thuc trang tin dung va cac giai phap nang cao chat luong tin pg230zbkrl 20130722032053 65671

Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng mà mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động Ngân hàng Muốn tồn đứng vững chế thị trường, Ngân hàng cần phải đảm bảo hoạt động vừa an tồn vừa hiệu Khơng vậy, tín dụng Ngân hàng cịn coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế Nghiệp vụ khơng có ý nghĩa với kinh tế mà cịn nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển ngân hàng Chính vậy, làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng điều mà trước đây, sau nhà quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Trong cấu ngành nước ta nơng nghiệp chiếm tỷ trọng lớn Việc đầu tư vào ngành nông nghiệp nhà nước trọng có sách ưu đãi thông qua Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Nâng cao chất lượng tín dụng khơng mong muốn riêng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nơng thơn mà cịn Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung mong muốn Đảng Nhà nước ta Được tìm hiểu phịng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An kết hợp nhận thức tầm quan trọng tín dụng, em xin chọn đề tài “ Thực trạng tín dụng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An” SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Nghệ An thành lập vào ngày 1/12/1995 theo định số 556/QĐ-NHNo TGĐ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính thức vào họat động vào ngày 1/1/1996 bước phát triển đến Trụ sở Agribank Nghệ An, số 364, đường Nguyễn Văn Cừ, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An Hòa với phát triển đất nước Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An có bước vững khẳng định uy tín vị đường đổi hoạt dộng kinh doanh tiền tệ dịch vụ Đến Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An triển khải thực tất sản phẩm dịch vụ tiện ích Ngân hàng đại như: - Nhận loại tiền gửi, tiền gửi tiết kiểm, kỳ phiếu VNĐ ngoại tệ từ tổ chức kinh tế cá nhân với lãi suất linh hoạt, hấp dẫn Tiền gửi thành phần kinh tế bảo hiểm theo quy định Nhà nước - Thực đồng tài trợ VND, USD dự án, chương trình kinh tế lớn với tư cách ngân hàng đầu mối ngân hàng thành viên với thủ tục thuận lợi nhất, hoàn thành nhanh - Cho vay thành phần kinh tế theo lãi suất thỏa thuận với loại hình cho vay đa dạng: ngắn hạn, trung, dài hạn VND ngoại tệ mạnh Cho vay cá nhân, hộ gia đình có bảo đảm tài sản, cho vay tiêu dùng… - Phát hành thẻ tín dụng nội địa, chi trả lương qua tài khoản phát hành thẻ - Bảo lãnh ngân hàng: Bảo lãnh dự thầu , Bảo lãnh thực hợp đồng, Bảo lãnh toán, Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm - Thanh toán xuất nhập hàng hoá dịch vụ, chuyển tiền hệ thống SWIFT với ngân hàng lớn giới bảo đảm nhanh chóng, an tồn, chi phí thấp - Chuyển tiền nhanh chóng nước với dịch vụ chuyển tiền nhanh Weston Union, chuyển tiền du học sinh, kiều hối - Mua bán trao có kỳ hạn loại ngoại tệ - Thanh toán thẻ Visa, Master, … - Cung cấp dịch vụ ngân quỹ: Dịch vụ thu chi tiền mặt, dịch vụ cho thuê két sắt - Dịch vụ rút tiền tự động 24/24 (ATM) - Dịch vụ vấn tin qua điện thoại, giao dịch từ xa qua mạng SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh - Thực dịch vụ khác tài chính, ngân hàng Dưới đạo sáng suốt ban lãnh đạo với tâm cao cán bộ, nhân viên chi nhánh Nghệ An , hoạt động kinh doanh ngân hàng năm qua có bước chuyển biến tích cực, hồn thành nhiệm vụ Hội đồng quản trị ban giám đốc giao, góp phần tích cực vào phát triển kinh tế xã hội tỉnh 1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánhNghệ An Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Vit Nam chi nhỏnh Ngh An Giám đốc Phó Giám đốc Phòn g tín dụng Phòn g NSự hàng chín h Phòn g ttoán XNK Phòng KTra kiểm toán NB Phòn g điện toán Phó Giám đốc Phòn g Giao dịch Phòn g Kế toán Phòn g Ngân quỹ Phó Giám đốc Phòn g tin học Phòn gPT mạng lới a) Phịng tín dụng tổng hợp Đây phịng tập trung hoạt động Ngân hàng, định phần lớn kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng b)Phịng kế tốn tài Quản lý tồn tài khoản khách hàng tài khoản nội ngồi bảng cân đối kế tốn: mở tài khoản tiền gửi, toán loại séc, ngân phiếu - thực toán nội bộ, toán qua hệ thống điện tử toán bù trừ Trưởng phịng kế tốn chi nhánh NHNo & PTNT Nghệ An chịu trách nhiệm trước giám đốc việc kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ chứng từ tốn, SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh định chuyển tiền hạch toán tài khoản thích hợp Tổ điện tốn cung cấp số liệu nhanh chóng, xác đầy đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho ban lãnh đạo công tác quản lý điều hành đạt hiệu cao c) Phòng toán xuất nhập Thực nghiệp vụ có liên quan đến xuất nhập hàng hố, dịch vụ khách hàng Bao gồm nghiệp vụ mở, thơng báo, tốn L/c, nhờ thu chuyển tiền d) Phịng hành nhân Giúp cho ban giám đốc việc bố trí, điều động, khen thưởng hay kỷ luật kịp thời; tuyển mộ, tuyển dụng cán thuộc diện quản lý chi nhánh, quản trị xây dựng bản, mua sắm tài sản, vật liệu, thực hiên hơp đồng điện, nước, điện thoại, sửa chữa xây dựng quan e) Phịng ngân quỹ Cơng việc chủ yếu phòng ngân quỹ thu- chi tiền đồng Việt Nam, ngân phiếu toán, ngoại tệ, chuyển tiền mặt séc du lịch tiêu thụ nước ngồi thơng qua Ngân hàng ngoại thương Việt Nam; quản lý kho tiền quỹ, tài sản chấp chứng từ có giá f) Phịng tin học Thực công tác nghiên cứu phát triển công nghệ ngân hàng, cải tiến bổ sung chương trình phần mềm có lập chương trình phần mềm phục vụ cho hoạt động chi nhánh g) Phòng dịch vụ Ngân hàng Tiếp nhận mở hồ sơ khách hàng mới, giải đáp thắc mắc, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho khách hàng, phản ánh tình hình giao dịch đề xuất sách thu hút khách hàng, xử lý toàn giao dịch liên quan đến tài khoản tiền gửi đối tượng khách hàng với loại tiền h) Phòng giao dịch Phịng giao dịch có nhiệm vụ xử lý nghiệp vụ mua, chuyển đổi ngoại tệ, séc du lịch hình thức tiếp nhận mở hồ sơ khách hàng mới, kiểm tra tính hợp lý chứng từ khách hàng xử lý i) Tổ kiểm tra kiểm toán nội Lập kế hoạch định kỳ đột xuất kiểm tra, kiểm toán nội bộ; trình giám đốc duyệt tiến hành kiểm tra, giám sát việc thực quy trình nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh quy chế an toàn kinh doanh theo quy định SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN 2.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 2.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng anh Credit Theo Kmarx, tín dụng q trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau khoảng thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa vay mượn dựa tin tưởng Theo quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau đây:  Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay: Tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người cho vay; hay tín dụng chuyển dịch từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thâm hụt tiết kiệm  Trong mối quan hệ tài cụ thể: Tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể  Tín dụng cịn có nghĩa số tiền vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Như hiểu: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền vay hàng hóa) bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho vay đến hạn toán Như vậy, khái niệm tín dụng gồm ba mặt quan hệ gọi tín dụng có đầy đủ ba mặt đây:  Có chuyển giao quyền sử dụng tài sản từ người sang người khác  Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời  Khi hoàn lại tài sản chuyển giao cho người sở hữu phải kèm thêm lượng giá trị dôi thêm – gọi lãi hay lợi tức Tín dụng có hình thức chủ yếu tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng Tín dụng thương mại việc mua bán chịu (hay mua bán trả chậm) hàng hóa, dịch vụ chủ thể kinh tế Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội Trong kinh tế đại, tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan trọng không với phát triển thân doanh nghiệp mà đối SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh với toàn kinh tế quốc dân Khơng doanh nghiệp tồn vững thương trường mà không vay vốn ngân hàng Việc vay vốn từ ngân hàng đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất – kinh doanh, đặc biệt dự án mở rộng sản xuất hay đầu tư chiều sâu doanh nghiệp 2.1.2 Phân loại : Tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Loại tài sản phân chia theo nhiều tiêu thức khác Tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn: Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tín dụng khả hồn trả khách hàng Theo thời gian tín dụng phân thành:  Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động;  Tín dụng trung hạn: Từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chống hao mịn;  Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu Việc xác định thời hạn có tính chất tương đối nhiều khoản cho vay khơng xác định trước xác thời hạn Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tài sản 2.1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng: - Các chủ thể tham gia gồm bên ngân hàng chủ thể khác kinh tế như: doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân… - Vốn tín dụng chủ yếu tiền tệ, tài sản - Thời hạn tín dụng ngân hàng linh hoạt ngắn hạn, trung hạn dài hạn - Cơng cụ tín dụng ngân hàng linh hoạt, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng, hợp đồng tín dụng v v - Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng mang tính chất gián tiếp, ngân hàng người trung gian tín dụng người gửi tiền người vay tiền Mục đích ngân hàng nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh tiêu dùng qua thu lợi nhuận SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh 2.1.4 Chức tín dụng ngân hàng: Chức phân phối lại tài nguyên: Tín dụng vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Chính nhờ vận động tín dụng mà chủ thể vay vốn nhận phần tài nguyên xã hội phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Phân phối tín dụng thực hai cách:  Phân phối trực tiếp: việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn kinh doanh tiêu dùng Phương pháp phân phối thực quan hệ tín dụng thương mại việc phát hành trái phiếu Nhà nước công ty  Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối thực thông qua tổ chức trung gian, ngân hàng, HTX tín dụng, cơng ty tài chính… Trong kinh tế đại, phân phối vốn tín dụng qua tổ chức trung gian chiếm vị trí quan trọng Một mặt tổ chức trung gian tập trung vốn tiền tệ doanh nghiệp cá nhân để làm nguồn vốn cho vay, mặt khác chúng phân phối nguồn vốn hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân phần cho kho bạc Nhà nước Giữa phân phối qua tín dụng phân phối qua Ngân sách có điểm khác nhau: Đối với tín dụng phân phối sở hồn trả, phân phối vốn liên quan đến thu nhập quốc dân, tổng sản phẩm xã hội, phân phối vốn mang tính chất cấp phát, phân phối chủ yếu liên quan đến thu nhập quốc dân phân phối chủ yếu cho lĩnh vực phi sản xuất 2.1.5 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế: Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, tín dụng có vai trị sau:  Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hồ vốn tồn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục Tín dụng cịn cầu nối tiết kiệm đầu tư Nó động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong kinh tế sản xuất hàng hố, tín dụng nguồn vốn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp, tín dụng góp phần động viên vật tư hàng hố vào sản xuất, thúc đẩy tiến khoa học kỹ thuật đẩy nhanh trình tái sản xuất xã hội  Thứ hai: Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh Hoạt động ngân hàng tập trung vốn tiều tệ tạm thời chưa sử dụng, sở cho vay đơn vị kinh tế Mặt khác q trình đầu tư tín dụng thực cách tập trung, chủ yếu cho xí nghiệp kinh doanh hiệu  Thứ ba: Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Trong thời gian tập trung phát triển nông nghiệp ưu tiên cho xuất khẩu… Nhà Nước tập trung tín dụng để tài trợ phát triển ngành đó, từ tạo điều kiện phát triển ngành khác  Thứ tư: Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp Đặc trưng vốn tín dụng vận động sở hồn trả có lợi tức, nhờ mà hoạt động tín dụng kích thích sử dụng vốn có hiệu Bằng cách tác động vậy, đòi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đên việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi doanh nghiệp  Thứ năm: Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước Trong điều kiện kinh tế “ mở”, tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với 2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh NGHỆ AN 2.2.1 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An theo tiêu định tính Khi đến với Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An để giao dịch, khách hàng cảm thấy yên tâm tài sản khách hàng ln trơng coi cẩn thận (có phịng bảo vệ, có bãi để xe khơng thu lệ phí) Khách hàng khơng nhiều thời gian để tìm phịng tín dụng trước cửa có bảng dẫn Hệ thống cửa tự động với trang thiết bị Ngân hàng đại giúp cho khách hàng có ấn tượng tốt Ngân hàng từ đầu Có thể nói Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh Nghệ An có phong cách phục vụ tốt Trong phịng tín dụng, cách trí phịng đẹp Đặc biệt thái độ nhân viên, cán tín dụng lịch thiệp, cởi mở, tạo bầu khơng khí thoải mái khách hàng cán Ngân hàng Tất điều đóng góp nhiều vào việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh 2.3 Đánh giá chất lượng tính dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An theo tiêu định lượng 2.3.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ kết cấu dư nợ Nhìn chung, năm gần tín dụng tăng trưởng nhanh Nếu dư nợ cho vay năm 2010 1.011 tỷ đồng cuối năm 2011, dư nợ lên tới 1.506,6 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 98,1%, tới năm 2012 dư nợ cho vay lên tới 2.257,4 Đây kết tốt, cho thấy Ngân hàng ngày hoạt động tín dụng mạnh mẽ Kết cấu dư nợ mơ tả bảng sau: Bảng 1: Tình hình dư nợ (Đơn vị: Tỷ đồng) DƯ NỢ 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % - Theo kỳ hạn Ngắn hạn 620 61,3 901 59,8 1.268,7 56,2 Trung dài hạn 391 38,7 605,6 40,2 988,7 43,8 Theo TPKT KTQD 813 80,4 1.314,4 87,25 1.953,2 86,5 KTNQD 198 19,6 192,2 12,75 304,2 13,5 Theo tiền tệ VNĐ 830 82 1.334,2 88,8 1.991,5 88,22 Ngoại tệ quy đổi 181 18 172,4 11,2 265,9 11,78 Tổng 1.011 100 1.506,6 100 2.257,4 100 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An qua năm) Theo bảng ta thấy: - Khi xem xét dư nợ theo kỳ hạn, năm 2010 dư nợ ngắn hạn 620 tỷ chiếm 61,3% đến năm 2011 59,8% đến năm 2012 56,2% So sánh với nguồn huy động ngắn hạn ta thấy dư nợ ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An phù hợp, nguồn ngắn hạn sử dụng chủ yếu cho vay ngắn hạn Mặt khác, với ngân hàng thương mại, yếu tố quay vòng vốn nhanh cần thiết, tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao tốt Mặc vay trung dài hạn theo năm tăng lên tỷ trọng bé Nguyên nhân thực trạng thời gian gần hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An chi nhánh mắc phải số sai lầm đầu tư lớn vào số khách hàng, cán tín dụng nói riêng lãnh đạo Ngân hàng móc ngoặc cho vay xuất phát từ lợi ích cá nhân làm thất hàng tỷ đồng Từ thực trạng đem lại cho Ngân hàng Nông nghiệp SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An số học kinh nghiệm vô quý giá Các mặt hàng cho vay chủ yếu tập trung phần bón, sắt thép, xăng dầu, phục vụ nhu cầu nhập thuỷ sản, gạo, cà phê phục vụ nhu cầu xuất Cho vay để xuất có rủi ro cao, việc xuất hàng hố sang nước khác cịn phụ thuộc nhiều vào quan hệ kinh tế nước, vào thị trường, vào tỷ giá - Khi xem xét dư nợ theo thành phần kinh tế, ta thấy dư nợ tập trung chủ yếu thành phần kinh tế quốc doanh tỷ trọng theo năm Đặc biệt năm 2012 chiếm 86,5% tổng dư nợ Tương ứng cho vay kinh tế ngồi quốc doanh giảm ổn định chiếm tỷ trọng nhỏ Qua ta thấy doanh nghiệp quốc doanh khách hàng truyền thống ngân hàng, phần doanh nghiệp quốc doanh nhà nước bảo đảm quan điểm ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh chưa cải thiện nhiều Tuy nhiên thời gian tới doanh nghiệp Nhà nước bị thu hẹp sách cổ phần hố, chuyển sang Công ty TNHH thành viên Tương ứng với tăng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Vì thế, từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An nên trọng tới đối tượng khách hàng - Khi xem xét dư nợ theo tiền tệ, ta thấy dư nợ VNĐ chiếm tỷ trọng lớn (từ 82 88,2 %) Đặc biệt năm 2011, dư nợ ngoại tệ (quy đổi VNĐ) bị giảm nhiều (chỉ 11,2%) Nguyên thực trạng năm 2010, 2011 tỷ giá đồng Dolla tăng liên tục nên số đơn vị sản xuất kinh doanh gắn với nhập nguyên liệu chuyển sang vay VNĐ Năm 2012, cho vay ngoại tệ (quy đổi VNĐ) tăng năm 2012, chi nhánh thực cho vay USD để thu mua làm tăng hàng xuất với lãi suất ưu đãi nhằm hỗ trợ hoạt động xuất thành phố Vinh Nhìn chung, tiêu dư nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An đạt kết tốt, tăng năm; tập trung chủ yếu ngắn hạn, kinh tế quốc doanh VNĐ 2.3.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn Để đánh giá xác chất lượng tín dụng, ta cần xem xét xác nợ q hạn, tình hình diễn biến tỷ lệ nợ hạn từ năm 2010 đến năm 2012 phản ánh bảng số liệu sau: SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh Nghệ An có phịng chun trách thơng tin phịng ngừa rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng đến chưa đáp ứng yêu cầu, chưa thực công cụ tốt để ngăn ngừa rủi ro, tiêu cực Ngân hàng - Công tác đánh giá tài sản chấp: Việc đánh giá tài sản chấp giá trị tính pháp lý tài sản đơi chưa xác dẫn đến việc làm giảm chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An định giá tài sản chấp theo quy định chung, có tham khảo thêm giá tài sản thị trường thời điểm định giá Các tài sản chấp mà doanh nghiệp sử dụng để đảm bảo tiền vay của, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An chủ yếu đất đai, nhà ở, máy móc thiết bị Mức giá loại tài sản thường không ổn định nên việc định giá khó khăn Đối với tài sản chấp thuộc loại hình máy móc thiết bị theo quy định, Ngân hàng u cầu khơng phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản Nhưng thực tế, loại máy móc thường mua bán lại nhiều lần nên doanh nghiệp thường khơng có giấy tờ sở hữu tài sản Điều làm ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng Ngân hàng - Cơng tác kiểm tra giám sát cho vay cịn mang tính hình thức, khơng phát kịp thời sai phạm có phát chưa có biện pháp xử lý hữu hiệu Đó nguyên nhân gây phát sinh nợ hạn - Công tác thẩm định, tái thẩm định khách hàng vay vốn nhiều hạn chế Cán tín dụng chưa thực sâu sát, tìm hiểu, chọn lọc kỹ khách hàng cho vay b) Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn - Do trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp hạn chế nên thường thua thiệt kinh doanh, làm thất thoát vốn chi phí khơng cần thiết dẫn đến khơng đủ sức đứng vững cạnh tranh găy gắt kinh tế thị trường - Khách hàng cung cấp thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh,về tài khơng đầy đủ, có khơng kịp thời sai lệch so với thực tế Điều gây khó khăn cho cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Ngân hàng - Vốn tự có doanh nghiệp doanh nghiệp quốc doanh thấp Trong tín dụng trung – dài hạn tỷ lệ vốn tự có doanh nghiệp tham gia đầu tư phải đảm bảo từ 30-50% tổng vốn đầu tư dự án, Ngân hàng cho vay phần vốn thiếu, tức từ 50-70% vốn đầu tư dự án Do không đáp ứng đủ điều kiện vốn tự có, tài sản chấp, tính khả thi dự án nên không đủ điều kiện để Ngân hàng cho vay - Các ngân hàng khó kiểm sốt vốn tự có doanh nghiệp để kiểm tra thực tế vốn tự có Báo cáo tài cần nhiều thời gian xác minh SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh c) Các nguyên nhân khác - Sự không ổn định môi trường kinh tế nước giới ảnh hưởng đến kinh tế Việt nam Đặc biệt thị trường xuất (nhất giá số mặt hàng nông sản giảm mạnh), cắt giảm liên tục lãi suất ngoại tệ thị trường quốc tế - Chính sách thắt chặt tín dụng Ngân hàng nhà nước nhằm kiềm chế lạm phát tăng trưởng nóng tín dụng - Sự suy yếu đồng nội tệ làm nguồn tiền chuyển hướng sang đầu tư dự trữ vàng, ngoại tệ mạnh Theo số nghiên cứu, Việt Nam nước có tỷ lệ dự trữ vàng, ngoại tệ lớn giới so với đồng nội tệ (chiếm khoảng 20% giá trị đồng nội tệ) Điều làm ảnh hưởng lớn tới việc điều hành sách Ngân hàng Nhà nước, từ ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nước - Hệ thống pháp lụât quốc gia với luật văn luật chưa đầy đủ, đồng bộ, hợp lý mơi trường pháp lý cho kinh doanh tín dụng chưa hồn thiện nên khơng đảm bảo mơi trường cạnh tranh lành mạnh cho hoạt động kinh tế Mặt khác, thay đổi chế, sách nhà nước khiến cho hoạt động tín dụng cịn gặp nhiều khó khăn SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NONG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN Xuất phát từ hạn chế, vướng mắc phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời gian tới, từ hiểu biết thân nghiên tham khảo số tài liệu, em xin mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An sau: 3.1 Chính sách tín dụng Có thể nói sách tín dụng nhân tố định hướng chiến lược kinh doanh Ngân hàng Để xây dựng sách tín dụng phù hợp, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An cần xem vấn đề sau: 3.1.1.Chính sách khách hàng Trong kinh tế thị trường, khách hàng ngày có lựa chọn rộng hơn, đòi hỏi chất lượng cao mong muốn nhận giá trị lớn cho đồng tiền mà họ bỏ Chính vậy, Ngân hàng phải ngày quan tâm đến việc phát triển mối quan hệ với khách hàng thay khách hàng tự tìm đến Ngân hàng trước - Tổ chức hội nghị khách hàng doanh nghiệp địa bàn TP.Vinh, hội nghị khách hàng truyền thống Qua Ngân hàng rút kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng, tiếp cận khách hàng - Mở rộng đối tượng cho vay khu vực kinh tế quốc doanh Hiện nay, cho vay quốc doanh chiếm khoảng 10% tổng dư nợ Đây số nhỏ bé ngày thu hẹp để tránh rủi ro xảy Tuy nhiên làm Ngân hàng tự thu hẹp thị trường muốn hạn chế rủi ro phải có biện pháp giải từ khâu thẩm định dự án, phương án, khâu giám sát sau cho vay, Mặc dù quy định cho vay đòi hỏi cao chặt chẽ khơng phải mà Ngân hàng không cho vay, thờ với khách hàng Hiện nước ta doanh nghiệp quốc doanh khơng có đầy đủ điều kiện tài tài sản đảm bảo quy trình nghiệp vụ tín dụng Điều mà Ngân hàng cần quan tâm khối doanh nghiệp để nâng cao chất lượng tín dụng phương án kinh doanh, uy tín họ khách hàng Ngân hàng không dựa vào tài sản đảm bảo Thực chế tín dụng linh hoạt điều cần thiết khu vực cịn nhiều tiềm chưa khai thác triển vọng hoạt động có hiệu - Tiếp tục củng cố, tăng cường mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp xuất nhập khách hàng truyền thống địa bàn Đó SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh khách hàng có quan hệ thường xuyên với Ngân hàng, có nhu cầu đổi cơng nghệ, mở rộng sản xuất thường xuyên 3.1.2.Chính sách lãi xuất Lãi xuất yếu tố quan trọng việc thực khoản cho vay Ngân hàng Thương mại Một sách lãi suất phù hợp thu hút khách hàng tăng dư nợ tín dụng, tăng khả cạnh tranh, tăng thu nhập cho Ngân hàng Để có sách lãi xuất cho vay có hiệu quả, cán Ngân hàng phải nắm thực tế lãi suất xu hướng biến động lãi suất cho vay hợp lý Trong năm qua, Ngân hàng áp dụng sách lãi suất cách linh hoạt đối tượng khách hàng vay vốn quy mô khoản vay, ví dụ có ưu đãi lãi suất cho khách hàng loại một, khách hàng loại hai có giảm lãi suất cho vay có giá trị lớn 3.1.3.Phương thức cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An cần đa dạng hoá phương thức cho vay, cho vay theo nhu cầu, gắn với đặc điểm sản xuất kinh doanh khách hàng Với doanh nghiệp quốc doanh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh nghệ An chủ yếu áp dụng theo phương thức cho vay lần Điều chừng mực gây thủ tục phiền hà cho khách hàng cán tín dụng Giải pháp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An nên cho vay theo hạn mức doanh nghiệp có nhu cầu vay trả thường xuyên, ổn định Vấn đề đặt hạn mức tín dụng đặt cho khách hàng bao nhiêu? Căn vào mức dư nợ đó, khách hàng phải làm lần thủ tục cần thiết hợp đồng tín dụng, hợp đồng cầm cố, chấp, bảo lãnh hồ sơ pháp lý khác lần khách hàng cần làm giấy nhận nợ giấy rút tiền Như cho vay theo hạn mức tiết kiệm chi phí thời gian cho khách hàng đồng thời Ngân hàng biết khách hàng gặp thuận lợi hay khó khăn để khách hàng tháo gỡ 3.1.4.Chính sách đảm bảo tiền vay Thơng thường từ trước đến nay, thành phần kinh tế quốc doanh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An thường cho vay tín chấp thành phần kinh tế quốc doanh, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải có tài sản chấp Theo tơi với thành phần kinh tế ngồi quốc doanh, Ngân hàng cho vay tín chấp Hình thức bảo đảm áp dụng cho khách hàng có tình hình tài lành mạnh, có tài sản cố định tài sản lưu động, sản xuất kinh doanh mặt hàng không rủi ro ổn định thị trường có quan hệ tốt với Ngân hàng Thời gian cho vay không nên dài mức SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh cho vay không nên vườt vốn lưu động thực tế người vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An cần xem xét cho vay thông qua việc triết khấu, thương phiếu 3.2 Về quy trình tín dụng Để hạn chế tối đa yếu tố chủ quan biểu tiêu cực việc thẩm định xét duyệt cho vay, đảm bảo tính khách quan, kịp thời phát khách hàng hiệu quả, dự án khả thi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An cần cải tiến đổi quy trình xét duyệt thẩm định cho vay, kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay Theo quy trình tín dụng, hồ sơ cho vay trước trình lãnh đạo ký duyệt cần phải kiểm tra, xem xét tồn diện, xác khách quan từ khâu lập hồ sơ, phân tích lực điều hành quản lý chủ doanh nghiệp, tính khả thi dự án, giá trị tài sản chấp, biện pháp thu hồi nợ Do cán tín dụng đảm nhiệm tất khâu khơng tránh khỏi sai sót trình độ nghiệp vụ, yếu tố chủ quan kinh nghiệm cán tín dụng khác Vì vậy, phịng tín dụng nên chia hai phận Bộ phận :Bộ phận quản lý doanh nghiệp có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng làm thủ tục điều kiện vay vốn, tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, phân loại hồ sơ để xem xét đánh giá Bộ phận chuyên quản lý doanh nghiệp, thường xuyên theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tài sản chấp, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, thuận lợi, khó khăn để từ đề xuất ý kiến, biện pháp giải phương án vay vốn Bộ phận thường xuyên xuống nơi làm việc để nắm rõ tình hình thực tế báo cáo cho lãnh đạo phận thẩm định để theo dõi đạo Bộ phận hai :Bộ phận thẩm định tín dụng hoạt động độc lập với phận Bộ phận chủ yếu làm việc Ngân hàng, có nhiệm vụ phân tích xem xét dự án vay vốn mặt, phân tích khả trả nợ khách hàng Bộ phận xuống doanh nghiệp nắm tình hình thực tế kiểm tra tài sản chấp cầm cố thẩm định dự án, vào ý kiến đề xuất phận quản lý doanh nghiệp để đưa phương án xử lý vụ việc liên quan đến vốn vay Trong phận Ngân hàng nên tuyển thêm số cán hiểu sâu số lĩnh vực cụ thể điện, máy móc, thiết bị giao thông để giúp cho công tác thẩm định đánh giá yếu tố kỹ thuật đắn xác, nhanh chóng Hai phận cần có phối hợp đồng nhịp nhàng cơng đoạn thực không quy định ảnh hưởng đến công đoạn sau kết tồn cơng việc SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh 3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Nâng cao hiệu khâu thẩm định có tính chất định tới hiệu cho vay sau kết thúc khâu thẩm định đa kết có chấp nhận cho khách hàng vay hay không Thẩm định gồm hai bước thu thập thông tin xử lý thông tin 3.3.1 Thu thập thông tin Việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác vấn người xin vay, sổ sách ngân hàng, nguồn thu thập từ doanh nghiệp thông qua báo cáo tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn, nguồn thông tin từ dịch vụ, quan cung ứng thông tin từ nguồn khác Hiện có nhiều nguồn thơng tin với độ xác lẫn lộn Vì vậy, ngân hàng chọn lựa thơng tin xác khó 3.3.2 Phân tích thơng tin tín dụng Khi có thơng tin cần thiết việc lựa chọn khách hàng quan trọng Lâu thực tế thường có khách hàng lựa chọn Ngân hàng, Ngân hàng thực tín dụng hầu hết khách hàng đến với Thực phải quan hệ hai chiều: Khách hàng lựa chọn Ngân hàng Ngân hàng lựa chọn khách hàng Điều quan trọng hạn chế rủi ro cho Ngân hàng, đảm bảo vốn cho vay thu hồi đầy đủ, hạn có lãi, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Khi lựa chọn khách hàng, Ngân hàng cần ý chọn khách hàng có hoạt động kinh doanh có hiệu quả, làm ăn có uy tín sẵn lịng trả nợ hạn Ngân hàng xem xét quan hệ kinh doanh khách hàng với tổ chức kinh tế khác qua nhiều năm để có sở đánh gía mức độ, uy tín khách hàng 3.4 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng Nâng cao vai trị cơng tác tra, kiểm sốt cơng việc quan trọng để đảm bảo chất lượng cho vay Do đó, Ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng vai trị cơng tác tra, kiểm soát phải nâng lên mức tương xứng Thơng qua q trình kiểm tra, giám sát vốn cho vay, Ngân hàng phải thường xuyên đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Nếu phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật, vi phạm Ngân hàng phải thực xử lý theo quyền nghĩa vụ theo định pháp luật Điều cần thiết q trình sử dụng vốn vay khách hàng cịn qua nhiều thời gian bộc lộ khuyết điểm định Vì phải giám sát khách hàng vay vốn theo dõi kịp thời khả rủi ro xảy để có biện pháp đối phó thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh Trong thực tế, việc giám sát vốn vay khách hàng lại tuỳ thuộc vào khả năng, trình độ điều kiện cụ thể cán tín dụng Nhất điều kiện báo cáo số liệu khách hàng ngồi quốc doanh thường có độ tin cậy thấp ngồi vịng kiểm sốt chế hành việc giải khoa học thông tin sai thật cách hữu hiệu vấn đề nhiều lúng túng Có biện pháp tình Bởi vì, ta chưa có biện pháp tích cực buộc doanh nghiệp phải thực luật kế toán- thống kê thức kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp Vì phải tăng cường hiệu giám sát vốn vay hoạt động Ngân hàng với u cầu phải có chương trình giám sát riêng, cán phận phải có lực đánh giá hoạt động tín dụng hai phía khách hàng Ngân hàng Những người làm công tác không liên quan đến hoạt động cho vay, thu nợ Nhiệm vụ phận đánh giá tình hình hoạt động tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng nói riêng để kiến nghị với cấp lãnh đạo biện pháp nhằm thiết lập hệ thống phịng ngừa rủi ro xảy với hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngồi ra, Ngân hàng cần tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt nội Ngân hàng nhằm lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất tài sản làm uy tín Ngân hàng 3.5 Chứng khoán hoá khoản nợ Để hạn chế rủi ro biến động tỷ giá, tăng gánh nặng trả nợ cho khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An nên khuyến khích doanh nghiệp tham gia giao dịch ngoại tệ vay vốn Khách hàng tham gia giao dịch kỳ hạn, giao dịch thị trường tương lai, giao dịch thị trường quyền chọn Khi tham gia giao dịch ngoại tệ, doanh nghiệp hạn chế, xác định trước mức lỗ tối đa doanh nghiệp có biến động tỷ giá Trong trường hợp dự đốn xác, doanh nghiệp thu lời từ hoạt động 3.6 Nâng cao trình độ cán cơng nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực Con người ln nhân tố có tính chất định hoạt động kinh tế, trị, xã hội nói chung hoạt động cho vay nói riêng Tồn định cho vay, tiến trình thực cho vay, thu hồi nợ khơng có máy móc hay cơng cụ khác ngồi cán tín dụng đảm nhiệm Vì vậy, kết cho vay phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ, tính động sáng tạo đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An Ngân hàng có đại đa số đội ngũ cán có trình độ đại học, cao đẳng, chức đại học đào tạo chuyên môn Ngân hàng Tuy nhiên, thực SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh tế tính chất phức tạp kinh tế thị trường, phức tạp đầy khó khăn cơng tác cho vay với đội ngũ cán chưa thể đáp ứng kịp thời Thực tế địi hỏi cán tín dụng ln phải học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ kiến thức tổng hợp khác cách thường xuyên Do để nâng cao chất lượng tín dụng, Ngân hàng nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo việc đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán với số biện pháp như: - Chun mơn hố cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng giao phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tuỳ theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán tín dụng Qua đó, cán tín dụng hiểu biết khách hàng cách sâu sắc, tập trung vào cơng việc giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lợng tín dụng - Đào tạo kỹ năng: Ngân hàng cần đào tạo cán tín dụng theo kỹ kỹ giao tiếp, kĩ điều tra, kĩ phân tích, kĩ viết, kĩ đàm phán - Có chế khen thưởng, đãi ngộ hợp lý cán tín dụng, thưởng phạt nghiêm minh: cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn, vi phạm chế cần xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán tín dụng có hành vi tiêu cực làm ảnh hởng đến lợi ích Ngân hàng Tuỳ theo mức độ áp dụng hình thức xử lý, kỷ luật như: chuyển công tác khác, tạm đình chỉ, sa thải Ngồi việc nâng cao trách nhiệm cán Ngân hàng phải có chế độ khen thưởng cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ ngại” cho vay Do yếu tố tâm lý cán tín dụng cho cho vay thu nợ hàng trăm tỷ không khen tặng, tăng lương cần phát sinh hạn bị trích, xử lý bị coi yếu 3.7 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước a) Cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ công tác Nhận thức rõ vai trị u cầu thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thơng tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh Đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Cần bắt buộc Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ b) Ngân hàng Nhà nước cần hồn thiện quy chế, quy định mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng - Cơng ty mua bán nợ thành lập song đến cơng ty hoạt động khơng có hiệu quả, chưa thực nhiệm vụ xử lý nợ đóng băng Ngân hàng Công ty mua bán nợ cần mua lại khoản nợ khó địi Ngân hàng thương mại sau tiến hành phân loại sở cấu lại để nâng cao giá trị đem bán cho nhà đầu tư ngồi nước Các cơng ty phận trực thuộc Ngân hàng Nhà nước nên hoạt động có tính chất doanh nghiệp nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần đưa quy định cụ thể, rõ ràng việc trích lập quỹ dự phịng ruỉ ro, mức trích lập danh mục nội dung cần trích lập để tổ chức tín dụng chủ động vấn đề giải khoản nợ có vấn đề - Có vướng mắc việc thực quy định pháp luật luật tổ chức tín dụng, điều 52, khoản có nói rõ tổ chức tín dụng có quyền bán tài sản cầm cố chấp để thu hồi nợ yêu cầu người bảo lãnh thực trách nhiệm có quyền khởi kiện khách hàng không trả nợ Nhưng theo nghị định 86/ CP Ngân hàng khơng có quyền bán đấu giá tài sản cầm cố chấp c) Thành lập công ty bảo hiểm tín dụng - Khi doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn đến tình trạng khơng có khả tốn với Ngân hàng, tuỳ theo tính chất loại rủi ro tình hình tài doanh nghiệp, Ngân hàng thương mại sử dụng biện pháp như: trích chuyển tài khoản tiền gửi khách hàng Ngân hàng thương mại, gia hạn khoản tín dụng, bán tài sản chấp, khoanh nợ cuối bù đắp quỹ rủi ro Quỹ rủi ro phao cứu sinh Ngân hàng, quỹ có hạn chế định: + Quy mơ quỹ nhỏ (chỉ trích 10% lợi nhuận sau thuế Ngân hàng thương mại vốn điều lệ) khơng có khả bù đắp có rủi ro lớn + Quỹ hình thành từ lợi nhuận Ngân hàng thương mại nên khơng phát huy tính tương trợ Ngân hàng thương mại hệ thống SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh - Bên cạnh việc hình thành quỹ bù đắp rủi ro tất yếu, để khắc phục hạn chế quỹ này, Ngân hàng thương mại tham gia bảo hiểm với khoản cấp tín dụng, bảo hiểm tín dụng có ưu điểm lớn sau: + Bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ bồi thường cho Ngân hàng thương mại có rủi ro xảy theo luật định, ngồi bảo hiểm tín dụng cịn có nghĩa vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp đề phòng, ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy đảm bảo an tồn cho cơng ty bảo hiểm an toàn cho Ngân hàng thương mại + Bảo hiểm tín dụng thu hút nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm nên có khả tốn nhanh, kịp thời bù đắp có tổn thất lớn đồng thời phát huy tính cộng đồng, tính tương trợ Ngân hàng - Trên giới tồn hai hình thức cơng ty bảo hiểm tín dụng: + Một thành lập công ty bảo hiểm trực thuộc ngành Ngân hàng Việc thành lập công ty bảo hiểm tương tự doanh nghiệp, vốn tự có ngân sách nhà nước cấp cổ đơng đóng góp ( phần lớn Ngân hàng thương mại) Hoạt động công ty kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm hoạt động ngân hàng, tiền gửi tiền cho vay + Hai cơng ty bảo hiểm tín dụng độc lập Phương thức thứ phù hợp với điều kiện Việt Nam Theo hướng đó, cơng ty bảo hiểm hoạt động điều tiết can thiệp Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng thương mại tham gia nên phí rẻ hơn, góp phần đảm bảo an toàn kinh doanh Ngân hàng thương mại an toàn hệ thống ngân hàng 3.8 Kiến nghị Nhà nước - Chính phủ cần hoàn chỉnh đề án nghiên cứu cải tiến cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh giá thị trường xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc đánh giá bất động sản - Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ dựa chế bảo lãnh phần nhằm khuyến khích tổ chức tín dụng thơng qua việc gánh chịu phần rủi ro tín dụng Mục tiêu trọng tâm quỹ bảo lãnh cho doanh nghiệp có dự án, phương án hiệu quả, khơng có đủ tài sản đảm bảo - Sớm ban hành luật sở hữu tài sản để thống chuẩn mực giấy tờ sở hữu tài sản tất thành phần kinh tế Thơng qua thúc đẩy việc chuyển quyền sở hữu tài sản nhanh chóng, dễ dàng, tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại việc nhận tài sản đảm bảo phát mại tài sản đảm bảo SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh - Cải tiến cơng tác tồ án, thi hành án, sớm chỉnh sửa pháp lệnh thi hành án để nâng cao hiệu lực pháp lý án có hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án - Phát triển thị trường chứng khoán cho tương xứng với vai trị nó, tạo kênh huy động vốn dài hạn cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho Ngân hàng tham gia kinh doanh, tìm kiếm thơng tin thị trường chứng khoán SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh KẾT LUẬN Qua thời gian ngắn tìm hiểu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Nghệ An, em nhận thấy tầm quan trọng tín dụng hoạt động ngân hàng doanh nghiệp kinh tế quốc dân Đến nay, Agribank Nghệ An có đội ngũ gần 1.000 cán công nhân viên đào tạo bản, trình độ đại học đại học chiếm 79% có 19 thạc sỹ kinh tế chi nhánh có hệ thống mạng lưới đứng đầu địa bàn với 69 điểm giao dịch.Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt NHNo&PTNT Nghệ An có số hạn chế định ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng phải mục tiêu hàng đầu chiến lược phát triển Ngân hàng Bên cạnh cần có phối hợp đồng cấp ngành có liên quan để tạo hành lang vững cho Ngân hàng phát huy có hiệu Với hiểu biết có hạn, lại chưa có kinh nghiệm thực tế nên viết có vấn đề cịn nhiều sai sót việc đưa làm rõ nguyên nhân tồn tìm giải pháp khắc phục tồn nói Những giải pháp cịn thiếu tính thực tế, chưa xét đến bối cảnh điều kiện áp dụng Nhưng em mong giải pháp có giá trị tham khảo Ngân hàng, phần đưa phương hướng để mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng yêu cầu đặt việc cải thiện tình hình cho vay NHNo&PTNT Nghệ An SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An năm 2010, 2011, 2012 Giáo trình Quản Trị Ngân hàng thương mại_dhcntphcm Commercial bank management –Peter S Rose Luật ngân ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng http://www agribank.com.vn/ SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN .2 1.1 Quá trình hình thành phát triển .2 1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánhNghệ An CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN 2.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2.Phân loại : .6 2.1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng: .6 2.1.4 Chức tín dụng ngân hàng: 2.1.5 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế: 2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh NGHỆ AN .8 2.2.1 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An theo tiêu định tính 2.3 Đánh giá chất lượng tính dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nghệ An theo tiêu định lượng .9 2.3.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ kết cấu dư nợ 2.3.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn .10 2.3.3 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng 12 2.3.4 Chỉ tiêu doanh số cho vay .13 2.3.5 Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động kinh doanh 14 2.3.6 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn tín dụng .15 2.4 Những kết đạt 15 2.5 Những hạn chế nguyên nhân .16 2.5.1 Những hạn chế chất lượng tín dụng 16 2.5.2 Nguyên nhân 17 CHƯƠNG III: .20 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NONG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 20 CHI NHÁNH NGHỆ AN 20 3.1 Chính sách tín dụng 20 SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 Chuyên đề môn học GVHD: Đào Thị Như Quỳnh 3.1.1.Chính sách khách hàng .20 3.1.2.Chính sách lãi xuất .21 3.1.3.Phương thức cho vay vốn 21 3.1.4.Chính sách đảm bảo tiền vay 21 3.2 Về quy trình tín dụng 22 3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 23 3.3.1 Thu thập thông tin 23 3.3.2 Phân tích thơng tin tín dụng 23 3.4 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng 23 3.5 Chứng khoán hoá khoản nợ 24 3.6 Nâng cao trình độ cán cơng nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực 24 3.7 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 25 3.8 Kiến nghị Nhà nước .27 KẾT LUẬN 29 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 30 SVTH: Hồ Thị Thùy Nhung MSSV: 11010676 ... nghĩa số tiền vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Như hiểu: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền vay hàng hóa) bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời... khách hàng vay cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an toàn cần phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu phục vụ cơng tác Nhận thức rõ vai trò... thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng với Ngân hàng Nhà nước chưa đáp ứng yêu cầu, phối hợp trao đổi thông tin Ngân hàng thương mại việc xét duyệt cho vay quản lý vốn vay khách hàng vay