Thực trạng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Trung Ương

Đề tài: Thực trạng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng nhà nước Việt Nam - giải pháp phát triển I Khái niệm: Nghiệp vụ tín dụng NHTW việc NHTW cung ứng tiền cho kinh tế thông qua việc cho vay TCTD hay Kho bạc nhà nước Như vậy, hoạt động tín dụng NHTW thực chất thực kênh cung ứng tiền cho kinh tế Nghiệp vụ tín dụng NHTW hiểu hoạt động cho vay NHTW Tuy nhiên KH vay NHTW KH đặc biệt, tổ chức tín dụng hay phủ Nói cách khác NHTW thực chức NH NH NH phủ Khi NHTW cho TCTD vay, hoạt động đạt mục đích: phát hành tiền NHTW vào lưu thông qua TCTD, điều tiết vốn khả dụng TCTD thông qua điều tiết lượng tiền tệ lưu thông Khi NHTW tạm ứng cho NSNN theo định phủ, lúc tiền NHTW phát hành vào lưu thông thông qua tiêu phủ, mặt khác phủ có điều kiện thực nhiệm vụ  Như với hoạt động tín dụng NHTW vừa sử dụng kênh phát hành tiền đồng thời công cụ để tăng cường khả điều tiết lượng cung tiền, nâng cao hoạt động quản lý NHTW II Các nghiệp vụ tín dụng A Cho vay tái cấp vốn( Refinacing) Khái niệm: Là hình thức cấp tín dụng có bảo đảm Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện toán cho NHTM TCTD bao gồm hoạt động: chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá, cho vay có đảm bảo chứng từ có giá Hình thức: - Cho vay cầm cố chứng từ có giá( Mortgaged Lending) Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác( Discounting and rediscounting)( thay đổi thông tin luật nhtw 2010, điều 11.) B Cho vay toán( Lend for paying) Cho vay toán NHTW nhằm giúp NHTM, tổ chức TC khác khơi phục lực tốn Cho vay tốn khơng phải hình thức tiếp vốn cho NHTM nhằm hỗ trợ hoạt động tín dụng, mà nhằm khôi phục khả chi trả Các hình thức cho vay tốn: 1.1 Cho vay toán thường xuyên (Thanh toán bù trừ, cho vay qua đêm) Các NHTM phải toán bù trừ lẫn ( bù trừ thông thường bù trừ điện tử) NHTW tổ chức chủ trì tốn Để q trình tốn bù trừ diễn thơng suốt thực tuyệt đối NHTW cho NHTM, TCTD vay vốn để đảm bảo có nguồn tốn thời điểm bù trừ NHTM thiếu vốn (trên TK tiền gửi NHTW khơng có không đủ tiền) sau bù trừ khoản phải thu khoản phải trả: - Nếu NHTM có khoản phải thu > Phải trả (thừa) NH hưởng số chênh lệch thừa, NHTW hạch tốn ghi có vào TK tiền gửi NHTM NHTW - Nếu NHTM có khoản phải thu < Phải trả (thiếu) NH phải trả số chênh lệch thiếu NHTW trích TK tiền gửi NHTM mở NHTW để trả tiền Nếu tài khoản tiền gửi NHTM không đủ số dư để trả NHTW cho vay để bù đắp thiếu hụt toán bù trừ Phương thức cho vay toán thường xuyên: +Phương thức cho vay qua đêm +Phương thức cho vay thấu chi 1.2 Cho vay khôi phục lực chi trả Khi NHTM khả chi trả thực túc dự trữ sơ cấp NHTM sử dụng hết NHTM bắt buộc phải thực biện pháp thiết lập cân cung cấp khoản Các NHTM TCTD thường xuyên trì khả chi trả theo quy định NHTW Khả chi trả thể qua tỷ lệ sau: Khả chi trả = Tổng tài sản “Có” rủi ro tốn ngay/Tổng tài sản “Nợ” phải toán Khi NHTM bị khả chi trả mức độ khả NH cần có biện pháp để trì khả chi trả thời gian tới, khả chi trả thực xuống giới hạn khả chi trả thực (dự trữ sơ cấp sử dụng hết) NHTM phải thực biện pháp để cân cung cấp khoản, Biện pháp này: + Bán dự trữ thứ cấp + Vay NHTW (qua đêm) vay tái chiết khấu Khi NHTM bị khả chi trả vậy, NHTW cho vay để khôi phục lực chi trả ổn định hệ thống NHTM Ngoài ra, trường hợp khả chi trả đột biến (tin đồn thất thiệt) làm cho tình trạng thiếu hụt tốn trầm trọng xảy nhanh NHTW cho vay Đây gọi cho vay đặc biệt, khoản cho vay áp dụng cho NHTM khả toán thường xuyên trầm trọng C Bảo lãnh ngân hàng Khái niệm: Khái niệm : Bảo lãnh việc người thứ ba ( bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền ( bên nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ ( bên bảo lãnh), đến thời hạn thực nghĩa vụ mà bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Có thể khái niệm Bảo lãnh NHTM sau: Bảo lãnh NHTM cam kết văn NHTW bên có quyền tổ chức tài nước ngồi để bảo lãnh cho NHTM Các TCTD nuoc vay vốn cam kết với người cho vay NHTM, TCTD thuc trả nợ đầy đủ hạn , không NHTM với cách người bảo lãnh đứng trả nợ thay cho NHTM,TCTD đó,… D- Tạm ứng ngân sách ( Advance payment for budget) Khái niệm: Là quan Chính phủ nên NHTW thực chức ngân hàng Chính phủ, xác lập thực quan hệ tín dụng với Ngân sách Nhà nước Quan hệ tín dụng gồm có: - Tạm ứng cho NHTW chi tiêu khí Chính phủ bị thiếu hụt tạm thời Tuy theo thông lệ quốc tế nhtw không cho vay để bù đắp thiếu hụt nsnn, nhiên th nsnn bị thiếu hụt tạm thời buộc nhtw phải tạm ứng cho nsnn có định TTg CP Khoản tạm ứng phải đc hoàn trả vào năm kế tiếp, với thời hạn không năm - Cho Ngân sách Nhà nước vay THỰC TRẠNG: - Chính sách tái cấp vốn nay: Trong giai đoạn 2019 đến nay, NHNN thực tái cấp vốn cho NHTM, TCTD với khối lượng, lãi suất hợp lý để hỗ trợ tốn, cho vay theo Chương trình Chính phủ, Thủ tướng phê duyệt, hỗ trợ lại TCTD xử lý nợ xấu Với nghiệp vụ bảo lãnh tạm ứng ngân sách khơng cịn đưa vào sử dụng sử dụng, mà tập trung vào nghiệp vụ cho vay tái cấp vốn hay cho vay toán Ngay từ dịch bệnh bắt đầu bùng phát Việt Nam, ngày 13/3/2020, NHNN chủ động ban hành Thông tư số 01/2020/TT-NHNN quy định việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch Covid-19 Tiếp đó, ngày 16/3/2020, NHNN ban hành loạt Quyết định 418/QĐ-NHNN, Quyết định 423/QĐ-NHNN việc giảm lãi suất điều hành Đến ngày 13/5/2020 đợt cắt giảm lãi suất điều hành NHNN thực theo Quyết định 918/QĐ-NHNN, Quyết định 920/QĐ-NHNN Ngày 11/11/2020, NHNN ban hành thông tư số 12/2020/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 05/2020/TT-NHNN quy định tái cấp vốn Ngân hàng sách XH theo định số 15/2020/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ quy định việc thực sách hỗ trợ người dân gặp khó khăn đại dịch COVID-19 NHNN tái cấp vốn NH CSXH để NSDLĐ vay trả lương ngừng việc NLĐ tối đa tổng số tiền TCV 16k tỷ đồng Trong năm nay, NHNN ban hành Thông tư 10/2022/TT-NHNN ngày 21/7/2021 quy định việc tái cấp vốn Ngân hàng CSXH theo QĐ số 23/2021/QĐ/TTg ngày 07/7/2021 Thủ tg CP quy định việc thực số sách hỗ trợ NLĐ NSDLĐ gặp khó khăn đại dịch COVID-19 Theo đó, NHNN tái cấp vốn không tài sản bảo đảm NHCSXH, tổng số tiền tái cấp vốn tối đa 7.500 tỷ đồng, lãi suất tái cấp vốn 0%/năm, lãi suất tái cấp vốn hạn 0%/năm Doanh số thực tế cho vay tái cấp vốn giai đoạn 2018- 2020 3000 -500-2000 - Thành tựu đạt được: Thực tế, thời gian qua, công cụ tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước đạt kết đáng khích lệ như: Thứ nhất, cơng cụ tái cấp vốn mà nòng cốt việc xây dựng điều hành khung lãi suất, thời gian qua dần hình thành khung lãi suất định hướng, lãi suất thị trường theo hướng lãi suất tái cấp vốn, điều chỉnh dần thành lãi suất trần, lãi suất chiết khấu điều chỉnh thành lãi suất sàn Cặp lãi suất tái cấp vốn giữ ổn định điều chỉnh tương ứng với biến động lãi suất thị trường thời kỳ Thứ hai, hoạt động tái cấp vốn NHNN đóng góp khơng nhỏ việc đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản ngân hàng thương mại, góp phần ổn định hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại năm vừa qua Thông thường, vào thời điểm cuối năm gần Tết Nguyên đán thường xảy tình trạng thiếu hụt nguồn vốn toán ngân hàng thương mại nhu cầu rút tiền khách hàng, có ngày lên tới hàng ngàn tỷ đồng Đặc biệt, thiếu hụt thường mang tính hệ thống, vậy, khâu gặp ách tắc kéo theo hàng loạt cố Do vậy, hoạt động tái cấp vốn NHNN góp phần hỗ trợ tổ chức tín dụng đảm bảo khả tốn, qua đó, trì ổn định thị trường tiền tệ Trong bối cảnh dịch Covid-19, từ đầu năm 2020 đến NHNN giảm lãi suất tái cấp vốn từ 6%/năm xuống 4%/năm; Lãi suất tái chiết khấu giảm từ 4%/năm xuống 2,5%/năm; Lãi suất chào mua giấy tờ có giá qua nghiệp vụ thị trường mở giảm từ 4%/năm xuống 2,5%/năm; Lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng cho vay bù đắp thiếu hụt vốn toán bù trừ NHNN giảm từ 7%/năm xuống 5%/năm NHNN liên tiếp điều chỉnh giảm lần mức lãi suất, tổng mức giảm 1,5-2,0%/năm lãi suất điều hành, sẵn sàng hỗ trợ khoản cho TCTD, tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại tiếp cận nguồn vốn từ NHNN với chi phí thấp hơn, qua có điều kiện giảm lãi suất cho vay để hỗ trợ khách hàng phục hồi sản xuất kinh doanh So với nước khu vực, Philippines giảm 2%; Thái Lan giảm 0,75%, Malaysia giảm 1,25%, Indonesia giảm 1,25%; Ấn Độ giảm 1,15%; Trung Quốc giảm 0,3% Như vậy, Việt Nam nước có mức giảm lãi suất điều hành lớn nhất., Đồng thời, hoạt động tái cấp vốn cịn có vai trị việc hỗ trợ vốn ngắn hạn, nhu cầu bất thường xảy nhằm hỗ trợ ngân hàng đảm bảo khả toán Một ví dụ điển hình, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tái cấp vốn cho tổ chức tín dụng sau tổ chức tín dụng cho VNA vay bổ sung vốn phục vụ sản xuất kinh doanh theo Nghị số 135/2020/QH14 ngày 17/11/2020 Quốc hội (Nghị Quốc hội) Nghị số 24/NQ-CP ngày 29/7/2020 Chính phủ giải pháp tháo gỡ khó khăn cho VNA ảnh hưởng đại dịch COVID-19, Nghị số 194/NQ-CP ngày 31/12/2020 Chính phủ triển khai thực Nghị Quốc hội giải pháp tháo gỡ khó khăn cho VNA ảnh hưởng đại dịch COVID-19 (Nghị Chính phủ) Cụ thể, Ngân hàng Nhà nước thực tái cấp vốn đồng Việt Nam, khơng có tài sản bảo đảm sở đề nghị tổ chức tín dụng số tiền cho vay khoản cho vay tổ chức tín dụng VNA theo Nghị Quốc hội Nghị Chính phủ Tổng số tiền giải ngân tái cấp vốn tổ chức tín dụng tối đa 4.000 tỷ đồng Các khoản cho vay tổ chức tín dụng VNA tái cấp vốn khoản cho vay tổ chức tín dụng VNA theo Nghị Quốc hội Nghị Chính phủ VNA xác định Lãi suất tái cấp vốn 0%/năm; lãi suất áp dụng nợ gốc tái cấp vốn hạn thực theo quy định tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước Đây điều chưa có Bên cạnh đó, NHNN đạo TCTD chủ động cân đối khả tài để áp dụng lãi suất cho vay hợp lý; triệt để tiết giảm chi phí hoạt động, tập trung nguồn lực để giảm lãi suất huy động lãi suất cho vay nhằm hỗ trợ đồng hành doanh nghiệp, người dân vượt qua khó khăn Việc điều hành giảm mức lãi suất nêu với giải pháp sách tiền tệ (CSTT) đồng tác động làm giảm mặt lãi suất huy động cho vay Mặt lãi suất cho vay giảm góp phần giảm bớt khó khăn, tăng khả tiếp cận vốn vay cho DN người dân Quyết định giảm đồng mức lãi suất NHNN nêu với việc liệt đạo TCTD tiết giảm chi phí, giảm lợi nhuận tiếp tục tạo điều kiện cho TCTD giảm lãi suất cho vay cách bền vững thời gian tới, góp phần tích cực giảm bớt khó khăn cho kinh tế Các sách NHNN góp phần dẫn đến chuyển động tích cực thị trường tài Lãi suất liên ngân hàng giảm mạnh, có thời điểm xuống sát mức 0% kỳ hạn qua đêm Lãi suất huy động giảm mạnh Cụ thể, (thời điểm đầu tháng 9/2020), lãi suất huy động VND kỳ hạn tháng cao NHTM Nhà nước, bao gồm Vietcombank, Vietinbank, BIDV Agribank, khoảng 3,5%/năm Các NHTM bước cấu nợ cho doanh nghiệp, giảm lãi suất cho vay Tính đến 14/9/2020, ngành Ngân hàng cấu lại thời hạn trả nợ cho 271.000 khách hàng với dư nợ 321 nghìn tỷ đồng; miễn, giảm, hạ lãi suất cho gần 485 nghìn khách hàng với dư nợ 1,18 triệu tỷ đồng; cho vay lãi suất ưu đãi với doanh số lũy kế từ 23/01/2020 đến đạt 1,6 triệu tỷ đồng, lãi suất thấp phổ biến từ 0,5 2,5% so với trước dịch Các NHTM giảm lãi suất, đơn giản hóa thủ tục để tăng khả tiếp cận tín dụng cho doanh nghiệp Đặc biệt, ngân hàng triển khai tích cực Thơng tư 01/2020/TT-NHNN cấu lại nợ giữ nguyên nhóm nợ để hỗ trợ DN Theo Vụ Tín dụng, đến 9/11/2020, TCTD cấu lại thời hạn trả nợ cho 272.183 khách hàng với dư nợ 341.855 tỷ đồng Song song với đó, TCTD miễn, giảm, hạ lãi suất cho 552.725 khách hàng với dư nợ 931.018 tỷ đồng cho vay lãi suất ưu đãi với doanh số lũy kế từ 23/1 đến đạt 2,017 triệu tỷ đồng - Một số hạn chế tồn tại: Thứ nhất, lý thuyết thực tế, sách tiền tệ chủ yếu tác động đến lãi suất ngắn hạn thị trường liên ngân hàng Với việc lãi suất qua đêm mức thấp lịch sử (gần 0%), lãi suất trái phiếu phủ kỳ hạn năm mức 2% vào cuối tháng 6/2020, việc giảm thêm lãi suất ngắn hạn khó khả thi Lãi suất cho vay giảm so với lãi suất huy động, chưa thực kích thích doanh nghiệp có nhu cầu vay nợ Ngồi ra, có khơng doanh nghiệp phàn nàn, đánh giá thấp mức độ thuận lợi tiếp cận thơng tin sách tín dụng Theo kết điều tra Trường Đại học Kinh tế Quốc dân cho thấy, số lý doanh nghiệp không tiếp nhận hỗ trợ, có tới 54,67% doanh nghiệp khơng đáp ứng điều kiện; 29,95% doanh nghiệp đến sách hỗ trợ; 14,88% đánh giá quy trình, thủ tục phức tạp Để tiếp tục hỗ trợ cho kinh tế, doanh nghiệp năm NHNN tiếp tục trì mức lãi suất huy động cho vay thấp Tuy nhiên, rủi ro gia tăng sách tiền tệ tiếp tục nới lỏng mạnh Chính sách giúp giảm gánh nặng nợ vay mở rộng khoản tín dụng vào sản xuất Vì vậy, phần dịng vốn chuyển sang trú ẩn lĩnh vực chứng khoán, trái phiếu bất động sản Thứ tư, nay, tỷ lệ cung tiền/GDP mức cao, khoảng 160% Tỷ lệ hàm ý lượng tiền lớn bơm vào kinh tế thơng qua vay nợ Nói cách khác, doanh nghiệp nợ khu vực ngân hàng khoản tiền lớn gấp 1,6 lần GDP, tức gánh nặng nợ tương đối lớn Bởi vậy, nguy nợ xấu phát sinh khơng nhỏ, nguy nợ xấu gia tăng thời gian tới Covid-19 hữu Tuy nhiên, bối cảnh khó khăn nay, việc hạ thêm lãi suất cần thiết khoản vay cũ nhằm giảm chi phí trả nợ cho doanh nghiệp Mặc dù vậy, giải pháp khó thực ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM, trừ Chính phủ thực bù lãi suất - Giải pháp phát triển Theo đó, chuyên gia cho rằng, để phục hồi phát triển kinh tế Việt Nam năm 2021, sách tiền tệ cần khắc phục bất cập như: đơn giản hoá điều kiện thủ tục vay vốn hỗ trợ cho doanh nghiệp Ngoài ra, NHNN phải kiểm sốt chặt chẽ tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro đồng thời tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng Song song với đó, đạo TCTD phát triển đa dạng sản phẩm, tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn hợp pháp người dân, góp phần ngăn chặn “tín dụng đen” Nhất tập trung thực giải pháp tháo gỡ khó khăn, đẩy mạnh cho vay hỗ trợ khách hàng khôi phục sản xuất kinh doanh sau thiên tai, dịch bệnh Khuyến nghị sách cấp độ định hướng vĩ mơ, sách tiền tệ nới lỏng cần thận trọng quy mô thời gian kéo dài, đặc biệt hoạt động kinh tế sôi động trở lại Lùi thời hạn giảm tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn thêm năm để giảm áp lực huy động vốn cho ngân hàng, ngân hàng triển khai giải pháp hỗ trợ DN gặp khó khăn tác động Covid  ... Tạm ứng ngân sách ( Advance payment for budget) Khái niệm: Là quan Chính phủ nên NHTW thực chức ngân hàng Chính phủ, xác lập thực quan hệ tín dụng với Ngân sách Nhà nước Quan hệ tín dụng gồm... vay theo Chương trình Chính phủ, Thủ tướng phê duyệt, hỗ trợ lại TCTD xử lý nợ xấu Với nghiệp vụ bảo lãnh tạm ứng ngân sách khơng cịn đưa vào sử dụng sử dụng, mà tập trung vào nghiệp vụ cho vay... xảy nhằm hỗ trợ ngân hàng đảm bảo khả toán Một ví dụ điển hình, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tái cấp vốn cho tổ chức tín dụng sau tổ chức tín dụng cho VNA vay bổ sung vốn phục vụ sản xuất kinh