Vai trò của ngân hàng nhà nước việt nam trong hoạt động ngân hàng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT ———————— Tiểu luận cuối kỳ Học phần: Luật ngân hàng Mã học phần: BSL1005 (2 tín chỉ) Giảng viên: TS Nguyễn Vinh Hưng Đề tài VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Sinh viên thực hiện: Họ tên: Ngày sinh: MSSV: Lớp: VBK – LH Hà Nội – 11/2021 MỤC LỤC 2 LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng nhà nước Việt Nam chủ thể đóng vai trị quan trọng kinh tế tài chính, ngân hàng trung ương, ngân hàng ngân hàng, quan thực hoạt động quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối Ngân hàng trung ương thực việc quản lý tiền tệ ngân hàng hướng tới mục đích bình ổn tiền tệ , đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, kiềm chế lạm phát thúc đẩy kinh tế Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 văn hướng dẫn thi hành có quy định vai trò ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt động ngân hàng Vậy, ngân hàng nhà nước gì? Pháp luật Việt Nam quy định vai trò ngân hàng nhà nước? Thông qua tiểu luận này, biện pháp nghiên cứu khoa học truyền thống, người viết cung cấp đến cho độc giả nhìn tổng quan ngân hàng nhà nước Việt Nam, đồng thời phân tích vai trò ngân hàng nhà nước kinh tế, để từ bình luận ưu điểm hạn chế kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật ngân hàng nhà nước Việt Nam Về kết cấu tiểu luận, phần mở đầu, phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung tiểu luận gồm 03 chương chính: Chương I: Khái quát chung ngân hàng nhà nước Việt Nam Chương II: Vai trò ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt động ngân hàng Chương III: Đánh giá hoạt động kiến nghị giải pháp nâng cao vai trò ngân hàng nhà nước Việt Nam 3 CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Khái niệm Theo luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 2010 quy định: Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan ngang Chính phủ, Ngân hàng trung ương nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Ngân hàng Nhà nước pháp nhân, có vốn pháp định thuộc sở hữu nhà nước.1 Như vậy, xét vị trí pháp lý ngân hàng nhà nước có điểm đặc biệt tổ chức đồng thời mang hai tư cách: quan quản lý nhà nước ngân hàng trung ương Chức ngân hàng nhà nước Việt Nam Với tư cách quan Chính phủ, ngân hàng nhà nước có chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, khác với Bộ khác thì: (1) Quản lý nhà nước khơng biện pháp hành mà chủ yếu biện pháp kinh tế thông qua hoạt động mình; (2) Ngân hàng nhà nước đem cho ngân sách nhà nước nguồn thu Với tư cách ngân hàng trung ương, ngân hàng trung ương cịn có chức sau: (1) Là ngân hàng phát hành tiền Việt Nam; (2) Là ngân hàng tổ chức tín dụng thể mở tài khoản nhận tiền gửi cho vay, thực giao dịch tốn cho tổ chức tín dụng cho hệ thống kho bạc; (3) Làm đại lý cho kho bạc việc bán, trả gốc lãi cho trái phiếu Chính Phủ Quốc Hội (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt nam số 46/2010/QH12 (khoản 1, điều 2); 4 CHƯƠNG II: VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ngân hàng nhà nước Việt Nam quản lý trì trật tự cho hoạt động ngân hàng Sở dĩ cần quản lý trì hoạt động ngân hàng lĩnh vực ngân hàng nơi tích tụ điều hịa nguồn vốn, lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro có mối quan hệ hữu với chủ thể khác thị trường Vì vậy, hoạt động ngân hàng không giữ trật tự, không quản lý hợp lý, dẫn đến tình trạng hoạt động hỗn loạn, không theo quy củ, hoạt động cho vay tín dụng, hỗ trợ tín dụng, hoạt động cấp vốn… khơng kiểm sốt, gây ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động thị trường, gây hỗn loạn kinh tế trật tự xã hội Chính vậy, cần có chủ thể thực cơng tác quản lý trì trật tự cho hoạt động ngân hàng Mà đây, ngân hàng nhà nước Việt Nam – với vị ngân hàng trung ương, quản lý vĩ mô hoạt động ngân hàng, thiết chế nhà nước trao quyền để trì ổn định lĩnh vực tín dụng ngân hàng, chủ thể có thẩm quyền quản lý trì trật tự cho hoạt động ngân hàng Để thực vai trò quản lý trì, ngân hàng nhà nước Việt Nam thực số hoạt động như: - Thông qua sách tiền tệ cơng cụ tái cấp vốn, ngân hàng nhà nước Việt Nam điều hành vĩ mô hoạt động ngân hàng thương mại, điều tiết lượng vốn để đảm bảo cân hoạt động ngân hàng - Ban hành quy tắc, quy chuẩn, tiêu chuẩn hoạt động dành cho ngân hàng thương mại mang tính bắt buộc tuân thủ, để đảm bảo trật tự ngành ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng hoạt động vượt khỏi tầm kiểm soát, ảnh hưởng tiêu cực đến thị trường 5 - Tiến hành tra, kiểm tra, giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng, phòng tránh sai phạm, xử lý kịp thời hành vi vi phạm pháp luật ngân hàng Vai trò huy hệ thống ngân hàng Vai trò huy ngân hàng nhà nước Việt Nam địi hỏi phải có quyền lực, tức việc thực vai trò huy ngân hàng nhà nước Việt Nam toàn hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam kiểm soát hoạt động ngân hàng thương mại phải nắm khối lượng tín dụng đã, cung cấp cho ngành kinh tế để có biện pháp điều tiết thích hợp, thiết lập cấu kinh tế theo mục tiêu định từ trước Để thực kế hoạch cung cấp tín dụng cho kinh tế theo mục tiêu định trước, ngân hàng nhà nước Việt Nam cịn phải có biện pháp thực tế phép ngân hàng kinh doanh tìm kiếm nguồn vốn cho tín dụng đặc biệt tạo thị trường vốn thông suốt, không bị chia cắt địa phương, hệ thống ngân hàng ngân hàng thương mại, đầu tư phát triển tạo nên mối quan hệ hỗ trợ giúp đỡ lẫn hệ thống ngân hàng kinh doanh Thơng qua quyền sử dụng cơng cụ điều hịa lưu thông tiền tệ, ngân hàng nhà nước Việt Nam đảm bảo cho ngân hàng kinh doanh điều kiện cần thiết để cung cấp tín dụng cho kinh tế đảm bảo uy tín với khách hàng, cạnh tranh có hiệu với tổ chức phi ngân hàng khác, đồng thời loại bỏ hoạt động vi phạm pháp luật, vi phạm nguyên tắc chung tồn hệ thống ngân hàng Vai trị tra hệ thống ngân hàng “Thanh tra ngân hàng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước đối tượng tra ngân hàng việc chấp hành pháp luật tiền tệ ngân hàng” Hoạt động tra NHNN hoạt động tra chuyên ngành hoạt động vừa mang đặc điểm tra chuyên ngành vừa mang đặc điểm riêng biệt: Quốc Hội (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt nam số 46/2010/QH12(khoản 11, điều 6) 6 Thứ , chủ thể hoạt động tra: Cơ quan thực chức tra NHNN đơn vị trực thuộc NHNN có nhiệm vụ thực tra hành , tra chuyên ngành giám sát chuyên ngành ngân hàng lĩnh vực thuộc quản lý ngân hàng nhà nước Đối tượng hoạt động tra đối tượng đặc thù, hoạt động ngân hàng, TCTD tổ chức khác có hoạt động tiền tệ ngân hàng Thứ hai,mục đích hoạt động tra ngân hàng: tra ngân hàng nhắm tới mục đích đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng hoạt động từ giúp đảm bảo an toàn cho kinh tế Thứ ba, phương thức tra giám sát ngân hàng: chủ yếu sử dụng nghiệp vụ đặc thù NHNN quản lý rủi ro, nghiệp vụ kiểm soát đặc biệt, nghiệp vụ cấp tín dụng hay nghiệp vụ quản lý giấy phép… thông qua nghiệp vụ ngân hàng nắm bắt đầy đủ xác tình hình ngân hàng tổ chức tín dụng Vai trò ngân hàng ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam với hoạt động tái cấp vốn thực sách cho vay tín dụng ngân hàng thương mại, đóng vai trị quan trọng việc trì hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng trung ương chủ nợ người cho vay cuối tổ chức tín dụng thơng qua hoạt động tái cấp vốn Nghiệp vụ tạo cho ngân hàng trung ương thực vai trò điều tiết khối lượng tiền cung ứng cách có hiệu Khi cần cung ứng thêm tiền vào lưu thông, ngân hàng trung ương tăng thêm hạn mức tái cấp vốn, giảm lãi suất tái cấp vốn ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng Ngược lại, cần rút bớt tiền khỏi lưu thông, ngân hàng trung ương giảm hạn mức tái cấp vốn, tăng lãi suất tái cấp vốn ngân hàng thương mại 7 Để đáp ứng nhu cầu chi trả, ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng cấp phép hoạt động phải mở tài khoản tiền gửi ngân hàng trung ương gửi tiền vào theo quy định Số dư “tài khoản tiền gửi toán” tổ chức ngân hàng trung ương trả lãi Ngồi ngân hàng trung ương cịn quản lý tiền gửi dự trữ bắt buộc tổ chức tín dụng có huy động tiền gửi để kinh doanh Mức dự trữ bắt buộc tính theo tỷ lệ % loại tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn Tỷ lệ ngân hàng trung ương quy định thời kỳ Mục đích dự trữ bắt buộc nhằm đảm bảo khả toán hạn chế rủi ro toán cho hệ thống Tuy nhiên theo thời gian, ý nghĩa giảm dần Cùng với phát triển thị trường tiền tệ, hình thức bảo hiểm tiền gửi đời giảm bớt khả xảy tình trạng rút tiền ạt có thơng tin khơng bình thường ngân hàng Vì vậy, tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngày giảm hầu hết quốc gia Hiện nay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc thường đề cập đến với tư cách cơng cụ sách tiền tệ.3 Tại nói ngân hàng trung ương ngân hàng ngân hàng, https://dethiluat.com/tai-sao-noi-ngan-hangnha-nuoc-la-ngan-hang-cua-cac-ngan-hang/ truy cập lúc 16:00 ngày 7/8/2021 8 CHƯƠNG III: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG VÀ KIẾN NGHỊ GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Đánh giá 1.1 Ưu điểm Thứ nhất, pháp luật Việt Nam quy định đầy đủ, chi tiết chức năng, vai trò ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt động ngân hàng, tạo nên hành lang pháp lý cụ thể, rõ ràng để áp dụng pháp luật, nâng cao hiệu điều hành ngân hàng nhà nước Việt Nam Thứ hai, công tác tra ngân hàng đạt số thành tựu định, đảm bảo trật tự ngành xử lý kịp thời, nghiêm minh trường hợp sai phạm Thứ ba, ngân hàng nhà nước Việt Nam phát huy tốt vai trò mình, đảm bảo ổn định hoạt động ngân hàng, trì trật tự tiền tệ, thúc đẩy hoạt động tín dụng, đưa ngành ngân hàng trở thành ngành trọng điểm, mũi nhọn kinh tế nước ta Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng nhà nước Việt Nam số hạn chế, bất cập 1.2 Hạn chế, bất cập Thứ nhất, năm vừa qua hoạt động tra ngân hàng bị đánh giá cịn có nhiều sai phạm chất lượng công tác giám sát từ xa Ngân hàng Nhà nước chưa cao, chưa phát nguy tiềm ẩn với tổ chức tín dụng, chưa phát huy vai trò cảnh báo hệ thống, số tra vượt định, không thực hết nội dung phê duyệt kế hoạch Một số kết luận tra việc kiến nghị, xử lý vi phạm chưa nghiêm theo quy định pháp luật; không xử phạt vi phạm hành đối tượng có vi phạm; Ngân hàng Nhà nước bị đánh giá chưa kịp 9 thời có biện pháp xử lý, chấn chỉnh hữu hiệu số tổ chức tín dụng có nguy khả chi trả Các tổ chức tín dụng có nhiều vi phạm cơng tác tra, kiểm tra, giám sát chưa kịp thời phát để xử lý, ngăn chặn Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước chậm ban hành định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt4 Thứ hai, hoạt động điều hành hoạt động ngân hàng ngân hàng nhà nước Việt Nam chưa vào cụ thể, thực chất, chưa đến đơn vị, dừng lại vai trị điều hành vĩ mơ Điều dẫn đến tình trạng sia phạm ngân hàng thương mại chưa phát kịp thời, sai phạm nhỏ chưa bị phát heiẹn, dẫn đến tổn hại định đến hoạt động ngành nói riêng kinh tế nói chung Thứ ba, vai trị ngân hàng ngân hàng cịn mang tính lý thuyết, hình thức, chưa triển khai mạnh mẽ chưa phát huy hết hiệu thực tế Kiến nghị giải pháp Thứ nhất, cần hoàn thiện quy chế an toàn lĩnh vực ngân hàng Đây quy định cần thiết sở pháp lý dẫn đến hoạt động tra NHNN trở nên có hiệu Vì nội dung hoạt động tra cần làm đánh giá, xem xét mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro cần có quy định để làm quy chuẩn đo lường mức độ an toàn hoạt động ngân hàng như: tỷ lệ an toàn vốn, khả tốn, trích lập dự phịng, hay xử lý cac rủi ro phát sinh, kiểm soát, cấu lại tổ chức tín dụng, bảo hiểm tiền gửi…; hay quy định sách quản lý loại hình tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng Thứ hai, nhanh chóng hồn thiện quy định nội dung phương pháp tra, ngân hàng Tuy nội dung tra quy định Luật NHNNVN năm 2010 nội dung cần phải quy định chi tiết văn pháp luật quan trọng ,vì nội dung chủ yếu để dẫn tới thành công Nguồn : Hoạt động tra ngân hàng nhà nước có nhiều vi phạm : Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước có nhiều vi phạm - VnExpress Kinh doanh 10 10 hoạt động tra ngân hàng Còn phương pháp tra cần quy định cụ thể hơn, để khắc phục nhược điểm việc giám sát từ xa cần hành số tiêu việc đánh giá khả rủi ro đảm bảo tính trung thực báo cáo gửi đến Thứ ba, pháp luật Việt Nam cần sớm hoàn thiện quy định liên quan đến phương thức tra rủi ro Hiện phương pháp tra tuân thủ với nội dung giám sát theo định có hiệu lực tỏ yếu không theo kịp với phát triển hệ thống ngân hàng không phù hợp với thông lệ quốc tế Như NHNN triển khai quy định liên quan đến tra sở rủi ro nhiên tiến độ triển khai chậm quy định liên quan đến phương pháp tra chưa làm rõ, việc hồn thiện quy định liên quan đến vấn đề tra rủi ro vấn đề cần thiết hoạt động tra có hiệu Thứ tư, cần đẩy mạnh hoạt động quản lý ngân hàng, tăng cường công tác giám sát, điều tiết hoạt động ngân hàng ngân hàng nhà nước Việt Nam, để vào ngóc ngách đời sống ngân hàng, giám sát chặt chẽ, ngăn ngừa hành vi vi phạm kịp thời toàn diện Thứ năm, tăng cường hoạt động cấp vốn ngân hàng, thực hiệu vai trò ngân hàng ngân hàng, thúc đẩy ngân hàng thương mại ý thức quyền lợi tăng cường liên kết ngân hàng nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại 11 11 PHẦN KẾT LUẬN Như vậy, thơng qua q trình tìm hiểu hồn thiện tiểu luận, người viết rút số kết luận sau: Thứ nhất, Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan ngang Chính phủ, Ngân hàng trung ương nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, với chức quan trọng kinh tế Thứ hai, vai trò ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt động ngân hàng bao gồm: (1) Quản lý trì trật tự cho hoạt động ngân hàng; (2) Chỉ huy hệ thống ngân hàng; (3) Thanh tra hệ thống ngân hàng; (4) Ngân hàng ngân hàng Thứ ba, hoạt động ngân hàng nhà nước Việt Nam nhằm thực vai trò hệ thống ngân hàng có số ưu điểm định, nhiên tồn hạn chế định Do đó, thơng qua tiểu luận này, người viết kiến nghị số giải pháp nhằm tăng cường hiệu hoạt động, hoàn thiện pháp luật, để ngân hàng nhà nước Việt Nam thực thiết chế đóng vai trị quan trọng hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế quốc gia nói chung 12 12 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc Hội (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt nam số 46/2010/QH12 Chính phủ( 2014 ), nghị định 26/2014/NĐ- CP, Hà Nội Nguyễn Thị Ngọc Lan( 2014) , Một số vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tra, giám sát tra ngân hàng nhà nước Hà Nội, Luận văn thạc sĩ luật học, khoa Luật – Đại học quốc gia Hà nội Vũ Khánh Linh ( 2009) , Pháp luật Thanh tra , giám sát ngân hàng phương hướng hoàn thiện,luận văn thạc sĩ luật học , Hà Nội Phạm Thị Oanh(2012 ),Pháp luật Về hoạt động tra ngân hàng nhà nước Việt Nam,Luận văn thạc sĩ luật học , Khoa luật – Đại học quốc gia Hà Nội Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng gì? (chiakhoaphapluat.vn) (truy cập 9h ngày 08/08/2021) Thanh tra ngân hàng gì? Mục đích, đối tượng, nội dung hoạt động? (diendanphapluat.vn) (truy cập 10h ngày 07/08/2021) Thanh tra Chính phủ cơng bố loạt sai phạm Vietcombank (vietnambiz.vn) (truy cập lúc 23h ngày 07/08/2021) Hiệu từ tra, kiểm tra theo phương pháp quản lý rủi ro - Thời báo Tài (baomoi.com) ( truy cập lúc 8h ngày 07/08/2021) 10 Bất ổn thị trường liên ngân hàng: Thanh tra đủ? (tintuconline.com.vn) (truy cập lúc 8h30 ngày 07/08) 11 : Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước có nhiều vi phạm - VnExpress Kinh doanh (truy cập lúc 9h ngày 07/08/2021) 13 13 ... chung ngân hàng nhà nước Việt Nam Chương II: Vai trò ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt động ngân hàng Chương III: Đánh giá hoạt động kiến nghị giải pháp nâng cao vai trò ngân hàng nhà nước Việt Nam. .. (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt nam số 46/2010/QH12 (khoản 1, điều 2); 4 CHƯƠNG II: VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ngân hàng nhà nước Việt Nam quản lý trì... luật ngân hàng Vai trò huy hệ thống ngân hàng Vai trò huy ngân hàng nhà nước Việt Nam địi hỏi phải có quyền lực, tức việc thực vai trò huy ngân hàng nhà nước Việt Nam toàn hệ thống ngân hàng Ngân