TIÊU LUẬN QUẢN LÝ DỰ ÁN

Đầu tƣ xây dựng nhà máy sản xuất gỗ ván ép từ mụn dừa với công suất 200 ngàn m2/năm. Hiện nay nguồn nguyên liệu để sản xuất ra những sản phẩm nhƣ ván ép đang khan hiếm dần bắt buộc những ngƣời sản xuất ván ép phải đi tìm những nguyên liệu khác thay thế. Ở Bến Tre, mỗi ngày có đến hàng trăm tấn mụn dừa đổ xuống sông, làm cho mặt nƣớc trở nên xám xịt, có khi chuyển màu đen. Nhiều ngƣời dân Bến Tre đang sống ở thôn quê có thói quen sử dụng nguồn nƣớc sông đang lo lắng trƣớc thực trạng này. Lý do là từ các cở sở làm chỉ sơ dừa. Nghề làm chỉ sơ dừa xuất khẩu lợi nhuận cao rất nhiều lần so với nghề nông đã khiến ngƣời dân xứ dừa bỏ cả việc khác. Tại Mỏ Cày, chỉ khoảng chục năm trở lại đây, đã có hàng trăm cơ sở làm chỉ sơ dừa mọc lên, tập trung dày đặc, nhất là ven sông Thom ngang qua các xã An Thạnh, Khánh Thạnh Tân, Đa Phƣớc Hội, Thành Thới B. Đã xuất hiện những "đại gia miệt vƣờn" nhờ chỉ sơ dừa. Thế nhƣng, hệ lụy từ sự phát triển ồ ạt nghề làm chỉ sơ dừa cũng đã phát sinh. Dòng nƣớc sông Thom hiện bị ô nhiễm trầm trọng. Ƣớc tính, mỗi ngày có khoảng 500 tấn mụn dừa (thứ đƣợc thải ra trong quá trình là chỉ sơ dừa) đƣợc đổ xuống dòng sông này. Mặt nƣớc sông Thom nhiều nơi bị bao phủ một lớp mụn dừa. Các kĩ sƣ đã nghiên cứu và thử nghiệm với nhiều loại cây, nhƣng trong đó mụn dừa cho kết quả bất ngờ: có chất lignin chống mối, mọt, nấm, mốc nên thích hợp làm ván ép. Mặt khác giá vật tƣ đang tăng vọt, việc xây một ngôi nhà đối với những ngƣời có thu nhập trung bình trở nên khó khăn hơn

ĐẠI HỌC BÁCH KHOA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN LÝ CÔNG NGHIỆP TIỂU LUẬN QUẢN LÝ DỰ ÁN XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GỖ VÁN ÉP TỪ MỤN DỪA D Mục lục CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu dự án 1.2 Mục đích đầu tƣ 1.3 Cơ sở pháp lý dự án 1.3.1 Cơ sở pháp lý khả thi 1.3.2 Các quy định xây dựng dự án 1.3.3 Các quy định thuế 1.3.4 Các quy định an tồn mơi trƣờng 10 1.3.5 Các quy định luật lao động 11 1.3.6 Các tiêu chuẩn áp dụng 11 CHƢƠNG : SẢN PHẨM VÀ THỊ TRƢỜNG 12 2.1 Sản phẩm : 12 2.1.1 Khái quát sản phẩm gỗ ván ép Việt Nam 12 2.1.2 Các công ty sản xuất Việt Nam 15 2.1.3 Giới thiệu sản phẩm công ty Công Nghệ Mới 21 2.2 Phân tích thị trƣờng 23 2.3 Phân tích nhu cầu 24 CHƢƠNG 3: TỔNG QUAN THỊ TRƢỜNG NGUYÊN VẬT LIỆU 28 3.1 Mô tả nguyên liệu 29 3.2 phân tích thị trƣờng nguyên liệu 30 3.3 Phƣơng thức thu mua nguyên liệu 32 CHƢƠNG 4: CÔNG NGHỆ VÀ TRANG THIẾT BỊ 33 4.1 Sơ đồ quy trình cơng nghệ 33 4.2 Mô tả đặc trƣng công nghệ công đoạn chủ yếu 34 4.3 Ảnh hƣởng dự án đến môi trƣờng giải pháp xử lý 37 4.4 Xây dựng tiêu chí lựa chọn công nghệ 37 4.5 Lựa chọn nhà cung cấp thiết bị máy móc sản xuất 38 4.6 Dự toán thiết bị cho dây chuyền sản xuất 38 4.7 Kế hoạch bảo trì 39 CHƢƠNG 5: MỨC TIÊU HAO NĂNG LƢỢNG VÀ CÁC YẾU TỐ ĐẦU VÀO KHÁC 40 5.1 Mức tiêu hao nguyên liệu 40 5.2 Mức tiêu hao điện 40 5.3 Mức tiêu hao nƣớc 41 5.4 Mức tiêu hao nguồn nhiên liệu xăng dầu 42 CHƢƠNG 6: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƢ 44 6.1 Căn pháp lý việc chọn địa điểm 44 6.2 Luận chứng phƣơng án địa điểm 44 6.3 Xây dựng lựa chọn phƣơng án 46 6.4 Xác định vị trí nhà máy khu vực liên quan 51 CHƢƠNG 7: QUY MƠ XÂY DỰNG VÀ CÁC HẠNG MỤC CƠNG TRÌNH 52 7.1 Tính tốn nhu cầu diện tích phận chức 52 7.2 Sơ đồ mặt tổng thể nhà máy 53 CHƢƠNG 8: TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 54 8.1 Tổ chức phận chức - HTCN 54 8.2 Tổ chức máy quản lý vi mô 55 8.3 Tổ chức phận trực tiếp sản xuất phân phối 57 CHƢƠNG 9: NHÂN LỰC 59 9.1 Nhu cầu nhân lực giai đoạn 59 9.2 Số lƣợng nhân công mức lƣơng bình quân 60 9.3 Nguồn cung nhân lực 61 CHƢƠNG 10: ĐIỀU ĐỘ DỰ ÁN 62 10.1 Lựa chọn hình thức tổ chức dự án 62 10.1 Cấu trúc Hệ Thống Công Nghiệp dự án 63 10.2 Cấu trúc chi tiết công việc 65 10.3 Giải thuật nén thời gian 70 10.4 Tiến độ giải ngân cho công việc theo giai đoạn 70 10.5 Tổng kết trình triển khai dự án 75 CHƢƠNG 11: PHÂN TÍCH KINH TẾ TÀI CHÍNH 76 11.1 Tính khả thi nguồn vốn 76 11.2 Quy mô cấu nguồn vốn dự án 76 11.3 Tính tốn chi phí 77 11.4 Tổng hợp loại chi phí 80 11.5 Kế hoạch trả nợ 82 11.6 Doanh thu hàng năm dự án 82 11.7 Khấu hao 84 11.8 Phân tích dịng tiền dự án 85 11.9 Đánh giá kinh tế dự án 87 11.10 Đánh giá tính hiệu kinh tế xã hội 88 CHƢƠNG 12 : PHÂN TÍCH RỦI RO 89 12.1 Các yếu tố ảnh hƣởng đến tính khả thi dự án 89 12.2 Hiệu tài 90 Bảng 12.2: Bảng yếu tố ảnh hƣởng đến tính hiệu tài 90 Bảng 12.3: Biến thiên phƣơng NPV 90 Bảng 12.4: Biến thiên IRR 90 CHƢƠNG 13: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 92 13.1 Kế luận 92 13.2 Kiến nghị 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 MỤC LỤC BẢNG VÀ HÌNH ẢNH Hình 2.1: Ván ép 12 Hình 2.2: Ván MDF trơn 14 Hình 2.3: Ván ép gỗ tự nhiên 15 Hình2 4: Ván ép MDF 15 Hình 2.5: Ván ép coppha 16 Hình 2.6: Ván coppha phủ keo 17 Hình 2.7: Ván coppha phủ phim 17 Hình 2.8: Ván MDF trơn 18 Hình 2.9: Ván MDF chống cháy, chống thấm 18 Hình 2.10: Ván ép lót sàn phủ phim 19 Hình 2.11: Gỗ ép từ gỗ cao su 19 Hình 2.12: Ván MDF trơn 20 Hình 2.13: Ván ép chịu nƣớc 20 Hình 2.14: Ván coppha phủ keo 20 Hình 2.15: Ván MDF chống thấm màu 21 Hình 2.16: Ván WBP 22 Hình 3.1: Mụn dừa vụn 30 Hình 3.2: Mụn dừa ép khối 30 Hình 3.3: Diễn biến diện tích canh tác dừa nƣớc từ 2000 đến 2009 31 Hình 3.4: Diễn biến diện tích trồng dừa Bến Tre từ 2005 đến 2009 31 Bảng 5.1: Mức tiêu hao nguyên liệu nhà máy 40 Hình 6.1: Cơ cấu diện tích dừa bến tren năm 2009 45 Hình 6.2: Cơ cấu xuất dừa khu vực 45 Bảng 6.1: Bảng Chỉ số đánh giá lực cạnh tranh phƣơng án 47 Bảng 7.1: Diện tích xây dựng hạng mục 52 Hình 9.1: Sơ đồ tổ chức máy quản lý 59 Hình 9.2: Sơ đồ phận chức nhà máy 60 Bảng 9.1: Bảng lƣơng 60 Bảng 10.1: Các hình thức quản lý dự án 62 Hình 10.1: Cấu trúc Hệ Thống Công Nghiệp dự án 63 Bảng 10.2: Cấu trúc thứ tự công việc 65 Bảng 10.3: Cấu trúc công việc chi tiết dự án 65 Bảng 10.4: Bảng giải thuật nén thời gian 70 Bảng 10.5: Tiến độ giải ngân dự án 70 Bảng 11.1: Bảng lãi suất ngân hàng 77 Bảng 11.2: Bảng chi phí nguyên vật liệu năm 77 Bảng 11.3: Bảng chi phí điện 78 Bảng 11.4: Bảng chi phí nƣớc hàng năm 78 Bảng 11.5: Chi phí xăng dầu 78 Bảng 11.6: Chi phí dây chuyền sản xuất 79 Bảng 11.7:Chi phí trang thiết bị phục vụ sản xuất 79 Bảng 11.8: Bảng chi phí lƣơng cho nhân viên 80 Bảng 11.9: Bảng chi phí dự án qua năm 80 Bảng 11.10: Bảng kế hoạch trả nợ 82 Bảng 11.11: Bảng giá bình quân ván ép coffa 82 Bảng 11.12: Bảng giá bình quân loại ván sàn 83 Bảng 11.13: Bảng giá bình quân loại ván ép 83 Bảng 11.14: Bảng doanh thu dự án qua năm 83 Bảng 11.15: Bảng khấu hao qua năm 84 Bảng 11.16: Bảng đánh giá tính hiệu dự án 88 Hình 12.1: Phân tích rủi ro thời gian hồn thành dự án với xác suất 100% 89 Bảng 12.1: Bảng sác xuất hoàn thành dự án 90 Bảng 12.2: Bảng yếu tố ảnh hƣởng đến tính hiệu tài 90 Bảng 12.3: Biến thiên phƣơng NPV 90 Bảng 12.4: Biến thiên IRR 90 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN DỰ ÁN 1.1.Giới thiệu dự án  Tên chủ đầu tƣ: Công ty Cổ Phần Công Nghệ Mới  Địa liên hệ: số 99 Nam Kỳ Khởi nghĩa – Bến tre – Việt Nam  Tên dự án: Nhà máy sản xuất gỗ ván từ mụn dừa  Hình thức đầu tƣ: Xây dựng  Tổng vốn đầu tƣ dự kiến: 38,000,000,000 VNĐ  Vốn chủ sở hữu: 19,000,000,000 VNĐ  Vốn vay: 19,000,000,000 VNĐ  Vịng đời dự án: 20 năm 1.2.Mục đích đầu tƣ Đầu tƣ xây dựng nhà máy sản xuất gỗ ván ép từ mụn dừa với công suất 200 ngàn m2/năm Hiện nguồn nguyên liệu để sản xuất sản phẩm nhƣ ván ép khan dần bắt buộc ngƣời sản xuất ván ép phải tìm nguyên liệu khác thay Ở Bến Tre, ngày có đến hàng trăm mụn dừa đổ xuống sông, làm cho mặt nƣớc trở nên xám xịt, có chuyển màu đen Nhiều ngƣời dân Bến Tre sống thơn q có thói quen sử dụng nguồn nƣớc sông lo lắng trƣớc thực trạng Lý từ cở sở làm sơ dừa Nghề làm sơ dừa xuất lợi nhuận cao nhiều lần so với nghề nông khiến ngƣời dân xứ dừa bỏ việc khác Tại Mỏ Cày, khoảng chục năm trở lại đây, có hàng trăm sở làm sơ dừa mọc lên, tập trung dày đặc, ven sông Thom ngang qua xã An Thạnh, Khánh Thạnh Tân, Đa Phƣớc Hội, Thành Thới B Đã xuất "đại gia miệt vƣờn" nhờ sơ dừa Thế nhƣng, hệ lụy từ phát triển ạt nghề làm sơ dừa phát sinh Dịng nƣớc sơng Thom bị nhiễm trầm trọng Ƣớc tính, ngày có khoảng 500 mụn dừa (thứ đƣợc thải q trình sơ dừa) đƣợc đổ xuống dịng sông Mặt nƣớc sông Thom nhiều nơi bị bao phủ lớp mụn dừa Các kĩ sƣ nghiên cứu thử nghiệm với nhiều loại cây, nhƣng mụn dừa cho kết bất ngờ: có chất lignin chống mối, mọt, nấm, mốc nên thích hợp làm ván ép Mặt khác giá vật tƣ tăng vọt, việc xây ngơi nhà ngƣời có thu nhập trung bình trở nên khó khăn Từ thực tế việc sản xuất ván ép từ mụn dừa góp phần làm giảm nhiễm mơi trƣờng, giảm chi phí xây dựng nhà, góp phần nâng cao giá trị dừa tạo công ăn việc làm cho khơng lao động địa phƣơng 1.3.Cơ sở pháp lý dự án 1.3.1 Cơ sở pháp lý khả thi Luật Nhà 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam Quy định việc áp dụng vật liệu mới, công nghệ xây dựng công trình Việt Nam ngày 30/2006/QĐ-BGTVT Chỉ thị số 17/2008/CT-UBND ngày 08/9/2008 tăng công tác quản lý doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực vật liệu xây dựng Thông báo số 1897/TB-SXD- QLVLXD Ban hành văn hƣớng dẫn trình tự, thủ tục tiếp nhận cơng bố sản phẩm, hàng hóa vật liệu xây dựng phù hợp với quy chuẩn kỹ thuật ngày 16/3/2010 Thông tƣ số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hƣớng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thơng tƣ số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hƣớng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình; Cơng văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng; Định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐBXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng cơng trình; Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lƣợng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình; Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trƣờng khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lƣợc, quy hoạch, kế hoạch, chƣơng trình dự án phát triển 1.3.2 Các quy định xây dựng dự án Luật Đầu tƣ số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam Luật doanh nghiệp Quốc hội Nƣớc Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam số 60/2005/ QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 Luật Đầu tƣ Quốc hội Nƣớc Cộng hoà X hội Chủ nghĩa Việt Nam số 59/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lƣợng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng cơng trình Định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng Các văn khác Nhà nƣớc liên quan đến lập Tổng mức đầu tƣ, tổng dự tốn dự tốn cơng trình Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tƣ xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; Luật Đầu tƣ số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam 1.3.3 Các quy định thuế Luật Quốc hội Nƣớc Cộng hoà X hội Chủ nghĩa Việt Nam số 07/2003/ QH11 sửa đổi bổ sung số điều luật thuế giá trị gia tăng ngày 17 tháng năm 2003 Nghị định Chính phủ số 149/2005NĐ-CP ngày 06 tháng 12 năm 2005 quy định chi tiết thi hành Luật Thuế xuất khẩu, Thuế nhập Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Thông tƣ số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hƣớng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nƣớc; Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp 1.3.4 Các quy định an tồn mơi trƣờng Căn vào Hiến pháp nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1992 đƣợc sửa đổi, bổ sung theo Nghị số 51/2001/QH10 ngày 25 tháng 12 năm 2001 Quốc hội khoá X, kỳ họp thứ 10 quy định cam kết bảo vệ môi trƣờng, tác động đến môi trƣờng, bảo vệ bảo tồn tài nguyên thiên nhiên Luật Bảo Vệ Môi Trƣờng Việt Nam số 52/2005/QH11 đƣợc Quốc Hội Nƣớc CHXHCN Việt Nam thơng qua ngày 29/11/2005, có hiệu lực từ 01/07/2006 Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trƣờng Thông tƣ hƣớng dẫn số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/09/2006 Tài Nguyên & Môi Trƣờng hƣớng dẫn đánh giá môi trƣờng chiến lƣợc, đánh giá tác động môi trƣờng cam kết bảo vệ môi trƣờng Quyết định số 22/2006/QĐ-BTNMT việc bắt buộc áp dụng tiêu chuẩn Việt Nam môi trƣờng, ngày 18/12/2006 Thông tƣ số 125/2003/TTLT – BTC – BTNMT ngày 18/12/2003 Bộ trƣởng BTN & MT hƣớng dẫn thực nghị định số 67/2003/NĐ-CP Chính phủ thu phí mơi trƣờng nƣớc thải Và nghị định số 04/2007/NĐ-CP ngày 08-01-2007 Thông tƣ số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trƣờng hƣớng dẫn đánh giá môi trƣờng chiến lƣợc, đánh giá tác động môi trƣờng cam kết bảo vệ môi trƣờng; Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trƣờng; Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trƣờng; Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy 10 5,000.00 22,600.00 113,000,000.00 tổng 358,000,000.00  Chi phí dây chuyền sản xuất Nhƣ nói nhà máy đƣợc xây 100% dây chuyền sản xuất đƣợc nhập đồng từ nguyên liệu đầu vào đầu sản phẩm Tên thiết bị Bảng 11.6: Chi phí dây chuyền sản xuất Số lƣợng Đớn giá (VND) Tổng chi phí (VND) Dây truyền sản xuất đùn ép công 10tỷ 20 tỷ 80tr 240tr xuất 200,000 m2 /năm Xe nâng Tổng 20,24 tỷ đồng  Chi phí trang thiết bị hỗ trợ sản xuất Bảng 11.7:Chi phí trang thiết bị phục vụ sản xuất Chi phí mua trang thiết bị Tên Đơn vị tính Số lƣợng Xe tải trung (5.2 tấn) 558,000,000 558,000,000 Xe tải nhỏ (3.4 tấn) 488,000,000 976,000,000 Xe nâng 150,000,000 450,000,000 Máy nghiền Máy 80,000,000 80,000,000 Máy trộn Máy 130,000,000 130,000,000 Máy ép Máy 220,000,000 660,000,000 Máy bơm Máy 1,500,000 1,500,000 Khay chứa Cái 200 360,000 72,000,000 Băng tải băng 95,000,000 570,000,000 Bàn ghế văn phòng 3,400,000 20,400,000 Giá Thành tiền Trang trí nội thất khác 30,000,000 Thiết bị khác 100,000,000 Tổng tiền 3,647,900,000  Chi phí lƣơng nhân viên 79 Chi phí nhân cơng năm bao gồm lƣơng cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác… Mức tăng lƣơng năm 4%/năm Chi phí BHXH, BHYT, BHTN chiếm 18% chi phí lƣơng theo luật lao động Việt Nam Chi phí lƣơng nhân viên đƣợc thể qua bảng sau: Bảng 11.8: Bảng chi phí lƣơng cho nhân viên Chức vụ Số lƣợng Lƣơng trung bình/tháng Tổng lƣơng/tháng Giám đốc 10,000,000.00 10,000,000.00 Phó giám đốc 7,000,000.00 14,000,000.00 Trƣởng phịng phịng 6,000,000.00 36,000,000.00 ban Tồ trƣởng khu vực 5,000,000.00 20,000,000.00 Bảo vệ 4,000,000.00 12,000,000.00 Kho nguyên liệu 4,000,000.00 12,000,000.00 Phân xƣởng nghiền 4,000,000.00 16,000,000.00 Phân xƣởng trộn 4,000,000.00 12,000,000.00 Xƣởng đùn ép 4,000,000.00 16,000,000.00 Kho thành phẩm 4,000,000.00 20,000,000.00 Lao công 3,500,000.00 7,000,000.00 Lái xe 5,500,000.00 22,000,000.00 Tổng/tháng 41 197,000,000.00 Tổng lƣơng /năm 2,364,000,000.00  Chi phí đào tạo hàng năm Kinh phí đào tạo phụ thuộc vào mức sản xuất kinh doanh công ty dự kiến phát triển thị trƣờng Dự kiến chí phí đào tạo hàng năm nhƣ sau: Trong năm dự án chi phí đào tạo 150,000,000đ tăng theo cơng suất sản lƣợng nhà máy 11.4 Tổng hợp loại chi phí Sau bảng tổng hợp loại chi phí dự án từ vào hoạt động Bảng 11.9: Bảng chi phí dự án qua năm Năm Năm dự án 2015 2016 2017 2018 2019 80 Công suất hàng năm 50% 55% 60% 65% 70% Nhu cầu nguyên vật liệu 2,293,890,000.00 2,408,584,500.00 2,529,013,725.00 2,655,464,411.25 2,788,237,631.81 Chi phí điện, nƣớc,nhiên liệu 626,692,000.00 658,026,600.00 690,927,930.00 725,474,326.50 761,748,042.83 Chi phí nhân viên 2,520,000,000 2,646,000,000.00 2,778,300,000.00 2,917,215,000.00 3,063,075,750.00 Phí bảo vệ mơi trƣờng 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 Chi phí thuê đất 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 Chi phí đào tạo 150,000,000.00 157,500,000.00 165,375,000.00 173,643,750.00 182,325,937.50 Chi phí khác 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 6,700,582,000.00 6,980,111,100.00 7,273,616,655.00 7,581,797,487.75 7,905,387,362.14 2020 2021 2022 2023 2024 10 80% 85% 90% 95% 95% Nhu cầu nguyên vật liệu 2,927,649,513.40 3,074,031,989.07 3,227,733,588.53 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 Chi phí điện, nƣớc,nhiên liệu 799,835,444.97 839,827,217.21 881,818,578.08 925,909,506.98 925,909,506.98 Chi phí nhân viên 3,216,229,538 3,377,041,014 3,545,893,065 3,723,187,718 3,723,187,718.35 Phí bảo vệ mơi trƣờng 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 Chi phí thuê đất 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 Chi phí đào tạo 191,442,234.38 201,014,346.09 211,065,063.40 221,618,316.57 221,618,316.57 Chi phí khác 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 8,245,156,730.24 8,601,914,566.76 8,976,510,295.09 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 2025 2026 2027 2028 2029 11 12 13 14 15 95% 95% 95% 95% 95% 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 925,909,506.98 925,909,506.98 925,909,506.98 925,909,506.98 925,909,506.98 3,723,187,718 3,723,187,718.35 3,723,187,718.35 3,723,187,718.35 3,723,187,718.35 Phí bảo vệ mơi trƣờng 10,000,000 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 Chi phí thuê đất 100,000,000 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 Chi phí đào tạo 221,618,316.57 221,618,316.57 221,618,316.57 221,618,316.57 221,618,316.57 Chi phí khác 1,000,000,000 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 2030 2031 2032 2033 2034 16 17 18 19 20 95% 95% 95% 95% 95% 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 3,389,120,267.95 Tổng chi phí sản xuất Năm Năm dự án Công suất hàng năm Tổng chi phí sản xuất Năm Năm dự án Cơng suất hàng năm Nhu cầu nguyên vật liệu Chi phí điện, nƣớc,nhiên liệu Chi phí nhân viên Tổng chi phí sản xuất Năm Năm dự án Công suất hàng năm Nhu cầu nguyên vật liệu 81 Chi phí điện, nƣớc,nhiên liệu Chi phí nhân viên 925,909,506.98 925,909,506.98 925,909,506.98 925,909,506.98 925,909,506.98 3,723,187,718.35 3,723,187,718.35 3,723,187,718.35 3,723,187,718.35 3,723,187,718.35 Phí bảo vệ mơi trƣờng 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 Chi phí thuê đất 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 Chi phí đào tạo 221,618,316.57 221,618,316.57 221,618,316.57 221,618,316.57 221,618,316.57 Chi phí khác 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 Tổng chi phí sản xuất 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 9,369,835,809.85 11.5 Kế hoạch trả nợ Vay dài hạn với lãi suất 14% /năm tiến hành trả gốc lãi vòng năm theo hợp đồng tín dụng với ngân hàng Vbbank Vay vốn với lãi suất đơn Trả tiền lãi hàng năm: IB = tiền vay * lãi suất Trả vốn hàng năm (trả vốn kỳ hạn vay): CB = tiền vay/thời hạn vay  Ta có bảng kế hoạch trả nợ vốn lãi nhƣ sau: Năm Giá trị đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ Gốc Lãi Giá trị cuối kỳ Bảng 11.10: Bảng kế hoạch trả nợ Kế hoạch trả nợ (I = 14%/năm) 19,000,000,000.00 19,000,000,000.00 19,000,000,000.00 2,660,000,000.00 7,410,000,000.00 4,750,000,000.00 2,660,000,000.00 2,660,000,000.00 19,000,000,000.00 19,000,000,000.00 14,250,000,000.00 14,250,000,000.00 6,745,000,000.00 4,750,000,000.00 1,995,000,000.00 9,500,000,000.00 9,500,000,000.00 4,750,000,000.00 6,080,000,000.00 5,415,000,000.00 4,750,000,000.00 4,750,000,000.00 1,330,000,000.00 665,000,000.00 4,750,000,000.00 - 11.6 Doanh thu hàng năm dự án Dựa vào tỷ trọng sản phẩm đơn giá cho loại ván ép ta tính đƣợc mức giá bình quân nhƣ sau  Bảng giá tỷ trọng loại ván ép không dán bề mặt Bảng 11.11: Bảng giá bình quân ván ép coffa Giá bình quân loại ván ép lớp khơng dán bóng Mức chất lƣợng Tỷ trọng Đơn giá Bình quân 82 Loại Loại Loại Tổng 80% 15% 5% 100% 195,000.00 170,000.00 145,000.00 156,000.00 25,500.00 7,250.00 188,750.00 Bảng giá tỷ trọng loại ván ép có dán bề mặt dùng ván sàn Bảng 11.12: Bảng giá bình quân loại ván sàn Giá bình quân loại ván ép lớp dán bóng Mức chất lƣợng Loại Loại Loại Tổng Tỷ trọng Đơn giá 90% 215,000.00 8% 180,000.00 2% 165,000.00 100% Bình quân 193,500.00 14,400.00 3,300.00 211,200.00 Bảng giá bình quân tất sản phẩm Bảng 11.13: Bảng giá bình quân loại ván ép Giá bình quân tất loại ván ép Các loại ván theo cấu kinh doanh Tỷ trọng Đơn giá Bình Qn Ván ép lớp khơng dán bóng 35% 188,750.00 66,062.50 Ván ép lớp dán bóng 65% 211,200.00 137,280.00 Tổng bình qn 100% 203,342.50 Sau tính giá bình qn sản phẩm cơng suất nhà máy ta có doanh thu nhƣ sau Bảng 11.14: Bảng doanh thu dự án qua năm Năm Năm dự án Công suất hàng năm Công suất tối đa (m2) Giá bình quân Sản lƣợng hàng năm ( m2 ) Doanh thu (VNĐ) Năm 2015 Suất sinh lợi nội là: IRR = 31% Thời gian hồn vốn tính năm tháng Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tƣ cao Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tƣ, đồng thời góp phần vào phát triển kinh tế xã hội địa phƣơng 11.10 Đánh giá tính hiệu kinh tế xã hội Dự án nhà máy sản xuất gỗ ép từ mụn dừa đƣợc đầu tƣ dây chuyền sản xuất đồng đại cung cấp cho thị trƣờng sản phẩm tốt có giá cạnh tranh so với sản phẩm chức Dự án vào hoạt động giải phần lao động địa phƣơng có việc làm thu nhập ổn định Đóng góp vào ngân sách hàng năm địa phƣơng qua khoản thuế thu nhập doanh nghiệp tiền thuê đất hàng năm góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phƣơng 88 CHƢƠNG 12 : PHÂN TÍCH RỦI RO 12.1 Các yếu tố ảnh hƣởng đến tính khả thi dự án Khả hoàn thành dự án Mơ hình PERT/Monte Carlo Thơng số đầu vào loại thời gian cho công việc: a: Thời gian bi quan b: Thời gian lạc quan m: Thời gian thƣờng xảy Sử dụng mô monte carlo với hỗ trợ phần mềm Crystal Ball Phân bố cho thời gian hồn thành cơng việc: phân bố tam giác- triangular với biến dự báo thời gian hồn thành dự án Chạy mơ Monte carlo với 1000 lần thử cho tất cá thông số Với mơ hình PERT/CPM, khơng tìm đƣợc phân bố thời gian hoàn thành dự án mà giả sử thời gian hồn thành dự án có phân bố Normal, sau tính xác suất hồn thành dự án Cịn với mơ Monte carlo, ta tìm đƣợc phân bố cho thời gian hoàn thành dự án, rủi ro đƣợc phân tích xác Hình 12.1: Phân tích rủi ro thời gian hồn thành dự án với xác suất 100%  Nhƣ khả hoàn thành dự án tiến độ 430 ngày với sác xuất 96,5% Sau chạy Crystal ball mơ monte carlo ta có kế nhƣ sau 89 Bảng 12.1: Bảng sác xuất hoàn thành dự án Số ngày 426 428 430 434 432 88,2% Sác xuất 78,6% 82,6% 95,7% 83,6% hoàn thành 12.2 Hiệu tài Qua phân tích tình hình kinh tế thị trƣờng yếu tố có khả biến động làm ảnh hƣởng đến hiệu tài dự án Bảng 12.2: Bảng yếu tố ảnh hƣởng đến tính hiệu tài Yếu tố Giá mụn dừa - 10% Khó khăn Bình thƣờng Thuận lợi -5% 5% 10% Giá điện,nƣớc 0% 3% 5% 10% 13% Giá nhiên liệu -1% 0,5% 5% 7% 10% Lƣơng nhân 1% 3% 5% viên Kết thay đổi tiêu đánh giá nhƣ sau  Sự thay đổi tiêu NPV 9% 12% Bảng 12.3: Biến thiên phƣơng NPV Kỳ vọng Độ lệch chuẩn $44,330,823,399.45 $43,502,209,877.97 $2,900,147,325.20 $2,071,533,803.71 Phương sai 0.0654  $41,430,676,074.26 0.0476 $39,359,142,270.54 $37,391,185,157.02 $2,071,533,803.71 $4,039,490,917.24 0.0000 0.0526 0.1080 Sự thay đổi IRR Bảng 12.4: Biến thiên IRR 33.00 31.00 Kỳ vọng 36.00 Độ lệch 5.00 2.00 chuẩn Phƣơng sai 0.138888889 0.060606061 0.00 29.00 27.00 2.00 0.068965517 2.00 0.074074074  Biến động giá bán sản phẩm thị trƣờng Biến động giá bán Tỷ lệ tăng giảm Xác suất xảy Bảng 12.5: Biến động giá bán sản phẩm thị trƣờng Khó khăn Tốt Thuận lợi Bình thƣờng 10% 5% -5% 21% 27% 72% 15% 90  Ta có kết thay đổi NPV nhƣ sau Bảng 12.6: Bảng thay đổi NPV theo giá bán sản phẩm Kỳ vọng Độ lệch chuẩn Phương sai $44,330,823,399.45 $43,916,516,638.71 $41,430,676,074.26 $39,566,295,650.91 $37,587,980,868.37 $2,900,147,325.20 $2,485,840,564.46 $1,864,380,423.34 $3,842,695,205.89 0.0654 0.0566 0.0000 0.0471 0.1022  Bang thay đổi IRR theo giá bán sản phẩm Bảng 12.7: Bảng thay đổi IRR theo gia bán sản phẩm Kỳ vọng Độ lệch chuẩn Phương sai 36.00 5.00 0.138888889 33.00 2.00 0.060606061 31.00 0.00 29.00 2.00 0.068965517 27.00 2.00 0.074074074 91 CHƢƠNG 13: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 13.1 Kế luận - Những nội dung đƣợc trình bày cho thấy dự án đầu tƣ xây dựng nhà máy sản xuất gỗ ván ép từ mụn dừa công ty Bến Tre không đảm bảo tính khả thi kỹ thuật thị trƣờng mà cịn hồn tồn phù hợp với đƣờng lối phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bến Tre.Dự án góp phần quan trọng việc giải vấn đề môi trƣờng mụn dừa sở sản xuất ,chế biến trái dừa.Dự án góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phƣơng thông qua khoản thuế thu nập doanh nghiệp đồng thời giải phần lao động phổ thơng địa phƣơng - Có thể nói dự án có hiệu để đầu tƣ số NPV IRR ln mức cao thơng qua đánh giá phân tích rủi ro => dự án có tính khả thi cao 13.2 Kiến nghị - Để tạo điều kiện cho việc thực dự án ,theo luật khuyến khích đầu tƣ nƣớc, xin đề nghị cấp Quản Lý Nhà Nƣớc cho công ty đƣợc hƣởng ƣu đãi theo quy định’ - Đề nghị cấp quản lý nhà nƣớc có thẩm quyền xem xét chấp thuận cho công ty tiến hành triển khai dự án tiến độ nhắm đảm bảo thành công dự án - Mặc dù đƣợc soạn thảo tính tốn kỹ lƣỡng trong điều kiện thực tế cho phép, chắn không tránh khỏi hãn chế định thƣờng xuyên đánh giá, nghiên cứu hoàn thiện trình triển khai hoạt động TP HCM ngày 21 tháng năm 2014 Đại Diện Chủ Đầu Tƣ 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO - Tài liệu Quản Lý dự án – Ths.Bùi Thị Kim Dung - Lập thẩm định dự án đầu tƣ – Viện nghiên cứu kinh tế tin học ứng dụng Việt Nam –nhà xuất thống kê năm 2008 - Wed tổng cục thống kê : http://www.gso.gov.vn/Default.aspx?tabid=217 - Wed hiệp hội dừa Việt Nam : http://www.hiephoiduavietnam.org/ - Wed phòng thƣơng mai tỉnh Bến Tre : http://www.moit.gov.vn/vn/Pages/ChiTietToChuc.aspx?tochucID=856 - Wed sở công thƣơng tỉnh Bến Tre : http://www.congthuongbentre.gov.vn/home/ - Cục thông kê HCM : http://www.pso.hochiminhcity.gov.vn/ - Các tài liệu liên quan đến quản lý phân tích dự án 93 ... phƣơng án Sau đánh giá tiêu số cạnh tranh phƣơng án nhóm dự án đ? ?a tiêu chí riêng cho dự án xử dụng mơ hình định đanhân tố MFEP ta có bảng điểm nhƣ sau Bảng 6.4: Bảng điểm phƣơng án sau dùng... đùn áp suất cao bán phẩm qua cơng đoạn định hình máy cắt - Sau định hình bán phẩm gỗ mụn d? ?a đƣợc đ? ?a qua máy đánh bóng bề mặt dán bề mặt - Sau xử lý bề mặt sản phẩm đƣợc đ? ?a qua phân xƣởng định... Okal, ván MDF, ván ghép, ván ép tre, ván ép phủ film, ván phủ Veneer, ván phủ Melamin, v.v Sản phẩm đƣợc xuất cho nƣớc Mỹ, EU, UAE, Nhật Bản, Hàn Quốc, ấn Độ & Malaysia 16 Hình 2.6: Ván coppha