TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA NÓ ĐỐI VỚI VIỆC PHÁT TRIỂN CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ.DOC

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA NÓ ĐỐI VỚI VIỆC PHÁT TRIỂN CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

Lời mở đầu 1.Tính cấp thiết của đề tài

Phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần,vận động theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc theo định hớng XHCN là một chiến lợc phát triển kinh tế xã hội ở nớc ta trong thời kỳ quá độ lên CNXH

Thực hiện chủ trơng trên, từ đại hội Đảng lần thứ 6(Tháng 12 - 1990) đến nay, Đảng và Nhà nớc đã ban hành một số chủ trơng chính sách nhằm khuyến khích tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế phát triển Từ đó, các loại hình doanh nghiệp nh doanh nghiệp t nhân(DNTN),công ty trách nhiệm hữu hạn(TNHH),công ty cổ phân(CTCP) đã phát triển nhanh chóng đang trở thành lực lợng đáng kể trong sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội ở nớc ta.

Song nhìn chung quy mô hoạt động của các doanh nghiệp thì đến nay ở nớc ta có tới 70% doanh nghiệp nhà nớc(DNNN) và hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh(DNNQD) thuộc loại doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN)

Hiện nay, DNVVN ở nớc ta tuy có tốc độ phát triển tơng đối khá nhng đang gặp khó khăn nhiều mặt: thiết bị, công nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức và quản lý yếu kém, năng suất lao động thấp, chất lợng sản phẩm kém , giá thành sản phẩm cao, thị trờng không ổn định, bị hàng hoá nhập lậu và hàng hoá của các doanh nghiệp lớn cạnh tranh gay gắt.

Nhng khó khăn lớn nhất hiện nay là vốn hiện có của hầu hết các DNVVN rất ít trong khi đó nhu cầu vốn để các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất, đổi mới thiết bị, công nghệ lại đòi hỏi rất lớn Do đó, việc nghiên cứu thực trạng tín dụng ngân hàng nhằm tìm ra các giải pháp chủ yếu để mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng, hỗ trợ cho các DNVVN là một vấn đề đặt ra hết sức cấp thiết.

2.Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

Trên cơ sở phân tích lý luận và thực tiễn về vai trò của tín dụng của ngân hàng nói chung và của ngân hàng công thơng Ba Đình nói riêng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ và thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh

của các doanh nghiệp này để tìm ra các giải phát cơ bản nhất nhằm hỗ trợ cho các DNVVN phát triển theo hớng công nghiệp hoá(CNH) và hiện đại hoá( HĐH)

Để đạt đợc mục tiêu đó, đề tài có nhiệm vụ :

-Luận giải vai trò của DNVVN và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở nớc ta

-Đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng trong những năm qua và sự hỗ trợ của nó đối với các DNVVN

-Nghiên cứu kinh nghiệm một số nớc về giải pháp tín dụng ngân hàng hỗ trợ cho các DNVVN

-Đề xuất một số giải pháp tín dụng ngân hàng đối sự phát triển DNVVN ở n-ớc ta trong quá trình CNH và HĐH

3.Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài bao gồm ba chơng,9 tiết và danh mục các tài liệu tham khảo

Chơng I

Tín dụng ngân hàng và vai trò của nó đối với việc phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ vai trò của nó trong nền kinh tế thị trờng.

1.1.1 Những ý kiến khác nhau về định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Hiện nay, chính sách hỗ trợ, khuyến khích các doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển nhất là các chính sách về tài chính, tín dụng đang đợc thực hiện rộng rãi ở nhiều nớc trên thế giới ở Việt Nam vấn đề này đã và đang đ-ợc đặt ra, thể hiện ở việc xây dựng và thực hiên các chính sách, chơng trình nhằm khuyến khích và hỗ trợ đắc lực cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển.

Song việc xây dựng các chính sách đối với sự phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn gặp không ít khó khăn Vì cho đến nay, chúng ta cha có một định nghĩa tơng đối đầy đủ về doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Nhìn một cách tổng quát việc định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể có hai cách tiếp cận chủ yếu sau đây: định nghĩa theo chức năng và định nghĩa theo tính ứng dụng.

Khi định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ theo chức năng, ngời ta dựa vào những đặc trng cơ bản của doanh nghiệp vừa và nhỏ nh trình độ chuyên môn hoá sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, phơng pháp tổ chức quản lý, quan hệ giữa chủ và thợ, giữa ngời quản lý và ngời làm công trong hoạt động kinh doanh.v.v cách tiếp cận này còn có nhiều hạn chế vì nó mới chỉ nêu đợc mặt định tính, còn mặt định lợng rất cần thiết nó cha thể hiện đợc Nếu dựa vào định nghĩa này thì chúng ta không có cơ sở để phân loại

ở Pháp ngời ta còn đa ra tiêu chuẩn để xếp loại những doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp siêu nhỏ chủ yếu là những doanh nghiệp cá nhân

(doanh nghiệp gia đình) Tài sản của doanh nghiệp là tài sản của cá nhân - chủ gia đình ở Pháp, tiêu chí phân loại doanh nghiệp siêu nhỏ là những doanh nghiệp có số công nhân dới 20 ngời.

Hiện nay ở nớc ta cha có một định nghĩa chính xác về doanh nghiệp vừa và nhỏ; Có ý kiến cho rằng doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam là doanh nghiệp sử dụng dới 500 lao động Nhng họ cha đa ra đợc luận cứ vì sao lại chọn con số này làm mốc.

Một số chuyên gia kinh tế cho rằng: Những doanh nghiệp trong các lĩnh vực sản xuất và xây dựng đợc coi là doanh nghiệp nhỏ Nếu chúng có số vốn từ 100 - 300 triệu đồng và số công nhân từ 5 - 10 ngời; còn các doanh nghiệp có số vốn lớn hơn 300 triệu đồng và số công nhân lớn hơn 50 ngời là doanh nghiệp vừa Nhng theo ý kiến của các chuyên gia kinh tế khác thì doanh nghiệp nhỏ là loại doanh nghiệp có số vốn dới 1 tỷ đồng và số công nhân dới 100 ngời; còn doanh nghiệp vừa là những doanh nghiệp có số vốn từ 1 đến 10 tỷ và số công nhân từ 100 đến 500 ngời.(1tr1)

Qua nghiên cứu ở một số nớc trong khu vực, qua kinh nghiệm triển khai cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta từ nguồn vốn tài trợ của Đài Loan, chúng tôi thấy không cần thiết phân thành ba loại doanh nghiệp: vừa, nhỏ và siêu nhỏ.

Xuất phát từ thực trạng, các doanh nghiệp ở nớc ta hiện nay: vốn ít, thiết bị kỹthuật lạc hậu, nên theo chúng tôi tiêu chí đặt ra để phân loại doanh nghiệp là vốn và lao động Những doanh nghiệp có số vốn 30 tỷ đồng và 500 lao động trở xuống thì gọi là những doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Theo định nghĩa và cách đánh giá này thì ở nớc ta hiện nay có tới 80% doanh nghiệp Nhà nớc và hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, bao gồm: hợp tác xã, xí nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH), công ty cổ phần đều thuộc diện doanh nghiệp vừa và nhỏ.

1.1.2 Những đặc điểm chủ yếu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Hiện nay ở các nớc t bản chủ nghĩa phát triển, bên cạnh những doanh nghiệp có quy mô lớn, kỹ thuật và công nghệ hiện đại, đang chi phối nền kinh tế; còn có những doanh nghiệp vừa và nhỏ đang chiếm một tỷ lệ rất lớn trong tổng số doanh nghiệp của cả nớc.

Ví dụ: 100 năm trớc đây, ở Mỹ có 300 ngàn doanh nghiệp vừa và nhỏ, thì năm 1980 lên tới 13 triệu và năm 1993 là 19 triệu, tăng gấp 3,8 lần so với năm 1960.(2 tr208)

Theo số liệu thống kê của Uỷ ban tổng hợp Nhật Bản năm 1995 ở Nhật có 6.500 doanh nghiệp, trong số đó doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng 99,1% và số nhân viên làm việc trong các doanh nghiệp này là 43,3 triệu ngời chiếm 79% số ngời làm việc trong các doanh nghiệp.(3)

ở Mỹ doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tới 90% trong tổng số các doanh nghiệp thuộc các ngành tin học, điện tử, chất dẻo Đây là những doanh nghiệp vệ tinh làm gia công lắp ráp cho các doanh nghiệp quy mô lớn, kỹ thuật hiện đại.

Việc phát triển nhanh chóng các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở các nớc t bản chủ nghĩa nói trên, trong những thập kỷ gần đây, là do nhiều nguyên nhân:

Một là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ có tính nhạy cảm cao đối với

hoạt động sản xuất kinh doanh, linh hoạt và ứng phó kịp thời tình hình biến động của thị trờng.

Hai là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ có khả năng chấp nhận mọi

sự rủi ro, mạo hiểm có thể xảy ra, nên chủ doanh nghiệp có thể mạnh dạn đầu t vào những ngành mới, những ngành mà lúc đầu đem lại lợi nhuận ít và những ngành sản xuất ra những sản phẩm chỉ đáp ứng những nhu cầu cá biệt.

Ba là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ dễ dàng thực hiện sự đổi mới

thiết bị và công nghệ hơn so với các doanh nghiệp lớn, vì yêu cầu vốn bổ xung không nhiều; và giảm đợc sự thiệt hại trong việc thay đổi t bản cố định khi có sự cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác.

Ngày nay do sự phát triển hết sức nhanh chóng của khoa học và công nghệ nên nhiều khi thời gian tồn tại của một mặt hàng ngắn hơn thời gian tồn tại của thế hệ máy móc sản xuất ra nó Vì vậy đòi hỏi phải khấu hao nhanh để chuyển sang sản xuất mặt hàng mới với thiết bị và công nghệ mới.

Bốn là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể ứng dụng những kỹ

thuật tiên tiến, có thể kết hợp giữa tự động hoá, cơ khí hoá với lao động thủ

công, có thể sản xuất ra sản phẩm có chất lợng cao trong điều kiện cơ sở hạ tầng kêm.

Hiện nay, có ngời cho rằng: Sự phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở các nớc t bản phát triển là hiện tợng “phi tập trung hoá” và học đi đến kết luận rằng: Luận điểm của Lênin về tích tụ tập trung t bản dẫn tới độc quyền ngày nay không còn đúng nữa Nghiên cứu sâu bản chất kinh tế của hiện tợng này chúng ta thấy rằng: Đó chẳng qua là sự biển hiện của độc quyền dới dạng mới mà thôi.

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thờng thiếu vốn, thiếu cán bộ khoa học kỹ thuật có trình độ cao, thiếu thông tin và tình hình thị trờng, về tiến bộ khoa học và công nghệ, nên buộc phải lệ thuộc vào các công ty độc quyền thông qua hình thức hợp tác kinh doanh giữa t bản độc quyền với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, thực chất của quan hệ hợp tác này là các doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở làm gia công cho các tổ chức độc quyền mà thôi.

Trong quan hệ hợp tác, các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở trong thế phụ thuộc về tài chính và kỹ thuật, còn các công ty độc quyền có khả năng lực chọn bạn hàng phù hợp với mục tiêu chiến lợc, nhờ vậy mở rộng khả năng kiểm soát sản xuất nói chung và tiến bộ khoa học kỹ thuật nói riêng.

Tóm lại dới tác động của khoa học và công nghệ, sự tích tụ và tập trung t bản của các tổ chức độc quyền chẳng những không giảm mà còn tăng nhanh cha từng thấy Sự phát triển của các ngành công nghiệp mới, sự chuyên môn hoá ngày càng cao, quan hệ hợp tác giữa các doanh nghiệp sản xuất khác nhau ngày càng gắn bó, đã xuất hiện một hệ thống kiểu “kim tự tháp” Đó là sự kết hợp chặt chẽ giữa các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ Trong hệ thống kim tự tháp này, độc quyền lớn ở đỉnh chóp cung cấp vốn và chỉ đạo kỹ thuật đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ; còn các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở dới đáy có nhiệm vụ cung cấp trở lại các linh kiện, dịch vụ giá rẻ theo đơn đặt hàng của các độc quyền lớn.

1.1.3 Vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trờng.

Nói đến sự phát triển kinh tế ở các nớc, chúng ta thờng nghe và nghĩ đến các doanh nghiệp khổng lồ quen thuộc Chẳng hạn khi nói đến sự phát triển kinh tế của Nhật Bản, thì ngời ta thờng nghĩ tới Toyota, Mitsubishi;

cũng nh thế, khi nói đến Hàn Quốc, thì ngời ta nghĩ ngay đến hãng Samsung.v.v Trong khi đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng có vị trí và vai trò quan trọng trong nền kinh tế của mỗi nớc, thì ít ngời quan tâm nghiên cứu.

1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ lệ cao về doanh nghiệp, về thu hút lao động và đóng góp thu nhập quốc dân cho đất nớc.

Theo số liệu thống kê của nhiều nớc cho thấy doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 95% tổng số các doanh nghiệp, thu hút từ 75 đến 90% số nhân viên làm việc trong các doanh nghiệp và đóng góp từ 40 đến 50% thu nhập quốc dân ở mỗi nớc Tạp chí “Những vấn đề kinh tế thế giới” số 1(9) tháng 1,2 năm 1995 cho biết: ở Mỹ, các doanh nghiệp vừa và nhỏ về số ngời lao động chiếm 78,5%, về thu nhập quốc dân chiếm 34% so với toàn bộ doanh nghiệp nớc Mỹ; ở Cộng hoà liên bang Đức (không kể Đông Đức) con số đó là 75% và 45%; ở Nhật Bản con số đó là 92,8% và 56%; ở Pháp số nhân việc làm việc trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 83,5% trong toàn bộ các doanh nghiệp nớc này.

Do có lợi thế là: chỉ cần một số vốn nhỏ cũng có thể thành lập đợc công ty, nhà xởng; có thể mở văn phòng, xởng sản xuất tại gia đình với chi phí quản lý thấp, tính năng động và tính linh hoạt cao, có khả năng thích ứng với nhu cầu thờng xuyên thay đổi của ngời tiêu dùng v.v nên số doanh nghiệp vừa và nhỏ trong những năm qua phát triển khá nhanh Đặc biệt là loại doanh nghiệp mang tính chất gia đình, cá thể chiếm một tỷ lệ lớn.

Kỹ thuật sản xuất của doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu là nửa cơ giới, lao động sống chiếm tỷ lệ khá cao Mặt khác phần lớn các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thơng mại, dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng, chế biến nông, lâm, hải sản; xây dựng và giao thông vận tải v.v nên nó có khả năng thu hút nhiều lao động, tạo nhiều công ăn việc làm cho xã hội và tăng thu nhập bảo đảm đời sống cho ngời lao động Trong khi đó các doanh nghiệp lớn kỹ thuật sản xuất hiện đại, công nghệ tiên tiến, nhất là đối với các xí nghiệp tự động hoá sản xuất và sử dụng công nghệ ngời máy đã làm cho số ngời thất nghiệp ngày càng tăng, phát sinh nhiều tiêu cực xã hội.

2 Doanh nghiệp vừa và nhỏ đáp ứng tích cực nhu cầu tiêu dùng xã hội ngày càng phong phú, đa dạng mà các doanh nghiệp lớn không thể làm đợc.

Hiện nay, ở nhiều nớc, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã phát triển hầu khắp các lĩnh vực, rất đa dạng và phong phú Trong cơ cấu các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì doanh nghiệp siêu nhỏ, sản xuất kinh doanh mang tính chất cá thể, gia đình chiếm tỷ lệ khá lớn ở Pháp, doanh nghiệp siêu nhỏ chiếm tới 80% tổng số doanh nghiệp và có gần 50% trong số này chỉ sử dụng lao động trong gia đình, không cần thuê ngoài một nhân viên nào.

Ngày nay trong thực tế tiêu dùng xã hội, có những mặt hàng mà ngời tiêu dùng chỉ có nhu cầu ít và cá biệt song chất lợng, chủng loại mẫu mã, kiểu cách không ngừng thay đổi Trong trờng hợp này các doanh nghiệp lớn không thể đáp ứng đợc; trái lại các doanh nghiệp vừa và nhỏ do qui mô sản xuất nhỏ, có khả năng điều chỉnh hoạt động nên có thể đáp ứng những nhu cầu nói trên của ngời tiêu dùng một cách nhanh chóng, thuận tiện Đặc biệt có những hàng hoá ngời tiêu dùng có nhu cầu không thể sản xuất ở các doanh nghiệp có qui mô lớn, kỹ thuật hiện đại mà chỉ có thể sản xuất bằng lao động thủ công, phân tán đến từng cơ sở sản xuất nhỏ và hộ gia đình.

3 Doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò quan trọng trong lĩnh vực phân phối lu thông và trong sản xuất, chế biến hàng hoá xuất khẩu.

Trong quá trình tái sản xuất xã hội, hàng hoá từ khâu sản xuất đến khâu tiêu dùng phải qua khâu trung gian.

Đó là khâu lu thông do mạng lới các cửa hàng thơng nghiệp dịch vụ bán buôn và bán lẻ đảm nhận.

Do lợi thế của mình các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất thích hợp với lĩnh vực kinh doanh thơng nghiệp - dịch vụ bán lẻ Vì rằng các doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ cần một số vốn ban đầu nhỏ cũng có thể hoạt động đợc; còn nơi làm cửa hàng và kho hàng có thể sử dụng ngay nhà mình; nhân viên bán hàng thờng cũng là ngời của gia đình Do đó chi phí lu thông hàng hoá thấp.

Các doanh nghiệp lớn không thể tổ chức đợc một mạng lới bán lẻ để tiêu thụ hàng hoá của mình mà phải thông qua mạng lới bán lẻ của các

doanh nghiệp vừa và nhỏ Chính vì vậy hệ thống cửa hàng kinh doanh thơng mại - dịch vụ vừa và nhỏ đặt khắp các đờng phố khu công nghiệp, các tụ điểm dân c, đáp ứng nhu cầu của ngời tiêu dùng một cách nhanh chóng và thuận tiện.

ở Nhật năm 1995, doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 51% trong các ngành sản xuất, 62% đối với ngành buôn bán, 80% đối với ngành bán lẻ.

ở Việt Nam, chúng ta có thể đánh giá vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực kinh doanh thơng mại - dịch vụ qua tỷ trọng bán lẻ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh so với tổng mức bán lẻ của toàn xã hội qua các năm:

Năm 1980: 70,8% Năm 1989: 57,3% Năm 1994: 67,6% Năm 1998: 76%.

Trong thời đại ngày nay, cuộc cách mạng khoa học và công nghệ đã làm cho lực lợng sản xuất phát triển có tính nhảy vọt, vợt ra khỏi biên giới quốc gia và đẩy mạnh quá trình quốc tế hoá đời sống kinh tế thế giới.

Cho nên bất kỳ nớc nào, dù ở trình độ phát triển kinh tế cao hay thấp cũng đều phải thực hiện chiến lợc kinh tế mở, với nội dung cơ bản là: Tận dụng lợi thế so sánh tích cực tham gia vào việc phân công lao động quốc tế, chuyên môn hoá và hợp tác hoá quốc tế, tranh thủ vốn, công nghệ và kinh nghiệm tốt của nớc ngoài để thúc đẩy phát triển kinh tế trong nớc Đặc trng cơ bản của chiến lợc kinh tế mở là mức bảo hộ thấp, khuyến khích xuất khẩu (hớng ngoại).

Thực tiễn cho thấy rằng hàng chục năm qua, ở các nớc đang phát triển, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò rất quan trọng trong việc sản xuất, chế biến các mặt hàng xuất khẩu Nhất là những mặt hàng đợc sản xuất ra bằng những nguyên liệu do các ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, hải sản cung cấp.

ở Đài Loan, từ năm 1978 đến năm 1993 kim ngạch xuất khẩu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tới 64,5% tổng kim ngạch xuất khẩu của nớc này Đến năm 1998, con số trên tuy có giảm xuống, nhng vẫn còn chiếm tỷ lệ lớn: 52,57%.(4 tr14)

Việt Nam đang là một nớc nghèo, kinh tế, kỹ thuật và công nghệ đang ở trình độ thấp kém so với nhiều nớc trong khu vực và trên thế giới, nên việc tích cực tranh thủ các nguồn lực bên ngoài để khai thác có hiệu quả các lợi thế bên trong là vấn đề đặc biệt có ý nghĩa quan trọng.

Chính vì vậy, quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc Đảng và Nhà nớc chủ trơng thực hiện chiến lợc hớng mạnh về xuất khẩu, coi xuất khẩu là trọng tâm; đồng thời ra sức sản xuất những sản phẩm trong nớc sản xuất có hiệu quả để thay thế nhập khẩu.

Hiện nay trong tổng kim ngạch xuất khẩu ở nớc ta, các mặt hàng truyền thống do các doanh nghiệp vừa và nhỏ kể cả kinh tế hộ gia đình sản xuất chế biến chiếm tỷ trọng đáng kể Đó là những mặt hàng nông sản, thực phẩm, hải sản, các mặt hàng thủ công mỹ nghệ nh: gốm sứ, mây tre, sơn mài, hàng thêu dệt, hàng may mặc

4 Doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò tích cực đối với sự phát triển kinh tế địa phơng, khai thác tiềm năng thế mạnh của từng vùng.

Do quy mô vừa và nhỏ nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể đặt văn phòng làm việc, nhà xởng, kho tàng ở khắp mọi nơi trên lãnh thổ của từng nớc; ở cả những nơi cơ sở hạ tầng cha phát triển nh ở vùng núi cao, hải đảo, ở vùng nông thôn rộng lớn nhằm khai thác tiềm năng và thế mạnh của từng vùng Nhất là các loại tài nguyên trên mặt đất thuộc các ngành nông, lâm, hải sản.

Để khai thác có hiệu quả lao động, tài nguyên và ngành nghề đang còn rất lớn ở từng địa phơng, từng vùng lãnh thổ, cần tập trung đẩy nhanh sự phát triển một số ngành mà nớc ta có nhiều tiềm năng nh: nông nghiệp, lâm nghiệp, hải sản và công nghiệp chế biến nông, lâm, hải sản v.v

Trong những năm trớc mắt, chúng ta còn gặp nhiều khó khăn về vốn và kỹ thuật nên việc đầu t khai thác các nguồn lực của đất nớc, Đảng ta chủ

trơng: “Chú trọng quy mô nhỏ và vừa, vốn đầu t ít, thu hồi nhanh theo phơng châm “lấy ngắn nuôi dài” (5 tr 15)

Doanh nghiệp vừa và nhỏ do vốn ít, cơ sở vật chất kỹ thuật yếu kém nên tỷ lệ lao động sử dụng trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ thờng lớn rất thích hợp với những ngành cần nhiều lao động thủ công nh chế biến thuỷ sản đông lạnh, may mặc, da giầy, công nghiệp chế biến.

Theo số liệu của Tổng cục thống kế ở thời điểm cuối năm 1998, số doanh nghiệp đợc cấp giấy phép kinh doanh phân theo ngành nghể nh sau:

Nh vậy ngành công nghiệp chế biến là ngành công nghiệp phát triển nhất của Việt Nam nhằm khai thác các khả năng về tài nguyên, về sức lao động của từng địa phơng, về từng vùng kinh tế, ngành công nghiệp này chủ yếu thích hợp với doanh nghiệp vừa và nhỏ.

1.1.4 Một số khó khăn và hạn chế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Trong điểm 1.1.3, chúng tôi đã trình bày vị trí và vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong công cuộc phát triển kinh tế, khai thác tài nguyên lao động, tạo ra nhiều việc làm sản xuất ra nhiều hàng hoá, tăng thu nhập cho Nhà nớc và cho ngời lao động Nhng hiện nay, ở các nớc cũng nh ở nớc ta, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ đang gặp một số khó khăn và hạn chế:

1 Khó khăn về vốn.

Tình trạng chung ở các nớc là: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ khi mới thành lập vốn đầu t ban đầu hay còn gọi là vốn pháp định thờng rất ít Vì ở các nớc t bản phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ ra đời trong các thập kỷ qua chủ yếu là của những ngời sản xuất hàng hoá nhỏ (công nhân, nông dân, thợ thủ công và những ngời buôn bán nhỏ) hoặc của một số trí thức mới tốt nghiệp ra trờng bắt đầu lập nghiệp nên họ gặp rất nhiều khó khăn về vốn.

ở nớc ta, sau Đại hội Đảng lần thứ VI (1990), Đảng và Nhà nớc chủ trơng phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa, các doanh nghiệp phát triển rất nhanh, chủ yếu là các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nh các hợp tác xã, xí nghiệp t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần v.v Những doanh nghiệp này cũng đang trong tình trạng thiếu vốn nghiêm trọng, họ phải dựa vào vốn vay của các ngân hàng thơng mại hoặc của những ngời thân quen.

Tình trạng thiếu vốn ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã làm cho việc sản xuất kinh doanh của một số doanh nghiệp bị động lúng túng khi cần mua vật t, nguyên liệu, thiết bị phụ tùng - không có tiền để mua, và do đó khi có điều kiện bán đợc hàng lại không có hàng để mà bán.

Hiện nay không ít doanh nghiệp vừa và nhỏ lâm vào tình trạng chiếm dụng vốn lẫn nhau, tức là sản xuất kinh doanh dựa trên một phần vốn của ng-ời khác Nguy cơ thiếu khả năng thanh toán, vỡ nợ đã xảy ra.

2 Khó khăn trong việc ứng dụng kỹ thuật và công nghệ mới.

Trong nền kinh tế thị trờng, doanh nghiệp nào sản xuất ra hàng hoá có chất lợng cao, giá thành hạ thì doanh nghiệp đó sẽ giành đợc thắng lợi trong cạnh tranh Muốn thực hiện đợc yêu cầu đó, doanh nghiệp phải thờng xuyên đổi mới thiết bị và công nghệ, nhằm tăng năng suất lao động nâng cao số l-ợng, chất lợng và giảm chi phí sản xuất.

Song muốn đổi mới thiết bị và công nghệ, doanh nghiệp phải có một nguồn vốn lớn.

Nh vậy là khó khăn về thiếu vốn nói trên dẫn đến khó khăn trong việc ứng dụng kỹ thuật và công nghệ mới ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Do thiếu vốn, nên mức trang bị kỹ thuật của các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất thấp so với các doanh nghiệp lớn: mức trang bị kỹ thuật đợc biểu hiện bằng số vốn cố định bình quân cho một công nhân trong doanh nghiệp

Hàng năm, vốn doanh nghiệp vừa và nhỏ, nói chung có tăng lên Nhng mức trang bị kỹ thuật của nó so với mức trang bị kỹ thuật của các doanh nghiệp lớn lại giảm xuống một cách tơng đối.

Chẳng hạn, ở Nhật Bản nếu năm 1963 mức trang bị kỹ thuật của các doanh nghiệp vừa và nhỏ bằng 35% mức trang bị kỹ thuật của các doanh nghiệp lớn, thì sau 30 năm tức là năm 1997 con số đó đã tụt xuống, chỉ còn 5%.

Nguyên nhân của tình hình trên là do mấy thập kỷ qua, dới tác động mạnh mẽ của cuộc cách mạng khoa học công nghệ thế giới, các doanh nghiệp lớn phải thích ứng bằng cách ra sức tích cực và tập trung t bản để nâng cao cấu tạo kỹ thuật t bản, nhằm tăng cao năng suất lao động để giành -u thế trên thị trờng cạnh tranh trong nớc và q-uốc tế.

Trong nớc năm tới, nếu các doanh nghiệp vừa và nhỏ không giải quyết đợc tình trạng lạc hậu về kỹ thuật và công nghệ thì sự lệ thuộc vào doanh nghiệp lớn càng nhiều và do đó có thể bị doanh nghiệp lớn thôn tính hoặc bị phá sản.

Do vốn ít, nên cấu tạo kỹ thuật của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thấp hơn nhiều so với các doanh nghiệp lớn Có nghĩa là doanh nghiệp vừa và nhỏ sử dụng ít máy móc hiện đại nhiều lao động sống nên năng suất lao động thấp, thờng chỉ bằng 30 - 50% so với các doanh nghiệp lớn cùng ngành Do đó tiền lơng cũng chỉ bằng 40 - 50% so với tiền lơng trong các doanh nghiệp lớn Chính vì lẽ đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ chẳng những không thu hút đợc lao động có tay nghề cao mà còn có thể bị mất lao động lành nghề, lâu năm trong doanh nghiệp mình.

3 Khó khăn trong việc thâm nhập vào thị trờng thế giới.

Những năm gần đây các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở một số nớc t bản phát triển nhất là các nớc trong khu vực nh Đài Loan, Hàn Quốc bị tác động bởi nhiều yếu tố nh sự mất giá của đồng tiền, công nhân đấu tranh đòi tăng l-ơng, cải thiện điều kiện lao động, sự tranh chấp giữa chủ và thợ ngày càng gay gắt; thêm vào đó giá cả đất đai tăng vọt do tình trạng ngày càng khan hiếm của chúng gây ra, việc bảo vệ môi sinh môi trờng đã đến lúc đặt ra hết sức nghiêm túc, đòi hỏi sự quan tâm đầy đủ của toàn xã hội v.v làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ mất dần lợi thế.

Trớc tình hình đó, buộc một số doanh nghiệp vừa và nhỏ có điều kiện phải tìm cách chuyển hớng đầu t của mình đến các nớc đang phát triển Tức là đến những nơi có thể sử dụng kỹ thuật sản xuất với trình độ thấp, và có nguồn lao động dồi dào với mức tiền công rẻ.

Tuy nhiên việc đầu t vào các nớc đang phát triển thờng gặp những khó khăn, nh chính sách phát triển kinh tế, xã hội ở một số nớc cha ổn định, các quy định về luật pháp thờng hay thay đổi, cha có sự kiểm soát về chính trị một cách có hiệu quả, việc áp dụng chính sách bảo hộ ở một số nớc nhiều khi tạo ra của cải bất lợi cho nhà đầu t nớc ngoài v.v

Trong điều kiện thị trờng thế giới đang có sự cạnh tranh gay gắt nh hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ do vốn ít, kỹ thuật lạc hậu, năng suất lao động thấp, chất lợng mẫu mã hàng hoá kém, giá thành cao hơn so với các doanh nghiệp, các tập đoàn kinh tế có quy mô sản xuất lớn, kỹ thuật và công nghệ hiện đại, nên gặp rất nhiều khó khăn trong việc tìm cho mình một chỗ đứng có lợi để tiêu thụ hàng hoá trên thị trờng thế giới.

4 Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có mức độ rủi ro cao hơn so với các doanh nghiệp lớn.

Theo số liệu thống kê hàng năm, ở nhiều nớc, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tỷ lệ phá sản cao hơn so với các doanh nghiệp lớn Chẳng hạn nh ở Pháp, hàng năm có khoảng 200 ngàn doanh nghiệp vừa và nhỏ ra đời thì cũng chính thời gian ấy lại có chừng ấy doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản.

Những doanh nghiệp phá sản thờng là những doanh nghiệp vốn ít, kỹ thuật lạc hậu, chất lợng lao động và năng lực của cán bộ quản lý kém, thiếu

hiểu biết về thị trờng và nhất là do sai lầm nghiêm trọng trong việc quản lý điều hành của chủ doanh nghiệp.

ở nớc ta, từ khi thực hiện việc sắp xếp lại các doanh nghiệp Nhà nớc theo Nghị định 388/HĐBT (tháng 11 - 1993) đến tháng 7-1999 đã có khoảng 6000 doanh nghiệp nhỏ và quá nhỏ thuộc nhóm các doanh nghiệp có dới 100 lao động và dới 500 triệu đồng vốn đã ngừng hoạt động hoặc đang trong tình trạng làm ăn thua lỗ kéo dài Phần lớn các doanh nghiệp này do cấp huyện quản lý.

Đến nay, trong tổng sô khoảng 6000 doanh nghiệp nhỏ nói trên, đã có khoảng 4000 doanh nghiệp đợc sát nhập lại thành doanh nghiệp có quy mô lớn hơn; và số còn lại khoảng 2000 doanh nghiệp phải chuyển sang hình thức sở hữu khác hoặc bị giải thể.

Những khó khăn và hạn chế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói trên, suy cho cùng đều bắt nguồn từ khó khăn về vốn để sản xuất kinh doanh Vì thiếu vốn nên không có khả năng đổi mới thiết bị, ứng dụng những thành tựu mới về khoa học và công nghệ, do đó không thể tạo ra đợc những sản phẩm có sức cạnh tranh với các doanh nghiệp khác trên thị trờng thế giới; và cuối cùng tất yếu phải chấp nhận mức rủi ro cao hơn các doanh nghiệp lớn.

1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở nớc ta.

Trong lịch sử phát triển xã hội loài ngời, t bản cho vay đã xuất hiện trất sớm - từ trớc chủ nghĩa t bản, dới hình thái t bản cho vay nặng lãi Sự tồn tại của t bản cho vay nặng lãi chỉ đòi hỏi điều kiện là: một bộ phận của sản phẩm lao động đợc chuyển hoá thành hàng hoá và các chức năng của tiền đã phát triển; tức là kinh tế hàng hoá đã phát triển đến một trình độ nhất định.

Trớc chủ nghĩa t bản, tỷ suất lợi tức của t bản cho vay rất cao, nên lợi tức có thể chiếm toàn bộ sản phẩm thặng d, thậm chí có khi còn lấn sang phần sản phẩm tất yếu của ngời đi vay Trong sản xuất hàng hoá t bản chủ nghĩa, Mác đã chỉ ra rằng: T bản cho vay là một bộ phận trong tuần hoàn của t bản công nghiệp dới hình thái t bản tiền tệ tách ra Đó là một hiện tợng

kinh tế tất yếu nảy sinh từ sự phát triển của sản xuất và lu thông hàng hoá trong chủ nghĩa t bản.

Vì rằng trong quá trình tuần hoàn và chu chuyển của t bản, một số t bản có một lợng tiền tạm thời cha dùng đến, nh tiền khấu hao t bản cố định, tiền dự trữ để mua nguyên liệu, vật liệu hoặc để trả lơng cho công nhân, giá trị thặng d đang trong quá trình tích tụ cha đủ mức biến thành t bản phụ thêm để mở rộng sản xuất v.v Đó là số t bản không hoạt động, không sinh ra lợi nhuận, nên họ cần phải cho vay để thu lợi tức Trong khi đó, một số nhà t bản khác lại cần tiền để mua nguyên vật liệu trong khi cha bán đợc hàng của mình hoặc cần mở rộng sản xuất kinh doanh phục vụ nhng cha tích luỹ đủ nguồn vốn tự có v.v nên họ cần phải đi vay Từ đó xuất hiện t bản cho vay.

Trong bộ T bản, Mác đã vạch rõ: T bản cho vay là loại t bản mà quyền sở hữu và quyền sử dụng tách ra thành những chủ thể khác nhau Hay nói cách khác đó là t bản tài sản tách rời t bản chức năng Cho vay, thực chất là việc ngời này bán quyền sử dụng số tiền của mình cho ngời kia trong một thời gian nhất định ở đây, cùng một t bản, nhng đối với ngời cho vay nó là t bản sở hữu, vì sau một thời gian nhất định số tiền cho vay sẽ đợc hoàn trả lại cho ngời chủ của nó và kèm theo một khoản lợi tức; Còn đối với ngời đi vay thì nó là t bản hoạt động, vì nó đợc ngời đi vay sử dụng vào sản xuất kinh doanh để tạo ra lợi nhuận Lợi nhuận này không phải do t bản của anh ta sinh ra, mà do anh ta sử dụng t bản của ngời khác, do đó anh ta phải trích một phần lợi nhuận thu đợc trả cho ngời cho vay dới hình thức lợi tức Lợi tức đợc coi nh giá cả của hàng hoá t bản cho vay.

Từ sự phân tích trên cho thấy: Khi kinh tế hàng hoá phát triển đến một trình độ nhất định, tự nó làm nảy sinh những mâu thuẫn trong sự vận động của vốn dới hình thái tiền tệ Từ đó đòi hỏi một cách khách quan sự ra đời của tín dụng ngân hàng.

Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng đợc thực hiện thông qua vai trò trung gian của ngân hàng Đó là việc ngân hàng đứng ra huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi và phân tán trong nền kinh tế; rồi bằng nguốn vốn đó và nguồn vốn tự có của mình tiến hành cho các tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội và cá nhân vay để phát triển sản xuất, cải thiện đời sống, nhằm mục tiêu th-ơng mại.

Nh vậy, tín dụng ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, thực hiện chức năng mua tiền tức là đi vay và bán tiền tức là cho vay để thu lợi nhuận Lợi tức gửi tiền ( Zng) là giá cả mua tiền, còn lợi tức cho vay (ZCV) là giá cả bán tiền.

Lợi nhuận của tín dụng ngân hàng đợc tính theo công thức sau đây: PTDNH = ZCV - (Zng + Chi phí nghiệp vụ TDNH)

Trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở nớc ta Tín dụng ngân hàng có những đặc điểm sau đây:

1.2.1 Tín dụng ngân hàng hoạt động đan xen đối với các loại hình tín dụng khác.

Thích ứng với nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, ở nớc ta hiện nay đã có nhiều loại hình ngân hàng đang hoạt động nh: ngân hàng gửi tiền (ngân hàng tín dụng), ngân hàng thơng mại, công ty tài chính, quỹ tín dụng nhân dân và ngân hàng đoàn thể.

Riêng ở Hà Nội, tính đến đầu tháng 8 - 1999 đã có 4 hội sở ngân ngân hàng thơng mại trung ơng, 18 chi nhánh ngân hàng thơng mại quốc doanh, 5 ngân hàng thơng mại cổ phần, 3 ngân hàng liên doanh với nớc ngoài, 9 chi nhánh ngân hàng nớc ngoài Trung bình 50.000 dân có một ngân hàng (Báo Hà Nội mới ngày 4 - 8 - 1999).

Còn hệ thống tín dụng nhân dân thì cuối năm 1999, ở nớc ta đã có 567 quỹ đợc cấp giấy phép, 534 quỹ đi vào hoạt động thu hút 153.901 thành viên, với tổng nguồn vốn 448,1 tỷ đồng Cũng trong thời gian này, đã có 5 quý tín dụng nhân dân khu vực hoạt động với tổng số vốn là 51,3 tỷ đồng, quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng có tổng số vốn 121,2 tỉ dồng (Báo Hà Nội mới ngày 12 - 3 - 2000).

Số hợp tác xã tín dụng ở nớc ta, hiện nay còn ít, mới có 64 cái.

Sắp tới sẽ có một số loại hình tín dụng khác ra đời nh: Công ty đầu t kinh doanh ngoại tệ, ngân hàng đầu t chứng khoán, ngân hàng địa ốc, công ty cất giữ, mua bán chuyển nhợng, quản lý, giấy tờ có giá v.v

Các loại hình tín dụng nói trên đều đặt dới sự kiểm soát của ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và thực hiện theo pháp lệnh ngân hàng.

Việc đa dạng hoá các loại hình tín dụng ở nớc ta là xu hớng tất yếu của nền kinh thị trờng ở một số nớc trong khu vực khi chúng tôi có dịp đến nghiên cứu và khảo sát, thì lợi nhuận của các ngân hàng thu đợc qua hình thức tín dụng cho vay vốn chỉ có 60%, còn 40% là thu từ các loại hình tín dụng khác Nhng ở Việt Nam hiện nay các loại hình tín dụng khác nhau cha phát triển, nên hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại đan xen với với hoạt động của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân và hợp tác xã tín dụng là chủ yếu.

1.2.2 Tính chất đa dạng hoá các hoạt động tín dụng ngân hàng.

Các ngân hàng thơng mại quốc doanh này tuy mang tên ngân hàng chuyên doanh, ví dụ: Ngân hàng Công thơng, Ngân hàng Ngoại thơng, Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Đầu t v.v nhng hoạt động tín dụng của các ngân hàng này và các ngân hàng cổ phần đều kinh doanh và dịch vụ đa dạng Tuỳ theo năng lực nghiệp vụ và kỹ thuật nghiệp vụ công nghệ của từng ngân hàng mà đi theo hớng chuyên doanh một số nghiệp vụ hay kinh doanh tổng hợp, bao gồm: Cho vay cả ngắn hạn, cho vay dài hạn, cho vay ngoại tệ, nội tệ, hoạt động đối nội và đối ngoại v.v Chỉ riêng ngân hàng nớc ngoài cha đợc phép kinh doanh nội tệ nh ngân hàng trong nớc.

Tín dụng ngân hàng Việt Nam tuy đã phát triển theo hớng đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh, kinh doanh tổng hợp, nhng sự phát triển các hình thức tín dụng còn chậm Hớng tới bên cạnh các hình thức tín dụng truyền thống sẽ mở ra các hình thức tín dụng mới nh: Chiết khấu, tái chiết khấu và chuyển nhợng giấy tờ có giá, tài trợ mua bán hàng trả góp, đấu thầu trái phiếu kho bạc và trái phiếu công ty, t vấn, bảo lãnh, bảo hiểm, tín dụng thu mua, cung ứng thông tin Trên thị trờng chứng khoán, các ngân hàng th-ơng mại trở thành ngân hàng đa dạng vừa có thể làm dịch vụ môi giới cho khách hàng, vừa trực tiếp kinh doanh chứng khoán của mình, đồng thời làm dịch vụ nh tổ chức thanh toán, lu giữ chứng từ và dữ liệu v.v

Tính chất đa dạng hoá các hoạt động tín dụng ngân hàng còn thể hiện ở chỗ phục vụ đa thành phần khách hàng, đa đối tợng vay vốn Ngân hàng thơng mại quốc doanh không chỉ đầu t cho kinh tế quốc doanh mà còn đầu t

cho các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh; không chỉ đầu t cho đối tợng sản xuất kinh doanh mà còn đầu t cả lĩnh vực tiêu dùng; không chỉ đầu t chuyên ngành công nghiệp, nông nghiệp mà còn đầu t đa ngành, có nghĩa là một ngân hàng có thể đầu t cho tất cả các loại khách hàng.

Tính chất đa dạng hoá các hoạt động của tín dụng ngân hàng, các ngân hàng và tổ chức tín dụng đợc hoạt động bình đẳng trong cơ chế thị tr-ờng đã tạo ra động lực cạnh tranh lành mạnh thúc đẩy các ngân hàng phát triển, từ đó có tác động tích cực đối với nền kinh tế.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng Việt Nam còn có đặc điểm khác với tín dụng các nớc là: Vừa phải hoạt động kinh doanh sinh lời, vừa phải thực hiện chính sách xã hội đợc đặt ra đối với các tổ chức tín dụng, các ngân hàng cổ phần mang tính chất tự nguyện theo khả năng Song riêng đối với các ngân hàng thơng mại quốc doanh, Nhà nớc giao nhiệm vụ thực hiện một số dự án, chơng trình cho vay mang tính chất xã hội nh: Cho vay xoá đói giảm nghèo, cho vay tạo công ăn việc làm, cho sinh viên vay để bảo đảm học tập v.v

Tính đến tháng 8 - 2000 tổng số vốn cho vay xoá đói giảm nghèo đạt tới 1800 tỷ, đã cho hơn 2,2 triệu lợt hộ đói nghèo vay để sản xuất kinh doanh dịch vụ Đó là cha kể nguồn vốn tài trợ quốc tế Riêng vốn xoá đói giảm nghèo ở 3 cấp (tỉnh, huyện, xã) đã có 465 tỷ đồng cho gần 700 ngàn lợt hộ đói nghèo vay (Báo Nhân dân ngày 8 - 8- 2000).

Các loại cho vay nói trên còn mang nội dung bao cấp qua tín dụng Vì cho vay không lấy lãi hoặc mức lãi suất rất thấp Nh vậy các ngân hàng thơng mại quốc doanh vừa phải hoạt động bình đẳng trong cơ chế thị trờng vừa phải thể hiện rõ định hớng xã hội chủ nghĩa và vị trí chủ đạo của mình trong các tổ chức tín dụng.

Nội dung kinh doanh tín dụng của các ngân hàng thơng mại quốc doanh ở nớc ta không chỉ vì mục tiêu lợi nhuận mà còn phải thực hiện mục tiêu xã hội, tức là vừa phải tuân thủ các quy luật của cơ chế thị trờng, vừa phải hớng hoạt động phục vụ nền kinh tế xã hội chủ nghĩa.

1.3 Vai trò của tín dung ngân hàng đối với sự hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.

Cùng với sự phát triển của sản xuất và lu thông hàng hoá, tín dụng ngân hàng ngày càng có vai trò quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng.

1.3.1 Tín dụng ngân hàng là một công cụ tích tụ và tập trung vốn để hỗ trợ cho các doanh nghiệp tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng và theo chiều sâu.

Trong điều kiện của nền kinh tế thị trờng, việc mở rộng sản xuất theo chiều rộng và theo chiều sâu là yêu cầu khách quan của việc tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp Nhất là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Thực hiện yêu cầu ấy, nếu chỉ dựa vào sự tích luỹ lợi nhuận thu đợc trong nội bộ từng doanh nghiệp thì rất lâu, không phải doanh nghiệp nào cũng làm đợc Nhng nếu thông qua sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng thì việc đó có thể thực hiện một cách nhanh chóng.

ở nớc ta hiện nay, tuy đã qua 10 năm đổi mới, các doanh nghiệp Nhà nớc cũng nh các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác vẫn còn đang trong quá trình tổ chức và tổ chức lại Một số doanh nghiệp quy mô nhỏ cần vốn để tăng thêm máy móc thiết bị, vật t nguyên liệu, năng lợng và lực lợng lao động Một số doanh nghiệp khác đang trong tình trạng lạc hậu về kỹ thuật, cần vốn để đổi mới thiết bị và công nghệ, nâng cao cấu tạo kỹ thuật, từng bớc hiện đại hoá Và một số doanh nghiệp đã hình thành nhng còn đang trong tình trạng thiếu vốn hoạt động.

Với t cách là một trung tâm tín dụng, các ngân hàng thơng mại có vai trò rất quan trọng trong việc tích tụ và tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong các cơ sở sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, trong các tổ chức văn hoá xã hội và trong các tầng lớp dân c, trong nớc và ngoài nớc để đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp thực hiện tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng và tái sản xuất mở rộng theo chiều sâu, hoặc bù đắp phần vốn thiếu hụt để cho số vốn tự có trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ chu chuyển bình thờng Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn có các công

trình trọng điểm có ý nghĩa then chốt của nền kinh tế quốc dân; đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nớc.

Trong thời gian qua các ngân hàng thơng mại đã tập trung nguồn vốn đầu t cho các ngành, các công trình trọng điểm, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tăng tỷ trọng vốn đầu t trung hạn và dài hạn để các doanh nghiệp có thể đổi mới thiết bị công nghệ và mở rộng sản xuất kinh doanh; tăng tỷ trọng vốn đầu t cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, thực hiện nhất quán chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nớc.

Để thực hiện thắng lợi nhiệm vụ nêu trên, Đảng ta chủ trơng “Tăng nhanh mức huy động vốn thông qua các chính sách đầu t phát triển và mở rộng thị trờng vốn bằng nhiều hình thức nh: gửi tiền tiết kiệm dài hạn, phát hành trái phiếu, cổ phiếu kể cả việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp ra thị trờng quốc tế, mở rộng các quỹ đầu t và các hình thức huy động nguồn vốn nớc ngoài Từng bớc hình thành thị trờng chứng khoán”.(7 tr229)

1.3.2 Tín dụng ngân hàng là một công cụ để Nhà nớc điều tiết kinh tế vĩ mô, góp phần chống lạm phát, ổn định tiền tệ và giá cả, tạo môi tr-ờng kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp.

Việc hoạch định chiến lợc phát triển kinh tế - xã hội, cũng nh việc điều tiết kinh tế vĩ mô, bao giờ Nhà nớc cũng phải sử dụng một cách có hiệu quả các công cụ tài chính, tiền tệ, tín dụng, ngân hàng.

Vì rằng muốn khai thác tốt nhất lao động tài nguyên, ngành nghề trên phạm vi cả nớc cũng nh từng địa phơng, từng cơ sở thì phải tiến hành phân công lại lao động, phân bổ lại dân c, tổ chức lại sản xuất, đổi mới quản lý Tất cả những việc đó, chỉ có thể thực hiện đợc với điều kiện là phải có nguồn vốn tơng ứng.

Giải quyết vốn cho yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội ở nớc ta hiện nay, có nhiều nguồn, nhiều kênh Nhng do bản chất của tín dụng ngân hàng là vay bảo đảm hoàn trả kèm theo lãi cho ngời vay nên nó có thể huy động đ-ợc một khối lợng lớn vốn nhàn rỗi rất lớn.

Tín dụng ngân hàng, bằng các hình thức huy động vốn linh hoạt, áp dụng nhiều phơng thức nhận gửi, chi trả cho khách hàng nhanh chóng, thuận

tiện; có một hệ thống kinh doanh tiền tệ bao gồm các quỹ tiết kiệm, các phòng giao dịch, các trụ sở ngân hàng rộng khắp, nên có khả năng huy động đợc mọi khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, để đa vào sản xuất lu thông có mục tiêu, có trọng điểm Qua đó, tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh tốc độ phát triển nền kinh tế quốc dân, thực hiện thắng lợi sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật của chủ nghĩa xã hội, hình thành cơ cấu kinh tế quốc dân hợp lý, có hiệu quả.

Ưu thế nổi bật của hoạt động tín dụng ngân hàng là không làm tăng khối lợng tiền mặt trong lu thông Với chức năng đi vay, tín dụng ngân hàng “hút” tiền thừa trong lu thông; và với chức năng cho vay, tín dụng ngân hàng “đẩy” tiền ra lu thông, khi lu thông thiếu tiền.

Nh vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc điều hoà lu thông tiền tệ làm cho quan hệ tiền hàng cân đối với nhau Chính vì lý do này, tín dụng ngân hàng là một công cụ tổng thể chống lạm phát, ổn định tiền tệ và giá cả, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhất là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ kinh doanh có hiệu quả.

Để thấy rõ vai trò chống lạm phát bằng công cụ tín dụng ngân hàng, chúng ta hãy xem chỉ số tăng giá ở nớc ta qua các năm từ Đại hội Đảng lần

1998 14,4%

Năm 1992 chỉ số tăng giá đạt ở mức cao nhất, lên tới 3 con số: 682% Nhng từ năm 1993 - 1995, chỉ số tăng giá đã giảm xuống còn hai con số từ 34,8% - 67,4% Thắng lợi đó do nhiều nguyên nhân, trong đó có nguyên nhân là do có sự đổi mới về tổ chức và phơng thức hoạt động của tín dụng ngân hàng theo hai pháp lệnh: Pháp lệnh ngân hàng Nhà nớc và Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính (tháng 5 -1994) Đây là bớc ngoặt của ngành ngân hàng trong việc thực hiện chủ trơng của Đại hội VI của Đảng là: “bên cạnh nhiệm vụ quản lý lu thông tiền tệ của ngân hàng Nhà nớc, cần xây dựng hệ thống ngân hàng chuyên nghiệp kinh doanh tín dụng và dịch vụ ngân hàng, hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế”.(8 tr 73)

Tuy nhiên chỉ số tăng giá những năm 1994, 1995 vẫn còn cao Một trong những nguyên nhân của tình hình là trong thời gian này, chúng ta sử dụng giải pháp tình thế bằng cách phát hành tiền để giải quyết bội chi ngân sách Nhà nớc Nhng từ năm 1996 đến nay, tình trạng này đã đợc chấm dứt Bội chi ngân sách đã đợc giải quyết chủ yếu thông qua tín dụng ngân hàng, thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi trong lu thông Do đó chỉ số tăng giá đã giảm từ 67,4% năm 1995 xuống còn 12,7% năm 1999.

Kiềm chế đợc lạm phát, giữ chỉ số tăng giá ở mức thấp một cách hợp lý có ý nghĩa tích cực đối với sức mua của đồng tiền Việt Nam, ổn định tình hình kinh tế xã hội, an ninh quốc phòng, chẳng những tạo cơ hội thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, mà còn có lợi cho ngời tiêu dùng, nhất là đối với ngời lao động có thu nhập thấp.

1.3.3 Tín dụng ngân hàng hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong việc tự do di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác.

Trong cơ chế thị trờng Mác đã chỉ rõ: việc sản xuất kinh doanh vì động cơ lợi nhuận tất yếu sẽ dẫn đến sự cạnh tranh trong nội bộ ngành và cạnh tranh giữa các ngành sản xuất kinh doanh khác nhau.

Cạnh tranh trong nội bộ ngành là cạnh tranh giữa các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh trong cùng một ngành, sản xuất ra cùng một

loại hàng hoá Mục đích của cạnh tranh là giành u thế trong sản xuất để có u thế trong tiêu thụ, nhằm thu đợc lợi nhuận siêu ngạch Điều kiện để giành thắng lợi trong cuộc cạnh tranh này là doanh nghiệp phải có vốn khá lớn để đổi mới kỹ thuật và công nghệ, cải tiến tổ chức và quản lý, nâng cao năng suất lao động, tăng số lợng và chất lợng hàng hoá, giảm chi phí sản xuất, làm cho giá trị cá biệt của hàng hoá do doanh nghiệp của mình sản xuất ra thấp hơn giá thị trờng Thực hiện yêu cầu này, các doanh nghiệp, nhất là những doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ đợc sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng mà chúng tôi đã trình bày ở điểm 1.3.1 Cạnh tranh trong nội bộ ngành là cơ sở của cạnh tranh giữa các ngành Cạnh tranh giữa các ngành là cạnh trạnh giữa các doanh nghiệp thuộc các ngành sản xuất khác nhau, sản xuất ra những hàng hoá có giá trị sử dụng khác nhau, nh cạnh tranh giữa các ngành dệt, dự án, may mặc, cơ khí điện tử v.v Mục đích của cạnh tranh này là nhằm giành giật lĩnh vực đầu t thu hút nhiều lợi nhuận.

Nh chúng ta đã biết, trong các ngành sản xuất khác nhau do điều kiện kinh tế, kỹ thuật, tổ chức quản lý khác nhau; do đó cùng một lợng vốn đầu t vào các ngành nh nhau, nhng khối lợng lợi nhuân thu đợc trong cùng một thời gian (một năm chẳng hạn) lại không bằng nhau Từ đó dẫn đến dự cạnh tranh di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao.

Tuy nhiên, việc di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác không phải doanh nghiệp nào muốn là có thể làm đợc, vì phải có những điều kiện nhất định Song điều kiện khó khăn nhất, có ý nghĩa quyết định nhất là điều kiện đổi mới vốn cố định, tức là loại bỏ thiết bị kỹ thuật và công nghệ sản xuất mặt hàng cũ, mua sắm thiết bị kỹ thuật và công nghệ mới để sản xuất mặt hàng mới, cùng với các phơng tiện dịch vụ sản xuất mới Trong trờng hợp này, nhiều doanh nghiệp phải dựa vào sự hỗ trợ nguồn vốn của tín dụng ngân hàng.

Việc tín dụng ngân hàng hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp thuộc cá ngành sản xuất khác nhau trong việc tự do di chuyển vốn từ ngành này, lĩnh vực này sang ngành khác, lĩnh vực khác có ý nghĩa nhiều mặt Một mặt, đó là việc tín dụng ngân hàng với chức năng phân phối thực hiện sự phân phối lại vốn giữa các ngành phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế quốc dân một cách có hiệu quả, góp phần thúc đẩy sự chuyển dịch cơ cấu

kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá mặt khác đó là việc tín dụng ngân hàng góp phần vào việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận giữa các doanh nghiệp thuộc các ngành trong nền kinh tế quốc dân một cách hợp lý.

1.3.4 Lãi suất tín dụng ngân hàng là đòn bẩy mạnh mẽ đối với việc huy động vốn và cho vay vốn của ngân hàng.

Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp nh đã trình bày ở trên, phát huy tác dụng đến mức nào tuỳ thuộc vào chính sách lãi suất đợc quy định trong từng thời gian nhất định.

Lãi suất tín dụng ngân hàng là một công cụ rất nhạy cảm trong việc điều hành chính sách tiền tệ - tín dụng của các ngân hàng trung ơng Nó có tác dụng tích cực đối với việc huy động vốn và cho vay vốn của các ngân hàng thơng mại.

Kết quả đáng ghi nhận trong việc đổi mới chính sách tiền tệ - tín dụng ở nớc ta là: vào đầu năm 1993, Chính phủ đã quyết định thay đổi một cách cơ bản chính sách lãi suất tín dụng ngân hàng Quyết định số 55/CT ngày 10/03/1993 của HĐBT cho phép Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc quy định mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm của dân c phù hợp với sự biến động của giá cả thị trờng xã hội Sau đó quyết định 39 của HĐBT ngày 10 - 3 - 1993 đã đa ra các nguyên tắc cơ bản để xác định lãi suất tiền gửi và tiền vay của ngân hàng Nội dung cơ bản của các nguyên tắc đó nh sau:

1 Mức lãi suất nhận gửi của tín dụng ngân hàng phải đủ bảo tồn vốn và có lãi cho ngời gửi Hay nói cách khác lãi suất nhận gửi của tín dụng

ngân hàng phải bằng chỉ số trợt giá cộng với lãi suất cơ bản Nguyên tắc này nhằm khuyến khích những ngời có tiền cha dùng đến đem gửi vào ngân hàng Vì đây là việc làm “vừa ích nớc vừa lợi nhà”.

2 Chính sách lãi suất áp dụng thống nhất cho các thành phần kinh tế, nhằm tạo ra môi trờng cạnh tranh bình đẳng giữa các thành phần kinh tế,

thực hiện nhất quán chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nớc, triệt để khai thác mọi nguồn lực để phát triển kinh tế - xã hội, đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.

3 Mức lãi suất cho vay của tín dụng ngân hàng phải lớn hơn mức lãi suất nhận gửi nhằm bù đắp đợc chi phí hợp lý nghiệp vụ ngân hàng và

chỉ số trợt giá của hàng hoá trên thị trờng xã hội Nguyên tắc này nhằm xoá bỏ bao cấp qua tín dụng ngân hàng.

Trong những năm 1994 - 1995, do lãi suất cho vay thấp hơn lãi xuất nhận gửi nên ngân hàng Nhà nớc đã phải bù lỗ cho các ngân hàng thơng mại một khoản tiền khá lớn, gần 800 tỷ đồng.

Từ năm 1994, chúng ta đã từng bớc chuyển từ lãi suất âm sang lãi suất dơng Và đến tháng 6 - 1995, các ngân hàng thơng mại đã thực hiện triệt để chính sách lãi suất dơng trong hoạt động tín dụng của mình Nh vậy, hệ thống ngân hàng thơng mại nớc ta đã thực sự trở thành xí nghiệp kinh doanh tiền tệ từ đó đến nay.

4 Ngân hàng Nhà nớc với chức năng quản lý Nhà nớc về hoạt động ngân hàng có quyền quyết định mức trần lãi suất cho vay tối đa và mức sàn

tối thiểu của lãi suất tiền gửi Các ngân hàng thơng mại với chức năng kinh doanh tín dụng và tiền tệ đợc phép quyết định mức lãi suất trong phạm vi khung lãi suất do ngân hàng Nhà nớc quy định, Lãi suất đợc điều chỉnh theo sự biến động của giá cả hàng hoá trên thị trờng xã hội Sự chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất nhận gửi trớc đây là 0,5 nay còn 0,35% Thực hiện nguyên tắc này, các ngân hàng đã bù đắp đợc chi phí, dự phòng rủi ro và có lãi.

Biểu 1:Diễn biến lãi suất qua các năm 1990-1999 Năm Lãi suất nhận gửi bình

Trên đây, chúng ta mới nói đến việc xác định lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay tín dụng của ngân hàng sao cho cả ngời cho vay và ngời nhận gửi đều thu đợc một lợi nhuận nhất định Còn về phía các doanh nghiệp với t cách là những ngời đi vay, thì lãi suất cho vay của tín dụng ngân hàng là bao nhiêu để họ có thể chấp nhận đợc, thì chúng ta cha bàn kỹ.

Các doanh nghiệp vay tiền của tín dụng ngân hàng là để sản xuất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận Do đó, họ chỉ vay tiền khi mức sinh lợi của nó phải cao hơn lãi suất tiền vay phải trả cho ngân hàng thơng mại Vấn đề này Mác đã phân tích trong học thuyết t bản cho vay của mình rằng: Tỷ suất lợi tức (z’) phụ thuộc vào tỷ suất lợi nhuận bình quân (p) Trong điều kiện bình thờng, giới hạn trên của nó là p, giới hạn dới của nó không xác định đợc, nhng bao giờ cũng phải lớn hơn số 0.

0 < z’ ≤ p

Trong giới hạn đó, tỷ suất lợi tức lên xuống tuỳ thuộc vào sự biến động trong quan hệ cung cầu của t bản cho vay gắn liền với chu kỳ sản xuất công nghiệp.

ở nớc ta hiện nay, phần lớn các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất thiếu vốn cần vay; nhng không phải họ chịu vay với bất cứ giá nào Từ đầu năm 2000 đến nay, mặc dù ngân hàng Nhà nớc đã 5 lần giảm lãi suất cho vay để giải phóng đầu ra, nhng nhiều doanh nghiệp vẫn không dám vay, khiến cho các ngân hàng thơng mại bị đọng vốn đến mức quá tải Tính đến ngày 30 - 6 - 2000 vốn dự trữ vợt mức của ngân hàng th-ơng mại là 2876 tỉ đồng trong đó Ngân hàng Công thth-ơng là 909 tỉ đồng, Ngân hàng Ngoại thơng là 1011 tỷ đồng, Ngân hàng Nông nghiệp 298 tỷ đồng, Ngân hàng Exim Bank 20,8 tỷ đồng, Ngân hàng Tân Việt 13,5 tỷ đồng.

Hiện tợng tồn đọng vốn ở các ngân hàng thơng mại nói trên có nhiều nguyên nhân, nhng nguyên nhân chính là do mấy tháng gần đây chỉ số giá cả thị trờng nớc ta giảm liên tục:

Tháng 1-2000: 0,9% Tháng 2-2000: 2,5% Tháng 3-2000: 0,8% Tháng 4-2000: 0,1%

Tháng 5-2000: 0,5% Tháng 6-2000: 0,5%

Trong khi các yếu tố đầu vào của sản xuất thì không giảm hoặc giảm ít Do đó tỷ suất lợi nhuận bình quân giảm xuống, một số mặt hàng không bán đợc nh lơng thực, đờng, cà phê, xi măng, than, vật liệu xây dựng v.v Trong tình hình này, các chủ doanh nghiệp tính rằng việc vay vốn cho sản xuất kinh doanh là không có lợi.

Chính sách lãi suất có vai trò rất quan trọng trong việc huy động vốn và cho vay vốn của tín dụng ngân hàng Nội dung cơ bản của chính sách này đã đợc trình bày ở trên, theo quan điểm bảo đảm hài hoà lợi ích kinh tế của các chủ thể có quan hệ tín dụng với nhau, tức là bảo đảm sao cho ngời có tiền cho vay, ngời nhận gửi - tín dụng ngân hàng và ngời đi vay để sản xuất kinh doanh - các doanh nghiệp đều cảm thấy cùng có lợi.

Chơng 2:

THực trạng tín dụng tại ngân hàng công thơng Ba Đình trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta

2.1.Thực trạng các doanh nghiệp vừa và nhỏ

2.1.1 Sự hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ - thành tựu và hạn chế.

1 Những thành tựu đạt đợc của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Một là: ý thức đợc vị trí và vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong

nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, nên những năm qua, Đảng và Nhà n-ớc đã có nhiều chủ trơng chính sách, luật pháp để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta phát triển và ngày càng khẳng định chỗ đứng của nó trong công cuộc đổi mới nền kinh tế.

Hai là: Phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ chính là thực hiện

nhất quán chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa Vì các doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại doanh nghiệp mà các thành phần kinh tế nhất là kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc ta có nhiều điều kiện thuận lợi để

Nh vậy chỉ tính riêng năm 2001 đã có 7.428 doanh nghiệp đợc cấp đăng ký kinh doanh với số vốn 16.250 tỷ đồng, chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh và do địa phơng quản lý.

Hiện nay số lợng doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở nớc ta là 19.202 doanh nghiệp, chiếm 73% so với tổng số các doanh nghiệp; nhng số vốn hoạt động của chúng chỉ có 6.619 tỷ, chiếm 11,7% tổng số vốn hoạt động của tổng số các doanh nghiệp.

Ba là: Trong những năm qua, nhất là từ năm 1995 đến nay các doanh

nghiệp vừa và nhỏ đã góp phần đáng kể trong việc đẩy nhanh tốc độ phát triển nền kinh tế quốc dân Song hiện nay, các cơ quan thống kê cha có số liệu tổng hợp theo loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ Do đó để đánh giá vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với sự nghiệp phát triển kinh tế đất nớc, chúng tôi dựa vào số liệu thống kê của Tổng cục thống kê trong các biểu sau đây để rút ra những số liệu cần thiết để chứng minh, với quan niệm các doanh nghiệp Nhà nớc do địa phơng quản lý và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là những doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Biểu 3: Giá trị tổng sản lợng công nghiệp theo thành phần kinh tế

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Biểu 4: Khối lợng vận chuyển hàng hoá theo thành phần kinh tế

Đơn vị tính: Nghìn tấn

TổngQuốcNgoài quốcCấp quản lý

sốdoanhdoanhTrung ơngĐịa phơng

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Biểu 5: Tổng mục bán lẻ hàng hoá theo thành phần kinh tế

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Qua số liệu thống kê trong ba bảng trên, cho chúng ta thấy:

- Trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp, thì giá trị tổng sản lợng công nghiệp ngoài quốc doanh năm 2000 chiếm 27,5%, công nghiệp ngoài quốc doanh do địa phơng quản lý chiếm 46,9% Nh vậy ớc tính năm 2000 doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 74% giá trị sản lợng công nghiệp của cả nớc.

- Trong lĩnh vực lu thông năm 2001 tổng mức bán lẻ hàng hoá của kinh tế ngoài quốc doanh chiếm 79% tổng mức bán lẻ toàn xã hội.

- Khối lợng vận chuyển hàng hoá trong lĩnh vực ngoài quốc doanh năm 2001 chiếm 74%.

Bốn là: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò quan trọng trong việc

giải quyết việc làm và tăng thu nhập cho ngời lao động.

Giải quyết việc làm cho ngời lao động là một trong những nhiệm vụ vừa cơ bản vừa cấp bách hiện nay, đợc Đảng và Nhà nớc hết sức quan tâm giải quyết Sau những năm đầu chuyển đổi nền kinh tế từ cơ chế tập trung quan liêu bao cấp chuyển sang cơ chế thị trờng, nhất là những năm Liên Xô (cũ) và các nớc xã hội chủ nghĩa Đông Âu tan rã, nhiều hợp đồng sản xuất gia công, mua bán giữa các doanh nghiệp ở nớc ta và các nớc nói trên bị huỷ bỏ, làm cho hàng loạt công nhân thất nghiệp, mặt khác hàng năm cả nớc có đến chục vạn thanh niên, học sinh đến tuổi lao động và hàng vạn bộ đội hoàn

thành nghĩa vụ quân sự trở về cần có việc làm Trong bối cảnh đó, do có cơ chế khuyến khích các thành phần kinh tế đợc thành lập nên đã giải quyết đợc hàng tiệu ngời lao động có việc làm.

Theo số liệu của Tổng cục Thống kê tính đến 1/7/2000 lao động làm việc trong các ngành và thành phần kinh tế nh sau:

Biểu 6: Lao động làm việc trong các ngành kinh tế quốc dân đến 1/7/2000

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Theo biểu trên, nếu không tính số lao động nông nghiệp thì lao động trong khu vực kinh tế ngoài quốc doanh mà chủ yếu là lao động trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc các ngành công nghiệp, xây dựng, giao thông, thơng nghiệp, năm 2000 đã chiếm tới trên 6 triệu ngời.

Năm là: Phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ nhất là các doanh nghiệp

ngoài quốc doanh trong những năm qua đã thúc đẩy dự phân công lại lao động, bố trí lại dân c, phân bố vốn đầu t theo hớng tăng tỷ trọng công nghiệp, xây dựng và dịch vụ, giảm tỷ trọng nông nghiệp trong GDP Năm 1999 so với năm 1994, giá trị sản lợng nông lâm ng nghiệp tăng khá về tuyệt đối, nhng tỷ trọng giảm từ 38,7% xuống còn 29%, công nghiệp và xây dựng tăng từ 22,6% lên 29,1%, dịch vụ tăng từ 38,6% lên 41,9%.

Nhờ có sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá nói trên nên đã khai thác có hiệu quả các nguồn lực, thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng với tốc độ cao (tốc độ tăng GDP bình quân 1995 - 2001 là 8,2%).

2 Những hạn chế và yếu kém của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Những năm quá sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta trong bối cảnh cơ chế thị trờng mới hình thành đang ở giai đoạn sơ khai mang nhiều yếu tố tự phát, cơ chế chính sách, luật pháp mới đợc tạo lập cha đầy đủ và đồng bộ; quan niệm về phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần và mô hình kinh tế về doanh nghiệp vừa và nhỏ còn nhiều ý kiến khác nhau Tuy nhiên phải nói rằng bên cạnh những thành tựu to lớn, những mặt đợc rất cơ bản đã đợc phân tích đánh giá ở trên, cũng cần khẳng định rằng doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta trong thời gian qua cha phát triển đúng với khả năng của nó, trong hoạt động còn nhiều khó khăn, hạn chế.

Một là: Nhìn chung các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta còn nhỏ bé,

cơ cấu ngành nghề sản xuất kinh doanh cha hợp lý Tại Hà Nội, trong số 1.333 doanh nghiệp thành lập theo Luật Công ty chỉ có 8 - 10% số công ty có số vốn trên 1 tỷ, 10% có doanh thu trên 5 tỷ/năm, còn lại chủ yếu dới 1 tỷ Sở dĩ quy mô các doanh nghiệp nhỏ bé là do các công ty thành lập theo Luật Công ty chỉ cần hai thành viên sáng lập, và tuỳ theo ngành nghề sản xuất kinh doanh, mức vốn tối thiểu là 50 triệu đồng Phần lớn các công ty đ-ợc thành lập mang tính chất gia đình, vốn tự có rất ít Một số công ty khi thành lập cha có vốn phải vay vốn của ngời khác gửi vào ngân hàng để xin xác nhận, sau khi đợc thành lập lại rút vốn ra trả nợ.

Trong cơ cấu ngành nghề có đến 70% số doanh nghiệp kinh doanh thơng mại và dịch vụ, số doanh nghiệp còn lại đầu t vào sản xuất kinh doanh các ngành nghề Nhng do thiếu vốn, cha tìm đợc phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, cha có thị trờng tiêu thụ sản phẩm một cách ổn định, lại bị cạnh tranh gay gắt với hàng nớc ngoài, nên có tới 1/3 số doanh nghiệp lập ra cha hoạt động hoặc hoạt động cầm chừng, thua lỗ.

Hai là: Năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn

thấp, thị trờng cũ bị hạn hẹp, còn thị trờng mới cha tạo đợc thế đứng ổn định, vì chất lợng hàng hoá cha cao, mẫu mã, hình thức, chủng loại sản phẩm kém trong khi đó lại bị hàng nhập khẩu, hàng tiểu ngạch lậu thuế cạnh tranh Một nguyên nhân nữa của tình trạng trên là do kỹ thuật và công nghệ trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn lạc hậu cha có vốn để đổi mới, nên năng suất lao động thấp, chi phí sản xuất cao, chất lợng sản phẩm kém Qua nghiên cứu, chúng tôi nhận thấy rằng: ở Hà Nội, chỉ có 10 - 13% doanh nghiệp vừa

và nhỏ ngoài quốc doanh nhập đợc dây chuyền sản xuất, thiết bị mới từ nớc ngoài, số còn lại là thiết bị cũ, tự trang tự chế Nhìn chung trình độ máy móc thiết bị, công nghệ sản xuất của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nớc ta so với các nớc trong khu vực lạc hậu 2-4 thế hệ, có nhiều xí nghiệp công nghiệp địa phơng còn sử dụng các thiết bị chế tạo từ năm 1939 - 1945 Hầu hết các doanh nghiệp vừa và nhỏ mới thành lập trong những năm gần đây chủ yếu mua lại các thiết bị thanh lý của các doanh nghiệp Nhà nớc đã khấu hao.

Việc đa dạng hoá sản phẩm, thiết kế và sáng tạo ra những mấu hàng mới đang còn rất kém Khoảng 50% doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ sản xuất một loại sản phẩm, 25% sản xuất hai loại sản phẩm và 25% sản xuất từ ba loại sản phẩm trở lên; Còn các hộ gia đình thì có đến 61% số hộ sản xuất một loại sản phẩm.

Trong những năm qua, chúng ta cha có chính sách thoả đáng để tạo nguồn vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ đổi mới thiết bị, công nghệ; còn chính sách thuế thì có một số điểm cha hợp lý, chẳng hạn nh đối với các loại máy móc thiết bị phụ tùng và nguyên vật liệu nhập từ nớc ngoài thì phải nộp thuế đầy đủ, trong khi đó hàng hoá tiêu dung do chính chúng ta sản xuất đợc những vẫn cho nhập bằng nhiều thủ đoạn trốn lậu thuế Nh vậy là chúng ta đã tạo ra môi trờng cạnh tranh không bình đẳng giữa hàng hoá đợc sản xuất trong nớc với hàng hoá nớc ngoài mà ngời bại trận là các doanh nghiệp vừa và nhỏ của chúng ta.

Ba là: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ ít đợc thông tin về thị trờng nhất

là thị trờng nớc ngoài, họ cha có điều kiện nắm bắt kịp thời các yêu cầu về kỹ thuật, công nghệ, tiêu chuẩn và chất lợng ở các nớc nên hàng hoá của các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất khó khăn trong việc thâm nhập thị trờng thế giới; cũng nh việc tìm đối tác đầu t, tìm thị trờng xuất khẩu và chuyển giao công nghệ mới, hiện đại.

Trong những năm qua đã có ba tổ chức hỗ trợ phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam đợc hình thành nh: Trung tâm hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ trực thuộc Tổng cục Tiêu chuẩn Đo lờng, Hội đồng liên minh các hợp tác xã Việt Nam, Phòng Thơng mại và Công nghiệp Việt Nam Ba trung tâm này trong thời gian qua đã làm đợc một số việc nh tổ chức một số khoá đào tạo chủ doanh nghiệp, ra các ấn phẩm phổ biến kinh nghiệm và giải đáp chính sách, nghiên cứu tiêu chuẩn phân loại doanh

nghiệp, tiến hành xây dựng các cơ sở dữ liệu, thông tin chuyên đề phục vụ doanh nghiệp vừa và nhỏ, thông tin về công nghệ và đổi mới kỹ thuật v.v

Song cha có các tổ chức t vấn để giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ về các mặt nh:

- Giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ xây dựng các dự án có tính khả thi, có khả năng đem lại hiệu quả cao, để các tổ chức tín dụng có thể xem xét đầu t vốn, và trên cơ sở các dự án có tổ chức t vấn giúp các doanh nghiệp tìm đối tác đầu t.

Giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ giới thiệu sản phẩm ra nớc ngoài, hoàn thiện công nghệ, thiết bị, máy móc mới v.v

Bốn là: Trình độ đội ngũ giám đốc, chủ doanh nghiệp và các cán bộ

quản lý phần lớn còn thấp, trình độ chuyên môn cha qua các lớp bồi dỡng về quản trị kinh doanh, nghiệp vụ quản lý Tay nghề của số đông công nhân trong các doanh nghiệp còn thấp kém Thợ lành nghề chỉ chiếm 10%, chủ yếu là những ngời công nhân trong các doanh nghiệp Nhà nớc đã nghỉ hu, nghỉ mất sức.

Năm là: Khó khăn nổi bật nhất trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ là

thiếu vốn để đầu t mở rộng, đổi mới thiết bị công nghệ Qua nghiên cứu và trực tiếp điều hành ở một chi nhánh ngân hàng cơ sở, chúng tôi nhận thấy vốn tự có của các doanh nghiệp rất thấp, nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ địa phơng quản lý và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Vốn tự có so với toàn bộ vốn hoạt động chỉ chiếm từ 10 - 15% Trong khi đó Luật Doanh nghiệp quy định một doanh nghiệp thành lập ít nhất phải có 30% Vốn lu động tự có Nhiều doanh nghiệp đợc thành lập theo Nghị định 388/HĐBT, Nhà nớc ghi vốn pháp định nhng thực tế không đợc cấp đầy đủ Cơ chế chính sách tạo cho các doanh nghiệp tự huy động vốn hiện nay cha đợc xác lập; Còn vốn vay của các ngân hàng thơng mại thì không đợc nhiều, vì bị giới hạn bởi mức vốn tự có của các doanh nghiệp thấp; Tài sản thế chấp để vay vốn ngân hàng thì nhiều doanh nghiệp cha có hoặc cha bảo đảm tính pháp lý v.v

Sáu là: Vấn đề cuối cùng là cơ chế chính sách và luật pháp của Nhà

nớc để hỗ trợ cho các doanh nghiệp tuy đã có nhng cha đầy đủ, đồng bộ, cha

phù hợp Việc giúp đỡ hỗ trợ của Chính phủ, của các ngành còn hạn chế Theo chúng tôi, chính sách cơ bản để hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ là:

- Chính sách hỗ trợ vốn đầu t chiều sâu và vốn kinh doanh với lãi suất ổn định thời gian dài.

- Chính sách miễn giảm thuế theo quy định - Chính sách u đãi về quyền sử dụng đất đai.

- Chính sách đào tạo chủ doanh nghiệp, công nhân kỹ thuật v.v Và một số luật pháp nhằm bảo vệ và hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa và nhỏ cha có nh:

- Luật cấm độc quyền, hạn chế sự bành trớng của các doanh nghiệp quá lớn.

- Luật cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ để bảo vệ và hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Cuối cùng là việc phải có một tổ chức bộ máy để lãnh đạo, chỉ đạo các doanh nghiệp vừa và nhỏ nh hiệp hội, uỷ ban v.v

2.2 Sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Cơ chế kế hoạch hoá tạp trung đã phát huy hiệu quả cao trong công cuộc đấu tranh bảo vệ tổ quốc, trong hành gắn vết thơng chiến tranh, khôi phục và phát triển kinh tế và đời sống.

Song việc duy trì quá lâu cơ chế quản lý đó nên không tạo đợc động lực phát triển, làm suy yếu kinh tế quốc doanh, hạn chế việc khai thác tiềm năng và sáng tạo của các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, kìm hãm sản xuất, gây nhiều rối loạn trong sản xuất và lu thông, phát sinh nhiều hiện tợng tiêu cực trong xã hội.

Trớc tình hình nói trên, Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VI đã kêu gọi toàn Đảng, toàn dân phải thực hiện công cuộc đổi mới một cách toàn diện.

Thực hiện đổi mới kinh tế ở nớc ta thực chất là vận dụng chính sách kinh tế mới của Lênin, tiến hành điều chỉnh lớn về quan hệ sản xuất nhằm phát triển tốt lực lợng sản xuất, xây dựng cơ sở vật chất cho chủ nghĩa xã hội Nội dung chủ yếu của việc đổi mới kinh tế ở nớc ta là phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, theo định xã hội chủ nghĩa và thực hiện chiến lợc kinh tế mở hội nhập với nền kinh tế thế giới.

Sau Đại hội Đảng lần thứ VI, Đảng và Nhà nớc đã lần lợt ban hành hàng loạt chính sách và biện pháp nhằm đổi mới cơ bản cơ chế quản lý thực hiện thắng lợi Nghị quyết Đại hội VI.

Trong những năm đầu của công cuộc đổi mới, nền kinh tế phải đơng đầu với nhiều thử thách: Hậu quả nhiều năm của cơ chế cũ để lại còn nặng nề, những tiến bộ về kinh tế cha đủ khắc phục khó khăn, đất nớc còn bị bao vậy cấm vận, chi phí về quốc phòng còn lớn.

Từ đầu thập kỷ 90 nền kinh tế nớc ta đã có dấu hiệu khởi sắc ở nhiều mặt: Nhịp độ tăng GDP bình quân hàng năm trong kế hoạch 5 năm 1995 - 1999 đạt 8,2%; nhịp độ tăng bình quân hàng năm về sản xuất công nghiệp là 13,3%, sản xuất nông nghiệp 4,5%, kim ngạch xuất khẩu tăng 20%; cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hớng tiến bộ: tỷ trọng công nghiệp và xây dựng trong GDP từ 22,6% năm 1994 lên 29,1% năm 1999, tỷ trọng dịch vụ từ 38,6% lên 41,9%, tỷ trọng nông lâm, ng nghiệp từ 38,7% năm 1994 xuống còn 29% năm 1999; Bắt đầu có tích luỹ từ nội bộ nền kinh tế; vốn đầu t cơ bản toàn xã hội năm 1994 chiếm 15,8% GDP, năm 1999 là 27,4%, trong đó nguồn vốn đầu t trong nớc chiếm 16,7% GDP; đến tháng 8 năm 2000 tổng số vốn đăng ký của các dự án đầu t nớc ngoài là 20 tỷ 447 triệu USD; lạm phát giảm từ 67,1% năm 1995 xuống còn 12,7% năm 1999.

Sự thành công của quá trình đổi mới kinh tế đã tạo điều kiện cho việc đổi mới hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng.