BÁO CÁO MÔN HỌC THƯƠNG MẠI ĐIỆN TỬ thanh toán trong thương mại điện tử

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA CÔNG NGHỆ THÔNG TIN BÁO CÁO MÔN HỌC THƯƠNG MẠI ĐIỆN TỬ Tên báo cáo: THAN H TOÁN TRON G THƯƠ NG MẠI ĐIỆN TỬ Giảng viên hướng dẫn: ThS Nguyễn Thị Trần Lộc Danh sách nhóm sinh viên thực hiện: Lâm Khả Chấn – MSSV: 1621003275 Trần Thị Mỹ Duyên – MSSV: 1721000660 TP HCM, THÁNG 10 NĂM 2021 I - Cơ sở hình thành toán điện tử Thương mại điện tử (E-commerce) định nghĩa hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa, dịch vụ dựa tảng Internet Giúp người mua người bán giải tốn khó mang tên “khoảng cách địa lý” TMĐT trở thành cách mạng làm thay đổi cách mua sắm người - Cũng phát triển kèm theo nhu cầu ngày lớn người tiêu dùng, nhiều hình thức tốn xuất nhằm đáp ứng ngày tốt hoàn thiện II Thanh toán thương mại điện tử Thanh toán điện tử gì? Thanh tốn điện tử (TTDT) hình thức tốn sử dụng phương tiện tốn điện tử ứng dụng cơng nghệ số như: Ví điện tử, MobileBanking, InternetBanking toán gián tiếp thơng qua tổ chức tín dụng thay việc người mua người bán trực tiếp trao đổi với thơng lệ Lợi ích tốn điện tử Bản chất hình thức TTDT hạn chế lượng tiền mặt lưu thông hàng hóa, giảm thiểu chi phí xã hội, mở rộng khơng gian, rút ngắn thời gian cho trình bán mua hàng hóa, dịch vụ kinh tế Thay vào việc phát triển dịch vụ chuyên nghiệp thu chi, thẻ ngân hàng, toán trực tuyến, tốn điện tử mà khơng làm thay đổi giá trị tiền mặt quy đổi Tiền mặt tiền vô danh, tiền thẻ hay tiền điện tử tiền định danh nên tiền mặt tiền, cịn thẻ hay ví điện tử khơng bị tiền có mã riêng mà người nhặt vật vô giá trị Ngồi ra, TTDT cịn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững, tiện lợi, tạo minh bạch khoản chi tiêu, giao dịch, chuyển đổi với tiền nước khác hay giúp đỡ người thân từ xa Thực tế chứng minh, kinh tế mạnh kinh tế kèm với hệ thống toán đại Điều đồng nghĩa với xu phát triển nghiệp vụ toán thương mại kinh tế thị trường TTDT Hoạt động mang lại lợi ích cho tất bên tham gia, nhanh chóng tốn giao dịch có giá trị lớn, giao dịch xa tránh rủi ro phải mang tiền mặt đến nơi nhận hàng, phải trả khoản tiền lớn Khi TTDT, người tiêu dùng nhận nhiều khuyến từ người bán từ ngân hàng Cùng với đó, xã hội giảm chi phí in ấn, vận chuyển, kiểm đếm hay bảo quản tiền mặt Một người tiêu dùng thấy lợi ích trì thường xun thói quen TTDT, kinh tế vĩ mô hưởng lợi theo III Thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng ngày sử dụng phổ biến giao dịch chuyển khoản, rút tiền hay toán mua sắm Tuy nhiên, loại thẻ ngân hàng có tính khác nhau, tìm hiểu rõ đặc điểm loại thẻ giúp lựa chọn loại thẻ phù hợp với nhu cầu sử dụng Thẻ ngân hàng gì? Thẻ ngân hàng loại thẻ phát hành ngân hàng số công ty tài chính, để thực giao dịch thẻ theo điều kiện điều khoản bên thỏa thuận Đây cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt, mang lại nhiều tiện ích cho người sử dụng tốn mua sắm hàng hóa, dịch vụ hay rút tiền mặt ngân hàng máy rút tiền tự động (ATM) Về cấu tạo, thẻ ngân hàng có thiết kế miếng nhựa làm từ chất liệu plastic, có hình chữ nhật theo kích cỡ tiêu chuẩn, thường 8,5*5,5 cm Những thơng tin chủ yếu có mặt trước mặt sau thẻ ngân hàng gồm: Mặt trước thẻ: • Số thẻ, ngày hiệu lực thẻ • Tên chủ thẻ • Tên logo tổ chức phát hành thẻ • Tên gọi loại thẻ • Chip thẻ Mặt sau thẻ: • Dải băng từ chứa thông tin mã hóa • Chữ ký chủ thẻ • Logo tổ chức chuyển mạch thẻ nước Các loại thẻ a Thẻ tín dụng - Thẻ tín dụng (Credit Card): loại thẻ cho phép KH toán mà khơng cần có tiền thẻ Nói cách khác hình thức vay tiền ngân hàng để toán trước tới kỳ hạn tốn chủ thẻ có nhiệm vụ phải trả tiền lại đầy đủ cho ngân hàng - Nếu trả lại đầy đủ số tiền mượn vào trước ngày đến hạn tốn bạn khơng bị tính lãi Thơng thường 45 ngày (Vietcombank Visa), chí số ngân hàng đến 55 - 60 ngày Sau hạn tốn, số tiền cịn nợ (dư nợ) bị tính lãi suất theo quy định - Có thể nói, thẻ tín dụng phương thức tốn thơng minh, hình thức vay ngân hàng vơ ưu đãi so với hình thức vay khác Có thể sử dụng thẻ tín dụng để tốn mua sắm, giải trí du lịch cách vơ tiện ích mà khơng cần mang theo tiền mặt Nhất du lịch, công tác nước ngồi mà khơng cần đổi ngoại tệ - Nội địa: Với loại thẻ bạn sử dụng để tốn phạm vi quốc gia VD: Thẻ tín dụng nội địa (VD nói Việt Nam) ngân hàng Việt Nam phát hành ACB, Vietcombank, VPbank,… Các thẻ tín dụng nội địa cung cấp Việt Nam sử dụng Việt Nam Cịn đem nước ngồi khơng sử dụng thẻ - Quốc tế: Bạn thực tốn lẫn ngồi nước với thẻ VD: Các ngân hàng cung cấp Vietcombank (Visa, MasterCard, Amex), VietinBank (Visa, MasterCard), ACB (Visa, MasterCard) v.v Với thẻ này, bạn tốn phạm vi tồn cầu, online lẫn offline (VD: Thanh toán online trang web TMĐT nước Amazon, Nike quốc tế, )  Ưu - Nhược điểm Ưu điểm: ○ Với thẻ tín dụng, bạn kiểm sốt tốn chi tiêu hàng tháng dễ dàng Hàng tháng ngân hàng cung cấp cho bạn kê chi tiêu, ngày nộp tiền dựa vào khách hàng chủ động điều chỉnh việc chi tiêu, cân tài cho phù hợp ○ Có sách bảo mật thông tin tài khoản - Ngân hàng đối chiếu chữ ký mặt sau thẻ với chữ ký người sử dụng để biết liệu người có thực người sở hữu thẻ - Nếu thẻ, bạn cần yêu cầu ngân hàng phát hành thẻ khóa tài khoản qua gọi ○ Khách hàng sở hữu thẻ tín dụng nhận nhiều chương trình ưu đãi VD: NH BIDV: Từ ngày 06/10/2021 - 05/02/2022, chi tiêu online thẻ BIDV MasterCard nước ngoài, khách hàng nhận mức hoàn tiền lên đến triệu đồng ○ Trong số trường hợp khẩn cấp cần tiền mặt, thẻ tín dụng cứu nguy cho người sử dụng thẻ Đây cách vay/ứng tiền nhanh - Nhược điểm ○ Chủ thẻ tín dụng dễ bị rơi vào tình trạng nợ nần lần “vung tay mức” ○ Với lần rút tiền mặt từ thẻ tín dụng, số ngân hàng áp dụng phí rút tiền Khơng vậy, sau 45 ngày bạn khơng tốn đủ số tiền nợ theo quy định, bạn phải chịu thêm lãi suất cao VD: Theo biểu phí lãi suất thẻ tín dụng Vietcombank 2021 nhất, phí rút tiền mặt 4% số tiền giao dịch Lãi suất thẻ tín dụng ○ Thẻ tín dụng khơng có khả chuyển khoản Điều gây bất tiện cho chủ thẻ Tuy nhiên, quy định nhằm đảm bảo cho việc kiểm soát dư nợ, tránh rủi ro gian lận tài phịng trừ khả trả nợ từ khách hàng b Thẻ ghi nợ Thẻ ghi nợ (Debit Card): Thanh toán thẻ ghi nợ hình thức tốn thay tiền mặt phổ biến Thẻ liên kết với tài khoản ngân hàng bạn Theo số tiền có thẻ bạn dùng nhiêu, khác với hình thức chi tiêu trước trả tiền sau số người hiểu lầm với thẻ tín dụng - Nội địa: Là loại thẻ có phạm vi sử dụng gói gọn quốc gia Bạn sử dụng loại thẻ để toán mua hàng siêu thị, nhà hàng, điểm cung cấp dịch vụ, mua sắm online, vv với điều kiện cửa hàng hay dịch vụ phải nước Tùy theo sách ngân hàng cung cấp thẻ mà mức phí sử dụng thẻ ghi nợ nội địa khác nhau, thường thẻ sử dụng miễn phí - Quốc tế Khác với thẻ ghi nợ nội địa dùng để toán nước, thẻ ghi nợ quốc tế giúp KH sử dụng thẻ tồn cầu Khi khách hàng du lịch, cơng tác nước hồn tồn rút tiền, sử dụng dịch vụ ngân hàng thẻ ghi nợ quốc tế Hiện nay, loại thẻ ghi nợ quốc tế phổ biến với người dùng MasterCard Debit, Visa Card Debit, JCB Debit với số lượng ATM lên tới hàng triệu điểm giao dịch giới Về chất, loại thẻ đến từ nhà phát hành khác nhau, nhiên việc sử dụng ❖ Ưu - Nhược điểm ● Ưu điểm ○ Thẻ ghi nợ đánh giá loại thẻ có quy trình thủ tục làm thẻ đơn giản nhanh chóng Bạn cần mang cước công dân chứng minh nhân dân đến chi nhánh ngân hàng bạn chọn phát hành thẻ làm theo hướng dẫn mở thẻ ○ Phí sử dụng thẻ ghi nợ thấp Thông thường thẻ ghi nợ nội địa phí rút tiền mặt ATM 1.000đ – 3.000đ Với thẻ ghi nợ quốc tế phí rút tiền mặt 8.000đ – 10.000đ ○ Thẻ ghi nợ có tính chuyển khoản Bạn dễ dàng chuyển khoản cho người thân, bạn bè, đối tác thao tác đơn giản nhanh chóng ATM, qua phần mềm Internet banking ứng dụng smart banking điện thoại ○ Bạn quản lý chi tiêu toán theo số tiền nộp vào tài khoản thẻ ghi nợ, điều giúp bạn chủ động kiểm soát lên kế hoạch chi tiêu hợp lý so với hình thức tốn tín dụng khác - Nhược điểm ○ Chủ thẻ phải lưu ý cẩn thận trình sử dụng thẻ để không mã Pin mật khiến chủ thẻ dễ bị tiền oan vào giao dịch xấu ○ Bên cạnh đó, hạn chế thẻ ghi nợ cịn chương trình ưu đãi dịch vụ quà tặng từ ngân hàng phát hành (Các CT ưu đãi NH: NH VPBank có CT Từ ngày 15/09/2021 - 16/03/2022, áp dụng chương trình hồn phí rút tiền cho giao dịch rút tiền mặt qua thẻ KH DN sử dụng thẻ ghi nợ VPBiz, ) c Thẻ trả trước - Thẻ trả trước (Prepaid Card): loại thẻ ATM, dùng để rút tiền, chuyển tiền tốn hàng hóa số tiền có thẻ Có nghĩa thẻ có chi tiêu nhiêu Thẻ trả trước khơng cần mở tài khoản toán giống thẻ ghi nợ (Debit Card) - Thẻ trả trước dùng cho đối tượng từ đủ 15 tuổi trở lên Nó có cấu trúc sim điện thoại, nạp tiền vào thẻ chi tiêu Tương tự thẻ ghi nợ thẻ tín dụng, thẻ trả trước cho phép bạn thực tốn mà khơng cần tiền mặt hay séc - Nội địa: Sử dụng để tốn phạm vi quốc gia - Quốc tế: Có thể thực toán lẫn nước ❖ Phân loại thẻ trả trước theo danh tính chủ thẻ - Thẻ trả trước định danh: thẻ có tên người sử dụng Số tiền nạp tối đa triệu đồng/ lần, nạp tiền nhiều lần - Thẻ trả trước vô danh: thẻ khơng có tên người dùng thẻ, bạn mua tặng thẻ cho người khác Bạn nạp lần, thẻ sau khơng cịn giá trị, giá trị nạp tối đa triệu đồng ❖ Ưu - Nhược điểm - Ưu điểm ○ Mức độ an toàn: Sử dụng thẻ bạn hạn chế rủi ro tiền mặt Hơn không liên kết với ngân hàng nên bạn không sợ lộ thông tin cá nhân thẻ bị thất lạc Khi thẻ bạn cần khóa thẻ chuyển số tiền lại sang thẻ khác ○ Thuận tiện: Ưu điểm lớn thẻ tiền tự động quy đổi thành đơn vị tiền nước khác bạn rút nước ngồi Bạn tốn online cách vô dễ dàng ○ Dễ dàng sử dụng: Với thẻ giao dịch trực tuyến, điểm máy vơ đơn giản, nhanh chóng tiện lợi Việc chuyển tiền qua nước ngồi khơng cịn khó khăn tốn trước ○ Quản lí chi tiêu tốt: Nhờ có kê định kì mà bạn quản lí tài tốt Với thẻ bạn sử dụng theo hạn mức mà có Bạn khơng phải lo lắng vấn đề vượt hạn mức thẻ tín dụng ○ Mở thẻ dễ dàng sử dụng tối đa: Thủ tục mở thẻ đơn giản Bạn cần đủ điều kiện tuổi số dư sử dụng, khơng cần phải mở tài khoản ngân hàng Đặc biệt, bạn khơng cần mức phí trì thẻ - Nhược điểm Chính ưu điểm đăng ký dễ dàng, không yêu cầu mở tài khoản ngân hàng nên trở thành nhược điểm lớn Nhiều người lợi dụng đăng ký thẻ hàng loạt để mua sắm, tận dụng khuyến (Tức người có hội nhận ưu đãi, khuyến nhiều lần) Vì hầu hết nhà cung cấp từ chối thẳng thừng loại thẻ Ngoài ra, cần xác nhận giao dịch sử dụng thẻ Prepaid khó khăn, nên tốt bạn khơng nên sử dụng Prepaid Card IV Các hình thức toán Thanh toán thẻ Là phương thức toán đặc trưng giao dịch thương mại trực tuyến Internet Phương thức toán giúp cho người mua hàng trực Momo có xâm lấn vào thị trường dịch vụ cơng để cung cấp cổng tốn cho loại hóa đơn định kỳ mạnh mẽ Momo đánh giá tích cực với liên kết tốn nhà phân phối bán lẻ có thị phần lớn Saigon Co.op mạnh tay để hút khách hàng qua chương trình khuyến Điển chương trình hồn tiền từ 30%, cá biệt có lúc tới 50% (giới hạn số tiền) khách hàng mua sắm chuỗi cửa hàng tiện lợi Circle K, Ministop, Family Mart, GS25 Và ZaloPay "nhà hồn tiền" tích cực mảng miếng nạp thẻ điện thoại - Ví quốc tế: Paypal, eMoney, WebMonkey, Skrill, BitCoin, AlertPay, LiqPay… Hiện Paypal, Skrill BitCoin ví điện tử quốc tế tin dùng nhiều Chức ví điện tử - Thanh tốn trực tuyến (ví dụ: Trả hóa đơn tiền điện nước, mua sắm, mua vé máy bay, tàu xe, vé xem phim,…) - Nhận chuyển tiền qua mạng - Lưu giữ tiền mạng Internet - Tích điểm đổi thành tiền mặt, giảm giá so với mua trực tiếp Ưu điểm ví điện tử Ví điện tử giải pháp tốn không dùng tiền mặt thông minh Ưu điểm ví điện tử là: - Tính đơn giản thao tác: Thao tác thực ví điện tử đơn giản, dễ dàng, nhanh chóng, sử dụng menu ứng dụng tích hợp điện thoại smartphone phí giao dịch thấp - Tính tiện lợi dịch vụ tốn - Tiết kiệm thời gian 13 - Khách hàng chủ động nắm thơng tin tài khoản - Hạn chế phụ thuộc vào tiền mặt thẻ - Có nhiều ưu đãi, khuyến cho khách hàng - Mức độ bảo mật cao - Hỗ trợ an toàn giao dịch cho người mua người bán - Tránh bị cấp thông tin tài khoản người dùng, chống lừa đảo trực tuyến tốt Nhược điểm ví điện tử - Nhiều nơi chưa nhận áp dụng cho tốn ví điện tử - Phí dịch vụ cịn cao cơng cụ khác - Nếu thơng tin bị lộ bị tài khoản → Ví điện tử hay ví truyền thống có nguy bị đánh cắp người dùng không bảo quản cẩn thận Nhưng xét tỷ lệ việc lấy cắp ví điện tử khó ví truyền thống, ví điện tử có chức khóa ví tự động phát bị đánh cắp Như vậy, nắm nguyên tắc việc dùng ví người dùng hồn tồn n tâm với ví điện tử Thanh tốn điện thoại thơng minh Thanh tốn điện thoại thơng minh gì? Thanh tốn qua điện thoại thơng minh hình thức tốn đại sử dụng phổ biến, cần Smartphone, việc bạn cần làm tải ứng dụng, cài đặt tài khoản đưa smartphone quẹt tốn bạn thỏa sức mua sắm mà không cần phải đem theo tiền thẻ ngân hàng trước vô đơn giản tiện lợi Các loại dịch vụ toán qua Smartphone phổ biến Việt Nam - Apple Pay ( Chỉ dành riêng cho điện thoại Apple ) 14 + Apple Pay dịch vụ toán qua smartphone Apple phát triển, ứng dụng thị trường từ cuối năm 2016 + Chỉ hỗ trợ NFC, không hỗ trợ thẻ từ *NFC (Near-Field Communications) công nghệ kết nối không dây tầm ngắn khoảng cách cm - SamSung Pay + Cơ chế hoạt động Samsung Pay gần giống Apple Pay + Hỗ trợ máy NFC thẻ từ - Android Pay: Khác với ứng dụng trên, Android Pay ứng dụng bên thứ phát triển, hãng di động dùng điện thoại hãng Ứng dụng mắt lần đầu Đại hội MWC năm 2015 + Chỉ hỗ trợ máy NFC, khơng hỗ trợ thẻ từ + Nó hỗ trợ xác thực qua bảo mật vân tay + Bất smartphone có kết nối NFC tải Android Pay dùng ứng dụng Chức - Thanh toán từ xa: Thanh toán từ xa việc người tốn khơng trực tiếp tương tác với hệ thống bán hàng người bán Các giao dịch thực thông qua mạng viễn thông như: 3G, 4G, internet GSM - Thanh toán qua hệ thống mobile banking ngân hàng: Các dịch vụ Online Banking di động (Mobile Banking) ngân hàng trọng đầu tư phát triển trở thành kênh giao dịch có tác động lớn đến chuyển dịch từ giao dịch kênh truyền thống sang kênh điện tử Ưu điểm - Thanh tốn an tồn tiện lợi: toán thiết bị di động giúp khách hàng mua sắm an toàn nhờ hệ thống bảo mật chuyên biệt - Thông tin thẻ bảo vệ bạn tuân thủ quy tắc sử dụng Thời gian toán giảm tối đa cần chạm nhẹ, không cần phải mang nhiều thẻ trước thật an toàn tiện lợi 15 - Ưu đãi giảm giá: Các ngân hàng đối tác lớn trang thương mại điện tử, trung tâm mua sắm lớn nước Vì tốn thẻ tín dụng điện thoại ngân hàng bạn thường giảm giá chẳng hạn như: 10% cho mặt hàng mà bạn mua online, tích điểm mua hàng, hoàn tiền mua sắm Do bạn mua mặt hàng, đồ dùng u thích rẻ nhiều so với tốn tiền mặt, hay chuyển khoản Nhược điểm + Độ bảo mật chưa cao lắm, có “lỗ hổng” khiến kẻ gian có hội lợi dụng + Độ ổn định ứng dụng chưa cao, cần cải thiện thêm + Một số dịch vụ sử dụng số máy định Thanh toán qua cổng tốn Cổng tốn gì? Cổng toán hệ thống phần mềm phát triển đơn vị, nhà cung cấp định với mục đích hỗ trợ website bán hàng, website thương mại điện tử liên kết với ngân hàng, giúp cho giao dịch người mua người bán 16 kênh trở nên thuận tiện nhanh chóng họ thực giao dịch chuyển tiền trực tuyến website Một số cổng toán: Ngân lượng, Bảo kim, Onepay, Chức cổng tốn - Nhận thơng tin giao dịch trực tuyến website bán hàng trực tuyến - Xử lý thơng tin Cổng tốn trực tuyến - Xử lý giao dịch trừ tiền ngân hàng kết nối tốn - Thơng báo kết giao dịch website bán hàng trực tuyến Ưu điểm Trong bối cảnh yếu tố bảo mật ưu tiên hàng đầu, cổng toán trở thành lựa chọn tối ưu cho giao dịch tốn trực tuyến nhờ tiện ích vượt trội so với phương thức tốn thơng thường: - Cổng tốn cung cấp hình thức tốn đơn giản, nhanh chóng an tồn: Khách hàng lựa chọn hàng hóa tốn website Giao dịch chuyển – nhận tiền thực với vài thao tác click chuột - Một cổng toán ln có sẵn kết nối với kênh tốn online phổ biến (thẻ ngân hàng nội địa, thẻ quốc tế, ví điện tử,…) Điều đồng nghĩa với việc website tự động kết nối với kênh toán Việc kết nối cổng mặt tạo cho khách hàng nhiều lựa chọn phương thức toán, mặt khác lại giản tiện cho doanh nghiệp cần mở tài khoản để nhận tiền - Quản lý hoạt động kinh doanh dễ dàng: cổng tốn cung cấp tiện ích xử lý giao dịch, báo cáo trực tuyến tự động Với tiện ích này, chủ gian hàng kinh doanh trực tuyến quản lý giao dịch cách khoa học tiết kiệm thời gian - Tăng uy tín hoạt động kinh doanh doanh nghiệp: Các cổng toán chất lượng thường vận hành công ty chun giải pháp tốn, có tiềm lực vững tài kết nối chặt chẽ với hệ thống ngân hàng 17 Điều đảm bảo vững cho hoạt động kinh doanh website có kết nối cổng Nhược điểm - Rủi ro giả mạo kỹ thuật: Tình hình giả mạo diễn ngày tinh vi hoạt động có tính tổ chức - Nguy an tồn thơng tin đến từ thiết bị có kết nối Internet Thiết bị không cài đặt chế độ diệt Virus, bảo mật Thanh toán trả tiền mặt Thanh tốn trả tiền mặt gì? Thanh tốn tiền mặt hình thức tốn mà người mua (người mua hàng hóa, người nhận cung ứng dịch vụ, ) sử dụng tiền mặt để chi trả cho người bán (người bán hàng hóa, người cung ứng dịch vụ, ) Ưu điểm - Phù hợp với thói quen tốn, - Thích hợp với giao dịch có giá trị nhỏ hàng ngày - Các bên trực tiếp tốn cho tiền mặt khơng qua trung gian, thủ tục, cách thức tốn nhanh chóng, đơn giản Nhược điểm - Tính an tồn khơng cao, nguy rủi ro: mang theo nhiều tiền mặt với khoản tiền lớn, địa điểm tốn xa độ an tồn khơng đảm bảo - Gây tượng tiêu cực cho xã hội: Các rủi ro toán bảo quản, vận chuyển tiền mặt - Thuận lợi cho tội phạm lưu hành tiền giả - Tốn mặt chi phí lưu thơng tiền tệ: ví dụ chi phí phủ cho việc in tiền; chi phí vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm tiền hệ thống ngân hàng Cũng chủ thể tham gia giao dịch toán (các tổ chức, cá nhân) tốn 18 Thanh toán qua chuyển khoản ngân hàng Thanh toán qua tài khoản ngân hàng? Chuyển khoản ngân hàng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, chuyển số tiền từ tài khoản sang tài khoản khác để toán tiền bán hàng hoá, dịch vụ quan, xí nghiệp, tổ chức cá nhân có tài khoản ngân hàng Theo nghiệp vụ kế toán, cần toán khoản tiền, chủ tài khoản ủy nhiệm cho tổ chức quản lý tài khoản ghi số chuyển số tiền nhập vào tài khoản người thụ hưởng Khi nghiệp vụ toán kết thúc, số tiền ghi tài khoản người toán giảm xuống tương ứng với số tiền tăng lên tài khoản người thụ hưởng Ưu điểm - Thanh toán đơn giản, dễ thực - Thanh toán nhanh, phí thấp Nhược điểm - Rủi ro cho người nhận - Rủi ro cho người chuyển - Khơng có bên thứ can thiệp giao dịch không thành cơng V Thực trạng tốn điện tử Việt Nam Theo Báo cáo nghiên cứu Hành vi & thói quen sử dụng sản phẩm ngân hàng (Banking Product U&A Report) năm 2020 công ty nghiên cứu thị trường Mibrand khảo sát 600 người tiêu dùng Hà Nội & TP.HCM, mức độ nhận biết & sử dụng sản phẩm ngân hàng người tiêu dùng đạt ngưỡng cao sản phẩm truyền thống & Tài khoản ngân hàng cá nhân, Thẻ ATM / thẻ ghi nợ & EBanking 19 Điều cho thấy ngân hàng thực nhiều chiến lược truyền thơng sách ưu đãi cho người sử dụng nhằm tăng nhu cầu mở tài khoản, mở thẻ ATM, & sử dụng E-Banking mùa dịch Tuy nhiên, mức độ sử dụng thẻ ATM (thẻ ghi nợ) có xu hướng giảm dần nhu cầu rút tiền mặt dần ATM đại có cơng nghệ hỗ tợ rút tiền mà không cần thẻ, tiêu biểu hệ thống Livebank TPBank Với đạo liệt Chính phủ, TTDT Việt Nam có chuyển biến ban đầu đáng ghi nhận từ năm 2018 ,tiếp tục phát triển năm 2020 đột phá vào năm 2021 tình hình giãn cách mùa covid 20 Nhiều người từ chỗ khơng có ý định sử dụng dịch vụ toán điện tử, thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt trước Theo Ngân hàng Nhà nước (NHNN), đến cuối quý I/2021, hệ thống có 104 triệu tài khoản tốn cá nhân ngân hàng Tổng số dư tiền gửi tài khoản tính đến ngày 31/3/2021 đạt 741.378 tỷ đồng, tăng 11,2% so với cuối năm 2020 Số liệu từ Appota cho biết, với đại dịch Covid-19 thúc đẩy tốn khơng tiền mặt Chính phủ, năm 2020 ví điện tử đứng đầu Việt Nam thu hút lượng người dùng gia tăng mạnh mẽ 21 Báo cáo dẫn ví dụ tháng 9-2020, ví Momo cơng bố đạt 20 triệu người dùng cá nhân, trở thành ví điện tử có nhiều người dùng Việt Nam Ngay sau báo cáo Economy SEA 2020 Google cho biết startup toán VNPay định giá tỉ la Mỹ, VNPay cơng nhận ví điện tử lớn thứ hai Việt Nam So sánh lượt tải ba thương hiệu ví điện tử dẫn đầu Việt Nam, báo cáo Appota cho biết Momo giữ vị trí ví điện tử tải nhiều Trong đó, đỉnh điểm tháng tháng 3-2020, Momo có số lượt tải đạt 992.000 839.000 ViettelPay ZaloPay có cạnh tranh gay gắt ZaloPay bứt phá mạnh quí cuối năm 2020 với mưc tăng trưởng mạnh lượt tải Tuy nhiên, tính đến tháng 2-2021 lượt tải ZaloPay vượt qua ViettelPay Chính sơi động ví điện tử làm cho thị trường tốn hấp dẫn lĩnh vực cơng nghệ tài (Fintech) Năm 2020 có 121 startup hoạt động lĩnh vực cơng nghệ tài Việt Nam lĩnh vực tốn điện tử có số lượng lớn 22 nhất, chiếm 31% Cao gấp hai lần so với lĩnh vực P2P lending (cho vay ngang hàng) với 16% Trước bùng nổ TTDT, thị trường thẻ tín dụng Việt Nam cạnh tranh gay gắt Các ngân hàng nước cơng ty tài thực chương trình hồn lại tiền sử dụng miễn phí năm đầu tiên, đồng thời có chế để nhà hàng, khách sạn đại lý du lịch giảm giá cho người thụ hưởng sử dụng phương thức TTDT Mới đây, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) yêu cầu chi nhánh tỉnh, thành phố triển khai giải pháp thúc đẩy TTDT, ưu tiên lĩnh vực y tế, giáo dục Đặc biệt, trường học, bệnh viện phải lắp đặt thiết bị chấp nhận thẻ, toán ứng dụng QR, cho phép phụ huynh, sinh viên, người bệnh sử dụng thiết bị di động, thẻ ngân hàng để toán tương tự việc mua hàng siêu thị Theo NHNN, nay, Việt Nam có 78 tổ chức cung ứng dịch vụ toán qua internet 45 tổ chức cung ứng dịch vụ toán di động (mobile payment) Theo số liệu Cục Thương mại điện tử Kinh tế số, Bộ Công Thương, thương mại điện tử Việt Nam thời gian qua có chuyển biến tích cực giao dịch qua internet, điện thoại di động tăng tới 238% giá trị Tuy nhiên, tiền mặt chiếm ưu thế, tới 90% giao dịch, tức tỷ lệ TTDT chiếm khoảng 10%, cịn thấp so với mục tiêu mà Chính phủ đặt đến năm 2021, tỷ lệ TTDT phải chiếm 30% tổng giá trị toán thương mại tiêu dùng Việt Nam Theo thống kê NHNN, nay, có khoảng 31% số dân Việt Nam có tài khoản ngân hàng, 69% số người chưa có tài khoản tập trung vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa Đây vấn đề cần giải quyết, có tài khoản ngân hàng sử dụng phương thức TTDT Ngay khơng người thành phố dù có tài khoản ngân hàng trao đổi, người ta đặt mua hàng thẻ tín dụng, đến tốn đa số lại tốn hình thức giao hàng thu tiền (COD) Đó hình thức tốn phổ biến với mua bán online Việt Nam Như vậy, toán hàng online, việc toán trước thẻ tín dụng chiếm phần nhỏ, cịn phần lớn nhận hàng tốn trực tiếp tiền mặt cho bên giao hàng Lý độ tin cậy vào chất lượng, số lượng hàng hóa chưa cao 23 Hiện nay, hạ tầng kỹ thuật phục vụ cho toán thẻ cải thiện, số lượng máy rút tiền tự động (ATM) máy bán hàng chấp nhận thẻ ngân hàng (POS) có tốc độ tăng trưởng nhanh, chất lượng dịch vụ nâng cao, phần lớn liên kết với tổ chức, hãng vận tải, hàng không, siêu thị, trường học, bệnh viện Tuy nhiên, phương thức toán trực tuyến Việt Nam chưa phát triển kỳ vọng, giao dịch không dùng tiền mặt tổng số giao dịch đạt mức 10,5% Việc mua bán, trao đổi sản phẩm, dịch vụ qua mạng phát triển phần lớn lại toán tiền mặt nhận hàng Điều lý giải phần thói quen, phần khác chưa tin tưởng vào độ an toàn giao dịch chất lượng hàng hóa, dịch vụ Ngồi ra, nhận thức người dân tiện ích TTDT cịn hạn chế Đây nghịch lý, phát hành thẻ cần phải song hành phát triển hạ tầng toán rộng khắp, thực tế ngân hàng phát hành thẻ chủ yếu để gia tăng thị phần, vậy, thẻ dùng để làm phương tiện rút tiền mặt trước toán tiền mua hàng Có đến 90% giao dịch thẻ đơn rút tiền máy ATM có khoảng 10% dùng để tốn qua POS VI Xu hướng giải pháp phát triển toán điện tử Việt Nam Từ thực tiễn phát triển kinh tế hàng hóa mở bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế giới, Việt Nam cần cập nhật áp dụng phương thức giao lưu hàng hóa thơng dụng giới Trong đó, TTDT phương thức tất yếu xu hướng phát triển kinh tế để thúc đẩy q trình sản xuất trao đổi hàng hóa, dịch vụ phát triển nhanh theo chế thị trường Rõ ràng nghiệp vụ toán đã, thị trường đầy tiềm Thực tế thị trường thu hút ngày nhiều công ty công nghệ tài (FinTech - Financial Technology) tham gia Theo báo cáo “Khảo sát toàn cảnh về FinTech khu vực ASEAN 2020” cơng ty kiểm tốn tư vấn quốc tế Ernst & Young (EY) thực công bố gần đây, nước ta có đến 80 cơng ty cơng nghệ tài hoạt động 47% số cơng ty cung cấp dịch vụ tốn Tuy nhiên, cơng ty FinTech Việt Nam có quy mơ cịn nhỏ, sách Chính phủ quy định dành cho cơng ty 24 cịn hạn hẹp đối tượng áp dụng hạn chế nghiệp vụ độ phủ sóng chi phí ban đầu cho hạ tầng cơng nghệ cịn q cao Tuy nhiên, thị trường cơng nghệ tài đà tăng trưởng nhanh Việt Nam Theo nghiên cứu Công ty tham vấn cơng nghệ tài khu vực châu Á Thái Bình Dương (Solidiance), thị trường FinTech Việt Nam đạt 4,4 tỷ USD năm 2017 đạt 7,8 tỷ USD vào năm 2020 Trong báo cáo “Mở khóa tiềm phát triển FinTech Việt Nam”, Solidiance cho rằng, cơng nghệ tài Việt Nam phát triển nhờ yếu tố, tỷ lệ phổ biến internet điện thoại thông minh trung tâm đô thị, ví điện tử ngày phổ biến, thu nhập người dân ngày tăng kéo theo tiêu dùng tăng lĩnh vực thương mại điện tử phát triển mạnh Nếu Chính phủ Việt Nam thành cơng kế hoạch 70% người 15 tuổi có tài khoản ngân hàng đến hết năm 2020 thị trường FinTech phát triển mạnh Với “cơ cấu dân số vàng”, kinh tế tăng trưởng nhanh tầng lớp người có thu nhập ngày tăng, Việt Nam có lợi lớn để phát triển dịch vụ TTDT Bên cạnh tiện ích hình thức TTDT gặp phải số bất cập, hạn chế: Một là, giao dịch TTDT thực không qua ngân hàng mà qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán manh mún qua mạng xã hội Theo đó, người có tài khoản chuyển khoản từ tài khoản ngân hàng họ sang tài khoản tổ chức cung cấp dịch vụ phi ngân hàng thực tốn chủ tài khoản tổ chức cung ứng dịch vụ toán phi ngân hàng dù tiềm ẩn rủi ro, rẻ, chí miễn phí bị kiểm soát Hai là, giao dịch TTDT qua ngân hàng nhiều khoản phí, gây tâm lý đắn đo cho người sử dụng Ba là, vừa có song song nhiều loại thẻ, nhiều loại ví điện tử với mã, số khác nhau, vừa thiếu chế thúc đẩy quy chuẩn công nghệ TTDT thống phạm vi toàn quốc nên việc quản lý hoạt động TTDT nước ta cịn phân tán Chính vậy, để TTDT thực trở thành cơng cụ tốn hữu hiệu, thời gian tới cần tập trung làm tốt vấn đề sau: 25 Đối với quan quản lý nhà nước Thứ nhất, bộ, ngành liên quan cần có chương trình chun ngành chương trình phối hợp Chính phủ đạo việc phổ cập kiến thức phổ biến, cập nhật nhận thức, tiện ích, quyền lợi, nghĩa vụ chế tiếp quản bên liên quan đến nghiệp vụ TTDT cộng đồng xã hội Những kiến thức phổ cập đặc biệt cần cho lớp trẻ từ 15 tuổi đến bậc trung niên Thứ hai, sớm cho đời loại tiền điện tử NHNN phát hành làm chủ ví, khách hàng chuyển tiền gửi toán từ tài khoản ngân hàng thương mại tiền mặt vào tài khoản số mở ví điện tử NHNN thống quản lý Thứ ba, Nhà nước cho phép mở trung tâm công lập chuyên nghiệp vụ thông tin tài khoản tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm (gọi tắt Trung tâm thông tin tiền gửi) pháp nhân thể nhân đặt quan Thanh tra NHNN làm chức phép nhận cung cấp thông tin tiền gửi pháp nhân cá nhân cho quan thi hành án người chủ tài khoản đủ thẩm quyền biết hay tiếp quản tài sản tài khoản tiền gửi khách hàng điều kiện đặc biệt pháp luật quy định Cơ quan phải chịu trách nhiệm trước Hiến pháp pháp luật bảo vệ quyền bí mật tài sản pháp nhân/cá nhân luật pháp bảo hộ Đối với hệ thống ngân hàng thương mại tổ chức toán Thứ nhất, ngân hàng thương mại cần tăng cường hoạt động giới thiệu, hướng dẫn khách hàng mở tài khoản, giao dịch toán qua phương tiện điện tử, khách hàng khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa Thứ hai, chủ động liên kết với chủ ví, tổ chức có chức tốn để thực giao dịch chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi toán khách hàng cá nhân, tập thể sang ví điện tử Thứ ba, số hóa mở rộng hệ thống toán điện tử liên ngân hàng, mở rộng toàn quốc từ việc chi tiêu Chính phủ, dịch vụ hành cơng, thuế, điện 26 nước, học phí tốn viện phí khám, chữa bệnh áp dụng hình thức TTDT https://doanhnghiephoinhap.vn/thi-truong-vi-dien-tu-phat-trien-nhanh.html https://vneconomy.vn/covid-19-thuc-day-thi-truong-vi-dien-tu.htm http://mibrand.vn/research-report/nhu-cau-su-dung-san-pham-ngan-hang-2021 27 ... tiêu dùng, nhiều hình thức toán xuất nhằm đáp ứng ngày tốt hồn thiện II Thanh tốn thương mại điện tử Thanh toán điện tử gì? Thanh tốn điện tử (TTDT) hình thức toán sử dụng phương tiện toán điện... nguyên tắc việc dùng ví người dùng hồn tồn n tâm với ví điện tử Thanh tốn điện thoại thơng minh Thanh tốn điện thoại thơng minh gì? Thanh tốn qua điện thoại thơng minh hình thức toán đại sử dụng... Chức - Thanh toán từ xa: Thanh toán từ xa việc người tốn khơng trực tiếp tương tác với hệ thống bán hàng người bán Các giao dịch thực thông qua mạng viễn thông như: 3G, 4G, internet GSM - Thanh