Quản Trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Đối với các NHTM, ngoài các mục tiêu, vai trò đối với nền kinh tế thì lợi nhuận vẫn là mục tiêu hàng đầu. Lợi nhuận trong hoạt động tín dụng thường xuyên chiếm một tỷ trọng cao trong tổng lợi nhuận của NHTM. Trong thời kì vừa qua, các NHTM quá chú trọng vào tìm kiếm lợi nhuận, tăng trưởng tín dụng một cách chóng mặt và quá nóng đã kéo theo sự gia tăng không mong đợi của tỷ lệ nợ xấu. Rủi ro trong hoạt động tín dụng chưa được quan tâm tương ứng với tăng trưởng tín dụng đã làm cho hệ thống NHTM Việt Nam gặp rất nhiều khó khăn. Bởi vậy, phát triển hệ thống QTRRTD đang trở thành một nhu cầu cấp thiết đối với tất cả các NHTM . Không nằm ngoài xu thế đó, trong nhiều năm gần đây, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương - OceanBank đã không ngừng tìm mọi biện pháp nhằm tăng cường hiệu quả của hoạt động QTRRTD. OceanBank đã và đang xây dựng cho mình được một hệ thống QTRRTD tiên tiến áp dụng các công nghệ mới nhất và đẫ đem lại hiệu quả quả đáng ghi nhận. Nhờ đó, tỷ lệ nợ xấu của OceanBank thường xuyên duy trì ở mức khá hợp lý so với mặt bằng các NHTM Việt Nam. Tuy nhiên, hệ thống QTRRTD tại OceanBank cũng vẫn gặp nhiều khó khăn trong quá trình hoạt động. Những RRTD chủ quan và khách quan vẫn còn và vẫn gây ra những tổn thất đáng kể cho ngân hàng, nhất là trong giai đoạn nền kinh tế đang có nhiều biến động. Định hướng trong tương lai OceanBank đã được ban lãnh đạo vạch ra cụ thể và luôn xác định rõ vẫn còn rất nhiều việc cần làm để nâng cao hiệu quả hoạt động cho công tác QTRRTD của mình. Chính vì thấy được tầm quan trọng của QTRRTD cùng với thời gian tìm hiểu thực tế khi thực tập tại Oceanbank Thăng Long, tôi xin chọn đề tài “Quản Trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho Chuyên đề tốt nghiệp của mình. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Bài viết nghiên cứu về RRTD và QTRRTD tại các NHTM trong phạm vi nghiên cứu cụ thể là công tác QTRRTD tại OceanBank Thăng Long giai đoạn 2010-2012. Kết cấu chuyên đề: Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Chương 2:Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Ocenbank Thăng Long Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Ocenbank Thăng Long

Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại .2 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .4 1.2.2.1 Những nguyên nhân bất khả kháng 1.2.2.2 Những nguyên nhân thuộc chủ quan người vay 1.2.2.3 Nguyên nhân thuộc ngân hàng .4 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng .5 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Quan điểm đại quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2 Các nguyên tắc Ủy ban Basel quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng .7 1.3.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 1.3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 1.3.3.3 Hạn chế rủi ro tín dụng 13 1.3.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng .14 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM giới 15 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro nước .15 1.4.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp đặt hạn mức phát vay 15 1.4.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp quản trị hệ thống thơng tin tín dụng 15 1.4.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cách tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng 16 1.4.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra giám sát 16 1.4.1.5 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phịng 16 1.4.2 Mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng Oceanbank 17 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 19 SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG 20 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương 20 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Ocenbank Thăng Long 20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .24 2.1.3 Các sản phẩm chủ yếu 25 2.1.3.1 Với khách hàng cá nhân 25 2.1.3.2 Với khách hàng doanh nghiệp 26 2.1.4 Khái quát tình hình kinh doanh NHTMCP Ocenbank Thăng Long 29 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 33 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 33 2.2.1.1 Thực trạng tín dụng 33 2.2.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng .35 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 36 2.2.2.1 Quá trình hình thành phát triển hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 36 2.2.2.2 Quan điểm Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 37 2.2.2.3 Chính sách Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 37 2.2.2.4 Các phận chuyên trách Quản trị rủi ro tín dụng 38 2.2.2.5 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 39 2.2.3 Đánh giá thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long .46 2.2.3.1 Những mặt đạt 46 2.2.3.2 Những hạn chế 47 2.2.3.3 Nguyên nhân 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG 52 3.1 Định hướng phát triển NHTMCP Ocenbank Thăng Long .52 SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu 3.1.1 Định hướng chung 52 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng .53 3.2 Các giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long .54 3.2.1 Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ cán tín dụng, cán thẩm định tín dụng lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp .54 3.2.2 Định kỳ xem xét lại hồn thiện chiến lược, sách tín dụng .54 3.2.3 Quản lý thẩm quyền phê duyệt tín dụng chi nhánh, khu vực, vùng 55 3.2.4 Tăng cường kiểm tra giám sát quản lý nợ vay 55 3.2.5 Tăng cường hoàn thiện hệ thống phát hiện, cảnh báo, phịng ngừa rủi ro tín dụng .56 3.2.6 Thực có hiệu cơng tác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .56 3.2.7 Đẩy mạnh hoạt động thu hồi nợ 57 3.3 Một số kiến nghị 58 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 58 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ .59 KẾT LUẬN 60 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .61 SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ALCO Ủy ban kiểm toán quản trị rủi ro tín dụng BĐS Bất động sản CB Doanh nghiệp lớn CCA Trung tâm kiểm sốt tín dụng hỗ trợ kinh doanh CIC Trung tâm thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước CGPD Chuyên gia phê duyệt HSBC Ngân hàng Hongkong Thượng Hải NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần OVDM Quản trị thông tin nợ có vấn đề QHKH Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng theo mơ hình định tính định lượng kết hợp Quan hệ khách hàng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SME Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ SSP Chương trình thúc đẩy bán TCTD Tổ chức tín dụng Ocean Bank Ngân hàng cổ phần thương mại Đại Dương TSĐB Tài sản đảm bảo UBCK Ủy ban chứng khoán QCA SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 1.1: Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng thường dùng Mỹ 10 Bảng 1.2: Mơ hình xếp hạng tín dụng Moody’s Standard and Poor’s .12 Bảng 2.1: Báo cáo kết kinh doanh Oceanbank Thăng Long 2010 – 2012 30 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng năm 2010-2012 32 Bảng 2.3: Cơ cấu cho vay theo thời hạn .33 Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay theo nhóm khách hàng .34 Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay theo ngành 35 Bảng 2.6: Tỷ trọng nợ theo nhóm nợ năm 2011 36 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng HSBC 18 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Oceanbank Thăng Long 24 SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với NHTM, mục tiêu, vai trị kinh tế lợi nhuận mục tiêu hàng đầu Lợi nhuận hoạt động tín dụng thường xuyên chiếm tỷ trọng cao tổng lợi nhuận NHTM Trong thời kì vừa qua, NHTM trọng vào tìm kiếm lợi nhuận, tăng trưởng tín dụng cách chóng mặt q nóng kéo theo gia tăng khơng mong đợi tỷ lệ nợ xấu Rủi ro hoạt động tín dụng chưa quan tâm tương ứng với tăng trưởng tín dụng làm cho hệ thống NHTM Việt Nam gặp nhiều khó khăn Bởi vậy, phát triển hệ thống QTRRTD trở thành nhu cầu cấp thiết tất NHTM Không nằm ngồi xu đó, nhiều năm gần đây, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương - OceanBank khơng ngừng tìm biện pháp nhằm tăng cường hiệu hoạt động QTRRTD OceanBank xây dựng cho hệ thống QTRRTD tiên tiến áp dụng công nghệ đẫ đem lại hiệu quả đáng ghi nhận Nhờ đó, tỷ lệ nợ xấu OceanBank thường xuyên trì mức hợp lý so với mặt NHTM Việt Nam Tuy nhiên, hệ thống QTRRTD OceanBank gặp nhiều khó khăn q trình hoạt động Những RRTD chủ quan khách quan vẫn gây tổn thất đáng kể cho ngân hàng, giai đoạn kinh tế có nhiều biến động Định hướng tương lai OceanBank ban lãnh đạo vạch cụ thể ln xác định rõ cịn nhiều việc cần làm để nâng cao hiệu hoạt động cho cơng tác QTRRTD Chính thấy tầm quan trọng QTRRTD với thời gian tìm hiểu thực tế thực tập Oceanbank Thăng Long, xin chọn đề tài “Quản Trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho Chuyên đề tốt nghiệp Đối tượng phạm vi nghiên cứu Bài viết nghiên cứu RRTD QTRRTD NHTM phạm vi nghiên cứu cụ thể công tác QTRRTD OceanBank Thăng Long giai đoạn 2010-2012 Kết cấu chuyên đề: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2:Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Qua nhiều năm hình thành phát triển, có nhiều khái niệm tín dụng ngân hàng thời kỳ quốc gia khác Hiểu cách đơn giản thì: “Tín dụng hình thức vay mượn có hồn trả người vay người cho vay Người cho vay nhường quyền sử dụng vốn cho người vay Sau thời gian định người vay phải trả vốn lãi cho người cho vay, thỏa thuận” Một cách tắc hơn,theo điều khoản Quyết định 1627/2001/QĐNHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo đó, TCTD giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Như vậy, xã hội ln có người có vốn nhàn rỗi người thiếu vốn có nhu cầu vay, nhiên, họ gặp khó khăn việc trực tiếp gặp việc cho vay với chi phí cao hay khơng kịp thời Do đó, tín dụng ngân hàng cầu nối người có vốn người cần vốn, giúp giải nhu cầu thỏa đáng mối quan hệ vay mượn Ngân hàng tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư, để đầu tư cho trình sản xuất, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn nhằm thúc đẩy lưu thông hàng hóa, tăng tốc độ chu chuyển vốn cho xã hội, góp phần tạo điều kiện cho kinh tế phát triển bền vững Tín dụng ngân hàng hình thức cấp tín dụng ngân hàng với cá nhân, tổ chức kinh tế Ngân hàng người cho vay, họ nhường quyền sử dụng vốn cho cá nhân, tổ chức,sử dụng vào mục đích thời gian định thỏa thuận cu thể chi tiết…sau thời gian sử dụng vốn ngân hàng, người vay phải trả vốn lãi cho Ngân hàng thoả thuận SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu Tín dụng cung cấp người có vốn tạm thời nhàn rỗi sở niềm tin người vay, người sử dụng vốn vay phải đảm bảo khả hoàn trả nợ theo tiêu chí hạn, hồn trả đủ vốn lãi vay: - Về hoàn trả nợ thời hạn: người cho vay xác định thời hạn trả nợ dựa vào trình luân chuyển vốn đối tượng vay, có nghĩa thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kì luân chuyển vốn đối tượng vay Cụ thể là, thời hạn vay nhỏ chu kì ln chuyển vốn khách hàng gặp khó khăn để trả nợ hạn, ngược lại, thời hạn vay lớn chu kì luân chuyển vốn khách hàng sử dụng vốn vay vào mục đích khác mục đích ban đầu vay, điều gây rủi ro lớn cho khoản vay Về hoàn trả đầy đủ vốn lẫn lãi: thực chất nguồn vốn ngân hàng có huy động từ tổ chức cá nhân, đó, đến hạn, người vay vốn cần hoàn trả đủ gốc lẫn lãi để ngân hàng đảm bảo an tồn cho hoạt động như: trả tiền gửi cho khách hàng, trả lương cán bộ, khấu hao tài sản cố định Ngân hàng trung gian tài chính, cầu nối chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi chủ thể có nhu cầu vay vốn xã hội Chức tín dụng chức quan trọng hoạt động ngân hàng, giúp ngân hàng có khoản lợi số tiền chênh lệch nhờ việc thu lãi người vay trả lãi cho người cho vay Do đó, thơng qua tín dụng ngân hàng, quan quản lý kiểm soát khối lượng tiền cung ứng lưu thông, thực yêu cầu quy luật lưu thơng tiền tệ Mặt khác, tín dụng ngân hàng cịn thúc đẩy doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch tốn kinh doanh, giúp họ khai thác có hiệu tiềm kinh tế hoạt động kinh doanh Đồng thời, tín dụng ngân hàng cịn tạo điều kiện để mở rộng quan hệ kinh tế với nước ngoài, cầu nối cho giao lưu kinh tế phương tiện hữu hiệu giúp thắt chặt mối quan hệ kinh tế với nước giới 1.1.2 Hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà NHTM phải chịu khách hàng vay vốn trì hỗn việc trả tiền vay, khơng trả toàn phần SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu lãi gốc vay Rủi ro gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM, hoạt động quan trọng Quy mơ hoạt động tín dụng NHTM lớn nên luôn hàm chứa rủi ro RRTD tồn tất yếu Do vậy, việc xác định RRTD dự kiến có biện pháp đề phịng, xử lý từ đầu mang lại thành công thực cho chiến lược quản lý NHTM 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Những nguyên nhân bất khả kháng Những nguyên nhân bất khả kháng, kinh tế, môi trường xung quanh, gây RRTD nguyên nhân thường tác động đến người vay, làm cho họ khơng có khả tốn tiền vay cho NHTM Có thể liệt kê số nguyên nhân như: chiến tranh, thiên tai, thay đổi sách kinh tế vượt khả kiểm soát người vay ảnh hưởng tới người cho vay ngân hàng,… 1.2.2.2 Những nguyên nhân thuộc chủ quan người vay Nguyên nhân thuộc chủ quan người vay thường nguyên nhân chủ yếu dẫn tới RRTD Những nguyên nhân kể đến như: - Trình độ quản lý yếu kém, dự báo, lập kế hoạch sản xuất kinh doanh không tốt - Đạo đức kém, chủ ý lừa đảo ngân hàng cho vay, khơng có thiện chí trả nợ Nhiều khách hàng cố tình cung cấp thơng tin sai, khơng thật, móc nối với cán tín dụng,… - Nhiều khách hàng chủ ý chiếm dụng vốn ngân hàng, thu lợi nhuận không chịu trả nợ, nhằm chiếm dụng phần vốn cho mục đích khác,… 1.2.2.3 Nguyên nhân thuộc ngân hàng - Chất lượng cán kém, không đủ trình độ đánh giá, thẩm định khách hàng Bên cạnh đó, nhân lực thiếu, áp lực cơng việc tiêu cao, đạo đức nghề nghiệp nhiều cán tín dụng chưa tốt gây RRTD - Trong hoạt động tín dụng, NHTM phải tiếp cận nhiều ngành nghề, vùng lãnh thổ, khơng đào tạo bản, kỹ lưỡng, nhiều cán tín dụng không nắm đặc thù ngành nghề, vùng lãnh thổ để thẩm định cấp tín dụng, gây RRTD - Chính sách NHTM, sách tín dụng, khơng SVTH: Hồng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu cập nhật thường xuyên cho phù hợp với yêu cầu kinh tế góp phần gây nên RRTD 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng Tín dụng hoạt động có quy mơ lớn NHTM, đó, RRTD xảy để lại hậu vô nặng nề, không với NHTM mà ảnh hưởng tới hệ thống ngân hàng kinh tế Hậu thấy trước tiên việc NHTM khơng thu hồi vốn cho vay, gốc lãi Điều có nghĩa nguồn vốn bị thất thoát, NHTM phải trả tiền lãi gốc cho nguồn vốn đầu vào Bên cạnh đó, việc RRTD mức cao địi hỏi NHTM phải trích lập dự phòng lớn, điều làm cho lợi nhuận NHTM bị giảm Từ hậu này, tóm lại, NHTM xảy RRTD, ngân hàng bị giảm sút lợi nhuận, thất vốn, chí lượng vốn thất q lớn, gây khoản, dẫn tới phá sản Đối với hệ thống ngân hàng, xảy khủng hoảng NHTM, khơng có biện pháp can thiệp kịp thời, gây phản ứng dây chuyền ngân hàng khác Bởi người gửi tiền nhạy cảm với thông tin khả toán NHTM, họ đồng loạt rút tiền khỏi hệ thống gây khả tốn cho tồn hệ thống ngân hàng Do hoạt động với vai trị trung gian tài chính, NHTM có quan hệ mật thiết với thành phần khác kinh tế Việc khủng hoảng NHTM làm cho kinh tế trở nên bất ổn Đồng thời gây hấp dẫn thị trường tài chính, kinh tế quốc dân mắt nhà đầu tư nước 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Quan điểm đại quản trị rủi ro tín dụng Ngày nay, mức độ nghiêm trọng RRTD ngày gia tăng trọng nhiều hơn, thay tập trung đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng năm cuối kỷ 20, nhiều ngân hàng giới đặt trọng tâm vào việc phát triển chiến lược QTRRTD bên cạnh tăng trưởng tín dụng Theo quan điểm nay, QTRRTD nhằm mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận điều chỉnh theo yếu tố RRTD việc trì mức độ rủi ro tín dụng chấp nhân QTRRTD điều kiện quan trọng quản trị rủi ro NHTM có vai trị to lớn cho thành công hoạt động ngân hàng QTRRTD bổ sung mục tiêu phát triển NHTM bên cạnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng ngân hàng SVTH: Hoàng Thanh Huyền Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu nhân: - Trình độ quản lý kinh doanh khách hàng chưa tốt, gây thất thoát vốn, sản xuất kinh doanh không hiệu quả, khả trả nợ giảm sút - Năng lực cạnh tranh thị trường kém, sản phẩm bán không cạnh tranh được, khó thu hồi vốn khó trả nợ ngân hàng - Hoạch định kế hoạch tài khơng rõ ràng, khơng xác Khách hàng khơng tín tốn đầy đủ nhu cầu vốn lưu động, tổng suất đầu tư, gây trì trệ dự án, sản xuất kinh doanh Do khả trả nợ bị giảm sút - Khách hàng quản lý khoản phải thu kém, luồng tiền không bổ sung kịp thời, dẫn đến nợ hạn - Tình hình tài khách hàng thiếu minh bạch, báo cáo tài mà khách hàng gửi cho ngân hàng khơng thể xác tình hình doanh nghiệp, dẫn đến việc cấp tín dụng cho khách hàng khơng đáp ứng yêu cầu, tiềm ẩn RRTD lớn - Khách hàng khơng thực cam kết tín dụng thỏa thuận ký kết, không tuân thủ cam kết luân chuyển dòng tiền qua tài khoản OceanBank, làm cho việc giám sát tín dụng gặp khó khăn Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích nhận vốn giải ngân hoàn thành dự án thu tiền lại dùng tiếp vào mục đích khác mà khơng trả cho ngân hàng Việc thường dẫn tới việc khách hàng gây khoản nợ q hạn, khơng có khả trả, tình hình kinh doanh khơng thuận lợi - Khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ, có đủ khả trả nợ cố tình trả chậm, chiếm dụng vốn ngân hàng để dùng tiền vào mục đích khác - Khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo cán tín dụng, cán thẩm định tín dụng, cấu kết với cán để lừa đảo tài sản ngân hàng c Nguyên nhân từ phía OceanBank: - Nhân lực hoạt động tín dụng cịn thiếu, chất lượng chưa cao: Trong môi trường làm việc OceanBank, áp lực công việc lớn, tiêu cao, việc đào thải tuyển chuyên viên QHKH việc thường xuyên xảy chi nhánh để đảm bảo hồn thành tiêu chung Chính vậy, nhân viên cho thời gian để thích nghi, họ phải bắt đầu với công việc áp lực cao Điều gây khó khăn cho nhân viên SVTH: Hồng Thanh Huyền 47 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu việc tiếp xúc với quy trình tín dụng OceanBank, dẫn đến RRTD tiềm tàng Các chuyên viên QHKH thường đào tạo chủ yếu kỹ mềm, kỹ bán hàng, chưa có nhiều buổi đào tạo kiến thức pháp lý, đạo đức nghề nghiệp, tinh thần trách nghiệm Các cán tín dụng không quan tâm đến việc cập nhật kiến thức liên quan sản phẩm huy động, nghiệp vụ hạch toán kế toán,… họ bận rộn với tiêu giao - Chính sách tín dụng cịn nhiều điểm bất cập: Về cấp tín dụng, sách OceanBank chưa thực cập nhật theo sát thị trường Chẳng hạn sản phẩm cấp tín dụng trọn gói lại quy định mở cho tập đoàn nhà nước dù tập đoàn thường xuyên trả nợ chậm rủi ro cao Bên cạnh đó, quy định việc quản lý dịng tiền với tập đoàn lỏng lẻo Về phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD, OceanBank chưa thực triệt để quy định hành NHNN, chẳng hạn việc chuyển toàn dư nợ sang nhóm nợ tương ứng với khoản vay bị hạn nhóm cao thời gian thử thách để quy trình phê duyệt bình thường OceanBank tập trung phát triển tin dụng vào số ngành nơng sản khu vực phía Nam nguồn nhân lực lại chưa đủ đáp ứng Điều làm cho nợ hạn khu vực có xu hướng tăng lên, buộc OceanBank phải tính tới thay đổi chiến lược phát triển tín dụng thời gian tới - Công tác thẩm định, tái thẩm định tín dụng chưa tốt: Một phần nguyên nhân bị tác động yếu tốt người, đạo đức nghề nghiệp hay đơn giản áp lực lớn tác động tới hành vi cán tín dụng Bởi thế, hồ sơ, thông tin khách hàng không thẩm định cách chặt chẽ, nhiều tin tưởng thái vào tài liệu khách hàng cung cấp, khách hàng xa Vì chất lượng báo cáo thẩm định chưa cao Áp lực tăng trưởng tín dụng địi hỏi thời gian phê duyệt phải rút ngắn, OceanBank hướng tới cắt giảm nguồn nhân lực, việc thẩm định kỹ lượng hồ sơ khách hàng khó thực hiện, RRTD tiềm ẩn lớn - Kiểm soát giám sát sau vay chưa thực quy trình, quy định, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề không hiệu quả: Nhằm tránh việc khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích, khơng có thiện chí trả nợ, cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng, OceanBank có quy SVTH: Hồng Thanh Huyền 48 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu định rõ ràng việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Tuy nhiên, phận chuyên trách như phận thẩm định, CCA chưa thực nghiêm túc quy trình này, thường thường thực cách đối phó có yêu cầu phận kiểm soát nội hay tra NHNN Hệ thống cảnh báo sớm theo mơ hình QTRRTD đại mà OceanBank áp dụng chưa thực hoạt động hiệu Việc nhận diện, cảnh báo RRTD kém, công việc liên quan đến QTRRTD chủ yếu tập trung xử lý RRTD xảy - Hoạt động kiểm toán, kiểm soát nội lỏng lẻo: Kiểm sốt nội OceanBank nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung chưa thực phát triển Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh hoạt động kiểm sốt nội phát triển nguyên nhân dẫn tới tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh toàn hệ thống ngân hàng Đối với OceanBank, nhân phận tuyển dụng chủ yếu từ công ty kiểm toán độc lập, kinh nghiệm kiến thức tín dụng khơng nhiều, lại đào tạo chun sâu Với thói quen kiểm tốn viên, cơng việc kiểm sốt nội chủ yếu thực bề mặt giấy tờ, không đánh giá tình hình thực tế khách hàng Ngồi ra, việc va chạm, tiếp xúc nhiều với chi nhánh cho vay làm cho cán kiểm toán, kiểm soát thực công việc chưa thực khách quan, báo cáo kiểm sốt khơng thể ý kiến độc lập SVTH: Hoàng Thanh Huyền 49 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.1 Định hướng phát triển NHTMCP Ocenbank Thăng Long 3.1.1 Định hướng chung - Những ưu tiên cho năm 2013: OceanBank tiếp tục trì chiến lược phát triển chọn, tập trung vào đối tượng khách hàng cá nhân khách hàng SME, nhằm tăng cường lợi bán lẻ thị trường Đồng thời tăng cường nâng cao chất lượng dịch vụ, áp dụng mơ hình việc phục vụ khách hàng, đơn giản hóa thủ tục quy trình, cải thiện kênh phân phối Ngồi ra, ngân hàng cịn tiếp tục tập trung phát triển sở hạ tầng, mở rộng mạng lưới, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, trì tăng cường sức mạnh vốn khoản - Phấn đấu hoàn thành tiêu kế hoạch đến năm 2014: Đến năm 2014, mục tiêu OceanBank mở rộng mạng lưới lên 550 Chi nhánh Phòng giao dịch, phấn đấu đạt triệu tài khoản sử dụng dịch vụ ngân hàng Đồng thời, để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đáp ứng nhu cấu nhân lực cho kế hoạch phát triển mạng lưới, OceanBank đặt mục tiêu tăng lên 13.000 nhân viên, thực mơ hình mới, sách đãi ngộ nhằm đảm bảo cho nhân viên làm việc khung thời gian hợp lý mức lương lý tưởng Ngoài mục tiêu OceanBank đặt đến năm 2014 huy động 22 tỷ USD, cho vay 18 tỷ USD, ROA 2,2%, ROE 32%,… - Phát triển chương trình thúc đẩy bán (SSP – Sales simulations program) nhằm khuyến khích nâng cao hiệu đội ngũ nhân viên kinh doanh: Với mục tiêu tăng trưởng doanh số bán sản phẩm (tín dụng, tiết kiệm, thẻ,…) đạt 30%-50%/năm, OceanBank tăng cường tuyển dụng chuyên gia hàng đầu thúc đẩy bán thiết kế mơ hình chi nhánh, để tăng cường khả bán hàng bán chéo, nhằm mục tiêu khai thác tối đa lượng khách hàng có lượng khách hàng vãng lai SVTH: Hồng Thanh Huyền 50 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu Với lực lượng SSP chuyên nghiệp, OceanBank hy vọng mang lại môi trường làm việc đầy hứng khởi, với kiện cực lớn nhằm khích lệ nhân viên kinh doanh tăng cường thêm lớp đào tạo cho nhân viên 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng - Đẩy mạnh phát triển tín dụng sở phân khúc khách hàng chọn: Với chủ trương phát triển tín dụng khách hàng SME, OceanBank hướng đến phát triển cho đời loạt sản phẩm dịch vụ cho nhóm khách hàng Việc phát triển phải đảm bảo tập trung nhiều vào sản phẩm huy động đảm bảo giảm bớt rủi ro hoạt động cho vay, bước tiến tới thu hút khách hàng cao cấp Ngồi ra, OceanBank cịn đặc biệt trọng khai thác nguồn khách hàng lớn, khách hàng cá nhân có mức thu nhập cao Với phận chuyên biệt phục vụ khách hàng chi nhánh, phận RM Priority, OceanBank bước xây dựng chiến lược đặc biệt cho đối tượng khách hàng nhằm giữ chân tăng cường doanh số bán sản phẩm - Nâng cao lực QTRRTD theo mơ hình đại qn triệt, tăng cường khả đánh giá, phát RRTD đảm bảo cho tăng trưởng tín dụng vững vàng ổn định: Ban lãnh đạo OceanBank luôn yêu cầu phận QTRRTD phải không ngừng cải thiện, nâng cao chất lượng đội ngũ cán việc đánh giá, phát RRTD, coi QTRRTD hoạt động quan trọng, định khả cạnh tranh ngân hàng thị trường Để đảm bảo vừa tăng trưởng tín dụng, vừa giảm thiểu RRTD, quy trình tín dụng cao cấp với thời gian xử lý hồ sơ nhanh gấp rút nghiên cứu triển khai Nếu thành cơng việc vận dụng mơ hình này, OceanBank đặt nấc thang cho tăng trưởng tín dụng nhanh bền vững Một chủ trương việc đảm bảo tăng trưởng tín dụng đôi với giảm thiểu RRTD việc OceanBank tăng cường phát triển, cho đời nhiều sản phẩm tín dụng linh hoạt đa dạng cho nhóm khách hàng để đảm bảo chuyển dịch cấu hoạt động kịp thời theo yêu cầu thị trường SVTH: Hoàng Thanh Huyền 51 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 3.2.1 Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ cán tín dụng, cán thẩm định tín dụng lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Để đảm bảo QTRRTD hiệu quả, kết hợp với tăng trưởng tín dụng nhanh bền vững, yếu tố quan trọng yếu tố người NHTMCP Ocenbank Thăng Long cần phải tuyển chọn, đào tạo lực lượng cán tín dụng cán thẩm định tín dụng có kiến thức chun mơn cao, thường xun cập nhật kiến thức mới, quan trọng thường xuyên rèn luyện đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên Bắt đầu từ khâu tuyển dụng, cần phải có quy chế tuyển dụng nghiêm ngặt, phải đảm bảo kiểm tra ứng viên nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp, cần tạo nhiều hội cho ứng viên trẻ, sinh viên trường, họ người dễ đào tạo nhất, quán triệt mặt đạo đức cho họ Việc tuyển dụng có hiệu có ích cho công tác đào tạo gánh vác trọng trách sau nhân viên Hàng tháng, OceanBank cần phải có kiểm tra nghiệp vụ, kiến thức đạo đức nghề nghiệp với nhân viên Bộ phận đào tạo phải thường xuyên cập nhật thơng tin nhân viên có kết chưa tốt để mở lớp đào tạo cho nhân viên Chính sách khen thưởng, tuyên dương cần phải rõ ràng, thực lúc, người Quy chế xử phạt phải nghiêm minh, có tính răn đe, đảm bảo nhân viên phải tuân thủ kỷ luật cơng việc 3.2.2 Định kỳ xem xét lại hồn thiện chiến lược, sách tín dụng Chính sách tín dụng phê duyệt cần phải đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, đồng thời phải thường xuyên cập nhật, xem xét lại cho phù hợp với biến động kinh tế Ngân hàng cần định kỳ xem xét lại thực trạng kinh doanh ngân hàng, vấn đề thị trường để đảm bảo sách tín dụng chiến lược phát triển tín dụng đắn, hợp lý, mục tiêu tăng trưởng tín dụng ổn định kết hợp với giảm thiểu RRTD Các sách tín dụng, chiến lược tín dụng OceanBank, ngồi mục tiêu kinh tế, tài chính, cịn phải cân nhắc tới mục tiêu xã hội Các chiến lược phát triển ngân hàng cần phải góp phần vào phát triển xã hội, không gây hại cho xã hội, vi phạm quy tắc, chuẩn mực kinh doanh OceanBank cần phải xây dựng văn hóa doanh nghiệp tốt đẹp bền vững SVTH: Hoàng Thanh Huyền 52 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu 3.2.3 Quản lý thẩm quyền phê duyệt tín dụng chi nhánh, khu vực, vùng Tuy áp dụng chế phê duyệt tập trung, nhiên hạn mức chi nhánh lớn, thêm vào OceanBank chưa có sách cụ thể với chi nhánh có dư nợ lớn từ nhiều khách hàng nhỏ, gây tỷ lệ nợ hạn lớn khoản vay hạn mức chi nhánh Từ vấn đề đặt yêu cầu nên cần phải có chế chặt chẽ hơn, mức giới hạn tỷ lệ nợ xấu cho chi nhánh, để vượt qua mức này, chi nhánh không quyền phê duyệt tín dụng hạn mức phải chuyển lên khu vực hay vùng mà trực thuộc Nếu mạnh tay hơn, cần thiết phải có sách đóng băng với chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao, khơng cho phép tăng trưởng tín dụng, gây áp lực cho chi nhánh việc quản lý nợ xử lý nợ xấu 3.2.4 Tăng cường kiểm tra giám sát quản lý nợ vay QTRRTD cần phải nhấn mạnh nhiệm vụ tất phận, phận liên quan đến tín dụng Việc kiểm sốt, giám sát nợ vay càn phải thực quy trình chặt chẽ khâu Cần thiết phải có phịng quản lý nợ chi nhánh, để đảm bảo việc quản lý khoản vay có hiệu Đồng thời, cần phải gây áp lực cho cán tín dụng, đặt tiêu chí KPI cho cán tín dụng việc khơng để xảy nợ xấu sở để xác định lương thưởng, gây sức ép buộc họ phải quản lý việc sử dụng khoản vay khách hàng cách chặt chẽ Cần phải có quy định cụ thể việc tiếp xúc với khách hàng, tránh để xảy tình trạng nhân viên tín dụng khơng gặp mặt trực tiếp khách hàng mà kiểm tra hồ sơ, hoàn toàn phụ thuộc vào giấy tờ khách hàng soạn thảo Đồng thời cần có hành động phối hợp với tổ chức tín dụng khác cho vay với đối tượng khách hàng việc kiểm tra, giám sát khách hàng thực vốn vay Ngoài việc quản lý nợ vay khách hàng, cần thường xuyên kiểm tra cán tín dụng để hạn chế rủi ro từ phía người móc nối với khách hàng để chiếm đoạt tài sản ngân hàng,… Cần phải thu thập, cập nhật thông tin kịp thời đầy đủ từ nhiều nguồn cung cấp khác thông tin từ khách hàng, từ nhà cung cấp khách hàng, từ ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, từ hệ thống CIC NHNN, từ thị trường, … để đảm bảo đưa đánh giá đầy đủ xác tình hình sử dụng vốn vay khách hàng SVTH: Hoàng Thanh Huyền 53 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu Cần thường xuyên kiểm tra đột xuất theo kế hoạch kiểm tra TSĐB, định giá lại TSĐB, liên kết với tổ chức, công ty định giá chuyên nghiệp lĩnh vực đặc thù 3.2.5 Tăng cường hoàn thiện hệ thống phát hiện, cảnh báo, phịng ngừa rủi ro tín dụng Nếu hệ thống phát hiện, cảnh báo, phịng ngừa RRTD hoạt động có hiệu quả, ngân hàng giảm thiểu đáng kể RRTD xảy Để làm điều này, cần có phối hợp nhịp nhàng phịng ban liên quan, từ chi nhánh vùng, khu vực, phận giám sát tín dụng, CCA, phận quản trị rủi ro thị trường, phận quản lý TSĐB Để phát phòng ngừa RRTD cách kịp thời, khơng có phận chuyên trách cấp chi nhánh, khu vực, vùng Bộ phận đảm nhận nhiệm vụ thường xuyên theo dõi hồ sơ, khách hàng, khách hàng cấp tín dụng chưa cấp tín dụng, kết hợp với luồng thông tin khác nhau, kinh nghiệm thân, chuyên viên phận tìm cảnh báo kịp thời RRTD tiềm ẩn 3.2.6 Thực có hiệu cơng tác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Cơng tác phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD thường bị xem thường khơng có nhiều tác dụng việc quản lý RRTD, lại gây nhiều chi phí làm giảm lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên lại đặc biệt phát huy tác dụng việc hạn chế tốn thất mà RRTD gây xảy OceanBank cần phải nghiêm túc thực quy định NHNN trích lập dự phòng RRTD phân loại nợ theo quy định Một giải pháp để đảm bảo cho công tác có hiệu dựa sở hệ thống QCA mà OceanBank áp dụng, cần phải nhận diện phân loại nợ vừa phê duyệt khoản vay Việc phê duyệt vào kết xếp hạng tín dụng mà hệ thống QCA cung cấp Để đảm bảo kiểm soát tối đa RRTD, đưa hiệu công tác phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD lên tầm cao hơn, OceanBank cần phải mạnh tay với khách hàng có nợ hạn Theo đó, khách hàng có nhiều khoản vay OceanBank, cần số hạn, khoản vay cịn lại phải chuyển lên nhóm nợ tương ứng Khi đó, khách hàng cho khoảng thời gian định để thu xếp trả hết phần nợ bị hạn Nếu khách hàng SVTH: Hoàng Thanh Huyền 54 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu trả xong, khoản nợ lại chưa hạn đưa nhóm nợ bình thường Với giải pháp này, khách hàng có ý thức việc quản lý khoản vay ngân hàng 3.2.7 Đẩy mạnh hoạt động thu hồi nợ Giải pháp đẩy mạnh hoạt động thu hồi nợ không thực cần thiết cơng tác phát phịng ngừa RRTD hoạt động hiệu Tuy nhiên, điều kiện tại, cần thiết phải đẩy mạnh hiệu hoạt động xử lý khoản nợ xấu Thực trạng OceanBank cho thấy hoạt động thu hồi nợ thường xuyên gặp nhiều khó khăn, nhiều thời gian tốn chi phí Để khắc phục vấn đề này, OceanBank cần phải tăng cường hoạt động truyền thông xuống đơn vị, nhấn mạnh tầm quan trọng hoạt động thu hồi nợ, nhiệm vụ quan trọng giai đoạn kinh tế bất ổn tiềm ẩn nhiều nguy xảy nợ xấu Các đơn vị cần phải đôn đốc khách hàng thường xuyên việc trả nợ Cần phải phát hành cẩm nang tình huống, trường hợp xảy khách hàng có khoản vay q hạn, để nhân viên tín dụng ứng phó cách hợp lý hồn cảnh Việc thường xuyên giám sát TSĐB, theo dõi giá trị, độ bền TSĐB yếu tố quan trọng việc thu hồi nợ vay, đặc biệt ngân hàng cần phải thu hồi nợ cách bán tài sản OceanBank cần phải thường xuyên trì mối quan hệ tốt đẹp với quan pháp luật cơng an, tịa án,… để có hỗ trợ lúc cần thiết quan công tác thu hồi nợ 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống kiểm sốt nội Phát triển cơng tác kiểm sốt nội xu chung NHTM giới Kiểm sốt nội có hiệu giúp giảm thiểu tới mức tối đa RRTD, RRTD xảy nguyên nhân đến từ cán tín dụng Trong hồn cảnh cụ thể OceanBank, có nhiều giải pháp tốt làm để nâng cao chất lượng phận kiểm soát nội Ngay từ khâu tuyển dụng, thay tuyển dụng nhân viên kiểm tốn bên ngồi, trang bị kiến thức nghiệp vụ, ngân hàng nên khuyến khích nhân viên lâu năm, có kinh nghiệm tín dụng, có tâm huyết, gắn bó với ngân hàng có phẩm chất đạo đức tốt tham gia vào phận Điều khả thi, nhiều cán tín dụng sau thời gian công tác, muốn làm việc ổn định hơn, áp lực hơn, cơng việc lựa chọn khơng tồi cho họ SVTH: Hồng Thanh Huyền 55 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu Bên cạnh đó, việc thường xuyên đào tạo trình độ nghiệp vụ, kiến thức luật pháp cho cán phận kiểm soát nội quan trọng Đồng thời phải bồi dưỡng tư tưởng đạo đức, trang bị kỹ mềm cần thiết để ứng phó với cán chi nhánh cho vay Tương tự vị trí khác, cán phịng kiểm sốt nội cần phải có quy chế thưởng phạt rõ ràng để khuyến khích nâng cao tinh thần trách nhiệm cho người Phương pháp kiểm tra, giám sát phải thường xuyên cập nhật, làm mới, thay đổi liên tục vận dụng linh hoạt đối tượng, thời điểm tùy vào mục đích cơng việc 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Như đề cập, NHNN có nhiều thiếu sót phần nguyên nhân gây tình trạng RRTD lớn NHTM Là quan có vai trị quan trọng việc định hướng phát triển quản lý NHTM, NHNN cần thường xun tổng hợp thơng tin tín dụng, thơng tin thị trường, phân tích thơng tin cách có hiệu để đưa cảnh báo kịp thời cho NHTM, để ngân hàng có sở tham khảo hoạch định sách tín dụng riêng cho phù hợp với xu hướng chung tồn hệ thống NHNN cần có nhiều biện pháp việc QTRRTD toàn hệ thống ngân hàng Chẳng hạn đưa sách phịng chống hoạt động vi phạm hoạt động tín dụng, gây RRTD cho NHTM đảo nợ, lập hồ sơ giả,… Hay đưa gói bảo hiểm tín dụng cho NHTM, đóng vai trị trung gian việc san sẻ RRTD ngân hàng NHNN cần phải tích cực việc hỗ trợ NHTM việc xử lý khoản nợ có vấn đề, giải vướng mắc liên quan đến phát TSĐB, hướng dẫn chi tiết cho NHTM thủ tục, trách nhiệm, quy trình NHTM vấn đề này, thay đợi đến NHTM làm sai nhắc nhở Hoạt động tra NHNN cần phải phát huy hiệu nhiều Đội ngũ cán tra cần phải tuyển dụng đào tạo nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp Hệ thống CIC cần phải phát triển liệt kê chi tiết thông tin khách hàng, ngân hàng Các thông tin dư nợ khách hàng NHTM, SVTH: Hoàng Thanh Huyền 56 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu TSĐB khách hàng, xếp hạng tín dụng khách hàng,… cần phải rõ ràng, minh bạch để NHTM có đầy đủ xác thực việc phê duyệt tín dụng cho khách hàng Về quy định phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD, để phù hợp với giải pháp đề xuất phần trước, NHNN cần thiết phải có quy định vấn đề Việc phân loại nợ cần phải thực từ phê duyệt tín dụng dựa sở xếp hạng tín dụng có nhằm giảm thiểu tối đa đến mức RRTD tiềm ẩn hoạt động tín dụng NHTM 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ cần phải đóng vai trị quan trọng việc yêu cầu doanh nghiệp cung cấp cách cơng khai, minh bạch tình hình tài Để thực việc đó, cần có quy định chặt chẽ báo cáo tài chính, cần phải thực kiểm tốn độc lập với doanh nghiệp tham gia vay vốn NHTM Đồng thời phải có quy định cụ thể hoạt động kiểm toán tổ chức kiểm toán độc lập, nhằm mục tiêu cao nâng cao độ tin cậy báo cáo tài chính, cung cấp thơng tin xác cho NHTM để đánh giá hoạt động doanh nghiệp vay vốn Các quy định xử lý TSĐB để thu hồi nợ cần phải xem xét lại, tiến tới giảm thiểu thủ tục phức tạp, để giúp cho NHTM thu hồi nợ từ TSĐB cách nhanh nhất, TSĐB có giá trị khơng ổn định thị trường Yêu cầu tối thiểu quy trình, thủ tục đơn giản quy trình áp dụng giới, giải bất cập, vướng mắc quy trình Việt Nam Chính phủ cần phải hồn thiện khung pháp lý, đảm bảo tính hợp lý, giải mâu thuẫn điều luật, để đảm bảo hoạt động tín dụng NHTM hoạt động trơn tru, không bị vướng mắc mặt luật pháp Chẳng hạn quy định đất đai có liên quan tới TSĐB liên quan tới BĐS SVTH: Hoàng Thanh Huyền 57 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu KẾT LUẬN Nền kinh tế giới Việt Nam chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu Những tác động tiêu cực ảnh hưởng lớn tới hệ thống NHTM Trong bối cảnh đó, việc trì tỷ lệ tăng trưởng tín dụng ổn định kèm với QTRRTD cách có hiệu cần thiết Hiện kinh tế Việt Nam khôi phục sau ảnh hưởng nặng nề khủng hoảng suy thối kinh tế tồn cầu Do đó, nhu cầu vốn kinh tế tăng lên NHTM Việt Nam hoạt động tích cực trở lại Tuy nhiên, để khoản tín dụng đạt hiệu cao, NHTM cấp, ngành liên quan cần phối hợp chặt chẽ, đồng để hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng tín dụng nói chung có mức rủi ro thấp nhất, đảm bảo hiệu hoạt động ngân hàng.QTRRTD việc mà ngân hàng TM nói chung Oceanbank nói riêng cần quan tâm để đạt hiệu kinh doanh Qua thời gian thực tập OceanBank, nắm thành công hạn chế hoạt động QTRRTD đồng thời đưa nguyên nhân chủ yếu phát sinh RRTD ngân hàng, viết cố gắng đề xuất số giải pháp mang ý kiến cá nhân nhằm góp phần hồn thiện cho công tác QTRRTD OceanBank, bên cạnh kiến nghị nhỏ đến NHNN Chính phủ Bài viết dựa kiến thức NHTM học trường Đại học Kinh tế Quốc dân, kết hợp với kiến thức thực tế quan sát trình thực tập NHTMCP Ocenbank Thăng Long Tuy nhiên, nhiều hạn chế bảo mật thông tin, kiến thức chuyên môn, viết không tránh khỏi nhiều sai sót Cuối xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Hữu Tài anh chị cán công tác phịng tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTMCP Ocenbank Thăng Long giúp đỡ tơi nhiều để hồn thành chuyên đề tốt nghiệp SVTH: Hoàng Thanh Huyền 58 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 2.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam, Nhà xuất Phương Đông, Hà Nội 3.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), “Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 22/04/2005 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại” 4.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), “Quyết định số 457/2005/QĐNHNN 19/04/2005 việc ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng” 5.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), “Thông tư số 15/2006/TT-NHNN việc ban hành quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn tổ chức tín dụng” 6.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), “Quyết định số 18/2007/QĐNHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐNHNN” 7.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), “Thông tư số 13/2010/TT-NHNN việc ban hành quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” 8.Nguyễn Hữu Tài (2009), Giáo trình Lý thuyết tài – tiền tệ, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 9.Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 10.Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 11 Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển, Nhà xuất bả Lao động – Xã hội, Hà Nội 12.Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải, Hà Nội 13.OceanBank (2005), Sổ tay tín dụng OceanBank, OceanBank, Hà Nội 14.OceanBank (2009-2011), Báo cáo thường niên OceanBank, OceanBank, Hà Nội SVTH: Hoàng Thanh Huyền 59 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu 15.OceanBank (2010), Quy trình cấp tín dụng tập trung khách hàng cá nhân OceanBank, OceanBank, Hà Nội 16.OceanBank (2010), Quy trình cấp tín dụng tập trung khách hàng danh nghiệp vừa nhỏ OceanBank, OceanBank, Hà Nội 17.OceanBank (2010), Quy trình cấp tín dụng tập trung khách hàng doanh nghiệp lớn OceanBank, OceanBank, Hà Nội 18.OceanBank (2010), Quy trình giám sát nợ có vấn đề OceanBank, OceanBank, Hà Nội TRANG WEB THAM KHẢO HSBC Việt Nam: http://www.hsbc.com.vn Moody’s: http://www.moodys.com NHTMCP Ocenbank Thăng Long: http://www.OceanBank.com.vn Standard & Poor’s: http://www.standardandpoors.com SVTH: Hoàng Thanh Huyền 60 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài SVTH: Hoàng Thanh Huyền GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu Chuyên đề tốt nghiệp ... động quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 36 2.2.2.2 Quan điểm Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ocenbank Thăng Long 37 2.2.2.3 Chính sách Quản trị rủi ro tín dụng. .. thực tập Oceanbank Thăng Long, xin chọn đề tài ? ?Quản Trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long? ?? làm đề tài cho Chuyên đề tốt nghiệp Đối tượng phạm... tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tài GVHD: PGS TS Nguyễn Hữu Quản trị rủi ro tín dụng Xây dựng sách tín dụng Báo cáo Rủi ro quốc gia Quản trị rủi ro tín dụng Xây dựng mơ hình Rủi ro khách hàng