Tài liệu Các Giải Pháp Nhằm Hạn Chế Tranh Chấp Phát Sinh

-1tai lieu, document1 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ THU TRÀ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2008 luan van, khoa luan of 66 -2tai lieu, document2 of 66 BOÄ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ THU TRÀ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mà SỐ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ THỊ HIỆP THƯƠNG TP Hồ Chí Minh – Naêm 2008 luan van, khoa luan of 66 -3tai lieu, document3 of 66 NHỮNG ĐIỂM MỚI CỦA LUẬN VĂN Mặc dù UCP-600 áp dụng vào ngày 01.07.2007 luận văn có nghiên cứu, tìm tòi, vận dụng linh hoạt điều khoản thông lệ chuẩn để giải góp phần hạn chế tranh chấp phát sinh thực tế phương thức giao dịch tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn đưa số giải pháp xác đáng mang tính thực tế cao áp dụng thực tế xử lý nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam nhằm hạn chế tranh chấp phát sinh phương thức giao dịch tín dụng chứng từ: Qui trình tư vấn liên quan đến phương thức giao dịch tín dụng chứng từ (Chương 3, Mục 3.1.2, từ trang 57 đến trang 60), Thiết lập trung tâm xử lý nghiệp vụ tín dụng chứn tập trung (Chương 3, Mục 3.1.3, từ trang 60 ñeán trang 65) luan van, khoa luan of 66 -4tai lieu, document4 of 66 MỤC LỤC LỜI MỞ ÑAÀU - T1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC TRANH CHẤP THƯỜNG PHÁT SINH TRONG THANH TOÁN BẰNG L/C T5 1.1 Vài nét phương thức TDCTø - T5 1.1.1 Khái niệm phương thức TDCT. T5 1.1.2 Các mối quan hệ đặc trưng phương thức TDCT - T5 1.1.2.1 Mối quan hệ người mở thư tín dụng NH phát hành T5 1.1.2.2 Moái quan hệ hợp đồng thư tín dụng - T6 1.1.2.3 Mối quan hệ chứng từ hàng hóa tín dụng chứng từ T7 1.1.3 Các thông lệ chuẩn quốc tế áp dụng phương thức TDCT - T7 1.1.3.1 Qui tắc thực hành thống TDCT (UCP) - T7 1.1.3.2 Tập quán NH tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ phương thức tín dụng chứng từ – ISBP - T14 1.2 Các tranh chấp thường gặp giao dịch tín dụng thö T14 1.2.1 Caùc tranh chấp xuất phát từ trách nhiệm bên tham gia vào giao dịch tín dụng chứng từ: T14 1.2.1.1 Tranh chaáp NH phát hành không thực nghóa vụ liên quan đến LC T15 1.2.1.2 Tranh chaáp NH thông báo không thực nghóa vụ liên quan đến L/C: T18 1.2.2 Các tranh chấp liên quan đến chứng từ xuất trình T20 1.2.2.1 Tranh chấp phát sinh chứng từ lập không phù hợp với điều kiện qui định L/C - T20 1.2.2.2 Các tranh chấp phát sinh có mâu thuẫn chứng từ T23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ GIẢI QUYẾT CÁC TRANH CHẤP TRONG THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI CÁC NH THƯƠNG MẠI VIỆT NAM luan van, khoa luan of 66 -5tai lieu, document5 of 66 2.1 Tổng quan kinh tế việt nam sau 01 năm gia nhập WTO - T25 2.1.1 Toàn cảnh kinh tế Việt Nam sau năm gia nhập WTO - T25 2.1.2 Toång quan NH Việt Nam sau năm gia nhaäp WTO - T26 2.2 Tình hình toán xuất nhập NH thương mại Việt Nam T31 2.2.1 Một số thành tựu - T31 2.2.2 Những mặt hạn chế - T33 2.3 Một số cách giải tranh chấp thường gặp giao dịch tín dụng chứng từ NH thương mại Việt Nam - T33 2.3.1 Đánh giá thực trạng tranh chấp giải toán L/C - T33 2.3.2 Các tranh chấp phát sinh - T35 2.3.2.1 Các tranh chấp phát sinh bên người xin mở L/C tuyên bố ngừng trả tiền T35 2.3.2.2 Tranh chấp phát sinh phía người bán vi phạm - T37 2.3.2.3 Tranh chaáp phát sinh NH phát hành L/C vi phạm T40 2.3.2.4 Tranh chấp phát sinh NH thông báo vi phạm T45 2.4 Các nguyên nhân phát sinh tranh chấp toán L/C: T49 luan van, khoa luan of 66 -6tai lieu, document6 of 66 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TRANH CHẤP TRONG THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 Những giải pháp thân ngân hàng thương maïi T52 3.1.1 Nâng cao vai trò, trách nhiệm NH mắc xích qui trình toán - T52 3.1.1.1 Đối với NH phát hành: - T52 3.1.1.2 Đối với NH thông báo: - T55 3.1.2 NH thieát lập qui trình hướng dẫn, tư vấn hỗ trợ nghiệp vụ cho doanh nghiệp cách chi tiết - T56 3.1.3 Thiết lập trung tâm xử lý nghiệp vụ tín dụng chứng từ tập trung chuyên môn hóa cao T60 3.1.3.1 Öu điểm trung tâm xử lý tập trung: T61 3.1.3.2 Kinh nghiệm số NH nước ngoài: - T61 3.1.3.3 Tầm quan trọng phải thành lập trung tâm xử lý tập trung - T62 3.1.3.4 Đề xuất mô hình trung tâm toán áp dụng NHCT Việt Nam T63 3.1.4 Các giải pháp liên quan đến người: - T65 3.1.4.1 Naâng cao lực, trình độ nghiệp vụ nhân viên đội ngũ cán quản lý T66 3.1.4.2 Chú trọng công tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ đãi ngộ hợp lyù - T67 3.1.5 Mở rộng quan hệ đại lý T68 3.1.6 Giải pháp công nghệ T69 3.2 Kiến nghị với phủ - T70 3.3 Kiến nghị NH nhà nước - T72 KẾT LUẬN luan van, khoa luan of 66 -7tai lieu, document7 of 66 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT B/L : Bill of Lading - Vận đơn đường biển C/O : Certificate of Origin – Chứng nhận nguồn gốc ICC : International Chamber of Commerce – Phòng Thương mại quốc tế ISBP : International Standard Banking Practice – Tập quán Ngân hàng tiêu chuẩn Quốc tế L/C : Letter of Credit – Thư tín dụng NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại TDCT : Tín dụng chứng từ UCP-500 : Uniform Customs and Practice for Document Credit Version 500 - Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ phiên 500 UCP-600 : Uniform Customs and Practice for Document Credit Version 600 - Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ phiên 600 SWIFT : Society for Worldwide Interbank Finance Telecommunication WTO : World Trade Organization – Tổ chức Thương mại Thế Giới luan van, khoa luan of 66 -8tai lieu, document8 of 66 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Trang Hình 1.1: Qui trình toán phương thức tín dụng chứng từ 11 Biểu đồ 2.1: Kim ngạch thương mại Việt Nam 31 Bảng 2.1: Doanh số toán xuất Ngân hàng 32 Bảng 2.1: Doanh số toán nhập Ngân hàng 32 Hình 3.1: Mô hình trung tâm xử lý tập trung áp dụng Ngân hàng Công Thương Việt Nam luan van, khoa luan of 66 64 -9tai lieu, document9 of 66 LỜI MỞ ĐẦU  Tính cấp thiết đề tài: Một năm sau gia nhập Tổ chức Thương Mại Thế Giới (WTO), kinh tế Việt Nam đạt thành tựu đáng kể: kinh tế tăng trưởng cao, ổn định kinh tế-xã hội, lực lượng lao động trẻ, thông minh, khéo léo, tiếp thu nhanh, thị trường nội địa có sức mua tăng nhanh chóng, kim ngạch xuất nhập tăng cao, nguồn vốn đầu tư nước tăng lên nhanh chóng, quan hệ làm ăn buôn bán nước rộng mở… Toàn cầu hóa mang lại nhiều hội đồng thời mang nhiều thách thức đặc biệt lónh vực kinh doanh NH, vốn lónh vực nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Cùng với phát triển xã hội công nghệ - thông tin, việc mua bán hàng hóa, dịch vụ thương nhân nước với phát triển phong phú đa dạng Quan hệ mua bán hàng hóa quốc tế không xác lập, thực thương nhân với thương nhân mà thực phủ với Sự xuất phát triển ngày mạnh mẽ quan hệ kinh tế đối ngoại làm xuất nhiều phương tiện toán quốc tế, như: séc (check), hối phiếu (bill of exchange) lệnh phiếu (promissory note) Bên cạnh phương tiện toán quốc tế nói trên, thương nhân sử dụng nhiều phương thức toán khác quan hệ mua bán hàng hóa quốc tế Khác với trước đây, phương thức toán không bị bó hẹp phạm vi “hàng đổi hàng” mà có nhiều phương tiện toán đại khác cho bên lựa chọn, thỏa thuận, như: phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu, phương thức TDCT Mỗi phương tiện toán phương thức toán nêu có ưu điểm hạn chế định Cho nên, tùy thuộc vào giao dịch cụ luan van, khoa luan of 66 - 10 tai lieu, document10 of 66 thể mà bên lựa chọn, thỏa thuận sử dụng phương thức toán nói Thực tiễn, kể từ NH thương mại nước ta tham gia cung ứng dịch vụ toán hàng hóa cho cho giao dịch ngoại thương quốc tế, phương thức toán TDCT phương thức thông dụng, phổ biến an toàn nhất, thư tín dụng (letter of credit - L/C) đóng vai trò chủ yếu, định tồn phương thức toán Điều thể chỗ bên tham gia giao dịch mua bán hàng hóa quốc tế không thiết lập L/C bên trách nhiệm giao hàng trả tiền cho Do vậy, phương thức toán TDCT không xác lập Mặc dù vậy, phương thức toán L/C thường xảy tranh chấp kỹ thuật áp dụng tương đối phức tạp, bên tham gia lại thiếu am hiểu tường tận thông lệ quốc tế số qui định L/C Một tranh chấp xảy thiệt hại mà bên phải gánh chịu lớn Vì vậy, làm để phòng ngừa giảm thiểu tối đa thiệt hại, rủi ro phương thức toán L/C thách thức lớn doanh nghiệp NHTM Việt Nam Nhận thức vai trò quan trọng vấn đề hạn chế tranh chấp phương thức toán L/C hoạt động NH điều kiện hội nhập, chọn đề tài: ‘ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NH THƯƠNG MẠI VIỆT NAM’ Mục tiêu nghiên cứu: Việc nghiên cứu đề tài nhằm đạt mục tiêu sau: ƒ Đi sâu nghiên cứu phân tích thông lệ, chuẩn mực quốc tế: UCP-600, ISBP 645 e.UCP từ giúp bên liên quan tham gia vào phương thức luan van, khoa luan 10 of 66 - 75 tai lieu, document75 of 66 chi nhánh bận tâm vào việc xử lý nghiệp vụ mà thâm nhập sâu vào thị trường tìm kiếm hội kinh doanh cung cấp dịch vụ NH Tuy nhiên tập trung hóa trình, để đảm bảo thành công, NH cần xem xét đến vấn đề sau: Sự khác biệt văn hóa địa phương, khả thích nghi với thay đổi tâm lý lo sợ giảm lao động chi nhánh Cần giữ lại lao động có kỹ kinh nghiệm chi nhánh Tổ chức khóa đào tạo cho cán bộ, thiết lập mạng lưới thông tin tốt, thực tập trung hóa bước, giai đoạn, cần thiết nên chạy thử nghiệm trước để đảm bảo bước công việc xử lý trôi chảy, sản phẩm đạt tính khả thi Từng cán tham gia vào trình xử lý nghiệp vụ phải ý thức vai trò tránh tình trạng đổ lỗi lẫn Có sách tiền lương thu nhập kích thích người lao động Điều quan trọng thay đổi tư duy, thay đổi cách làm phương pháp quản lý để tiến tới NH đại, quản lý theo nhóm sản phẩm hướng đến khách hàng 3.1.3.4 Đề xuất mô hình trung tâm toán áp dụng Ngân hàng Công Thương Việt Nam luan van, khoa luan 75 of 66 - 76 tai lieu, document76 of 66 Chứng từ chấm (8) Nhà nhập Hồ sơ (1) Chi nhánh Chứng từ (9) Hồ sơ(2) L/C (4) Trung tâm xử lý tập trung Chứng từ (7) (3) L/C Ngân hàng thông báo Thanh toán (10) (5) L/C Thanh toán Người hưởng (11) Chứng từ (6) Hình 3.1 Mô hình trung tâm xử lý tập trung áp dụng Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chức nhiệm vụ thành viên tham gia trung tâm xử lý: ƒ Tại chi nhánh: Tiếp nhận, kiểm tra hồ khách hàng xuấùt trình theo quy trình nghiệp vụ L/C hành Chịu trách nhiệm tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ gốc giao dịch Chịu trách nhiệm việc định cung cấp dịch vụ cho khách hàng (quyết định phát hành thư tín dụng, sửa đổi thư tín dụng, toán thư tín dụng) Chịu trách nhiệm thẩm định cấp hạn mức tài trợ thương mại hệ thống tài trợ thương mại để thực giao dịch Chi nhánh chịu trách nhiệm hồ sơ tín dụng, hợp đồng tín dụng, theo dõi tiền vay, thu lãi thu nợ gốc Chi nhánh chịu trách nhiệm việc đảo bảo nguồn toán vốn toán cho giao dịch L/C mà chi nhánh yêu cầu trung tâm xử lý luan van, khoa luan 76 of 66 - 77 tai lieu, document77 of 66 Gửi chứng từ cần thiết Trung tâm qua fax có tính ký hiệu mật tuân thủ quy định quy trình xử lý nghiệp vụ cho chi nhánh xử lý tập trung có giá trị hành Sau Trung tâm hoàn thành xử lý giao dịch, chi nhánh in chứng từ Các chi nhánh có trách nhiệm kiểm tra, đối chiếu khớp chứng từ in với hồ sơ gốc, phát sai sót phải lien hệ với Trung tâm để tìm biện pháp giải Chi nhánh phải chịu trách nhiệm trường hợp không phát sai lệch hồ sơ gốc chứng từ Trung tâm xử lý (trừ trường hợp kiểm tra chứng từ xuất nhập nghiệp vụ L/C) Sau kiểm tra, chi nhánh có trách ký đóng dấu chứng từ trước chuyển giao cho khách hàng Chi nhánh chịu trách nhiệm giao chứng từ cho khách hàng sau kiểm tra, ký đóng dấu chứng từ Lưu trữ chứng từ: chi nhánh phát giao dịch, gồm: - Toàn hồ sơ gốc giao dịch - Các điện Trung tâm xử lý, điện có liên quan - Bản copy chứng từ xuất trình ƒ Trung tâm xử lý: Chịu trách nhiệm xử lý nghiệp vụ L/C cho chi nhánh Mặc dù chi nhánh có trách nhiệm ký chứng từ trung tâm xử lý để giao cho khách hàng sai sót việc xử lý nghiệp vụ do trung tâm gây trung tâm chịu trách nhiệm 3.1.4 Các giải pháp liên quan đến người: Toàn cầu hóa, hội nhập mang lại nhiều hội đồng thời mang lại nhiều thách thức thách thức lớn mà doanh nghiệp nói chung vaø luan van, khoa luan 77 of 66 - 78 tai lieu, document78 of 66 NH nói riêng gặp phải chất lượng nguồn nhân lực Một nhận thức rõ ràng lý luận từ thực tế nguồn nhân lực tài sản q báu nhất, quan trọng trình phát triển Nhưng nói nguồn nhân lực tài sản q báu cần phải hiểu người có tri thức, sáng tạo, đầy nhiệt huyết, tận tâm có trách nhiệm cho việc giải công việc người chung chung Chất lượng nguồn nhân lực định thành bại cạnh tranh Vì công tác tổ chức nguồn nhân lực phải quan tâm đến vấn đề sau: 3.1.4.1 Nâng cao lực, trình độ nghiệp vụ nhân viên đội ngũ cán quản lý ƒ Thực tiễn cho thấy chất lượng việc cung cấp dịch vụ TDCT phụ thuộc lớn vào trình độ, lực cán toán quốc tế NH Trong điều kiện hội nhập, yêu cầu trình độ cán làm lónh vực ngày cao để đáp ứng nhu cầu công việc ƒ Ngoài nghiệp vụ chuyên môn vững, cẩn trọng hợp lý đòi hỏi phải có kiến thức thực tế Bảo hiểm, nghiệp vụ giao nhận hàng hóa hãng tàu, tính chất thuộc tính mặt hàng xuất nhập khẩu…để tư vấn cho khách hàng việc đáp ứng yêu cầu chứng từ xuất trình, tăng cường khả phát chứng từ giả mạo, hạn chế rủi ro tranh chấp TDCT ƒ Ví dụ số lưu ý để phát giả mạo chứng từ vận tải cách xem xét số điểm B/L như: Giao hàng container B/L phải thể số container B/L:số container phải có 11 ký tự ký tự đầu chữ ký tự sau số, lưu ý ký tự thứ luôn chữ U; số lượng hàng hóa B/L so với sức chứa container: Container 20 feet chứa hàng hóa có trọng lượng khoảng 25 tấn, container 40 feet chứa khoảng luan van, khoa luan 78 of 66 - 79 tai lieu, document79 of 66 30 tấn; B/L người giao nhận phát hành phần tiêu đề in sẳn có đầy đủ địa chỉ, số điện thoại liên lạc người giao nhận ƒ Các NHTM Việt Nam cần phải có chương trình đào tạo riêng cho nhân viên thường xuyên gửi nhân viên tu nghiệp NH lớn giới, thường xuyên cập nhật nghiệp vụ toán quốc tế: UCP 600, ISBP, Case study tạp chí chuyên ngành DC Insight ICC phát hành ƒ Cần khuyến khích nhân viên nâng cao trình độ ngoại ngữ để nắm bắt nội dung điện dể dàng có khả nghiên cứu tài liệu nước có liên quan đến công việc ƒ Việc cập nhật tài liệu chuyên ngành thường xuyên giúp nhân viên có tảng kiến thức vững chắc, không lúng túng xử lý có tranh chấp với nước ƒ Cần có có chuyên viên tư vấn nghiệp vụ cao cấp Hội sở giải đáp tình nghiệp vụ cho chi nhánh thành viên chi nhánh trung tâm gặp phải tình phức tạp ƒ Thường xuyên đánh giá chất lượng công việc nhân viên cách công khai, có buổi họp đúc kết kinh nghiệm bất hợp lệ thường hay gặp phải trình xử lý chứng từ ƒ Các thao tác nghiệp vụ chuẩn hóa nhằm tạo điều kiện cho nhân viên thực tốt nghiệp vụ 3.1.4.2 Chú trọng công tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ đãi ngộ hợp lý ƒ Công tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ tiền lương, đãi ngộ … cần quan tâm mức để thu hút nhân tài phục vụ cho hoạt động NH: luan van, khoa luan 79 of 66 - 80 tai lieu, document80 of 66 Gắn kết việc đào tạo với việc bố trí sử dụng người việc, phân công, phân nhiệm rõ ràng cụ thể với phận chức năng, gắn trách nhiệm đôi với quyền lợi, tạo động lực khuyến khích người lao động Xây dựng chế điều hành thông suốt phối hợp trôi chảy từ cấp xuống cấp dưới, phận để tạo đồng thuận cao việc thực mục tiêu kinh doanh NH Làm tốt công tác quy hoạch cán cấp, vị trí, đồng thời có kế hoạch đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán lãnh đạo đủ mạnh để đảm đương nhiệm vụ giai đoạn thời gian tới Trang bị cho nhân viên NH kiến thức ngoại ngữ đặc biệt cán làm công tác toán quốc tế, kiến thức văn hóa, xã hội, lịch sử kinh doanh quốc tế, kiến thức giao tiếp quốc tế kỹ việc chấm chứng từ theo thông lệ quốc tế Xây dựng chế tiền lương phù hợp với hiệu công việc, bảo đảm cho cán yên tâm công tác, động viên khuyến khích kịp thời cá nhân có đóng góp tích cực có giá đến giá đến kết kinh doanh NH, quan tâm đến đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng nhân tài cá nhân, tạo điều kiện để tài cá nhân phát huy tối đa, hạn chế vụ việc tiêu cực nghiệp vụ 3.1.5 Mở rộng quan hệ đại lý Khi thực thương vụ buôn bán quốc tế, hai bên mua bán hay làm dịch vụ phải hiểu luật lệ, tập quán, qui định, chế độ xuất nhập khẩu, hối đoái, hải quan… phía đối tác, tránh rủi ro, tránh tranh chấp xảy Nếu không họ phải gánh chịu hậu trực tiếp gián tiếp phát sinh từ giao dịch luan van, khoa luan 80 of 66 - 81 tai lieu, document81 of 66 Tuy nhiên cách trở mặt địa lý, khác biệt phong tục tập quán, hệ thống pháp luật nên việc hiểu rõ phía đối tác gặp nhiều khó khăn Vì vậy, để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng giao dịch TDCT, NHTM Việt Nam không ngừng tìm kiếm, mở rộng quan hệ đại lý với NH nước phạm vi toàn giới Thực tế với mạng lưới quan hệ đại lý rộng rãi, NHTM Việt Nam nhanh chóng việc thông báo L/C thông qua nhiều NH thông báo khác, tránh nhiều tranh chấp có liên quan đến việc giả mạo L/C dễ dàng xác thực tính chân thực L/C Bên cạnh đó, với hỗ trợ mạng lưới NH đại lý toàn giới, NHTM Việt Nam nắm rõ thông tin NH mở L/C, nhà nhập khẩu/xuất khẩu, tình hình kinh tế trị, môi trường pháp lý quốc gia nhập để tránh tranh chấp trình xác nhận, toán chiết khấu chứng từ Tăng cường thắt chặt mối quan hệ đại lý với NH lớn giới để tranh thủ giúp đỡ kinh nghiệm chuyên môn, tiếp cận với công nghệ đại 3.1.6 Giải pháp công nghệ ƒ Kinh doanh NH lónh vực kinh doanh sử dụng nhiều hệ thống công nghệ thông tin so với ngành khác Công nghệ thông tin giúp giảm chi phí cho NH khách hàng ƒ Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài công nghiệp dịch vụ tài chính–ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ đòi hỏi NHTM Việt Nam phải có cải cách mạnh mẽ hệ thống thông tin kỹ thuật công nghệ để phục vụ tốt cho dịch vụ toán xuất luan van, khoa luan 81 of 66 - 82 tai lieu, document82 of 66 ƒ Phaùt triển công nghệ giải phóng sức lao động người mà làm cho công việc tiến hành nhanh hơn, xác an toàn Các NHTM Việt Nam cần tăng cường phát triển kỹ thuật công nghệ theo hướng sau : Hoàn chỉnh nâng cao mạng SWIFT hệ thống truyền tin chủ yếu hoạt động toán quốc tế để đảm bảo cho L/C, điện chuyển tiền truyền nhanh chóng, xác Vì đa phần phải xử lý chứng từ máy nên cần phải đầu tư trang thiết bị đáp ứng yêu cầu công việc: Máy vi tính tốc độ cao, hình lớn để nhân viên để xử lý nghiệp vụ Máy in tốc độ cao chuyên nghiệp trang thiết bị để đáp ứng yêu cầu in ấn cho trung tâm Máy scan công nghệ hình ảnh phải đầu tư tốt, đại Máy fax, máy in phải có thùng bao bọc nằm tránh thất lạc chứng từ cần xử lý 3.2 Kiến nghị với Chính phủ: ƒ Chính phủ cần phải hoàn thiện hệ thống pháp luật quản lý ngoại hối, toán quốc tế xuất nhập ƒ Cụ thể nên cần có văn pháp lý giải thích rõ ràng mối quan hệ tập quán quốc tế UCP-600 luật pháp nước Chẳng hạn có tranh chấp UCP-600 với luật pháp nước luật xuất nhập khẩu, NH, quản lý ngoại hối bên tham gia áp dụng nguồn luật Hoặc cần có gợi ý ứng xử cần có bên quyền lợi quốc gia bị vi phạm dù áp dụng UCP-600 ƒ Tại Việt Nam, áp dụng tập quán quốc tế với điều kiện không trái với nguyên tắc luật Việt Nam không bị pháp luật Việt Nam ngăn cấm Vì cách hành xử NH Việt Nam, họ đứng luan van, khoa luan 82 of 66 - 83 tai lieu, document83 of 66 trước lựa chọn khó khăn: theo UCP-600 trái với luật Việt Nam ngược lại ƒ Do đó, pháp luật Việt Nam cần cụ thể hóa cách giải có xung đột UCP-600 luật Việt Nam Cụ thể cần có văn riêng trả lời câu hỏi sau: Tính chất pháp lý UCP-600 bên Việt Nam tham gia phương thức toán L/C Các xung đột cách giải xung đột luật pháp Việt Nam, luật quốc gia khác tập quán quốc tế phương thức toán L/C Nhà nước cần phải tăng cường tính cưỡng chế phán trọng tài hay tòa án dựa UCP-600 phải bên Việt Nam thực Trong trình tham gia hội nhập kinh tế, quan hệ với bên nước ngoài, bên Việt Nam thường phải hành động theo thông lệ quốc tế Thế quan hệ bên nước luật pháp chưa thực đảm bảo quyền lợi cho bên tính cưỡng chế thấp Chính không đồng mức độ phát triển luật pháp nước luật pháp quốc tế nguyên nhân gây tranh chấp bên Chẳng hạn, NH phát hành Việt Nam phải tuân theo UCP-600 trả tiền cho người hưởng lợi nước chứng từ phù hợp sau người mua không hoàn trả tiền cho NH phát hành lý không đáng Trong trường hợp này, luật pháp Việt Nam phải thực công việc cưỡng chế người mua hoàn trả tiền cho NH phát hành Cần có khung pháp lý thật hoàn thiện hỗ trợ cho việc cung cấp dịch vụ NH ban hành luật hối phiếu, luật mua bán luan van, khoa luan 83 of 66 - 84 tai lieu, document84 of 66 chứng từ có giá, sớm ban hành luật toán luật giao dịch điện tử để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động toán Nhà nước cần đầu tư nhiều cho sở hạ tầng đăïc biệt hệ thống mạng để đáp ứng nhu cầu mở rộng dịch vụ NH điện tử NH thương mại Việt Nam, dịch vụ mang lại nhiều tiện ích nhanh chóng, an toàn cho NH doanh nghiệp Điều thúc đẩy phát triển toán qua NH Trợ giúp tối đa cho doanh nghiệp xuất việc thu thập thông tin thị trường nước lẫn quốc tế giải tranh chấp quốc tế vụ kiện bán phá giá xe đạp, giày dép, cá ba sa Các đại xứ quán, tham tán thương mại Việt Nam nước cần phải lưu ý doanh nghiệp xuất bất lợi pháp lý quốc gia nhập để giảm thiểu rủi ro Nâng cấp chất lượng công tác kế toán, kiểm toán doanh nghiệp giúp NH có số liệu xác, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước ƒ Thứ nhất, NH nhà nước nên chủ động phối hợp với phòng thương mại NH nước có tiếng giới thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên ngành toán quốc tế cụ thể toán hàng hóa theo phương thức TDCT để truyền đạt kiến thức kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam Tại hội thảo đó, nên mời chuyên gia toán quốc tế, vận tải, bảo hiểm, pháp lý nước tham gia Ngoài kiến thức chuyên sâu chuyên gia trình bày trường hợp rủi ro, tranh chấp xảy tranh luận, phân tích nguyên nhân đề biện pháp thích hợp để hạn chế tranh chấp luan van, khoa luan 84 of 66 - 85 tai lieu, document85 of 66 ƒ Thứ hai, cần tăng cường hỗ trợ thông tin cho NHTM Trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC) NH nhà nước cần nâng cao hiệu hoạt động hơn, thu thập, cung cấp thông tin đầy đủ đa dạng dự báo xác rủi ro xảy CIC cần cập nhật thông tin tổ chức lừa đảo, rửa tiền nước quốc tế để lưu ý tất NHTM tham gia hoạt động toán quốc tế NH nhà nước nên yêu cầu tất NHTM Việt Nam tham gia vào trung tâm để vừa cung cấp thông tin cho trung tâm vừa thu thập thông tin có ích từ trung tâm nhằm hạn chế rủi ro, tranh chấp ƒ Thứ ba, NH nhà nước cần nâng cao chất lượng công tác tra, kiểm tra hoạt động NHTM để sớm phát sai sót có hướng xử lý kịp thời nhằm đảm bảo an toàn toán quốc tế ƒ Thứ tư NH Nhà nước cần đảm bảo đủ lượng dự trữ ngoại hối để phục vụ cho công tác toán cho đối tác nước kịp thời gian theo thông lệ quốc teá luan van, khoa luan 85 of 66 - 86 tai lieu, document86 of 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua nghiên cứu sở lý luận chương thực trạng tranh chấp chương 2, chương nêu số giải pháp các Ngân hàng thương mại kiến nghị nhà nước, ngân hàng nhà nước nhằm hạn chế tối đa tranh chấp phương thức tín dụng chứng từ luan van, khoa luan 86 of 66 - 87 tai lieu, document87 of 66 KẾT LUẬN  Nền kinh tế Việt Nam bước hòa nhập với kinh tế giới Do hoạt động toán xuất nhập ngày trở nên sôi động bước có phát triển số lượng chất lượng Tuy nhiên, vấn đề tranh chấp phát sinh hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung ngoại thương nói riêng tránh khỏi Xu hướng toàn cầu hóa kinh tế quốc gia, phát triển nhanh, mạnh công nghệ thông tin tác nhân vô quan trọng ảnh hưởng tới khâu nghiệp vụ giao dịch thương mại quốc tế có toán quốc tế Có nhân tố tác động tích cực giúp giảm thiểu rủi ro tranh chấp toán quốc tế việc thống nguồn luật áp dụng cho phương thức toán (UCP-600 cho phương thức TDCT, URC-522 ICC cho phương thức nhờ thu …); vấn đề chuẩn hóa dần chứng từ giao dịch toán quốc tế … Nhưng bên cạnh có yếu tố tác động không tốt như: không đồng luật pháp quốc gia với chuẩn mực quốc tế, bên hiểu sai nội dung điều khoản luật, không tìm hiểu kỹ đối tác, trình độ chuyên môn xử lý nghiệp vụ hạn chế… Mặc dù phương thức toán L/C phương thức an toàn so với phương thức toán khác, tính chất phức tạp quy trình xử lý nên trình vận dụng, NH Việt Nam doanh nghiệp xuất nhập gặp không khó khăn dẫn đến nhiều tranh chấp xảy Vì vậy, hướng luận văn đáp ứng yêu cầu thực tiễn nghiên cứu lý luận khảo sát thực tiễn từ xác định nguyên nhân tranh chấp, rút học kinh nghiệm đề giải pháp hạn chế, phòng ngừa tranh chấp phương luan van, khoa luan 87 of 66 - 88 tai lieu, document88 of 66 thức toán L/C Bên cạnh đó, luận văn đưa số kiến nghị với nhà nước NH nhà nước nhằm nâng cao hiệu phương thức toán Tóm lại, qua luận văn, hy vọng phần đáp ứng mục tiêu giúp NH thương mại Việt Nam nâng cao chất lượng dịch vụ toán xuất nhập nâng cao vị trường quốc tế luan van, khoa luan 88 of 66 - 89 tai lieu, document89 of 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Bộ Luật Dân sự, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội, 1995 Luật Các tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội, 1997 Luật Thương mại, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội, 1998 PGS.TS Lê Văn Tề Ths Nguyễn Thị Tuyết Nga (2007), “Thanh toán & Tín dụng xuất nhập Incoterms 2000 UCP-600”, NXB Tài Chính PGS.TS Nguyễn Thị Quy (2006), “Cẩm nang giải tranh chấp toán quốc tế L/C”, NXB Lý Luận Chính Trị, Hà Nội Nguyễn Trọng Thùy (2003), Toàn tập UCP, NXB Thống Kê, TP.HCM Trung tâm Trọng tài Quốc tế (2002): “50 phán trọng tài quốc tế chọn lọc”, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Nghị định 63/NĐ-CP ngày 17-08-1998 Nghị định 64/2001/NĐ-CP ngày 20-09-2001 10 Hội thảo: “ Vị thương hiệu Việt Nam sau năm gia nhập WTO” 11 Nguồn thông tin đại chúng: Tạp chí ngân hàng, Thời báo ngân hàng, Internet 12 Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Công văn số 2351/CV-SGDIII/TTNK V/v: Xử lý tập trung nghiệp vụ TTTM ngày 14 tháng 05 năm 2008 Tiếng Anh ICC UCP 600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credit, 2007 Revirsion International Standard Banking Practice (ISBP) for the examination of documents underdocumentary of credit Case Studies on Documentary Credits, ICC 2007 luan van, khoa luan 89 of 66 ... vấn đề hạn chế tranh chấp phương thức toán L/C hoạt động NH điều kiện hội nhập, chọn đề tài: ‘ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NH THƯƠNG... T35 2.3.2.2 Tranh chấp phát sinh phía người bán vi phaïm - T37 2.3.2.3 Tranh chấp phát sinh NH phát hành L/C vi phaïm T40 2.3.2.4 Tranh chấp phát sinh NH thông... NGUYỄN THỊ THU TRÀ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ