Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam là một mô hình mới hình thành ở Việt Nam và đòi hỏi phương thức điều hành đặc thù, khác với cách tổ chức thông thường của các doanh nghiệp thuộc các loại hình. Nghị định 53/NĐ-CP ngày 18/5/2013 với 35 điều khoản chính thức đánh dấu việc thành lập, tổ chức và hoạt động của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam kể từ ngày 9/7/2013.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠO THUẬN LỢI VẬN HÀNH HIỆU QUẢ CÔNG TY QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM FACILITATING EFFICIENTLY THE OPERATION OF ASSET MANAGEMENT COMPANY FOR CREDIT INSTITUTIONS IN VIETNAM PGS.TS Nguyễn Thường Lạng Đại học Kinh tế Quốc dân TĨM TẮT Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam mơ hình hình thành Việt Nam đòi hỏi phương thức điều hành đặc thù, khác với cách tổ chức thông thường doanh nghiệp thuộc loại hình Nghị định 53/NĐ-CP ngày 18/5/2013 với 35 điều khoản thức đánh dấu việc thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam kể từ ngày 9/7/2013 Đây loại hình doanh nghiệp đặc thù Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ, chịu quản lý nhà nước, tra, giám sát Ngân hàng nhà nước, có chức xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hợp lý khơng mục tiêu lợi nhuận Công ty Quản lý tài sản chế có tính thực tiễn cao bước đột phá để vượt qua thách thức nợ xấu hệ thống tín dụng Việt Nam, góp phần hình thành thị trường nợ xấu thức Việt Nam Để Công ty Quản lý tài sản vận hành hiệu quả, cần có điều kiện ban đầu phù hợp Từ khoá: tạo điều kiện thuận lợi; vận hành hiệu quả; nợ xấu; Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng; Việt Nam ABSTRACT The Vietnam Asset Management Company of the credit institutions (VAMC) is the new paradigm in Vietnam and it requires the specific operation differed from all of other types of the contemporary businesses The Decree 53/ND-CP dated 18.5.2013 with 35 articles regulated the official terms and conditions of the establishment, organization and operation of VAMC since July 2013 Such the type of specialized enterprise in which the State owns 100% of the legal capital, runs subjects to the state management, inspection and supervision by the State Bank to settle the bad debt of the credit institutions, to promote the seasonable credit growth and not to be profitable VAMC is a new mechanism of high feasibility and is a breakthrough to overcome the challenge of the bad debt of Vietnam credit system, contributing the official bad debt market in Vietnam In order to run VAMC efficiently, proper facilitation is required Keywords: facilitation; efficient operation; bad debt; Vietnam Asset Management Company; Vietnam Những triển vọng khả quan xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng vận hành Cơng ty Quản lý tài sản Công ty Quản lý tài sản thể rõ nét vai trò nhà nước việc xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng thiếu chế tự giải hữu hiệu dẫn đến nguy rủi ro lớn hệ thống tín dụng ổn định lâu dài kinh tế Theo thống báo Ngân hàng Nhà nước đánh giá tổ chức quốc tế, khoản nợ xấu Việt Nam tín đến hết năm 2012 nằm khoảng 12-14 tỷ đô la Mỹ chiếm khoảng 10-12% GDP cần giải pháp xử lý tổng thể kịp thời để tránh 374 gây đỗ vỡ khơng cần thiết Do đó, Cơng ty Quản lý nợ chế kết hợp hiệu tác động thị trường với vai trò phủ điều kiện Việt Nam để xử lý nợ xấu Đây mơ hình tổ chức nhiều quốc gia áp dụng đạt số kết định Hoa Kỳ, Trung Quốc số nước châu Âu Nghĩa là, mơ hình nước có kinh tế thị trường phát triển nơi mà khoản nợ xấu thừa nhận hàng hố mua bán cách cơng khai minh bạch có quản lý điều hành trực tiếp nhà nước Cách thức tổ chức giảm HỘI THẢO VỀ KHOA HỌC QUẢN TRỊ (CMS-2013) thiểu tác động xấu tình trạng nợ xấu đặc biệt việc thực hoạt động mang tính hình hành đơn thuần…Ở Việt Nam, triển vọng khả quan Công ty Quản lý tài sản việc xử lý khoản nợ xấu tổ chức tín dụng thể hiện: - Làm bộc lộ rõ ràng tính chất quốc gia, mức độ cấp bách tầm quan trọng vấn đề xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam thời điểm giải phạm vi nội ngành mà phải sử dụng vai trò nhà nước mối quan tâm đối tượng hữu quan cộng đồng doanh nghiệp, dân cư Sự đời Nghị định mặt, thể tâm cao hệ thống trị hồn thiện thể chế kinh tế thị trường; mặt khác, tạo tảng nhận thức đầy đủ nguyên tắc sách xử lý nợ xấu nhà hoạch định sách doanh nghiệp, loại trừ tình trạng chần chừ, dự xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng hoài nghi khả xử lý nợ xấu Việt Nam - Bảo đảm triệt để thống tập trung quản lý nhà nước, tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước nợ xấu Đây tảng lâu dài giảm thiếu tình trạng tái diến vi phạm quy định quản lý nợ xấu tổ chức tín dụng Đồng thời, Nghị định góp phần khống chế tình trạng bng lỏng quản lý nhà nước nguyên nhân gây tồn đọng nợ tổ chức tín dụng.Các loại rủi ro liên quan đến nợ xấu kiểm soát bước, mức độ tin cậy hệ thống tín dụng Việt Nam cải thiện, chấm dứt tình trạng tăng trưởng tín dụng ạt, thiều chiều sâu vừa gây lạm phát vừa gây tình trạng nợ xấu Đồng thời, chế Cơng ty cịn tạo điều kiện để chuyển đổi nhanh chóng mơ hình tăng trưởng theo chiều sâu nguyên tắc tiết kiệm nguồn lực đầu vào tối đa đầu suất, chất lượng hiệu cao nhất, cải thiện lực cạnh tranh kinh tế - Cung cấp đáng tin cậy pháp lý phát huy tác dụng quyền lực nhà nước việc công khai minh bạch hoá giao dịch liên quan đến nợ xấu, bước đưa mơi trường kinh doanh tín dụng Việt Nam vận hành theo thực chất chế thị trường có quản lý hữu hiệu nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa - Củng cố tăng cường lòng tin doanh nghiệp cộng đồng dân cư, cộng đồng quốc tế vào khả bảo đảm tính bền vững vượt qua nguy khủng hoảng nợ, tăng cường thu hút vốn đầu tư huy động nguồn lực khác đạt mục tiêu tăng trưởng kỳ vọng Tiết kiệm chi phí xử lý nợ xấu nhờ hình thành đầu mối tập trung xử lý vấn đề mang tính tương tự nhiều tổ chức tín dụng chí giải theo “gói công việc” liên quan đến quan đối tượng hữu quan phát mại tài sản, sử dụng chề tài luật pháp nghiêm minh - Tạo điều kiện để quan quản lý nhà nước hiểu cụ thể tính chất tường minh ngầm định loại giao dịch liên quan đến hệ thống tín dụng Việt Nam, chất thương mại phi thương mại, tính chất liên kết nội ngành ngành nhận dạng rõ khoản lợi ích nhóm nhóm lợi ích, đánh giá phẩm chất lực đội ngũ cán cấp nhằm có chế đào tạo, bổ nhiệm, sử dụng dội ngũ có hiệu - Hình thành chế tổ chức phối hợp bộ, ban, ngành xử lý nợ xấu, thúc đẩy cải cách thủ tục hành nâng cao hiệu lực thực quy định pháp luật, định hành bảo đảm pháp chế hữu hiệu - Tiếp cận tiếp nhận kinh nghiệm tương tự Hoa Kỳ, Trung Quốc, nước châu Âu xử lý nợ xấu thông qua vận hành công ty tổ chức mua bán nợ xấu nước để tham chiếu với điều kiện Việt Nam Những kinh nghiệm thành công chưa thành công mong đợi nước khác xử lý nợ xấu học thực tiễn để 375 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG gia tăng hiệu Công ty Quản lý tài sản Việt Nam Một số vấn đề đặt chế vận hành Công ty Quản lý tài sản từ quy định Nghị định Công ty Quản lý tài sản quy định Nghị định 53/NĐ-CP chế xử lý nợ xấu mang tính thức chưa có Việt Nam chưa có kinh nghiệm thực tế làm tiền lệ thuyết phục Thực chất loại hình doanh nghiệp nhà nước thành lập vốn chủ yếu nhà nước Vì thế, trình vận hành Cơng ty vừa mang tính thử nghiệm thực tế, vừa hình thành tảng lý luận phương pháp luận xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam theo chế Mặc dù Cơng ty thức thành lập vào 9/7/2013 thấy số vấn đề đặt chế vận hành để có giải pháp nâng cao hiệu vào thời điểm Chưa quy định cụ thể nguồn Luật điều chỉnh trực tiếp việc thành lập Công ty Luật Doanh nghiệp hay Luật tổ chức tín dụng Do đó, xẩy tranh chấp Công ty Quản lý nợ tổ chức cá nhân khó xác đinh nguồn Luật điều chỉnh Lúc đó, cần phải sử dụng đến quyền lực nhà nước cơng cụ có hiệu lực cao Đây khía cạnh đặc thù Công ty cần xác định từ bắt đầu hình thành Hơn nữa, việc sử dụng quyền lực nhà nước cần phù hợp để bảo đảm tính bình đẳng loại hình doanh nghiệp phạm vi định Một nguyên tắc vận hành Công ty lấy thu bù chi khơng mục tiêu lợi nhuận Khía cạnh cho thấy Cơng ty vừa có đặc điểm quan hành nghiệp có thu vừa có đặc điểm tổ chức cung ứng dịch vụ công tức cung ứng dịch vụ “xử lý nợ xấu miễn phí” Tuy nhiên, xẩy trường hợp thu khơng đủ bù chi cần có phương thức xử lý để tránh tình trạng phát sinh nợ xấu Công ty sử dụng ngân sách nhà nước để cân đối Trong trường hợp 376 phát sinh lãi từ giao dịch mua-bán nợ, khoản lãi nộp vào ngân sách, sử dụng để thực giao dịch mua- bán nợ để hoạt động lâu dài, cần quy định loại thuế phải nộp Cơng ty vận hành có thu chí có lãi mơi trường kinh doanh vận hành theo hướng thuận lợi Nếu không xác định cụ thể cách thức vận hành, sai sót tuỳ tiện điều hành vấn đề phức tạp liên quan đến tồn kinh tế xẩy gây tác động tiêu cực kỳ vọng Chưa coi trọng mục tiêu xử lý nợ xấu quy định chi tiết Nghị định mục tiêu thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hợp lý cho kinh tế Do đó, Công ty cần coi trọng thoả đáng đặc biệt giải pháp nhằm đạt mục tiêu thúc đẩy tăng trưởng tín dụng phù hợp theo cách tiếp cận này, Cơng ty đóng vai trị tổ chức tín dụng nhà nước điều tiết tăng trưởng tín dụng Việc quy định khoản nợ xấu phải bán cho Công ty làm tăng tính phức tạp tiềm ẩn có khả dẫn đến tình trạng thiếu thống xử lý nợ xấu Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng cá nhân ciơ quan hữu quan khác Theo quy định, tổ chức tín dụng có tỷ lệ nợ xấu 3% tỷ lệ quy định khác không bán nợ xấu cho Cơng ty sau tra, kỉểm toán định giá độc lập phải bán nợ xấu cho Công ty thông qua giao kết hợp đồng Điều có nghĩa hấu hết khoản nợ xấu phải bán cho Công ty trừ khoản nợ xấu không hợp pháp thiếu hồ sơ, giấy tờ hợp lệ Các khoản nợ thiếu tính hợp pháp cần thiết bị bỏ sót có khả dẫn đến tính trạng trơi “nợ” xấu thị trường dẫn đến hình thành thị trường nợ xấu phi thức Điều vơ tình làm giảm hiệu lực nguyên tắc công khai, minh bạch hoạt động mua, xử lý nợ xấu, tăng thêm tính chất “ngầm” giao dịch kinh tế Có khả biến Cơng ty Quản lý trở thành Cơng ty “siêu quyền lực” đó, HỘI THẢO VỀ KHOA HỌC QUẢN TRỊ (CMS-2013) dễ dẫn đến tình trạng “lạm quyền” thực biện pháp mang tính cưỡng chế, ép buộc, trưng dụng, tích thu, sung công nhiều so với giải pháp xử lý nợ xấu theo nguyên tắc mua- bán theo quan hệ cung -cầu tự nguyện Tính chất siêu quyền lực tính chất đặc thù Công ty Quản lý nhà nước quy định theo chế đặc thù Một khía cạnh khác ngược lại Cơng ty Quản lý nợ khơng có quyền lực rõ ràng khơng tạo kết nối hợp lý với quan nhà nước hữu quan vị trí quyền lực khơng quy định đầy đủ hệ thống quản lý hành chính- kinh tế mang tính thứ bậc Việt Nam Khía cạnh làm giảm hiệu hiệu vận hành Công ty chéo chức bỏ sót nhiệm vụ khơng xử lý triệt để nợ xấu gây phức tạp them tình hình Các loại hồ só, chứng từ, biểu mẫu thơng kê, giao dịch cần xây dựng để Cơng ty đời vân hành kịp thời Các loại quy định, quy chế liên quan khác mặt quản lý nhà nước Công ty cần xây dựng trước nhằm tạo khuôn khổ vận hành thuận lợi từ thành lập, giảm thiểu tình trạng chồng chéo, thiếu quy định gây lúng túng vận hành Cần có quy định mối quan hệ Công ty với chi nhánh thành lập vấn đề phạm vi, quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ vấn đề liên quan đến tài giá trị khoản nợ Chưa có quy định chi tiết chế vận hành nợ theo dạng thị trường sơ cấp thị trường thứ cấp chủ thể tham gia thực giao dịch nợ xấu nhiều cấp độ khác kể việc mua đi, bán lại, chuyển nhượng, giãn nợ, tái cấu…để hạn chế rủi ro chi phí xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ trở thành trung gian giao dịch nợ để khoản nợ vận hành theo lộ trình tối ưu thay bán lại cho Cơng ty Thứ hai, tổ chức tín dụng cần chủ động tích cực thống kê cụ thể khoản nợ xấu phân loại thành khoản nợ xấu có đù giấy tờ, hồ sơ hợp lệ khoản nợ không đủ hồ sơ, giấy tờ hợp lệ Khi Công ty vận hành, cần thực thông báo với Công ty Quản lý tài sản đề xuất chế chuyển giao khoản nợ xấu cho Công ty thông qua mua, chuyển nhượng với giá trị phù hợp với quy định theo thị trường với hình thức thích hợp khác Việc cơng khai, minh bạch thơng tin cần thực thích hợp để tránh tình trạng nhiều sở liệu quan trọng tổ chức tín dụng Cơng ty Quản lý bị rị rỉ bên gây ảnh hưởng đến lực cạnh tranh mức độ tín nhiệm tổ chức Tổ chức hội nghị, diễn đàn, hội thảo…để trao đổi thông tin cần thiết khoản nợ xấu để bước hình thành thị trường nợu xấu nhằm tạo điều kiện để Công ty vận hành thuận lợi có “hàng hố” đặc biệt, có cung, cầu các`điều kiện pháp lý để giao dịch ràng buộc trách nhiệm Một số giải pháp bước đầu đê Cơng ty vận hành có hiệu Như trình bày Cơng ty có nhiệm vụ nề cấp bách xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng đe doạ nghiêm trọng tính ổn định kinh tế Nghị định 53/NĐCP tháo gỡ khó khăn vể chế xử lý nợ xấu Đây chế cần thực bước để bảo đảm tính chắn, bền vững, tạo lòng tin nhà nước, doanh nghiệp, cộng đồng quốc tế Trước hết, cần có thơng tư liên để quy định chi tiết việc thi hành Nghị định 53/NĐ-CP áp dụng quan quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường quan hữu quan khác Trách nhiệm quan mối quan hệ phối hợp hoạt động cần quy định rõ ràng nhằm tránh chồng Thứ ba, tuyển chọn nhân đủ phẩm chất cần thiết có trình độ kinh nghiệm quản lý tài sản, có phẩm chất đạo đức tốt, có khả đề xuất phương án xử lý nợ xấu phù hợp…để nhanh chóng điều hành Cơng ty Quản lý theo mục tiêu đặt Bên cạnh 377 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG việc đảm nhiệm trách nhiệm theo quy định, đội ngũ cán làm việc Công ty Quản lý cần có ràng buộc trách nhiệm vật chất cụ thể để tăng trách nhiệm trước Đảng, Chính phủ nhân dân quản lý tài sản tổ chức tín dụng Có thể tổ chức thi tuyển chức vụ chủ chốt Công ty Quản lý tài sản theo phương thức phù hợp với tính đặc thù Công ty tầm quan trọng vấn đề xử lý nợ xấu Trước mắt, sử dụng chế kiêm nhiệm cán lãnh đạo ngành ngân hàng- tài để tạo tảng ban đầu vận hành Công ty Quản lý cán am hiểu sâu sắc tình hình ngành, có quan hệ rộng rãi có kinh nghiệm định xử lý vấn đề thực tiễn / TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] LI Jiangfeng (2013), Non-performing loans and assets management companies in China: Legal and regulatory challenges for achieving effective debt resolution and recovery [2] Nghị định 53/NĐ-CP ngày 18/5/2013 Thủ tướng Chính phù việc “Thành lập, tổ chức họat động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam” [3] Ngân hàng Nhà nước, (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [4] Ngân hàng Nhà nước (2012), Quyết định 780/2012/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 [5] Ngân hàng Phát triển châu Á, (2013) Báo cáo triển vọng phát triển châu Á Đại học Kinh tế quốc dân ngày 16/4/2013 [6] Thủ tướng Chính phủ, (2012), Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 20112015 378 ... tăng hiệu Công ty Quản lý tài sản Việt Nam Một số vấn đề đặt chế vận hành Công ty Quản lý tài sản từ quy định Nghị định Công ty Quản lý tài sản quy định Nghị định 53/NĐ-CP chế xử lý nợ xấu mang tính... ty Quản lý cần có ràng buộc trách nhiệm vật chất cụ thể để tăng trách nhiệm trước Đảng, Chính phủ nhân dân quản lý tài sản tổ chức tín dụng Có thể tổ chức thi tuyển chức vụ chủ chốt Công ty Quản. .. Nghị định 53/NĐ-CP ngày 18/5/2013 Thủ tướng Chính phù việc “Thành lập, tổ chức họat động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam? ?? [3] Ngân hàng Nhà nước, (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN