Báo cáo thực tập quỹ tín dụng nhân dân vinh kim

Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB PHẦN MỞ ĐẦU Trong trình hình thành phát triển Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Vinh Kim cho ta thấy hoạt động Qũy tín dụng đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế huyện nhà Chính đời Qũy tín dụng hỗ trợ nhiều cho bà nông dân địa bàn xã nói riêng địa bàn huyện nói chung Nhờ nguồn vốn hỗ trợ Qũy tín dụng mà đời sống nhiều người dân ngày nâng cao; thu nhập họ ngày ổn định họ khơng cịn phải lâm vào cảnh bần hàn, đói khổ thiếu vốn sản xuất trước Điều làm giảm đáng kể tệ nạn xã hội địa phương, góp phần làm ổn định nâng cao chất lượng cụôc sống để theo kịp phát triển kinh tế nước Chính vấn đề mà em chọn Qũy tín dụng xã Vinh Kim làm đơn vị thực tập để em tìm hiểu thêm Qũy tín dụng cách cặn kẽ hơn, để em nghiên cứu sâu q trình hoạt động trình huy động vốn trình hỗ trợ vốn vay cho hộ nơng dân để họ chuyển đổi cấu sản xuất ổn định thu nhập Bởi Qũy tín dụng nhân dân Vinh Kim xem huyết mạch địa phương việc huy động vốn cho bà nơng dân đồng thời góp phần tạo thêm cơng ăn việc làm cho nhiều bà địa bàn xã GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB CHƯƠNG I GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XÃ VINH KIM QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 1.1 Địa Chỉ Đơn Vị Thực Tập: Tên : Quỹ tín dụng nhân dân xã Vinh Kim Viết tắt: QTD ND Vinh Kim Địa chỉ: Ấp Chà Và, Xã Vinh Kim, Huyện Cầu Ngang, Tỉnh Trà Vinh 1.2 Quá Trình Hình Thành Và Phát Triển: Xã Vinh Kim thuộc huyện Cầu Ngang có quốc lộ 53 chạy qua, phía Đơng giáp sơng Tiền, phía Tây giáp xã Kim Hồ, phía Nam giáp xã Mỹ Hồ, phía Bắc giáp sơng Tiền Xã Phước Hảo, xã Hưng Mỹ thuộc huyện Châu Thành Xã Vinh Kim có 10 ấp gồm 3.766 hộ với 17.046 nhân khẩu, hầu hết dân tộc kinh, địa phương mang tính chất tơn giáo: đạo Cơng Giáo, đạo Phật, đạo Cao Đài, đông Công Giáo với 7448 giáo dân chiếm 43,7% tổng số dân; Đạo Phật 2.409 phật tử, chiếm 14,1% tổng số dân; Cao Đài 663 người theo đạo, chiếm 3,8% tổng số dân Xã có diện tích tự nhiên 3918 ha, diện tích canh tác 1891 ha, 70% làm nơng 30% cịn lại làm ngành nghề khác Địa bàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân xã Vinh Kim gồm xã: Vinh Kim, Kim Hoà, Mỹ Long Bắc huyện Cầu Ngang xã Hưng Mỹ, Phước Hảo huyện Châu Thành Người dân sống nghề như: trồng lúa, trồng màu, nuôi trồng thuỷ sản, chăn nuôi, buôn bán nhỏ, dịch vụ, ghe tải, máy xới, Vinh Kim điểm trao đổi hàng hố, nơng thuỷ sản nơi huyện Vì nhu cầu vốn cần cho người dân Trước Quỹ tín dụng chưa đời, xã Vinh Kim điểm nóng cho vay nặng lãi hình thức như: cầm cố, vay ngày, vay tuần, vay tháng với lãi suất cao ( từ đến 10%) GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Quỹ tín dụng nhân dân xã Vinh Kim thành lập theo giấy phép số: 09/NH-GP Chính thức vào hoạt động từ ngày 20/01/1996, với vốn ban đầu 100 triệu đồng, 19 thành viên đóng góp Cuối nhiệm kỳ 2004-2006 vốn điều lệ 298 triệu vốn từ triệu đồng trở lên (tức cổ phần thường xuyên) 243 triệu đồng Vào tháng 5/2003 sở kế hoạch đầu tư cấp giấy phép ưu đãi đầu tư Năm 2005 tham gia hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam Vào tháng 12/2005 ngân hàng Nhà nước tỉnh Trà Vinh chấp thuận cho mở điểm giao dịch xã Mỹ Long Bắc Cuối nhiệm kì 2007 – 2008 vốn điều lệ đạt 499 triệu đồng.Trong vốn từ triệu đồng trở lên(tức cổ phần thường xuyên) 417 triệu đồng Từ thành lập Quỹ tín dụng đến nạn cho vay nặng lãi giảm rõ rệt, đời sống người dân dần cải thiện nâng cao lên LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH, CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA QUỸ TÍN DỤNG VINH KIM 2.1.Lĩnh Vực Hoạt Động Kinh Doanh Của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Vinh Kim: Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim hoạt động theo chế kinh doanh tương đối đầy đủ, có chức huy động khoản tiền gửi thành phần kinh tế từ đầu tư tín dụng phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế Nhà nước nông thôn với nghiệp vụ toán gồm hoạt động sau: 2.1.1 Huy động vốn: Khai thác huy động vốn tổ chức dân cư thuộc thành phần kinh tế bao gồm loại tiền gửi có kì hạn khơng kì hạn 2.1.2 Đầu tư tín dụng : Cho vay ngắn hạn : Đối với hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Cho vay trung hạn : Đối với mục tiêu hiệu mục tiêu tuỳ tính chất khả vốn 2.2 Chức nhiệm vụ Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim: Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim thuộc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Trà Vinh, thực chức kinh doanh đa năng, tổng hợp lĩnh vực tiền tệ, tín dụng cá nhân thuộc thành phần kinh tế nước, nhận làm đại lí ủy thác nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn Chính phủ, tổ chức kinh tế - xã hội, cá nhân nước quốc tế Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim thực việc cất giữ quản lí khoản kí thác cách mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, đồng thời nhận khoản chi trả theo lệnh chủ tài khoản Ngồi Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim thực nhiệm vụ bảo tồn ngân quỹ phát triển nguồn vốn kinh doanh đơn vị, thực tốt kế hoạch đạo cấp Thực kế hoạch cân đối tài chính, làm tốt vai trị trung gian quan trọng việc huy động phân phối nguồn vốn, tạo động lực phát triển kinh tế huyện nhà 2.3 Những thuận lợi khó khăn Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim: 2.3.1 Thuận lợi: Xã Vinh Kim có hệ thống giao thơng thuỷ, thuận lợi, thơng tin liên lạc thông suốt địa bàn hoạt động Quỹ tín dụng, đất đai thuộc loại phì nhiêu huyện Cầu Ngang, trình độ dân trí cao Dự án thuỷ lợi Nam Mang Thít tương đối hoàn chỉnh Trong năm 2004 – 2006 Ủy ban nhân dân xã Vinh Kim cấp tiếp tục tuyên truyền phổ biến kế hoạch chuyển đổi cấu trồng vật nuôi theo tiểu vùng, nhân dân đồng tình cao áp dụng khả quan Hầu hết thành viên sáng lập có uy tín trị, kinh tế, xã hội, tơn giáo từ tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền, thuận lợi cho việc huy động vốn, có lúc vốn huy động tỷ đồng GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Thành viên hội đồng quản trị có ý thức tổ chức tốt, tinh thần trách nhiệm cao, có lực, cấu gồm nhiều thành phần kinh tế, xã hội nhanh nhạy, nắm bắt diễn biến kinh tế địa phương 2.3.2 Khó khăn: Gía nơng sản thực phẩm không ổn định , đặc biệt heo bò rớt giá, dịch rầy nâu, sâu hại, bệnh vàng lùn xoắn ảnh hưởng đến suất lúa Sự cạnh tranh lãi suất ngân hàng thương mại làm cho thành viên có nhu cầu vay vốn lớn tách rời khỏi Quỹ tín dụng TỔ CHỨC QUẢN LÝ CỦA QUỸ TÍN DỤNG VINH KIM 3.1 Sơ Đồ Tổ Chức: BAN KIỂM SOÁT TRƯỞNG BAN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC THỦ QUỸ KẾ TỐN TÍN DỤNG 3.2 Cơ Cấu Tổ Chức: Hội Đồng Quản Trị: Ông Cao Vân Thiên Chủ tịch hội đồng quản trị Ông Đỗ Kim Lăng Phó chủ tịch hội đồng quản trị Ơng Cao Văn Bơ Thành viên hội đồng quản trị Ơng Nguyễn Văn Nghiệp Thành viên hội đồng quản trị Ông Nguyễn Văn Truân Thành viên hội đồng quản trị Ban Kiểm Sốt Ơng Trần Đình Lam GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan Trưởng ban kiểm soát SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Ông Nguyễn Hữu Mến Thành viên ban kiểm sốt Ơng Nguyễn Minh Chiến Thành viên ban kiểm sốt Giám đốc: Ơng Đỗ Kim Lăng Giám đốc Ơng Trần Ngọc Linh Phó Giám đốc Thủ quỹ: Ông Nguyễn Văn Tân Thủ quỹ Kế Toán: Bà Trần Thị Mơ Linh Tổ trưởng tổ kế tốn Bà Tơ Thị Yến Ngọc Kế tốn viên Tín Dụng: Bà Nguyễn Thị Ái Hương Tổ trưởng tổ tín dụng Ơng Huỳnh Minh Đáng Cán tín dụng Ơng Võ Minh Khánh Cán tín dụng 3.3 Nhiệm Vụ Và Chức Năng Của Các Phòng Ban: Hội đồng quản trị: Chủ tịch Hội đồng quản tri: Chịu trách nhiệm trước đại hội thành viên Hội đồng quản trịvề công việc giao Đại diện cho Quỹ tín dụng nhân dân trước pháp luật Giám sát việc điều hành Giám độc Quỹ tín dụng Kí văn thuộc thẩm quyền Hội đồng quản trị Quyết định khoản vay vượt thẩm quyền Giám đốc Ban Giám đốc: GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Điều hành toàn hoạt động Quỹ tín dụng, tiếp nhận thị cấp sau phổ biến cho cán cơng nhân viên tín dụng Đồng thời chịu trách nhiệm quản lí hoạt động Quỹ tín dụng Bộ phận tín dụng: Hoạt động tín dụng nhiệm vụ trung tâm Quỹ tín dụng.Tín dụng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu Quỹ tín dụng Do phận tín dụng có nhiệm vụ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay, kiểm tra theo dõi việc thực hợp đồng tín dụng, kiểm tra tài sản người vay, đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, đề biện pháp xử lí nợ khó địi Phịng tín dụng có quan hệ chặt chẽ thường xun với phịng ban khác Cán tín dụng người trực tiếp nghiên cứu xử lí công việc thuộc ngiệp vụ đầu tư, nắm bắt thơng tin, phân tích khách hàng, đề xuất cho vay không cho vay khách hàng để báo cáo xử lí có tình xấu ảnh hưởng đến vốn đầu tư Quỹ tín dụng Đôn đốc khách hàng thực theo chế độ Quỹ tín dụng Bộ phận kế tốn: Phịng kế toán nơi khách hàng làm thủ tục gởi tiền, làm thủ tục thu chi tài chính, hạch tốn kinh doanh đảm bảo nhanh chóng kịp thời, xác tạo điều kiện cho công tác kinh doanh phát triển tốt, củng cố nâng cao uy tín phục vụ khách hàng Thực việc toán, ghi chép, thể tất nghiệp vụ phát sinh cách đầy đủ, xác, trung thực, kịp thời có hệ thống Nhờ Ban lãnh đạo kịp thời nắm bắt tình hình thực kế hoạch tín dụng tổng hợp, tình hình thực việc thu chi tín dụng, tổng hợp nguồn vốn hoạt động để có kế hoạch sử dụng vốn có hiệu Là nơi tốn tài chính, tốn tiền lương, phụ cấp, bồi dưỡng, khen thưởng cho nhân viên đơn vị mình, Giám đốc uỷ quyền quản lí Thực khoản giao nộp, tham gia thị trường toán, thị trường tiền gửi Phòng ngân quỹ: GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Là trung tâm tiền mặt Quỹ tín dụng, nơi thu hút điều hoà, phân phối vốn tiền mặt, kết hợp chặt chẽ với phịng kế tốn để phục vụ khách hàng nhanh chóng, xác, thực việc thu chi tiền mặt Quản lí an tồn ngân quỹ thực quy chế thực thu chi, vận chuyển tiền mặt đường Có trách nhiệm giám sát kiểm tra đồng tiền để phát tiền giả nhằm hạn chế lượng tiền giả lưu thơng thị trường, góp phần ổn định giá trị đồng tiền Việt Nam Đề xuất định mức tồn quỹ tiền mặt đơn vị Kiểm soát: Kiểm soát việc chấp hành quy chế hoạt động kinh doanh Kiểm tra tài chính, kế tốn, phân phối thu nhập Xử lí khoản lỗ, sử dụng tài sản, vốn vay, sử dụng quỹ Quỹ tín dụng khoản hỗ trợ Nhà nước Tiếp nhận giải khiếu nại Kiểm tra khoản thu chi, tạm ứng, tạm trích tình hình cơng nợ 4.CHIẾN LƯỢC VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA QUỸ TÍN DỤNG Tăng cường việc phối hợp chặt chẽ Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành để thu hồi nợ ngoại bảng, hạn chế nợ xấu, cuối năm tỉ lệ 3% Mở rộng tín dụng xã Phước Hảo - Hưng Mỹ sở thận trọng Tiếp tục mở nhiều hội thảo khách hàng, thông tin trạm thông tin địa phương để tuyên truyền, quảng bá loại hình hoạt động Quỹ tín dụng đến tận người dân tồn địa bàn hiệu Tiếp tục động viên toàn thể nhân viên sức học tập chuyên môn nâng cao trình độ kiến thức GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Tạo điều kiện cho cơng đồn sở phát huy tinh thần làm chủ tập thể nhằm bảo vệ quyền lợi nhân viên tinh thần công hợp lí pháp luật Tiếp tục hồn chỉnh tổ chức máy hoạt động Phấn đấu vượt tiêu kế hoạch năm Tăng thu nhập cho nhân viên nhằm ổn định tư tưởng, khích lệ tinh thần làm việc Vốn huy động năm tăng 10%, tăng vốn điều lệ hàng năm 10%, dư nợ năm tăng 10% Tiếp tục củng cố chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn nguồn vốn Đảm bảo kinh doanh phải có lãi đủ trang trải chi phí, chia cổ tức tích lũy, tạo điều kiện cho QTD phát triển bền vững lâu dài Phấn đấu đến cuối năm 2009 đạt tiêu sau: Tổng nguồn vốn hoạt động 17400 triệu Trong đó:  Vốn tự có 14000 triệu bao gồm: Vốn điều lệ 600 triệu; vốn quỹ 800 triệu  Huy động tiền gửi dân cư 14000 triệu  Vay QTD Trung ương – Chi nhánh Trà Vinh 2000 triệu Tổng dư nợ 15500 triệu Trong đó: Nhóm nợ xấu (từ nhóm đến nhóm 5): Tỉ lệ nhiều 3% tổng dư nợ Tổng thu nhập 2473,9 triệu Trong đó: Thu nhập từ cho vay 2172,5 triệu Thu nhập khác 20 triệu Thu từ tiền gửi QTDTW 134,4 triệu Thu chênh lệch lãi suất năm 2008 130,2 triệu Tổng chi phí nhiều 2238,5 triệu Trong gồm: Chi trả lãi tiền gửi khách hàng nhiều 1394 triệu Chi trả tiền vay QTDTW nhiều 228 triệu GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Chi phí cho nhân viên ban điều hành thù lao Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát nhiều 392,5 triệu Chi cho hoạt động QTD nhiều 223,6 triệu Lợi nhuận lại 235,4 triệu Sau nộp thuế trích lập quỹ theo quy định, số lợi nhuận cịn lại đủ để chia lãi vốn góp cho thành viên theo tỉ lệ tương đương lãi suất cho vay bình qn năm (khoảng 17%/năm) H 5.VAI TRỊ TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VINH KIM VỀ MẶT KINH TẾ - XÃ HỘI: 5.1 Đầu Tư Tín Dụng Góp Phần Giải Quyết Vốn Trong Sản Xuất Kinh Doanh Trong sản xuất hàng hố, khơng phủ nhận vai trị bốn yếu tố: Vốn – tài nguyên – nhân lực – kinh tế Đối với tình hình thực tế nay, có đến 80% người dân sống nghề sản xuất nông nghiệp diện tích phần lớn đất nơng nghiệp mà người dân cần vốn kỹ thuật Theo thống kê nhiều hộ dân sống mức nghèo khổ có thu nhập thấp 50% số hộ nghèo thiếu vốn sản xuất, số lại phần thiếu tư liệu sản xuất phải làm thuê làm mướn theo thời vụ.Thiếu vốn họ kẹt vịng lẩn quẩn khơng thể Sản xuất phát triển Vốn Khơng có tích luỹ Với hỗ trợ tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim giúp người dân có điều kiện hội nhập vào quỹ đạo sản xuất hàng hoá cải thiện đời sống Một số đông hộ có điều kiện hội nhập vào quỹ đạo sản xuất hàng hoá cải GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 10 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Tín dụng đời sớm so với xuất môn kinh tế học lưu truyền từ kỳ sang kỳ khác Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh: Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh Credit Tín dụng quan hệ vay mượn dựa ngun tắc có hồn trả vốn lãi thời gian định 1.2 Bản chất chức tín dụng: 1.2.1 Bản chất tín dụng: Tín dụng biểu bên ngồi chuyển giao quyền sử dụng tài sản người cho vay người vay thực chất bên chứa đựng mối quan hệ người cho vay người vay Chính mối quan hệ định chất tín dụng Quan hệ tín dụng tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã ỘI ĐỒ hội, ln mang ba đặc trưng bản: Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn Có thời hạn tín dụng xác định thoã thuận người cho vay người vay Người sở hữu vốn tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức Thiếu ba đặc trưng khơng cịn phạm trù tín dụng nữa, hay nói cách khác quan hệ gọi tín dụng có ba mặt đầy đủ nêu 1.2.2 Chức tín dụng: 1.2.2.1 Chức phân phối lại tài nguyên vốn tiền tệ: GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 12 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Trong phần khái niệm nói, tín dụng chuyển nhượng vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Thơng qua chuyển nhượng tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên thể chỗ: Người cho vay có số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến thơng qua tín dụng, số tài ngun phân phối lại cho người vay Ngược lại người vay thơng qua quan hệ tín dụng nhận phần tài nguyên phân phối lại Thực chức này, tín dụng thu hút đại phận tiền tệ nhàn rỗi kinh tế phân phối lại vốn hình thức cho vay để bổ sung vốn cho xí nghiệp cá nhân có nhu cầu nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng Ngồi vốn tín dụng cịn nguồn vốn đầu tư quan trọng lĩnh vực vốn cố định Trong phạm vi toàn kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ hình thức tín dụng thực hai cách phân pối trực tiếp phân phối gián tiếp + Phân phối trực tiếp: Là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp vốn cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng Phương pháp phân phối thực quan hệ tín dụng thương mại việc phát hành trái phiếu công ty + Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối vốn thực thông qua tổ chức tài trung gian như: Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, cơng ty tài 1.2.2.2 Chức tiết kiệm tiền mặt: Trong kinh tế thị trường hoạt động tín dụng ngày mở rộng phát triển đa dạng,từ thúc đẩy việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt toán bù trừ đơn vị kinh tế, điều làm giảm khối tiền giấy bạc lưu thơng làm giảm chi phí lưu thơng giấy bạc ngân hàng, đồng thời cho phép Nhà nước điều tiết cách linh hoạt khối lượng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 13 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB 1.2.2.3 Chức phản ánh cách tổng hợp kiểm sốt q trình hoạt động kinh tế: Trong việc thực chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ nhu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả phản ánh cách tổng hợp nhạy bén tình hình hoạt động kinh tế, tín dụng cịn coi cơng cụ quan trọng Nhà nước để kiểm sốt, thúc đẩy trình thực chiến lược hoạch định phát triển kinh tế Mặt khác, thực chức tiết kiệm tiền mặt, gắn liền với việc phát triển tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế, tín dụng phản ánh kiểm sốt q trình phân phối sản phẩm quốc dân kinh tế 1.3 Các hình thức tín dụng: 1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng: Tín dụng phân theo thời hạn có ba loại + Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân + Tín dụng trung hạn: Là tín dụng có thời hạn từ đến năm năm dùng vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Đối với hình thức cho vay trung hạn dài hạn việc trả nợ phân nhiều kỳ, vào tiến trình trích khấu hao kết sản xuất kinh doanh đơn vị 1.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng: Theo tiêu thức tín dụng chia làm hai loại GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 14 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB + Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng đươc cung cấp nằm hình thành NG QUẢN TRỊ vốn lưu động doanh nghiệp Loại tínCHỦ dụng thực chủ yếu hai hình thức cho vay vốn lưu động tạm thời chiết khấu chứng từ có giá + Tín dụng cố định: Là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thực hình thức cho vay trung hạn dài hạn 1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn: Theo tiêu thức hình thức tín dụng chia làm hai loại: + Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng + Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: Là loại tín dụng cung cấp cho nhà doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh 1.3.4 Căn vào mức độ tín nhiệm: + Cho vay khơng có đảm bảo: Cho vay theo hình thức tín chấp + Cho vay có bảo đảm: Là hình thức cho vay có đảm bảo tài sản cầm cố hay chấp HUY ĐỘNG VỐN 2.1.Khái Niệm Huy động vốn có nghĩa khai thác huy động vốn tổ chức dân cư thuộc thành phần kinh tế bao gồm loại tiền gửi có kỳ hạn khơng kỳ hạn 2.2.Phân Loại Nguồn Vốn Huy Động Huy động tiền gửi dân cư: Ngồi nguồn vốn tự có Quỹ tín dụng nhân dân Xã Vinh Kim tập trung số vốn nhàn rỗi chỗ nhân dân hình thức huy động vốn tiền gửi vay chỗ (có kỳ hạn khơng kỳ hạn) Cơng tác trọng, xem điều kiện để Quỹ tín dụng tồn phát triển GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 15 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Vay Quỹ tín dụng Trung ương tỉnh Trà Vinh: Bên cạnh nguồn vốn huy động, Quỹ tín dụng kịp thời nhận vốn điều hồ từ Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh tỉnh Trà Vinh để hỗ trợ thành viên có vốn để sản xuất Có theo dõi kịp thời để chuẩn bị vốn đầu tư, không để thành viên bị chậm trễ thiếu hụt vốn sản xuất 2.3.Lãi Suất Huy Động Vốn Lãi suất huy động tỷ lệ tổng lợi tức thu so với số vốn huy động khoản thời gian định Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn rút trước tháng hưởng lãi suất không kỳ hạn Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn lãnh lãi hàng tháng lãi suất thấp 0.03% so với hạn tiền gửi Nếu rút trước hạn Quỹ tín dụng khấu trừ phần lãi hưởng lãi suất không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn rút trước hưởng lãi suất có kỳ hạn thời điểm rút tiền, thấp 0,2% so với khung lãi suất công bố thời điểm gửi tiền Tiền gửi có kỳ hạn đến hạn mà khách hàng khơng đến rút Quỹ tín dụng cộng lãi gốc chuyển tiếp kỳ hạn kỳ hạn ban đầu hưởng lãi suất thời điểm chuyển tiếp kỳ hạn 2.2 CHO VAY 2.1.Khái Niệm Cho vay hình thức vay mượn dựa nguyên tắc có hồn trả vốn lãi thời gian định 2.2.Phân Loại 2.2.1.Cho vay lần GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 16 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Phương pháp thực áp dụng người vay có tình hình kinh doanh khơng ổn định, có nghĩa theo thương vụ hay thời vụ, vòng quay vốn lưu động nói chung vịng quay vốn tín dụng thấp Thường vòng quý (mỗi lần vay khách hàng làm đơn xin vay) Cách tính tốn tiền vay đơn giản chia vào số dư đối tượng cho vay hình thành để tính tốn mức dư nợ cần vay theo công thức: Ngày 11/11/1998 hướng dẫn thực Quyết định 321 nói đổi thành phương thức cho vay theo số dư thành phương thức cho vay lần Cơng thức để tính tốn cho vay theo đổi thành: Mức vốn Tổng nhu cầu vốn = cho vay Vốn tự có vốn - phương án khác tham gia (nếu có) Tổng nhu cầu phương án xác định theo số dư (số tồn kho hàng hố) mà theo hợp đồng kinh tế riêng lẻ theo thời vụ Gía trị hợp đồng coi tổng nhu cầu phương án trường hợp nguyên liệu, hàng hoá nhập lần hàng hố bán dần số vốn vay giảm dần Cho vay lần (hay theo số dư) sử dụng tài khoản cho vay thông thường hay đơn giản, ghi nợ phát tiền vay ghi có lần thu hết nợ Nó sử dụng tài khoản tiền gửi bên cạnh tài khoản cho vay, nhiều làm động vốn doanh nghiệp Vì nhận tiền vay lần chưa sử dụng hết ngày, trả nợ phải tích luỹ tiền bán hàng tài khoản tiền gửi để trả nợ gọn số nợ này, số trường hợp khách hàng cần yêu cầu Quỹ tín dụng phát dần tiền vay làm nhiều lần thu nợ dần để khách hàng đỡ bị động vốn 2.2.2.Cho vay luân chuyển: GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 17 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Phương pháp áp dụng cho đơn vị, tổ chức kinh tế có tình hình kinh doanh tương đối ổn định, vay bổ sung vốn lưu động Cho vay theo luân chuyển phương pháp cho vay gắn kết với luân chuyển vốn vay với tuần hoàn vốn doanh nghiệp Khách hàng tính tiền vay để tốn, bán hàng nộp thẳng vào tiền vay để trả nợ (khi có tiền trả khơng làm bị động vốn doanh nghiệp) Cho vay theo luân chuyển giúp Quỹ tín dụng nắm bắt hàng ngày tình hình kinh doanh tài doanh nghiệp Phương thức cho vay tiết kiệm tối đa tiền vay lãi suất cho doanh nghiệp Khi cho vay luân chuyển, người ta sử dụng hạn mức cho vay đơn vị vay Hạn mức cho vay tính theo cơng thức sau: Hạn mức vốn Tổng nhu cầu vốn Vốn tự có = - cho vay kỳ vốn khác Trong đó: Tổng nhu cầu Mức luân chuyển = vốn kỳ Số ngày 01 - bình quân 01 ngày Mức luân chuyển vịng quay vốn Mức tiêu thụ hàng hóa kỳ = bình quân 01 ngày Số ngày kỳ (90 ngày) Số ngày 01 vòng GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan Số ngày năm hay quý 18 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB = quay vốn cho vay Số vòng quay vốn cho vay năm hay quý Vòng quay vốn Doanh số thu nợ = cho vay Dư nợ cho vay bình quân Khi cho vay theo luân chuyển kết thúc thời gian trì hạn mức tín dụng cũ, theo giấy đề nghị vay vốn, phương án dự án hồ sơ vay vốn khách hàng biên thẩm định để định cho vay tiếp ký hợp đồng cho vay theo hạn mức thời hạn 2.2.3 Lãi suất cho vay: Nói đến cho vay không đề cập đến phạm trù kinh tế tổng hợp có liên quan mật thiết lãi suất cho vay Lãi suất cho vay vấn đề phức tạp có vai trị quan trọng thị trường tài vai trị giá thị trường hàng hố Chính có khơng cơng sức thời gian bỏ để nghiên cứu lãi suất 2.2.3.1 Khái niệm lãi suất cho vay: Lãi suất tỷ lệ tổng lợi tức thu so với vốn cho vay thời gian định 2.2.3.2 Các hạn mức lãi suất cho vay sử dụng Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim: Trường hợp khách hàng đến vay vốn chấp khế ước lãi suất cho vay ngắn hạn trung hạn Quỹ tín dụng 0,962%/tháng mức lãi suất hạn 1,443% Trường hợp khách hàng đến vay vốn chấp sổ tiền gửi tiết kiệm mức lãi suất mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm thời điểm đến vay cộng thêm 0,2% GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 19 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Trường hợp khách hàng đến vay vốn hình thức tín chấp phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt khách hàng mức lãi suất 1,2% mức lãi suất hạn 1,8% Trường hợp khách hàng vay vốn mà có giấy chứng nhận hội viên Quỹ tín dụng mức lãi suất giảm 0,03% 2.2.3.3 Cách tính lãi: Việc trả lãi vay thực theo kỳ trả lãi mà doanh nghiệp cam kết với tổ chức tín dụng số tiền lãi kỳ trả lãi xác định theo công thức sau: Lãi tiền vay Dư nợ Thời gian tính = phải trả x Lãi suất x tính lãi lãi (ngày) vay (%/ngày) Trong đó: Lãi suất vay (%/tháng) Lãi suất vay (%/tháng) = 30 Trong trường hợp kỳ trả lãi mà người vay điều khơng tốn đến kỳ trả nợ cuối toàn lãi tiền vay, người vay phải tốn xác định theo cơng thức sau: L = T[(1+R)N – 1] Trong đó: L: Lãi ghép T: Số nợ gốc phải trả GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 20 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB R: Lãi suất cho vay kỳ tính lãi N: Số kỳ trả lãi người vay khơng tốn Trong trường hợp đến kỳ trả nợ theo cam kết, người vay không đủ số tiền quy định cho kỳ hạn trả nợ, đồng thời người vay khơng tổ chức tín dụng chấp thuận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ tổ chức tín dụng quyền chuyển số tiền nợ phải trả chưa trả sang nợ hạn Lãi,nợ Dư nợ = hạn Thời gian nợ x hạn Lãi suất nợ x hạn (ngày) hạn (%/ngày) 2.3.Nguyên Tắc Cho Vay 2.3.1.Về phía Quỹ tín dụng Khi nhận tiền gửi cho vay Quỹ tín dụng phải tuân thủ theo số nguyên tắc định Ngân Hàng Nhà Nước quy định Những quy định dặt nhằm bảo đảm an toàn cho hoạt động nhận tiền gửi cho vay, hạn chế phân tán rủi ro huy động cho vay Theo quy định thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có quy định tổng dư nợ loại cho vay khách hàng không vượt q 15% vốn tự có Quỹ tín dụng 2.3.2.Về phía khách hàng: Khách hàng vay vốn Quỹ tín dụng phải thực nguyên tắc: Nguyên tắc1: Vay vốn phải trả gốc lẫn lãi theo kỳ hạn thoả thuận khách hàng Quỹ tín dụng có trích tài khoản khách hàng để thu hồi nợ hay chuyển phần nợ khách hàng sang nợ hạn (khi khoản tiền gửi khách hàng khơng cịn số dư) phát tài khoản chấp, cầm cố sau Nguyên tắc 2: Vốn vay phải sử dụng mục đích có hiệu kinh tế, đồng thời khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật sai GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 21 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB sót q trình sử dụng vốn vay khách hàng thực thông qua phương án xin vay, sở để Quỹ tín dụng cho vay phương án vay có hiệu hay không, nên khách hàng phải sử dụng mục đích xin vay Nếu Quỹ tín dụng phát khách hàng vi phạm sai nguyên tắc Quỹ tín dụng có quyền thu hồi vốn nợ trước hạn Nguyên tắc 3: Tiền vay phải có tượng trưng làm bảo đảm Đây nguyên tắc để hạn chế rủi ro, làm cho khoản cho vay thu hồi vốn lãi Tài sản đảm bảo thực tín chấp dựa sở tin cậy kế hoạch thu, chấp, cầm cố… 2.4.Quy Trình Cho Vay: 2.4.1 Cho vay hộ nơng dân ni trồng thuỷ sản: Cho vay từ 10,000,000 đồng trở xuống Sơ đồ: Khách hàng Xác nhận quyền địa phương Thẩm định (nếu phát hồ sơ) Trưởng ấp tổ liên doanh Báo cáo danh sách Hẹn ngày thẩm định Nhận hồ sơ hẹn ngày giải ngân Qũy tín dụng Khi cho vay theo hình thức thủ tục cho vay đơn giản giải tình trạng khó khăn số nơi bà nông dân chưa cấp giấy tờ quyền sở hữu nhà quyền sở hữu đất thức để làm tài sản chấp vay vốn Quỹ tín dụng Khi khách hàng vay làm đơn sổ tay theo GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 22 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB mẫu in sẳn Quỹ tín dụng Khi khách hàng vay cần điền họ tên, số chứng minh nhân dân người vay người thừa kế số tiền vay, mục đích sử dụng vốn bảng kê tài sản làm đảm bảo, chữ ký người vay người thừa kế phải đầy đủ, người thống Khi cho vay khế ước, lần vay khách hàng phải làm lại toàn hồ sơ Về phía Quỹ tín dụng khó theo dõi tình hình cho vay trả nợ khách hàng Bên cạnh cho vay khế ước khách hàng áp dụng cho vay sổ giảm sai sót khách hàng, đồng thời giảm công việc cán tín dụng Khi cho vay khách hàng viết đầy đủ vào hồ sơ vay vốn, đến Ủy ban nhân dân xã, phường, thị trấn để xác định Khi UBND xã, phường, thị trấn xác nhận xong, khách hàng đem hồ sơ vay nộp Quỹ tín dụng, phải kèm gốc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sỡ hữu nhà ở, cán tín dụng hẹn ngày giải ngân Cho vay 10,000,000 đồng Căn nghị định số 178/1999/NĐ-CCP ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân cho vay ngắn hạn 10 triệu đồng hộ nông dân phải thực quy định bảo đảm tiền vay Quỹ tín dụng nhân dân Khách hàng vay hồ sơ gồm: Giấy đề nghị vay vốn, dự án phương án kinh doanh, dịch vụ, hồ sơ đảm bảo tiền vay theo quy định để vay khách hàng cần có giấy chứng nhận quyền sử dụng ruộng đất Khách hàng sau hoàn thành hồ sơ vay đem hợp đồng chấp tài sản đến UBND xã xác nhận, sau khách hàng nộp hồ sơ xin vay kèm giấy tờ tài sản chấp vào Quỹ tín dụng Cán tín dụng tiến hành thẩm định hẹn khách hàng ngày nhận tiền Sau xem xét bổ sung đầy đủ hồ sơ vay vốn Cán tín dụng chuyển hồ sơ lên lãnh đạo ký Tải FULL (file doc 51 trang): bit.ly/3p75tW3 Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Sơ đồ: GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 23 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Xác nhận hợp đồng Khách hàng Cơ quan có quyền thẩm định Thế chấp QSDĐ Thẩm Nộp đơn xin vay có định xác nhận xã Qũy tín dụng 2.4.2.Cho vay kinh doanh dịch vụ: Thủ tục cho vay phức tạp hộ nơng dân, thời hạn vay tám tháng, năm tuỳ nhu cầu kinh doanh khách hàng tuỳ vào tình hình nguồn vốn Quỹ tín dụng Khách hàng vay, hồ sơ vay gồm: Giấy đề nghị vay vốn, giấy phép kinh doanh phương án kinh doanh, dịch vụ khả thi; hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định sau nhận hồ sơ vay vốn Cán tín dụng tiến hành thẩm định Nếu hồ sơ tín dụng có chứa đựng nhiều rủi ro cán tín dụng trả lại hồ sơ cho khách hàng Nếu đồng ý cho vay cán tín dụng phải bổ sung phiếu thẩm định, tái thẩm định, biên hợp đồng tín dụng Riêng chấp quyền sử dụng đất, việc định giá vào định gía UBND tỉnh định giá tài sản chấp Nếu đồng ý giám đốc phó giám đốc phụ trách tín dụng ký hợp đồng chấp tài sản, khách hàng đem giấy tờ, giấy hợp đồng chấp tài sản đến phịng cơng chứng để chứng nhận việc chấp tài sản để vay vốn Khi hợp đồng cơng chứng xong, thường Quỹ tín dụng tiến hành giải ngân sau 2.4.3.Cho vay đối tượng khác (cho vay tiêu dùng cán công Tải FULL (file doc 51 trang): bit.ly/3p75tW3 nhân viên) Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 24 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Hồ sơ thủ tục vay tương tự cho vay hộ nông dân Cán cơng nhân viên vay phải có dự án phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có khả hồn trả nợ, có phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với pháp luật, có điểm khác khơng phải áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản mà dùng tiền lương khoản phụ cấp người vay để toán nợ CHƯƠNG III: NỘI DUNG THỰC TẬP TẠI QUỸ TÍN DỤNG VINH KIM 1.3QUÁ TRÌNH QUAN SÁT TẠI QUỸ TÍN DỤNG GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 25 SVTH: Hà Thị Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Trong trình thực tập Quỹ tín dụng nhân dân xã Vinh Kim em quan sát cách bố trí phịng làm việc mối quan hệ đồng nghiệp với mối quan hệ nhân viên Quỹ tín dụng khách hàng 1.3.1 Phòng Làm Việc Tại Quỹ Tín Dụng Vì Quỹ tín dụng trực thuộc xã nên trụ sở làm việc Quỹ tín dụng tương đối nhỏ.Tuy khơng rộng cách bố trí xếp phòng làm việc phù hợp với công việc phận tạo nên không gian rộng rãi thoáng mát Do bàn làm việc có ngăn tủ để lưu trữ hồ sơ, sổ sách phục vụ cho công việc nhân viên.Điều tạo thuận tiện cho nhân viên q trình thực cơng việc Ngồi hồ sơ, sổ sách xếp theo trình tự hợp lí phân thành tháng, mốc thời gian,từng loại hợp đồng lưu trữ vào tệp hồ sơ riêng biệt Chính việc xếp giúp cho thao tác nhân viên thực nhanh chóng cần tìm kiếm lưu trữ hồ sơ sổ sách Bên cạnh việc xếp loại hồ sơ sổ sách việc xếp vị trí cơng việc thích hợp Để tạo thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch Quỹ tín dụng phận tín dụng xếp trước tiên từ ngồi vào Vì phận thường xuyên giao tiếp với khách hàng, tư vấn giải thắc mắc tiến hành thủ tục cho vay Quỹ tín dụng Để dễ dàng quản lí nhân viên q trình thực cơng việc, bàn làm việc Ban lãnh đạo đặt phận Quỹ tín dụng Cách xếp thật có hiệu vị trí Ban lãnh đạo quan sát bao quát Quỹ tín dụng điều giúp cho cơng tác quản lí họ thực tốt Do phận kế toán phận ngân quỹ hai phân có liên quan đến việc thu chi tiền mặt Quỹ tín dụng nên bố trí kín đáo nằm lùi 4184089 GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan 26 SVTH: Hà Thị Phương Tâm ... Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Cho vay trung hạn : Đối với mục tiêu hiệu mục tiêu tuỳ tính chất khả vốn 2.2 Chức nhiệm vụ Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim: Quỹ tín dụng nhân dân Vinh Kim thuộc.. .Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB CHƯƠNG I GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XÃ VINH KIM QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 1.1 Địa Chỉ Đơn Vị Thực Tập: Tên : Quỹ tín dụng nhân dân. .. Phương Tâm Báo Cáo Thực Tập Lớp:CA07KTB Trong trình thực tập Quỹ tín dụng nhân dân xã Vinh Kim em quan sát cách bố trí phòng làm việc mối quan hệ đồng nghiệp với mối quan hệ nhân viên Quỹ tín dụng