2. Mục tiêu đề tài: Đề tài “Pháp luật về sáp nhập Ngân hàng thương mại ở Việt Nam” được nghiên cứu với mục đích cung cấp những cơ sở pháp lý quan trọng về hoạt động sáp nhập các Ngân hàng thương mại, phân tích những tác động của hoạt động này lên ngành Ngân hàng của Việt Nam, đồng thời nêu ra những bất cập trong áp dụng Pháp luật về Ngân hàng thương mại, từ đó xây dựng những giải pháp thúc đẩy quá trình sáp nhập các Ngân hàng thương mại trong bối cảnh mục tiêu tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong những giai đoạn cuối cùng của việc hoàn thiện.
LỜI MỞ ĐẦU
2. Mục tiêu đề tài:
Đề tài “Pháp luật về sáp nhập Ngân hàng thương mại ở Việt Nam” được nghiên cứu với mục đích cung cấp những cơ sở pháp lý quan trọng về hoạt động sáp nhập các Ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích những tác động của hoạt động này lên ngành Ngân hàng của Việt Nam, chỉ ra những bất cập trong áo dụng pháp luật về sáp nhập Ngân hàng thương mại để từ đó xây dựng những giải pháp thúc đẩy quá trình sáp nhập các Ngân hàng thương mại trong bối cảnh mục tiêu tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong những giai đoạn cuối cùng của việc hoàn thiện, bằng việc chỉ ra một số vướng mắc khi áp dụng pháp luật điều chỉnh hoạt động này và đề xuất một số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định của Pháp Luật.
4. Bố cục của đề tài
CHƯƠNG I : KHÁI QUÁT VỀ SÁP NHẬP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Khái quát về sáp nhập doanh nghiệp
1.1.1 Khái niệm
1.1.2 Các hình thức sáp nhập doanh nghiệp
1.1.2.1Sáp nhập theo chiều ngang
1.1.2.2 Sáp nhập theo chiều dọc
1.1.2.3 Sáp nhập tổng hợp
1.1.3 Quy trình cơ bản của một thương vụ sáp nhập
1.1.3.1 Tìm kiếm công ty mục tiêu phù hợp
1.1.3.2 Thực hiện sáp nhập
1.1.3.3 Xử lý sau sáp nhập
1.2 Khái quát về sáp nhập trong lĩnh vực ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm và các phương thức sáp nhập trong lĩnh vực ngân hàng
1.2.1.1 Khái niệm sáp nhập trong lĩnh vực ngân hàng
1.2.1.2 Các phương thức sáp nhập ngân hàng
1.2.1.2.1 Phương thức tự nguyện
1.2.2. Ý nghĩa của hoạt động sáp nhập ngân hàng thương mại.
1.2.2.1. Về mặt quy mô ngân hàng.
1.2.2.2. Mở rộng thị trường, đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ.
1.2.2.3. Giảm chi phí ra nhập thị trường.
1.2.2.4. Gia tăng về mặt tài chính.
1.2.2.5. Thu hút được nhân sự giỏi.
I.2.2.6. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng.
1.2.3 Sự cần thiết phải điều chỉnh sáp nhập ngân hàng thương mại bằng pháp luật
1.2.3.1 Sự tác động đến nền kinh tế
1.2.3.2 Sự tác động trực tiếp đến các ngân hàng tham gia sáp nhập
1.2.4 Quan điểm của Nhà nước về hoạt động mua bán, sáp nhập trong lĩnh vực ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG I.
CHƯƠNG II. QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ SÁP NHẬP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, THỰC TIỄN ÁP DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN
2.1. Khái quát tình hình hoạt động sáp nhập các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
2.2 Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động mua bán, sáp nhập các Ngân hàng thương mại.
2.2.1 Quy định về sáp nhập Ngân hàng thương mại theo pháp luật chuyên ngành.
2.2.2. Quy định pháp luật về hoạt động sát nhập ngân hàng thương mại tại các văn bản pháp luật có liên quan
2.2.2.1 Luật doanh nghiệp 2014
2.2.2.2 Luật cạnh tranh 2004
2.2.2.3 Luật chứng khoán năm 2010
2.3 Thực trạng áp dụng pháp luật về sáp nhập Ngân hàng thương mại Việt Nam
2.3.1 Về tiêu chí sử dụng để tính toán thị phần của các Ngân hàng thương mại Việt Nam
Việc xác định thị phần của một Ngân hàng thương mại có vai trò vô cùng quan trọng trong các thương vụ mua bán, sáp nhập.
Thị phần là khái niệm quan trọng số một trong marketingvà quản trị chiến lượchiện đại. Thị phần là phần thị trường tiêu thụ sản phẩm mà doanh nghiệp chiếm lĩnh. Thị phần nói rõ phần sản phẩm tiêu thụ của riêng doanh nghiệp so với tổng sản phẩm tiêu thụ trên thị trường. Để giành giật mục tiêu thị phần trước đối thủ, công ty nào chiếm được thị phần lớn sẽ có lợi thế thống trị thị trường. Vì chiến lược chiếm thị phần, nhiều công ty sẵn sàng chi phí lớn và hy sinh các lợi ích khác.
Trong Ngân hàng thương mại, thị phần là căn cứ để xác định các hành vi vi phạm Luật cạnh tranh năm 2004 bao gồm các vấn đề như: xác định các thỏa thuận hạn chế cạnh tranh bị cấm, xác định doanh nghiệp, nhóm doanh nghiệp có vị trí thống lĩnh thị trường, xác định các trường hợp tập trung kinh tế bị cấm...
Thị trường địa lí liên quan là một khu vực địa lý cụ thể trong đó có những hàng hóa, dịch vụ có thể thay thế cho nhau với các điều kiện cạnh tranh tương tự và có sự khác biệt đáng kể với các khu vực lân cận.” Vậy thị trường liên quan là cơ sở để các ngân hàng có phải là đối thủ cạnh tranh của nhau không khi cùng hoạt động trên một thị trường liên quan.
Trên thế giới, thị trường sản phẩm liên quan trong nghành Ngân hàng có thể được xác định phân chia theo từng loại hình dịch vụ hoặc một tập hợp các loại hình dịch vụ như thị trường tiền gửi, thị trường chứng khoan...
Trong Ngân hàng thương mại Việt Nam, hầu hết các Ngân hàng đều có chi nhánh, phòng giao dịch tại các tỉnh thành trong cả nước nên thị trường địa lí liên quan được xác định trong phạm vi cả nước.
Sau khi ranh giới hoạt động của các Ngân hàng thương mại đã được xác định thì thị phần mới được tính toán để xác định các bước tiếp theo. Khoản 5 Điều 3 Luật cạnh tranh 2004 quy định.“ Thị phần của Doanh nghiệp đối với một loại hàng hóa dịch vụ nhất định là tỉ lệ phần trăm giữa doanh thu bán ra của doanh nghiệp này với tổng doanh thu của tất cả các doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hóa, dịch vụ đó trên thị trường liên quan hoặc tỉ lệ phần trăm giữa doanh số mua vào của doanh nghiệp này với tổng doanh số mua vào của tất cả doanh nghiệp kinh doanh, loại hàng hóa, dịch vụ đó trên thị trường liên quan theo tháng, quý, năm.”
Pháp luật cạnh tranh sử dụng tổng doanh thu làm cơ sở để tính thị phần của một Ngân hàng. Người ta thường sử dụng số liệu doanh thu của Ngân hàng trong chính thị trường đó để tính thị phần doanh nghiệp trên thị trường liên quan.Tuy nhiên do đặc thù của nghành Ngân hàng, theo Điều 12 Nghị định số 116/2005/ NĐ-CP ngày 15/09/2005 của Chính phủ quy định chi tiết về một điều Luật cạnh tranh.
“Doanh thu để xác định thị phần được tính bằng các khoản thu nhập sau đây: thu nhập tiền lãi, thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, thu nhập từ lãi góp vốn, mua cổ phần, thu nhập từ hoạt dộng kinh doanh
Cũng giống như việc xác định thị trường liên quan, tính thị phần là một trong những căn cứ quan trọng trong việc giám sát cạnh tranh và xử lý vụ việc cạnh tranh, thị phần là căn cứ để xác định liệu tổ chức tín dụng đó có nắm giữ vị trí thống lĩnh hay độc quyền sau khi sáp nhập ngân hàng hay không.
Theo Khoản 1 Điều 11 Luật cạnh tranh năm 2004 quy định : “ Doanh nghiệp được coi là có vị trí thống lĩnh thị trường nếu có thị phần từ 30% trở lên trên thị trường liên quan hoặc có khả năng gây hạn chế cạnh tranh một cách đáng kể” hoặc theo Khoản 2 Điều 11 quy định về một nhóm doanh nghiệp cũng có thể thống lĩnh thị trường.
Ngân hàng có vị trí độc quyền được xác định tại Điều 12 Luật cạnh tranh năm 2004. “Doanh nghiệp được coi là có vị trí độc quyền nếu không có doanh nghiệp nào cạnh tranh về hàng hóa, dịch vụ, mà doanh nghiệp đó kinh doanh trên thị trường liên quan.”
Nguồn: Ngân hàng nhà nước.
Tuy nhiên, trên thực tế, cách xác định thị phần của một ngân hàng theo pháp luật Việt Nam còn nhiều điểm bất cập:
Thứ nhất, thu nhập của một ngân hàng không ảnh hưởng trực tiếp đến mức độ cạnh tranh của ngân hàng đó trên thị trường mà là minh chứng cho hiệu quả trong việc quản lý, hoạt động cung ứng sản phẩm dịch vụ trên thị trường.
Thứ hai, bản chất hoạt động ngân hàng là tài chính kinh tế và cung ứng dịch vụ, nên nếu dựa vào thu nhập để mà tính thị phần thì sẽ không bao quát và khách quan.
2.3.2 Giới hạn về mức độ tập trung kinh tế trong lĩnh vực Ngân hàng
2.4.2 Một số đề xuất hoàn thiện pháp luật về sáp nhập Ngân hàng thương mại
2.4.2.1 Cách tính thị phần và thị trường liên quan
2.4.2.2 Tăng cường các biện pháp kiểm soát tập trung kinh tế
2.4.2.3 Bảo vệ quyền lợi của cổ đông và quyền lợi của khách hàng sau khi sáp nhập
2.4.2.4 Tạo điều kiện thuận lợi cho việc sáp nhập
2.4.2.5 Hoàn thiện các biện pháp chế tài xử lý những hành vi vi phạm
2.4.2.6 Phát triển hệ thống các tổ chức tư vấn trung gian
Kết luận chương 2
KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO
26. http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/vn.