Tạo bước phát triển việc sử dụng thương phiếu ở Việt Nam.pdf

Tạo bước phát triển việc sử dụng thương phiếu ở Việt Nam.pdf

1 Khai ni~m thtidngphieu

D€ co th€ hi€u ro bim chat cuathlfeJng phieu va vai tro cua notrong nen kinh te, chung ta clingdi€m qua m(>t so dinh nghia vethlfeJngphieu:

- Theo Dieu 3-104 Khoan 1 B(>Luc['ltThlfCJngm9i th6ng nhat Mynam 1962 (Uniform CommercialCodes of 1962 - UCC 1962),thlfeJng phieu (Commercial

Paper) lam(>tvan ban, dlf<;1Ccoila cong cl,l co th€ chuy€n nhlf<;1ng(theo dieu nay) phai dlf<;1CnglfdiIc['Ipho~c dlf<;1Cnglfdi phat hanh kyphat, chUa dt,tng m(>t cam ketho~c m(>tI$nh thanh toan khongdieu ki$n m(>tso tien xac djnh chonglfdi eam ho~c theo I$nh cuanglfdi nay tra cho nglfdi kMc vaom(>tthdi di€m theo yeu cau ho~cm(>t thdi di€m co th€ xac dinh

dlf<;1Ctrong tlfCJng lai.

- Theo Dieu 219, Luc['ltThlfCJngm9i Vi$t Nam nam 1997, thlfCJngphieu(gomhoiphieuvaI$nh

ThS B~ng Th! Nhim *phieu) dlf<;1Chieu la chUng chi ghinhc['lnsl! thanh toan va dieu ki$nm(>t so tien xac dinh trong m(>tthdi gian nhat dinh.

- Theo Dieu 3, Phap I$nhThlfCJng phieu Vi$t Nam ngay24/12/1999, "ThlfCJng phieu" lachUng chi co gia ghi nhc['lnI$nhyeu cau thanh toan ho~c cam ketthanh toan khong dieu ki$n m(>tso tien xac d!nh trong m(>t thdigian nhat dinh ThlfeJngphieu baogom hoi phieu va I$nh phieu.

Co th€ thay di€m chung cuacac dinh nghia neu tren ve thlfCJngphieu la (i) ThlfCJngphieu la m(>tcong Cl,! co th€ chuy€n nhlf<;1ngdlf<;1C;(ii) ThlfCJng phieu la vanban ghi nhc['lnI$nh yeu cau thanhtoan ho~c cam ket thanh toankhong dieu ki$n m(>t so tien xacdinh; (iii) Thdi h9n thanh toan cuathlfCJngphieu la khi co yeu cauho~c vao m(>t thdi di€m co th€xac dinh dlf<;1Ctrong tlfCJnglai.

Theo Phap I$nh ThlfCJngphieucua Vi$t Nam thi thlfeJng phieubao gom hoi phieu va I$nh phieu.

(i) Hoi phieu (Bill of exchange)

la chUng chi co gia do m(>tnglfdiIc['Ip(nglfdi ky phat) yeu cau nglfdikhac (nglfdi bi ky phat) thanh toankhong dieu ki$n m(>ts6 tien xacdjnh khi co yeu cau ho~c vao m(>tthdi gian nhat djnh trong tlfCJnglaicho nglfdi thl,l hlfang ho~c tratheo I$nh cua nglfdj nay ho~c tra

cho nglfdi cam hoi phieu Hoi t

phieu co th€ dlf<;1Ccac thlfCJng gia.

Slt dl,lng trong cac trlfdng h<;1psau: (1) Do nglfdi ban Ic['Ipd€ yeucau nglfdi mua tra tien; (2) Donglfdi ban Ic['Ipyeu cau ngEmhangphat hanh thlf tin dl,lng (nganhang phl,lc vl,l nglfdi mua) thanhtoan tien theo thlf tin dl,lng.

(ii) L~nh phieu (Promissory

Note) la chUng chi co gia do m(>t

nglfdi kyphat, cam ket thanh toan

khong dieu ki$n m(>t s6 tien xacdinh khi co yeu cau ho~c vao m(>tthdi gian nhat dinh trong tlfCJnglaicho nglfdi thl,l hlfang ho~c theoI$nh cua nglfdi nay ho~c chonglfdi cam hoi phieu Theo quanh$ I$nh phieu, nglfdi pMt hanhI$nh phieu chinh la con n<;1.Bangvi$c ky phat hanh va chuy€n giaoI$nh phieu cho nglfdi thl,Jhlfang,nglfdi pMt hanh thva nhc['lnmonn<;1cua minh, cam ket thanh toans6 tien theo I$nh phieu khi denh9n L09i thlfCJng phieu nay itdlf<;1CSlt dt,mg trong giao dich

ThU nhat, trong quan h$ I$nh Dai hqc Ngoai thuong H6 N6i32

T~ Cl1fNChNMNC,,6 3 NAM2005

phieuchi chUa dlfllgmQt nghTavl,J

thanh tOEIn,ghi nh~n cam ket S8thanh toan khong dieu ki$n cua

ngl1diphat hanh.NgLf<;1CI~i, trong

quan h$ hoi phieu, cam ket thanhtoan dLtc;1Cbao dam It nhat la haiben 113ngLtdichap nh~n, ngLfdi ky

pMt va ngLfdi chuyen nhLf<;1ng(neu co) Do d6, quyen l<;1icuangl1dithl,JhLfdng theo hoi phieuthl1dngdLfc;1cbao dam hdn ngLfdi

thl,jhl1dngtheo I$nhphieu.

ThLrhai, doi vdi I$nh phieu,

nghiaVl,Jthanh toan la nghTa Vl,Jduy nhat cua ngLfdi pMt hanh.Ngl1<;1cI~i, trong quan h$ hoiphieu,Vl,Jthanh toan hoi phieudl1<;1cchia se giCJ'angLfdi chap

nh$n(ngLtdic6 nghTa Vl,Jthanh

toan h6i phieu dau tien), ngLfdipMt hanh va ngLfdi chuyennh119ng(neu c6) c6 nghTavl,Jliendaiphaithanh toan hoi phieu, khingl1ditra tien khong chap nh~nho~ckhongthanh toan hoi phieu

vao Iuc den h~n.

2 Th\fc tr~ngsli d\lngthlidng phieud Vi~t Nam

a) TranghO<;JtaCIng thuang

m?i quac te

Thl1dng phieu dLfc;1Csa dl,Jngqua hai kenh:

(i) Ho~t dQng xuat nh~p khau:doanh nghi$p Vi$t Nam di3 thamgia quan h$ thLfang phieu vdi tLfeach la: ngudi tra tien hoi phieukhinh$p khau hang h6a tU' nLfdcngoai; ngLtdithl,J hLfdng khi xuatkhau hang h6a ra nLfdc ngoai.Cac ngan hang Vi$t Nam c6ho~t dQng thanh toan quoc te di3

dongvai tro ngLfditra tien, ngLfdithu hLtdng, ngLfdi chiet khauthl1dngphieu thong qua vi$cphat hanh thu tin dl,Jng (LlC),chietkhau bQchung tU'(gom c6hoi phieu va cac chung tU'

thl1dng m<;li)theo LlC.

Oti NGANlIANG- ro3 NAM2005

(ii) Ho~t dQng yay nc;1nLtdCngoai: Khi ky h<;1pdong tin dl,Jngyay nc;1nLfdcngoai, mQttrong cacdieu ki$n tien quyet cho vi$c rutvon ma ben cho yay nLfdcngoaithLfdng yeu eau cac doanhnghi$p yay von la phai phat hanhI$nh phieu, trong d6 cam ket S8tra day du so tien goc va li3ichoben cho yay vaG ngay den h~n.

Ve m~t lu~t pMp, quan h$phat hanh, sa dl,Jng thLfangphieu cho hai kenh nay d Vi$tNam dLfc;1ccac doanh nghi$pm~c nhien ap dl,Jngla Lu~t thongnhat ve hoi phieu dLfc;1cban hanhtheo Cong LfdCquoc te dau tienky t~i Gia-ne-va nam 1930(Uniform Law for Bill ofExchange, viet t~h la ULB 1930).ULB mang tlnh chat khu vlJcChau Au ll,Jcd!a Neu b~n hang,doi tac nLfdc ngoai la doanhnghi$p cua cac quoc gia c6 h$thong phap lu~t chiu slJ chi phoicua h$ thong phap lu~t Anh -My, cac thLfang phieu nLfdcngoai gai den cho cac doanhnghi$p ho~c cac ngan hang Vi$tNam la dlJa tren h$ thong phapIU$tve thLfang phieu cua Anh -My ThlJCte, cac doanh nghi$pVi$t Nam khong the thoa thu$n,IlJa ch<;mlu$t Vi$t Nam de dieuchlnh quan h$ thLfang phieu vjpMp IU$tve thLfang phieu d Vi$tNam dang trong qua trinh xay

dong thdi vi$c sa dl,JngthLfang

phieu d trong nLfdcdang con ladieu mdi me doi vdi cac doanh

nghi$p Vi$t Nam, cho nen cacdoanh nghi$p VEinchLfasa dl,Jng

thLfang phieu nhLf la phLfang ti$ntin dl,Jng,thanh toan tcong quan

h$ mua ban trong nLfdc Vi v$Y,cac ngan hang thLfang m~i cOngchLfadu dieu ki$n de c6 the captin dl,Jng'cho cac doanh nghi$pdLfdi cac hjnh thuc chiet khau

thLfang phieu ho~c cho yay c6dam bao bang eam co thLfdngphieu Tren thlJc te, cac doanhnghi$p khi c6 quan h$ mua banchiu chi I$p cac van ban thoathu$n vdi nQi dung ddn gian vethdi h~n tra ch$m, so tien tra

ch$m Tjnh tr~ng nay de dEIndenkha nang n<;1 nan day dLfagiCJ'a

cac doanh nghi$p.

MQttrong nhCJ'ngnguyen nhanlam cho tjnh tr~ng nay ton t~i keodai nhieu nam, kh6 giai quyet lado cac khoan nc;1giCJ'acac doanhnghi$p khong dLf<;1Cxac nh~n

bang van ban, khong c6 tai li$uchung minh Nhieu doanh nghi$pcon n<;1bj giai the, sat nh$p, phasan, dan den tinh tr~ng khong c6ngLfdi dung ra ke thva nghTa vl,Jnc;1.Tjnh tr~ng nay lam cho cacdoanh nghi$p chun<;1kh6 c6 the

truy doi dLfc;1c cac khoan nc;1 vj

.khong c6 dubang chung phapIy.

Vj v~y, can phai phat trienquan h$ ILfu thong sa dl,Jng

thLfdngphieu.Dongthdi xaydlfll9 va hoan thi$n khung phaplu~t ve thLfdngphieu la dieu ki$ncan thiet de h~n che cac ton t~ineu tren.

M~t khac, Vi$t Nam dangtrong qua trjnh hQi nh~p kinh tequoc te nhLf tham gia AFTA,APEC, thlJC hi$n Hi$p d!nhthLfangfD~iVi$t Nam- HoaKy,

tien tdi gia nh$p WTO, doi hoicac doanh nghi$p Vi$t Nam phaitlm hieu va SLrdl,Jngcac phudngthuc, cac phLfdng ti$n thanh toantin dl,Jngpho bien trong quan hethLfdng m~i quoc te nhLf sec, the

tin dl,Jng, chuyen tien dien tCt,

thLfdng phieu

:~:~

-Dieu 7 cua Phap I~nhThLfang phieu 1999 qui d!nh vengon ngCtcua hoi phieu phai dLfc;1cI~p bang 2 thU tieng: tieng Vi~t vatieng Anh Dieu nay lam cho ngonngCt trEm hoi phieu khong thongnhat, khien cho khi v~n dvng Dieu7 nay ngLfdita h! hai, gia tri phapIy cua 2 thu tieng do nhLfthe nao,ngon ngCtnao 113ngon ngCtchlnh,trong trLfdng hc;1Pco sl! hi~u khacnhau ve nghTacua m(>ttlt thi giaiquyet nhLf the nao? Dieu 6 cuaPhap I~nh nay qui dinh ve cach

ghi so tien tremhoi phieu nhLfsau:

"So tien thanh toan tren hoi phieu

phai dLfc;1cghi vCta bang so vCta

bang chCt So tien ghi bang chCtkhong dLfc;1ckhac vai so tien ghibang so Neu c6 sl! khac nhaugiCta hai cach ghi so tien thi sotien nha han se GOgia tri" V~y ynao113y chlnh, y nao113y phV?Nen chang qui d!nh 113neu co sl!khac nhau thi hoi phieu se khongco gia trio

- C6 Ie nen 99i ten L~nh phieutrong Phap I~nh ThLfang phieu 113Ky phieu (Promisorry Note).

- Ve lau dai, phap lu~t vethLfang phieu cua Vi~t Nam can

ma r(>ng cho phep tat ca cac

thLfdng nhan c6 du nang Il!chanh vi va nang Il!c phap Iy deuc6 th~ tra thanh chu th~ pMthanh va Slt dvng thLfang phieu

nhLf a cac nLfac C6 nhLf v~y mai

thlfC sl! dLfa thLfdng phieu VaGSltdl;mg cho cac hOi?td(>ng thLfdng

chiet khau, cho yay tren Cd sacam co thLfdng phieu Vi v~y,cac NHTMcan phai xay dl!ngqui

trinhchuEln cho cac nghi~p vvnay, dl!a tren PMpI~nh ThLfdng

phieu, Nghi dinh 32/CP ve hLfang

dan thi hanh Phap I~nh ThLfdngphieu va cac van ban kMc cuaNgan hang Nha nLfac d~ xaydl!ng qui trinh nghi~p vv phu hc;1Pvai tinh hinh h09t d(>ng,qui mo vad!nh hLfang phat tri~n cua moingan hang.

Cac NHTM can chuEln b! m9idieu ki~n ve Cd Sd v~t chat cOngnhLf ve con ngLfdi co du khanang va dieu ki~n d~ cung capcac dich vv lien quanden

thLfdng phieu cho cac ben lienquan trong ca h09t d(>ng tindvng thLfdng m9i va tin dvngngan hang.

c) Can t<;:lOtam Iy, thai quen sadljng cong Clj thanh toan khongdung tien m?t, (/?Cbi~t la thl/ang

ThLfdng phieu c6 chuc nanglam phLfangti~n tin dvng, phLfangti~n thanh toan NgLfdiban cap tindvng cho ngLfdi mua bang cachphat hanh hoi phieu ky h9n daitien ngLfdi mua Ho~c d~ muachiu, ngLfdi mua c6 th~ pMt hanhI~nh phieu cam kE'it tra nc;1chongLfdi ban Sau d6, d~ trang traim(>t m6n nc;1kMc, ngLfdi chuthLfang phieu c6 th~ dung thLfdngphieu tra trlfc tiep cho chu nc;1

ho~c ban hay cam co thLfdng

phieu d~ co tien thanh toan cho

chu nc;1.Khi thLfdng phieu dugc

thanh toan VaG ngay den h9n thl

mon nc;1goc tren thLfdng phieu

dLfc;1Ccqi 113da tra xong Co th~

trong m(>t yang khep kin, cac giaod!ch kinh te hoan toan dLfc;1cthanhtoan bang thLfdng phieu makhong dung den tien m~t.

Vi v~y, d~ t90 tam Iy, th6i

quen -cho cac doanh nghi~ptrong vi~c Slt dvngthLfdng phieu:- Cac NHTM can b6 sung,va cai tien cac nghi~p vv liehquan tai thLfdng phieu m(>tcachti~n Ich va thu~n lc;1icho cacdoanh nghi~p.

- Ngan hang Nha nLfac canban hanh cac qui d!nh h9n cheSlt dvng tien m~t cua doanh

nghi~p nhLf khong che muc ruttien m~t hang ngay, an dinh muc

phi cao khi n(>p tien m~t vaongan hang,

- Nghien clJu va ban hanhm(>t

so che d(> LfUdai ve thue, I~ phi

cho cac khach hang sa dvng cacphLfdng ti~n thanh toan khongdung tien m~t khi mua ban hanghoa va dich vv

- Tang cLfdng cong tac tuyentruyen va ph6 bien kien thUc vethLfdng phieu va cac ti~n Ichcua vi~c sa dvng thLfdng phieutrong cac giao d!ch thLfdng m9iva tin dvng.

Tom 19i,vi~c phat hanh va sadvng thLfdng phieu trong nenkinh te se g6p phan thoa mannhu cau ve von cho cac doanhnghi~p, ti?O dieu ki~n cho cac

ngan hang thLfdng mi?i ma r(>ng

hOi?t d(>ng tin dvng m(>t cach i

hi~u qua hdn, va nham ti?Othemcong cv tai chlnh cho thi trLfdng I

tien t~ dang can kem pMt tri~n I

cua Vi$t Nam

T~ oif NGANliANG - £0 3 NAM2005