe ý kiến tôn trọng khách hàng, khách hàng tìm giải pháp khắc phục khó khăn, nhƣ có lợi cho đơi bên 3.2.3 Hồn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng cần đƣa mẫu thƣ bảo lãnh cách đầy đủ, thống nhất, có nội dung chặt chẽ để khách hàng tham khảo, làm sở thỏa thuận ký kết hợp đồng thƣơng mại với đối tác đồng thời giúp ngân hàng tránh đƣợc rủi ro xảy cán phát hành theo mẫu khách hàng 3.2.4 Đa dạng hóa loại hình bảo lãnh 80 Bảo lãnh chƣa phong phú, thực loại hình bảo lãnh: bảo lãnh THHĐ, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh toán, bảo lãnh bảo hành bảo lãnh hoàn trả Muốn đa dạng hóa phát triển loại hình bảo lãnh trƣớc hết phải làm cho bảo lãnh thực thuận tiện Ngân hàng nên đa dạng loại hình, nghiên cứu số loại hình bảo lãnh nhƣ: bảo lãnh hồn thuế xuất nhập khẩu, bảo lãnh chứng khốn 3.2.5 Mở rộng đối tƣợng bảo lãnh Nhƣ phân tích trên, thị trƣờng chủ yếu NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận Kiên Giang doanh nghiệp quốc doanh Trong định hƣớng mới, ngân hàng cần phát triển đa dạng thị trƣờng khách hàng, đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp quốc doanh mở rộng phạm vi bảo lãnh doanh nghiệp quốc doanh Muốn vậy, ngân hàng doanh nghiệp cần tháo gỡ bất cập thủ tục xét duyệt bảo lãnh cho doanh nghiệp Ví dụ đơn giản hóa quy trình bảo lãnh cho DN này, nới rộng điều kiện nhƣ hạn mức bảo lãnh cho DN 3.2.6 Tăng cƣờng đầu tƣ cải tiến cơng nghệ ngân hàng Để nâng cao uy tín ngân hàng khách hàng, đồng thời thỏa mãn cách tốt nhất, nhanh nhu cầu khách hàng ngân hàng cần trang bị thêm thiết bị phục vụ hoạt động kinh doanh ngân hàng Do thời gian tới NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang cần có đổi mới, trang bị thêm hệ thống thông tin đại, máy tính để đảm bảo hoạt động bảo lãnh nhanh hiệu 3.2.7 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Hoạt động bảo lãnh hoạt động có nhiều rủi ro nhƣ: rủi ro chứng từ giả, rủi ro giá khách hàng khơng có khả tốn, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối Vì ngân hàng cần phải kiểm tra lại tất bảo lãnh hành, hoàn chỉnh lại hồ sơ, đánh giá tiến độ thực hợp đồng, quản lý chặt chẽ trình thực hợp đồng, nắm bắt đƣợc tình hình hoạt động doanh nghiệp Đặc 81 biệt phải tiến hành quản lý chặt chẽ bảo lãnh mở L/C XNK để hạn chế tối đa rủi ro dẫn đến ngân hàng phải toán thay cho DN nợ DN ngày nhiều khả hồn trả lại khó khăn 3.2.8 Giảm bớt quy trình thủ tục khơng cần thiết, bảo đảm quy trình bảo lãnh phù hợp thực tế; Việc thực bảo lãnh phải quán đặc biệt chi nhánh cấp ngân hàng Rút ngắn thời gian xử lý để cung cấp dịch vụ kịp thời cho khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Agribank - Việt Nam Agribank - Việt Nam cần đƣa biện pháp để tạo phối hợp chặt chẽ chi nhánh NHNo&PTNT nƣớc để hỗ trợ hoạt động bảo lãnh hoạt động kinh doanh khác phát triển Agribank - Việt Nam nên thƣờng xuyên tổ chức lớp bồi dƣỡng nghiệp vụ tín dụng để nâng cao trình độ chun môn nghiệp vụ, phổ biến hƣớng dẫn quy định, đồng thời tạo điều kiện cho chi nhánh có điều kiện trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn 3.3.2 Đối với Chính Phủ ban ngành có liên quan Có thể nói, Việt Nam cịn thiếu hành lang pháp lý hồn chỉnh cho hoạt động bảo lãnh Ngoài luật nhƣ Luật dân sự, Luật thƣơng mại, Luật ngân hàng, hoạt động bảo lãnh ngân hàng đƣợc điều chỉnh “Quy chế bảo lãnh“ ban hành kèm theo định số 26/2006/QĐ–NHNN thống đốc NHNN Việt Nam Trong quy chế, NHNN đƣa quy định chung cho hoạt động bảo lãnh Để xây dựng hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động bảo lãnh, NHNN Việt Nam cần quan tâm tới việc hoàn thiện hệ thống văn dƣới luật điều chỉnh nghiệp vụ, đầu mối kiến nghị với phủ, nhà nƣớc việc bổ sung quy định pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo lãnh Thứ nhất, cần sửa đổi số quy định quy chế bảo lãnh ngân hàng: Điều 5, chƣơng I bảo lãnh nên đƣợc phân loại theo tiêu chí: theo đối tƣợng thụ hƣởng bảo lãnh (bảo lãnh nƣớc bảo lãnh nƣớc ngoài); 82 theo điều kiện tốn (bảo lãnh có điều kiện bảo lãnh vô điều kiện); theo mối quan hệ bảo lãnh (bảo lãnh trực tiếp bảo lãnh gián tiếp) theo tiêu chí cuối nhƣ quy định quy chế hành theo đối tƣợng bảo lãnh (bảo lãnh THHĐ, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo hành ).Việc phân loại cần thiết thực tế việc phân loại bảo lãnh phục vụ cho công tác quản lý, báo cáo, định hƣớng phát triển bảo lãnh Thứ hai, NHNN cần ban hành mẫu biểu bảo lãnh thống để NHTM làm sở áp dụng Các mẫu thƣ bảo lãnh NHTM đƣợc sử dụng sở tham khảo mẫu thƣ bảo lãnh ICC, theo mẫu mà khách hàng yêu cầu Điều tạo rủi ro tranh chấp giao dịch bảo lãnh.Với vai trò hƣớng dẫn NHTM, NHNN cần nghiên cứu mẫu biểu ICC nhƣ thực tế Việt Nam để ban hành mẫu thƣ bảo lãnh thống nhất, làm sở để NHTM vận dụng vào thực tế Thứ ba, NHNN cần kết hợp với quan chức dự thảo kiến nghị đƣa vào hệ thống luật quy định thủ tục giải tranh chấp giao dịch bảo lãnh NH Việc xác định hợp đồng bảo lãnh (giữa NH phát hành ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh) hợp đồng cung cấp dịch vụ bảo lãnh (giữa NH ngƣời đề nghị phát hành bảo lãnh) hợp đồng kinh tế hay hợp đồng dân chƣa rõ ràng Một số quan điểm cho rằng, theo quy định Bộ luật dân tất hợp đồng bảo đảm hợp đồng dân sự, điều có nghĩa hợp đồng bảo lãnh ngân hàng phát hành ngƣời thụ hƣởng phải đƣợc coi hợp đồng dân Trong số quan điểm lại cho coi hợp đồng bảo lãnh hợp đồng dân khơng phù hợp với pháp luật hợp đồng kinh tế: Nếu ngƣời đề nghị phát hành ngƣời thụ hƣởng doanh nghiệp hợp đồng bảo lãnh hợp đồng cung cấp dịch vụ thỏa mãn điều kiện hợp đồng kinh tế hợp đồng đƣợc ký kết chủ thể kinh doanh, bên tham gia có đủ tƣ cách pháp nhân nhằm mục đích kinh doanh 83 KẾT LUẬN Cùng với việc mở rộng thị trƣờng tài ngân hàng sau hội nhập WTO, cạnh tranh ngân hàng diễn ngày gay gắt ảnh hƣởng ngân hàng trƣớc biến động tình hình tài giới ngày sâu rộng Trong chiến lƣợc phát triển NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận Kiên Giang, bên cạnh việc đa dạng hóa loại hình dịch vụ truyền thống hƣớng quan trọng nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động bảo lãnh Với mong muốn đóng góp vào việc nâng cao chất lƣợng hoạt động bảo lãnh NH, luận văn tơi bao gồm: Hệ thống hóa sở lý luận bảo lãnh ngân hàng Phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận Kiên Giang Đƣa số giải pháp có tính khả thi nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Luật tổ chức tín dụng 2010 [2] Thông tƣ số 28/2012/TT-NHNN NHNN [3] NHNN Việt Nam, định số 26/2006/QĐ–NHNN thống đốc NHNN ban hành quy chế bảo lãnh, 2006 [4] Nguyễn Thị Mùi, Trần Cảnh Tồn, “Ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính, 2011 [5] Phan Thị Thu Hà, “Gi o trình quản trị NH thương mại”, NXB Đại học Giao thông Vận tải, 2012 [6] F Minskin, “Ti n tệ, ngân hàng thị trư ng tài chính”, NXB Khoa học Kỹ thuật, 2001 [7] Báo cáo thƣờng niên hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Vĩnh Thuận – Kiên Giang năm 2015, 2016, 2017 [8] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn –chi nhánh Huyện Vĩnh Thuận (2015, 2016, 2017), Báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động bảo lãnh năm 2015, 2016,2017, Phòng kế hoạch kinh doanh chi nhánh huyện Vĩnh Thuận [9] Hoàng Thị Minh Liên, Ph t triển dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, Luận văn thạc sĩ kinh tế trƣờng Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, 2013 Website: [1] http://www.agribank.com.vn: Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam [2] https://vinhthuan.kiengiang.gov.vn: Cổng thông tin điện tử huyện Vĩnh Thuận-Kiên Giang 85 ... ? ?Phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thuận - Kiên Giang? ?? đƣợc thực với mục tiêu nghiên cứu phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Nông nghiệp phát. .. trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận - Kiên Giang Chƣơng 3: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận - Kiên Giang CHƢƠNG 1: NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG... PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN - KIÊN GIANG .78 3.1 Phƣơng hƣớng kinh doanh mục tiêu phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thuận – Kiên Giang