1. Lý do chọn đề tài Hệ thống các ngân hàng thương mại là trung tâm và là trụ cột của nền kinh tế quốc gia, thúc đẩy sự phát triển của tất cả các chủ thể khác trong nền kinh tế qua đó thúc đẩy sự phát triển của cả nền kinh tế. Mọi nền kinh tế muốn đạt được sự tăng trưởng bền vững đều phải dựa vào sự ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại. Do đặc thù của ngành ngân hàng, sự ổn định của cả hệ thống ngân hàng phụ thuộc sâu sắc vào sự ổn định của từng ngân hàng thương mại đơn lẻ. Sự ổn định của mỗi ngân hàng thương mại đạt được khi ngân hàng đó được quản trị hiệu quả. Do vậy, quản trị ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng đối với mọi nền kinh tế trong công cuộc tăng trưởng bền vững. Nền kinh tế Việt Nam cũng không phải ngoại lệ. Sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế Việt Nam phụ thuộc sâu sắc vào hiệu quả quản trị ngân hàng thương mại. Nhận thức rõ được quy luật đó, năm 2012, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành đề án “cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dung giai đoạn 2011-2015”. Trong đó, đề án bao gồm 3 bước. Bước thứ ba là tái cấu trúc cơ cấu quản trị công ty ở các ngân hàng thương mại Việt nam. Tuy nhiên, cũng trong giai đoạn này, hàng loạt vụ việc bê bối trong lĩnh vực quản trị ngân hàng đã xảy ra. Ví dụ như vụ việc của Huỳnh Thị Huyền Như tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam [125], vụ việc của ông Phạm Công Danh tại Ngân hàng TMCP Xây Dựng[116], hay vụ việc của ông Hà Văn Thắm tại Ngân hàng TMCP Đại Dương. Các vụ việc nói trên không chỉ gây thiệt hại số tiền khổng lồ của xã hội, của người nộp thuế mà còn gieo rắc sự mất niềm tin vào hệ thống ngân hàng thương mại trong xã hội Việt Nam qua đó đe doạ đến sự ổn định của nền kinh tế và xã hội Việt Nam. Để xảy ra những vụ việc gây thiệt hại nghiêm trọng này có một phần trách nhiệm rất lớn ở những hạn chế của pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại. Do vậy, cần phải có những nghiên cứu khoa học đánh giá pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay ra sao, đã phù hợp với sự phát triển kinh tế, xã hội ở Việt Nam hay chưa, còn những điểm nào chưa hoàn thiện, phương hướng hoàn thiện, biện pháp hoàn thiện ra sao. Hơn nữa, sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu những năm 2007 đến 2009, thế giới đã có những cái nhìn mới về quản trị ngân hàng thương mại cũng như pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại. Trên thế giới những năm gần đây đã xuất hiện rất nhiều những công trình khoa học nghiên cứu pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại. Các công trình khoa học này chỉ ra những nội dung, yêu cầu mới đối với pháp luật quản trị ngân hàng thương mại. Có thể nói, pháp luật quốc tế về quản trị ngân hàng thương mại trong những năm gần đây đã có những phát triển, đột phá mới. Vậy thì, trong bối cảnh toàn cầu hóa, pháp luật Việt Nam về quản trị ngân hàng thương mại phải thích nghi ra sao với sự thay đổi của pháp luật quốc tế về quản trị ngân hàng thương mại? Ở Việt Nam chưa có công trình khoa học nào nghiên cứu một cách có hệ thống về pháp luật Việt Nam về quản trị ngân hàng thương mại đặt trong mối tương quan với sự phát triển của pháp luật quốc tế về quản trị ngân hàng thương mại trong những năm gần đây. Do vậy, trên cơ sở nghiên cứu, học hỏi những kinh nghiệm của pháp luật quốc tế về quản trị ngân hàng thương mại, hướng tới mục tiêu xây dựng hệ thống lý luận về pháp luật quản trị ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam, đưa ra những định hướng, giải pháp góp phần hoàn thiện pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam, nâng cao hiệu quả điều chỉnh pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại, nhằm góp phần bảo vệ sự ổn định của nền kinh tế, xã hội nước nhà, nghiên cứu sinh đã chọn đề tài nghiên cứu có tên gọi “Pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại ở Việt Nam”. 2. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu của đề tài là: dựa trên cơ sở làm rõ những vấn đề lý luận về quản trị ngân hàng thương mại, pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại và phân tích thực trạng pháp luật hiện hành của Việt Nam về quản trị ngân hàng thương mại, đề tài đề xuất phương hướng và giải pháp hoàn thiện pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Để đạt được mục đích nêu trên, đề tài có nhiệm vụ cụ thể sau đây: - Làm rõ những vấn đề lý luận về quản trị ngân hàng thương mại như: khái niệm, đặc điểm, các mô hình quản trị ngân hàng thương mại; vai trò của quản trị ngân hàng thương mại; chỉ rõ những điểm khác biệt của quản trị ngân hàng thương mại so với quản trị công ty nói chung. - Làm rõ khái niệm, đặc điểm và nội dung của pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại; những yếu tố ảnh hưởng đến pháp luật quản trị ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng pháp luật Việt Nam về quản trị ngân hàng thương mại, đặc biệt là nêu ra những ưu điểm và bất cập trong các quy định của pháp luật hiện hành về quản trị ngân hàng thương mại; - Phân tích thực trạng áp dụng pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại ở Việt Nam trong thời gian qua; - Xác định phương hướng và đề xuất các giải pháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam về quản trị ngân hàng thương mại. 3. Đối tượng, phạm vi và phương pháp nghiên cứu 3.1. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chính của đề tài là pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Ngoài ra, phục vụ cho việc nghiên cứu đối tượng chính nói trên luận án cũng hướng tới các đối tượng khác như: lý luận chung về quản trị công ty, quản trị ngân hàng thương mại và pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại; pháp luật quốc tế về quản trị ngân hàng thương mại, pháp luật về quản trị ngân hàng thương mại tại một số quốc gia trên thế giới.
I HC QUC GIA H NI KHOA LUT NGUYN NGC CNG PHáP LUậT Về QUảN TRị NGÂN HàNG THƯƠNG MạI VIệT NAM Chuyờn ngnh: Lut Kinh t Mó s: 62 38 50 01 TểM TT LUN N TIN S LUT HC H NI - 2017 M U Lý chn ti H thng cỏc ngõn hng thng mi l trung tõm v l tr ct ca nn kinh t quc gia, thỳc y s phỏt trin ca tt c cỏc ch th khỏc nn kinh t qua ú thỳc y s phỏt trin ca c nn kinh t Mi nn kinh t mun t c s tng trng bn vng u phi da vo s n nh ca ton b h thng ngõn hng thng mi Do c thự ca ngnh ngõn hng, s n nh ca c h thng ngõn hng ph thuc sõu sc vo s n nh ca tng ngõn hng thng mi n l S n nh ca mi ngõn hng thng mi t c ngõn hng ú c qun tr hiu qu Do vy, qun tr ngõn hng thng mi úng vai trũ quan trng i vi mi nn kinh t cụng cuc tng trng bn vng Nn kinh t Vit Nam cng khụng phi ngoi l S tng trng bn vng ca nn kinh t Vit Nam ph thuc sõu sc vo hiu qu qun tr ngõn hng thng mi Nhn thc rừ c quy lut ú, nm 2012, Th tng Chớnh ph ó ban hnh ỏn c cu li h thng t chc tớn dung giai on 2011-2015 Trong ú, ỏn bao gm bc Bc th ba l tỏi cu trỳc c cu qun tr cụng ty cỏc ngõn hng thng mi Vit nam Tuy nhiờn, cng giai on ny, hng lot v vic bờ bi lnh vc qun tr ngõn hng ó xy Vớ d nh v vic ca Hunh Th Huyn Nh ti ngõn hng TMCP Cụng Thng Vit Nam [125], v vic ca ụng Phm Cụng Danh ti Ngõn hng TMCP Xõy Dng[116], hay v vic ca ụng H Vn Thm ti Ngõn hng TMCP i Dng Cỏc v vic núi trờn khụng ch gõy thit hi s tin khng l ca xó hi, ca ngi np thu m cũn gieo rc s mt nim tin vo h thng ngõn hng thng mi xó hi Vit Nam qua ú e n s n nh ca nn kinh t v xó hi Vit Nam xy nhng v vic gõy thit hi nghiờm trng ny cú mt phn trỏch nhim rt ln nhng hn ch ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Do vy, cn phi cú nhng nghiờn cu khoa hc ỏnh giỏ phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam hin sao, ó phự hp vi s phỏt trin kinh t, xó hi Vit Nam hay cha, cũn nhng im no cha hon thin, phng hng hon thin, bin phỏp hon thin Hn na, sau cuc khng hong ti chớnh ton cu nhng nm 2007 n 2009, th gii ó cú nhng cỏi nhỡn mi v qun tr ngõn hng thng mi cng nh phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Trờn th gii nhng nm gn õy ó xut hin rt nhiu nhng cụng trỡnh khoa hc nghiờn cu phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Cỏc cụng trỡnh khoa hc ny ch nhng ni dung, yờu cu mi i vi phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Cú th núi, phỏp lut quc t v qun tr ngõn hng thng mi nhng nm gn õy ó cú nhng phỏt trin, t phỏ mi Vy thỡ, bi cnh ton cu húa, phỏp lut Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi phi thớch nghi vi s thay i ca phỏp lut quc t v qun tr ngõn hng thng mi? Vit Nam cha cú cụng trỡnh khoa hc no nghiờn cu mt cỏch cú h thng v phỏp lut Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi t mi tng quan vi s phỏt trin ca phỏp lut quc t v qun tr ngõn hng thng mi nhng nm gn õy Do vy, trờn c s nghiờn cu, hc hi nhng kinh nghim ca phỏp lut quc t v qun tr ngõn hng thng mi, hng ti mc tiờu xõy dng h thng lý lun v phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi, ỏnh giỏ thc trng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam, a nhng nh hng, gii phỏp gúp phn hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam, nõng cao hiu qu iu chnh phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi, nhm gúp phn bo v s n nh ca nn kinh t, xó hi nc nh, nghiờn cu sinh ó chn ti nghiờn cu cú tờn gi Phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam Mc ớch v nhim v nghiờn cu Mc ớch nghiờn cu ca ti l: da trờn c s lm rừ nhng lý lun v qun tr ngõn hng thng mi, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi v phõn tớch thc trng phỏp lut hin hnh ca Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi, ti xut phng hng v gii phỏp hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam t c mc ớch nờu trờn, ti cú nhim v c th sau õy: - Lm rừ nhng lý lun v qun tr ngõn hng thng mi nh: khỏi nim, c im, cỏc mụ hỡnh qun tr ngõn hng thng mi; vai trũ ca qun tr ngõn hng thng mi; ch rừ nhng im khỏc bit ca qun tr ngõn hng thng mi so vi qun tr cụng ty núi chung - Lm rừ khỏi nim, c im v ni dung ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi; nhng yu t nh hng n phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi - Phõn tớch thc trng phỏp lut Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi, c bit l nờu nhng u im v bt cp cỏc quy nh ca phỏp lut hin hnh v qun tr ngõn hng thng mi; - Phõn tớch thc trng ỏp dng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam thi gian qua; - Xỏc nh phng hng v xut cỏc gii phỏp hon thin phỏp lut Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi i tng, phm vi v phng phỏp nghiờn cu 3.1 i tng nghiờn cu i tng nghiờn cu chớnh ca ti l phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam Ngoi ra, phc v cho vic nghiờn cu i tng chớnh núi trờn lun ỏn cng hng ti cỏc i tng khỏc nh: lý lun chung v qun tr cụng ty, qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi; phỏp lut quc t v qun tr ngõn hng thng mi, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi ti mt s quc gia trờn th gii 3.2 Phm vi nghiờn cu Lun ỏn xỏc nh phm vi nghiờn cu ca ti nh sau: Th nht, Lun ỏn s xỏc nh thut ng qun tr tờn gi ca ti Bi vỡ thut ng qun tr ting Vit c dựng nhiu ngnh ngh lnh vc nờn cú nhiu cỏch hiu khỏc v gõy khú khn cho vic nghiờn cu, hc Vớ d: thut ng qun tr cỏc cm t sau khụng mang cựng mt ý ngha: qun tr Nh nc, qun tr doanh nghip, qun tr mng mỏy tớnh, qun tr ngun nhõn lc, qun tr ngun v.v Do vy, Lun ỏn xỏc nh thut ng qun tr tờn ca ti c hiu l qun tr cụng ty Thut ng ny c gi l corporate gorvenance ting Anh, v c gi l gouvernement dentreprise ting Phỏp Thut ng ny cn c c hiu nh mt thut ng hon ton khỏc vi qun lý cụng ty mc dự ranh gii gia hai phm trự ny ụi khụng rừ rng Theo IFC Qun tr cụng ty trung vo cỏc c cu v cỏc quy trỡnh ca cụng ty nhm m bo s cụng bng, tớnh minh bch, tớnh trỏch nhim v tớnh gii trỡnh Trong ú, qun lý cụng ty trung vo cỏc cụng c cn thit iu hnh doanh nghip Qun tr cụng ty c t mt tm cao hn nhm m bo rng cụng ty s c qun lý theo mt cỏch cho nú phc v li ớch ca cỏc c ụng.[60,15] Th hai, i vi thut ng ngõn hng thng mi tờn gi ca ti, cú mt thc t rng ngõn hng thng mi tn ti di nhiu hỡnh thc phỏp lý khỏc nh cụng ty c phn, cụng ty trỏch nhim hu hn, cụng ty trỏch nhim hu hn mt thnh viờn V.v Tuy nhiờn, phỏp lut ti a s cỏc quc gia trờn th gii u quy nh ngõn hng thng mi phi mang hỡnh thc phỏp lý l cụng ty c phn Thc t cho thy s lng ngõn hng thng mi mang hỡnh thc cụng ty c phn ỏp o cỏc ngõn hng thng mi mang hỡnh thc phỏp lý khỏc Ngoi ra, v mt lý thuyt, hỡnh thc cụng ty c phn c xem l hỡnh thc phự hp nht i vi cỏc ngõn hng thng mi ngy v c tng lai Vỡ vy, Lun ỏn ch trung nghiờn cu cỏc ngõn hng thng mi di hỡnh thc cụng ty c phn hay cũn gi l cỏc ngõn hng thng mi c phn Th ba, liờn quan n phỏp lut Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi, cỏc ngõn hng thng mi u tiờn c thnh lp vo nm 1988 Do vy, Lun ỏn s ly nm 1988 lm im u cho quỏ trỡnh nghiờn cu phỏp lut Vit nam v qun tr ngõn hng thng mi Cỏc quy phm phỏp lut trc ú cú liờn quan n ngõn hng thng mi khụng nm phm vi nghiờn cu Kt qu nghiờn cu v nhng im mi ca lun ỏn 4.1 Kt qu nghiờn cu Lun ỏn ó t c nhng kt qu nghiờn cu nh sau: Th nht, lun ỏn ó h thng hoỏ cỏc kt qu nghiờn cu lý lun v qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi, ú nờu nhng cú liờn quan n hng nghiờn cu ca ti lun ỏn m cỏc nh khoa hc i trc ó gii quyt v ch nhng cha c gii quyt Th hai, lun ỏn ó lm rừ thờm nhng lý lun v qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi nh: khỏi nim, c im; vai trũ ca qun tr ngõn hng thng mi; cỏc c trng ca qun tr ngõn hng thng mi so vi qun tr cụng ty; cỏc mụ hỡnh qun tr ngõn hng thng mi; khỏi nim v nguyờn tc ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi; ni dung phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi; nhng yu t chi phi n phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Th ba, lun ỏn ó phõn tớch thc trng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam di c hai phng din: thc trng quy nh phỏp lut v thc tin ỏp dng phỏp lut Th t, lun ỏn a nhng nh hng v xut cỏc gii phỏp hon thin phỏp lut Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi thi gian ti 4.2 Nhng im mi ca lun ỏn Lun ỏn cú nhng im mi nh sau: Th nht, Lun ỏn xõy dng, hon thin h thng lý lun v qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng C th nh sau: + Xõy dng khỏi nim qun tr ngõn hng, cỏc c im,vai trũ, ni dung ca qun tr ngõn hng; Lm rừ vai trũ ca qun tr ngõn hng i vi tt c cỏc bờn lờn quan i sng xó hi; Xỏc nh cỏc c trng c bn ca qun tr ngõn hng so vi qun tr cụng ty + Hon thin lý lun phỏp lut v qun tr ngõn hng thụng qua vic lm rừ khỏi nim c im ca phỏp lut v qun tr ngõn hng, xỏc nh ni dung ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi; Lm rừ nhng yu t chi phi phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi; phõn tớch k nhng c trng ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi so vi phỏp lut qun tr cụng ty Th hai, Lun ỏn phõn tớch ỏnh giỏ thc trng cỏc quy nh v qun tr ngõn hng hng Vit Nam: + Phõn tớch thc trng ca cỏc b phn chớnh ni dung phỏp lut v qun tr ngõn hng ú trung vo nhng bt cp cỏc quy nh ca phỏp lut v thc tin ỏp dng phỏp lut Vit Nam Trong quỏ trỡnh phõn tớch, ỏnh giỏ cú s so sỏnh vi phỏp lut nc ngoi v cỏc quy tc quc t cú c nhn nh khỏch quan v khoa hc Th ba, Lun ỏn xut cỏc gii phỏp cú cn c khoa hc hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng Vit Nam: + Xỏc nh rừ cỏc yờu cu t hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng ú l phự hp vi ch trng ca ng v Nh nc v phỏt trin kinh t xó hi v h thng ngõn hng; ỏp ng c cỏc tiờu hon thin phỏp lut m bo tớnh ng b, tỡnh ton din,tớnh thng nht, tớnh phự hp, tớnh kh thi ca h thng phỏp lut + xut cỏc gii phỏp c th trờn c s gii quyt c nhng bt cp c phỏt hin ti phn nghiờn cu thc trng phỏp lut ng thi xut cỏc gii phỏp nhm nõng cao hin qu thc hin phỏp lut í ngha khoa hc v tớnh thc tin ca ti Lun ỏn l cụng trỡnh nghiờn cu chuyờn sõu gúp phn xõy dng h thng lý lun v qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi cng nh ỏnh giỏ tng i ton din thc trng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam hin Kt qu nghiờn cu ca lun ỏn cú ý ngha khoa hc v tớnh ng dng thc tin nh sau: Mt l, Lun ỏn l c s khoa hc cho vic tip tc nghiờn cu v hon thin lý lun v qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi theo hng i sõu phõn tớch tng ni dung ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Hai l, Lun ỏn l ti liu tham kho hu ớch cỏc c quan nh nc cú thm quyn nghiờn cu vic xõy dng, sa i phỏp lut hin hnh Vit Nam v qun tr ngõn hng thng mi Ba l, Lun ỏn l ti liu nghiờn cu cung cp kin thc phỏp lý v qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi phc v cụng tỏc o to, nghiờn cu khoa hc phỏp lý Vit Nam Bn l, Lun ỏn l ngun ti liu tham kho hu ớch i vi cỏc Ngõn hng thng mi vic nõng cao hiu qu qun tr ngõn hng thng mi, hn ch tỡnh trng phỏ sn ngõn hng v khng hong ti chớnh CHNG TNG QUAN TèNH HèNH NGHIấN CU, C S Lí THUYT V PHNG PHP NGHIấN CU 1.1 Tng quan tỡnh hỡnh nghiờn cu ti 1.1.1 Cỏc cụng trỡnh nghiờn cu v qun tr ngõn hng thng mi Cỏc cụng trỡnh khoa hc Vit nam u tiờn, ta phi k ti cỏc cụng trỡnh khoa hc nghiờn cu v qun tr cụng ty núi chung Cú th k tờn cỏc cụng trỡnh nghiờn cu nh Cm nang qun tr cụng ty - mt sn phm ca D ỏn Qun tr cụng ty ti Vit Nam ca IFC khuụn kh hp tỏc vi y ban Chng khoỏn Nh nc Vit Nam (UBCKNN); Bi vit Vn qun tr cụng ty cỏc doanh nghip Vit Nam ca tỏc gi Nguyn Trng Sn; Bi vit Qun tr cụng ty, i din ca cỏc cụng ty i chỳng ti Vit Nam tỏc gi Nhõm Phong Tun, Nguyn Anh Tun ng Khoa hc HQGHN, Kinh t v kinh doanh, 29, s (2013)1-10; Giỏo trỡnh Lut thng mi Phn chung v cỏc thng nhõn ca PGS.TS Ngụ Huy Cng(2013); Bi vit Bin phỏp bo v c ụng, thnh viờn cụng ty: Lớ lun v thc tin ca tỏc gi Bựi Xuõn Hi (2011); bi vit "Thỏch thc qun tr cụng ty c phn Vit Nam t lý thuyt n ỏp dng" tỏc gi Nguyn Quý Trng; Vai trũ ca thnh viờn c lp HQT cụng ty c phn bi vit ca inh Minh Tun (2012); Nghiờn cu v cu trỳc qun tr cú bi vit ca Bựi Xuõn Hi (2006), So sỏnh cu trỳc qun tr ni b ca cụng ty c phn Vit Nam vi cỏc mụ hỡnh in hỡnh trờn th gii V cỏc cụng trỡnh nghiờn cu v qun tr ngõn hng thng mi núi riờng, cú th k n cỏc cụng trỡnh nghiờn cu: "Vn qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam" tỏc gi, ThS Trnh Thanh Huyn vit nm 2009; "Qun tr cụng ty hot ng ngõn hng ti Vit Nam - mt s gi ý chớnh sỏch" ca tỏc gi, Tin s Bựi Khc Sn vit nm 2011; Qun tr cụng ty v qun lý ri ro hot ng ti cỏc ngõn hng thng mi Vit Nam ca TS Phm Tin Thnh v ThS Dng Thanh H; Bi vit Tỏi cu trỳc ngõn hng nhỡn t gúc qun tr doanh nghip ca TS Nguyn Hng Yn Cỏc cụng trỡnh khoa hc nc ngoi Cú tng i nhiu cỏc cụng trỡnh khoa hc nc ngoi nghiờn cu v qun tr cụng ty núi chung cng nh qun tr ngõn hng thng mi núi riờng u tiờn phi n cỏc cụng trỡnh nghiờn cu ca cỏc t chc quc t nh OECD v y ban BASEL v giỏm sỏt ngõn hng Liờn quan n qun tr cụng ty, B cỏc nguyờn tc qun tr cụng ty ca OECD c ban hnh vo nm 2004 Liờn quan trc tip n qun tr ngõn hng thng mi, Bn hng dn Cỏc nguyờn tc tng cng qun tr cụng ty i vi t chc ngõn hng y ban Basel ban hnh ln u tiờn vo nm 1999 v c sa i vo nhng nm 2006 v 2010 Ngoi cũn cú Ti liu cụng vic ca ngõn hng H Lan (De Nederlandsche bank) s 386/thỏng nm 2013 Corporate governance of bank: A survey (dch l Qun tr cụng ty ngõn hng: Tng quỏt) ca tỏc gi Jakob de Haan v Razvan Vlahu De Nederlandsche bank, University of Groningen, Nederland; "The roles of corporate governance in bank failures during the recent financial crisis"(dch l "Vai trũ ca qun tr cụng ty s sp ca cỏc ngõn hng cuc khng hong ti chớnh gn õy") ca cỏc tỏc gi Berger Allen N University of South California, Imbierrowicz Bjorn, Rauch Christian - University of Franfurt, vit nm 2012; bi vit "Les banques se gouvernement-t-elles come les autres entreprises?"(dch l ngõn hng cú c qun tr ging nh cỏc doanh nghip khỏc?) ca tỏc gi Cristian Noyer, Thng c ngõn hng Cng hũa Phỏp, cun sỏch "Les banques entre droit et ộconomique"(dch l "Ngõn hng di gúc nhỡn kinh t v phỏp lut") Marie - Anne v Frison - Roche tng hp, c Nh xut bn Lut v Lut hc (L.G.D.J: Librairie gộnerale de droit et jurisprudence) phỏt hnh; Lun thc s Structure de regie d'entreprise dans le secteur bancaire: Comparaison entre le Canada, La France, Les ẫtats-unis, Le Japon et L'Allemagne (dch l Cu trỳc qun tr doanh nghip lnh vc ngõn hng: So sỏnh gia Canada, Phỏp, M, Nht bn v c) ca tỏc gi Nabil Tchini - Universitộ du Quộbec Montrộal thc hin nm 2007; Cun sỏch Corporate governace in banking: a global perspective (dch l qun tr cụng ty lnh vc ngõn hng: mt cỏi nhỡn ton cnh) ca Tỏc gi Benton E Gup c xut bn nm 2007 bi Edward Elgar Publishing ltd; cun sỏch The nature of corporate governance (dch l bn cht ca qun tr cụng ty ca Janet Dine v Marios Koutsias c xut bn bi Edward Elgar Publishing limited nm 2013 1.1.2 Cỏc cụng trỡnh nghiờn cu phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam, nhiu ni dung ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi nm ri rỏc nhng cụng trỡnh khoa hc nghiờn cu v qun tr cụng ty Cú th k tờn mt s cụng trỡnh khoa hc nh sau: Cun sỏch "Nhng phỏp lý v ti chớnh doanh nghip" nh xut bn chớnh tr quc gia phỏt hnh nm 2013 ca tỏc gi TS.Nguyn Th Lan Hng; bi vit Lut Doanh nghip bo v c ụng phỏp lut v thc tin ca tỏc gi TS.Bựi Xuõn Hi; Bi vit Hon thin c ch bo v c ụng thiu s cụng ty c phn ca tỏc gi Bnh Quc Tun v Lờ Hu Linh; Bi vit To thun li hn cho vic thc hin quyn c ụng Lut Liờn minh chõu u v lut c - Kinh nghim cho Vit Nam ca tỏc gi Phan Huy Hng; Bi vit Quyn ca c ụng thiu s theo phỏp lut Vit Nam ca tỏc gi Quỏch Thựy Qunh; Cun Giỏo trỡnh lut thng mi Phn chung v cỏc thng nhõn ca PSG.TS Ngụ Huy Cng; bi vit Hot ng qun tr cụng ty Australia v mt s gi ý cho Vit Nam ca PGS.TS Nguyn Thu Thu, ThS Nguyn Th Thu Trang, ThS.Nguyn Th Kim Ngõn (2015) Bi vit Qun tr cụng ty v qun lý ri ro hot ng ti cỏc ngõn hng thng mi Vit Nam ca TS Phm Tin Thnh v ThS Dng Thanh H nc ngoi, cú nhiu cụng trỡnh nghiờn cu v phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi cng nh ni dung ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Cú th lit kờ cỏc cụng trỡnh khoa hc nh sau: Cun sỏch The law on corporate governance in banks (dch l Lut v qun tr cụng ty ngõn hng) ca tỏc gi Iris H-Y Chiu v Michael Mckee c xut bn bi Elgar Financial law and Practice vo nm 2015; cun sỏch Shareholder primacy and corporate governance Legal Aspects, pratices and future directions (dch l quyn c ụng v qun tr cụng ty; Phng din phỏp lut, thc tin v nh hng cho tng lai); n phm c bit ca International Corporate Rescue cú ta Company law, corporate governance and the banking crisis (dch l Lut cụng ty, qun tr cụng ty v cuc khng hong ngõn hng) ca nhiu tỏc gi: Marc Moore, Edward Walker-Arnott, Roger Barker, Michael Mckee v Michelle Monteleone, CliffWeight; Bi vit The role of corporate law in preventing a financial crisis: Reflection on In re Citigroup Inc Shareholder derivative litigation (dch l: vai trũ ca lut cụng ty phũng nga khng hong ti chớnh: phn ỏnh t on Citigroup, tranh chp gia cỏc c ụng phỏi sinh) ca tỏc gi Franklin A.Gevurtz vit nm 2010 c ng Global business and development Law Journal s 23; Bi vit Corporate governance and securities law responses to the financial crisis (dch l qun tr cụng ty v phỏp lut bo v cụng ty Cõu tr li cho khng hong ti chớnh) ca tỏc gi Lisa M.Fairfax c ng Journal of Business and technology law s nm 2010 1.1.3 Cỏc cụng trỡnh nghiờn cu thc trng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam Vit Nam, tớnh n thi im ny, qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi cũn l mt tng i mi m Do vy, nhng cụng trỡnh nghiờn cu chuyờn bit v thc trng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam l cha nhiu Tuy nhiờn, cú nhng cụng trỡnh khoa hc nghiờn cu v qun tr cụng ty núi chung cng cú nhng giỏ tr khoa hc nht nh nghiờn cu thc trng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Cú th k n: Nhng nghiờn cu v ỏnh giỏ hot ng qun tr cụng ty Vit Nam T chc Ti chớnh Quc t IMF v Din n Qun tr Cụng ty Ton cu phi hp cựng y ban Chng khoỏn Nh nc, Vit Nam th hin quan cụng trỡnh nghiờn cu Bỏo cỏo th im qun tr cụng ty cỏc nm 2009, 2010, 2011, 2012; Cun cm nang qun tr cụng ty cng ch nhiu thc trng ca phỏp lut Vit Nam v qun tr cụng ty núi chung ng thi a nhiu thụng l tt ó c ụng o cỏc quc gia trờn th gii ỏp dng CHNG NHNG VN Lí LUN V QUN TR NGN HNG THNG MI V PHP LUT V QUN TR NGN HNG THNG MI 2.1 Nhng lý lun v qun tr ngõn hng thng mi 2.1.1 Khỏi nim, c im, vai trũ ca qun tr ngõn hng thng mi Khỏi nim qun tr ngõn hng thng mi Qun tr ngõn hng thng mi l cỏch thc t chc ni b, nh hng kinh doanh cho ngõn hng v giỏm sỏt ngõn hng hot ng theo nh hng ú t mc tiờu ti a húa li ớch ca ngõn hng v ch s hu khuụn kh nh bi Nh nc nhm m bo s tớnh bn vng ca ngõn hng v s n nh ti chớnh ca c nn kinh t c im ca qun tr ngõn hng thng mi Ch th ca qun tr ngõn hng thng mi l cỏc ch th tham gia vo hot ng qun tr ngõn hng thng mi Hot ng qun tr ch yu din cu trỳc thng tng ca mi cụng ty c phn Ti ngõn hng thng mi cng vy Hot ng qun tr ngõn hng thng mi ch yu din cu trỳc thng tng v c thc hin bi cỏc ch th sau: C ụng; i hi ng c ụng; Hi ng qun tr; Ban kim soỏt; Ban giỏm c; Cỏc b phn iu hnh khỏc cú tham gia vo hot ng qun tr nh H thng qun lý v kim soỏt ri ro, kim toỏn ni b v cỏc i tng khỏc cú quyn v li ớch liờn quan Mc ớch v nhim v ca qun tr ngõn hng thng mi: Cng ging nh qun tr cụng ty, qun tr ngõn hng thng mi hng ti mc ớch cui cựng l ti a húa li ớch ca ch s hu cỏc c ụng ngõn hng thng mi t c mc ớch ny qun tr ngõn hng thng mi phi thc hin c hai nhim v sau: Th nht l m bo c s hi hũa li ớch ca ch s hu (c ng) v ngi qun lý (Hi ng qun tr, Ban giỏm c) cho quyn v li ớch ca ngi qun lý khụng i ngc li li ớch ca ngõn hng v cỏc c ụng ngõn hng; Th hai, l nm bt, kim soỏt c mc chp nhn ri ro ca ngõn hng thng mi Qun tr ngõn hng thng mi phi c t di s giỏm sỏt cht ch ca Nh nc Vai trũ ca qun tr ngõn hng thng mi Vai trũ ca qun tr ngõn hng thng mi i vi ngõn hng thng mi: Th nht, qun tr ngõn hng thng mi m bo s n nh v an ton ti chớnh ca ngõn hng thng mi; Th hai, qun tr ngõn hng thng mi tt nõng cao kh nng thu hỳt ngun cho ngõn hng thng mi; Th ba, qun tr ngõn hng thng mi tt gúp phn nõng cao hiu qu hot ng kinh doanh ca ngõn hng thng mi Vai trũ ca qun tr ngõn hng thng mi i vi li ớch kinh t ca ngi gi tin, c ụng, nh u t Vai trũ ca qun tr ngõn hng thng mi i vi nn kinh t S minh bch bỏo cỏo ti chớnh ca ngõn hng thng mi giỳp Chớnh ph thu ỳng, thu s tin thu m ngõn hng thng mi phi úng gúp vo ngõn sỏch Hn na, mt ngõn hng hot ng n nh, bn vng s l mt cụng c c lc ca Chớnh ph cụng tỏc iu tit nn kinh t v mụ v chớnh sỏch tin t quc gia Ngõn hng hot ng n nh cng phỏt huy vai trũ l trung gian nờn kinh t giỳp thỳc y tng trng nn kinh t theo cp s nhõn 2.1.1 Cỏc mụ hỡnh qun tr ngõn hng thng mi Mụ hỡnh qun tr ngõn hng thng mi cú nhiu nột tng ng vi mụ hỡnh qun tr cụng ty c phn Hin trờn th gii, ngui ta tha nhn ba mụ hỡnh t chc cụng ty ph bin l mụ hỡnh mt cp (ph bin Anh, M), mụ hỡnh hai cp (ph bin c v mt vi quc gia lỏng ging) v mụ hỡnh qun tr hn hp ( cỏc quc gia nh Nht Bn, Trung Quc, Vit Nam) Cỏc mụ hỡnh t chc ny c sinh bi s khỏc bit v húa, th ch chớnh tr, phỏp lut v phung thc cp cho cụng ty phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi l: C ụng ngõn hng thng mi, i hi ng c ụng; Hi ng qun tr; Ban Kim soỏt(trong mt s mụ hỡnh qun tr); Ban Giỏm c; H thng qun lý v kim soỏt ri ro; cỏc cỏ nhõn l qun lý cp cao ca ngõn hng thng mi Cỏc cỏ nhõn ny bao gm Ch tch Hi ng qun tr v cỏc thnh viờn khỏc ca Hi ng qun tr, Trng Ban Kim soỏt v cỏc thnh viờn Ban kim soỏt, Tng giỏm c v cỏc thnh viờn Ban giỏm c, Giỏm c qun lý ri ro hoc tng ng; cỏc c quan giỏm sỏt ngõn hng thng mi; Ngi cú quyn v li ớch liờn quan khỏc tham gia vo quỏ trỡnh qun tr ngõn hng thng mi i tng iu chnh ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Cn c vo tớnh cht ca cỏc hot ng, i tng iu chnh ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi bao gm cỏc nhúm: Th nht, cỏc quan h xó hi phỏt sinh hot ng nh hng, t chc kinh doanh cho ngõn hng thng mi Th hai, cỏc quan h xó hi phỏt sinh hot ng giỏm sỏt ngõn hng thng mi Hot ng giỏm sỏt ngõn hng thng mi õy phi thuc v hai nhúm ch th Mt l Nh nc m i din l cỏc c quan nh nc cú nhim v chuyờn trỏch l giỏm sỏt hot ng ngõn hng thng mi Hai l cỏc ch th cũn li bao gm c ụng ngõn hng thng mi cựng vi ngi gi tin, nh u t, th trng chng khoỏn v.v Cn c vo h thng cỏc ch th tham gia vo quỏ trỡnh hot ng qun tr ngõn hng thng mi, i tng iu chnh ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi bao gm nhng nhúm sau: Nhúm quan h xó hi phỏt sinh gia cỏc c ụng ngõn hng thng mi vi Nhúm quan h xó hi phỏt sinh gia c ụng v ngõn hng thng mi m i din l nhng qun lý cp cao ca ngõn hng thng mi nh Hi ng qun tr, Ban kim soỏt, Ban giỏm c v cỏc thnh viờn ca nhng thc th ny Nhúm quan h xó hi phỏt sinh gia Nh nc v ngõn hng thng mi m i din l nhng qun lý cp cao ca ngõn hng thng mi nh Hi ng qun tr, Ban kim soỏt, Ban giỏm c v cỏc thnh viờn ca nhng thc th ny Phng phỏp iu chnh ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi i vi phỏp lun qun tr ngõn hng thng mi, hot ng qun tr ngõn hng thng mi phỏt sinh trờn c s quyn t kinh doanh, quyn t lp hi nờn phng phỏp iu chnh phỏp lut õy l theo chiu ngang Ngoi ra, hot ng qun tr ngõn hng thng mi thng cú s tham gia ca mt bờn ch th mang quyn lc nh nc l c quan giỏm sỏt ngõn hng Hn na,ngõn hng thng mi li c xem nh mt cụng c ca nh nc vic iu hnh nn kinh t v mụ Vỡ vy, cú s trc thuc gia ngõn hng thng mi v nh nc mi quan h phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi c im trờn õy xỏc nh mt phng phỏp iu chnh na ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi l phng phỏp mnh lnh, quyn uy 11 Nh vy, phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi s dng hn hp c hai phng phỏp iu chnh phỏp lut theo chiu dc v theo chiu ngang Cu trỳc ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi iu chnh phỏp lut i vi cỏc quan h xó hi phỏt sinh hot ng qun tr ngõn hng thng mi, phỏp lut qun tr ngõn hng c cu thnh bi nhng quy phm phỏp lut thuc nhiu ngnh lut khỏc Trong ú, ch yu l nhúm quy phm phỏp lut ca lut doanh nghip v lut ngõn hng Phm vi iu chnh ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Phm vi iu chnh ca phỏp lut l phm vi cỏc quan h xó hi c phỏp lut núi chung iu chnh[58,431] Nh vy, phm vi iu chnh ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi l phm vi cỏc quan h xó hi phỏt sinh hot ng t chc qun tr ni b ca ngõn hng thng mi, nh hng kinh doanh ca ngõn hng thng mi v giỏm sỏt ngõn hng hot ng theo nh hng ú cho t mc tiờu ti a húa li ớch ca ngõn hng v ch s hu khuụn kh m bo s tớnh bn vng ca ngõn hng v s n nh ti chớnh ca c nn kinh t 2.2.2 Cỏc nguyờn tc ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Th nht l nguyờn tc tỏch bch gia s hu v iu hnh S tỏch bch gia quyn s hu ca c ụng v quyn iu hnh ca ngi qun lý l nn tng cho s i ca qun tr cụng ty c phn núi chung v qun tr ngõn hng thng mi núi riờng Th hai l nguyờn tc m bo s bỡnh ng gia cỏc c ụng Nguyờn tc ny xut phỏt t mc ớch ban u ca qun tr cụng ty núi chung v qun tr ngõn hng thng mi núi riờng l bo v quyn v li ớch ca ch s hu Th ba l nguyờn tc m bo tớnh trung thc cụng b thụng tin v minh bch húa hot ng ngõn hng Qun tr cụng ty v phỏp lut qun tr cụng ty cng phi tuõn th nguyờn tc m bo tớnh trung thc cụng b thụng tin v minh bch húa hot ng Th nhng s khú khn vic thc hin nguyờn tc v tm quan trng ca nguyờn tc ny phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi mc cao hn nhiu so vi phỏp lut qun tr cụng ty Th t l nguyờn tc m bo nm bt, kim soỏt c mc chp nhn ri ro hot ng ca ngõn hng thng mi Nh ó phõn tớch phn u ca Lun ỏn, mc chp nhn ri ro ca ngõn hng quỏ cao s dn n nhng thit hi cho ngõn hng thng mi, h thng ngõn hng, th trng ti chớnh v nn kinh t Cỏc ngõn hng thng mi cn phi t c mc chp nhn ri ro khuụn kh ca nh nc Vic xỏc nh khuụn kh mc chp nhn ri ro cho phộp l mt vic lm khú khn, phc v ph thuc vo tỡnh hỡnh kinh t xó hi ca mi quc gia, ti mi thi im Do ú, hng ti vic xỏc nh khuụn kh ny khụng nm phm vi ca qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi ch hng ti vic m bo ngõn hng thng 12 mai phi c t chc cho cú kh nng nm bt c mc chp nhn ri ro ca ngõn hng v cú nhng cụng c kim soỏt mc chp nhn ri ro ú Nguyờn tc ny cng c xem l mt nguyờn tc c thự ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi so vi phỏp lut v qun tr cụng ty 2.2.3 Ni dung ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi V c bn, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi bao gm nm ni dung nh sau: Th nht l ni dung v m bo quyn v li ớch ca c ụng ngõn hng thng mi; Th hai l ni dung v cỏch thc t chc b mỏy qun tr ca ngõn hng thng mi; Th ba l ni dung v m bo trung thc cụng b thụng tin v minh bch húa hot ng ca ngõn hng thng mi; Th t l ni dung v cỏc c quan giỏm sỏt Nh nc i vi hot ng qun tr ngõn hng thng mi; Th nm l cỏc quy nh v gii quyt tranh chp quỏ trỡnh hot ng qun tr ngõn hng thng mi 2.2.3.1 Cỏc quy nh v m bo quyn v li ớch ca c ụng ngõn hng thng mi Bo v quyn ca c ụng ngõn hng l mt nhng ni dung quan trng ca qun tr ngõn hng C ụng ngõn hng l ngi ch s hu ca ngõn hng Theo lý thuyt i din quyn ca c ụng phi l i tng u tiờn phi c bo v trc s lm quyn ca ngi qun lý Mt khỏc, bi cnh s lng cỏc ngõn hng thng mi l cụng ty i chỳng ngy cng ỏp o, cỏc c ụng ngõn hng cng l nhng nh u t trờn th trng chng khoỏn Vic m bo cỏc quyn ca c ụng ngõn hng v cỏc nh u t trờn th trng khụng b xõm phm gúp phn tng cng s n nh ca th trng ti chớnh qua ú thỳc y kinh t phỏt trin Do ú, phỏp lut qun tr ngõn hng cn phi cú nhng quy nh v bo v quyn ca c ụng ngõn hng thng mi m bo cỏc quyn ca c ụng cỏc quy nh phỏp lut ny cn phi thc hin hai nhim v nh sau: Th nht, phỏp lut cn quy nh nhng quyn li bt kh xõm phm ca c ụng ngõn hng, Th hai, phỏp lun cn quy nh c ch bo v cỏc quyn li ú Th ba, phỏp lut cn quy nh nhng c ch m bo nguyờn tc i x bỡnh ng gia cỏc c ụng 2.2.3.2 Cỏc quy nh v cỏch thc t chc b mỏy qun tr ca ngõn hng thng mi Cỏc quy nh v cỏch thc t chc b mỏy qun tr ca ngõn hng thng mi bao gm vic t chc sp xp nhng c quan qun tr ca ngõn hng thng mi, phõn chia vai trũ, nhim v ca cỏc c quan ú, t cỏc yờu cu, trỏch nhim i vi cỏc cỏ nhõn l qun lý cp cao ca ngõn hng thng mi Ngoi ra, cng bao gm cỏch thc t chc b mỏy ngõn hng nhm m bo nguyờn tc kim soỏt ri ro ngõn hng thng mi Th nht, v cỏc c quan qun tr ngõn hng thng mi v vai trũ, nhim v ca cỏc c quan ú Cỏc c quan qun tr ngõn hng thng mi bao gm i Hi ng c ụng, Hi ng qun tr, Ban Kim soỏt, Ban giỏm c Ging nh cỏc 13 cụng ty c phn, cỏc c quan qun tr núi trờn m nhim nhiu vai trũ, chc nng cỏc ngõn hng thng mi Tuy nhiờn, vic tuõn th cht ch nguyờn tc nm bt v kim soỏt ri ro ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi, nguyờn tc m bo tớnh trung thc ca thụng tin c cụng b v minh bch húa hot ng ngõn hng ó lm cho nhng c quan qun tr ny mang thờm nhiu vai trũ v nhim v c thự ca lnh vc qun tr ngõn hng Th hai, v cỏc cỏ nhõn l ngi qun lý cp cao ngõn hng thng mi cỏc lónh o ngõn hng thng mi Ngnh ngõn hng l mt ngnh phc tp, cú tỏc ng ln n kinh t xó hi Do vy, nú ũi hi cỏc lónh o ngõn hng (bao gm thnh viờn Hi ng qun tr v thnh viờn Ban giỏm c) phi t c nhng phm cht nht nh v phi c b nhim sau tri qua mt quy trỡnh cht ch v nghiờm tỳc Hn na, cỏc lónh o ngõn hng thng mi cn phi chu trỏch nhim trc phỏp lut (c hnh chớnh v hỡnh s) v cỏc hnh vi ca mỡnh liờn quan n hot ng qun tr ngõn hng thng mi Ngoi ra, lng thng ca cỏc lónh o ngõn hng thng mi cng l mt cú tỏc ng ln n cht lng, hiu qu ca hot ng qun tr ngõn hng thng mi Th nhng, ny cũn cha c quan tõm ỳng mc Vic quy nh rừ cỏc thu nhp chớnh ỏng ca lónh o ngõn hng thng mi l c s m bo s minh bch, cụng bng lng thng ca cỏc lónh o ngõn hng thng mi Th ba, v h thng qun lý ri ro, kim soỏt ni b v chớnh sỏch lng thng cụng tỏc nm bt, kim soỏt mc chp nhn ri ro ngõn hng thng mi Xỏc nh chin lc, chớnh sỏch qun lý ri ro l nhim v ca Hi ng qun tr Cũn vic m bo nm bt c mc chp nhn ri ro thc t v kim soỏt c ri ro tng giao dch ca ngõn hng l nhim v ca h thng kim soỏt ni b v b phõn qun lý ri ro Mt ngõn hng c qun tr tt phi l ngõn hng phi cú mt h thng qun lý ri ro v kim soỏt ni b theo ỳng chun mc c a bi U ban Basel Theo ú, h thng kim soỏt ni b v b phn qun lý ri ro phi m nhim tt cỏc nhim v sau: Xỏc nh cỏc ri ro ch yu ca ngõn hng; ỏnh giỏ cỏc ri ro ny v o lng mc m ngõn hng phi ng u vi chỳng; Giỏm sỏt mc ri ro v quyt nh nhu cu tng ng (ngha l lờn k hoch vn) mt cỏch thng xuyờn; Giỏm sỏt v ỏnh giỏ cỏc quyt nh chp nhn ri ro, bin phỏp gim nh ri ro v liu quyt nh v ri ro cú phự hp vi mc chp nhn ri ro ro/khu v ri ro v chớnh sỏch ri ro m Hi ng qun tr phờ chun hay khụng; Bỏo cỏo cho Ban giỏm c v Hi ng qun tr v nhng hot ng ca 14 b phn 2.2.3.3 Cỏc quy nh v cụng b thụng tin v minh bch húa hot ng ngõn hng i vi ngõn hng, tớnh minh bch l ng dn n nim tin ca cụng chỳng v nh u t S khụng minh bch gõy mt tõm lý e ngi ca ụng o ngi gi tin v cỏc nh u t bt chp tỡnh hỡnh ti chớnh tht s ca ngõn hng S e ngi ny gõy nh hng xu n tõm lý chung ca c th trng v cú th gõy thit hi ln cho ngõn hng v nn kinh t Do vy, cỏc ngõn hng thng mi phi m bo c s minh bch cn thit hot ng ca mỡnh suy trỡ nim tin ca cụng chỳng qua ú to s n nh cho nn kinh t Phỏp lut v qun tr ngõn hng phi to mt khuụn kh phỏp lý cho hot ng cụng b thụng tin ca cỏc ngõn hng thng mi Khuụn kh phỏp lý ny cn t trng tõm vo hai im sau: Mt l cỏc thụng tin cn c cụng b v hai l c ch m bo s chõn thc ca cỏc thụng tin ny 2.2.3.4 Cỏc quy nh v c quan giỏm sỏt Nh nc i vi hot ng qun tr ngõn hng thng mi Phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi khụng th hon thin nu ch cú nhng quy nh phỏp lut liờn quan n ni dung hot ng qun tr ngõn hng m khụng cú nhng quy inh phỏp lut v mt c quan giỏm sỏt ngõn hng chuyờn bit i vi hot ng ca ngõn hng núi chung v hot ng qun tr ngõn hng thng mi núi riờng Cỏc c quan giỏm sỏt cng phi m nhim vai trũ v thc hin cỏc nhim v nh sau: Th nht, C quan giỏm sỏt phi hng dn cỏc ngõn hng v cỏc quy nh phỏp lut liờn quan n qun tr ngõn hng Th hai, cỏc c quan giỏm sỏt phi thng xuyờn ỏnh giỏ ton din cỏc chớnh sỏch v thụng l qun tr cụng ty chung ca ngõn hng v ỏnh giỏ vic thi hnh cỏc quy nh phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi ca ngõn hng Th ba, cỏc c quan giỏm sỏt phi b sung ỏnh giỏ thng xuyờn chớnh sỏch v thụng l qun tr cụng ty ca ngõn hng bng vic giỏm sỏt c bỏo cỏo ni b v cỏc bỏo cỏo khỏc, bao gm bỏo cỏo t bờn th ba nh kim toỏn c lp, phự hp Th t, cỏc c quan giỏm sỏt phi quy nh ngõn hng thc hin bin phỏp khc phc hiu qu v kp thi nhm gii quyt cỏc thiu sút quan trng chớnh sỏch v thc tin qun tr cụng ty ca ngõn hng, cng nh phi cú cỏc cụng c phự hp cho vic ny Th nm, C quan giỏm sỏt phi phi hp vi cỏc c quan giỏm sỏt cú liờn quan khỏc cỏc th ch phỏp lý khỏc vic giỏm sỏt chớnh sỏch v thụng l qun tr cụng ty 2.2.3.5 Cỏc quy nh v gii quyt tranh chp liờn quan n hot ng qun tr ngõn hng thng mi Cỏc tranh chp liờn quan n hot ng qun tr ngõn hng l cỏc tranh 15 chp ny sinh gia cỏc ch th ca phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi (bao gm c ụng, ngõn hng thng mi, c quan giỏm sỏt ngõn hng thng mi) quỏ trỡnh hot ng qun tr ngõn hng thng mi Do vy, cú th phõn loi cỏc tranh chp liờn quan n hot ng qun tr ngõn hng thng mi thnh cỏc nhúm sau õy: Th nht, tranh chp gia c ụng v ngõn hng thng mi v phn gúp ca mi thnh viờn i vi cụng ty; v mnh giỏ c phiu v s c phiu phỏt hnh; v quyn s hu mt phn ti sn, quyn c chia li nhun hoc v ngha v chu l tng ng vi phn gúp vo cụng ty; v cỏc khỏc liờn quan n vic thnh lp, hot ng, gii th, sỏp nhp, hp nht, chia, tỏch, chuyn i hỡnh thc t chc ca ngõn hng thng mi Th hai, tranh chp phỏt sinh gia c ụng v ngi qun lý ngõn hng thng mi v vic ngi qun lý khụng thc hin ỳng, trỏch nhim ca mỡnh Th ba, tranh chp gia ngõn hng thng mi v cỏc c quan nh nc cú thm quyn v cỏc quyt nh x pht vi phm hnh chớnh hot ng qun tr ngõn hng thng mi 2.2.4 Nhng yu t nh hng n phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Th nht l ch trng ca Nh nc hot ng qun tr ngõn hng Th hai l thc tin hot ng ngõn hng v qun tr ngõn hng Th ba l cỏc thụng l, chun mc quc t v phỏp lut quc t Th t l s tng tỏc gia cỏc b phn phỏp lut h thng phỏp lut quc gia Th nm l kh nng ỏp dng phỏp lut ca cỏc ch th xó hi Th sỏu l s phỏt trin ca cụng ngh thụng tin v vic ỏp dng cụng ngh thụng tin lnh vc ngõn hng CHNG THC TRNG PHP LUT V QUN TR NGN HNG THNG MI VIT NAM 3.1 Cỏc quy nh phỏp lut bo v quyn v cỏc li ớch ca c ụng ngõn hng thng mi Trong lnh vc bo v quyn v cỏc li ớch ca cụ ụng ngõn hng, phỏp lut Vit Nam cha th coi l hon thin nhng ó cú y cỏc quy phm phỏp lut to nn tng v c s cho vic thc hin bo v quyn v li ớch hp phỏp ca c ụng Tuy nhiờn, nhng nm gn õy, cỏc nghiờn cu ca IFC ó ch rng, Vit Nam luụn nm nhúm cỏc nc cú ch s bo v quyn v cỏc li ớch ca c ụng kộm Nh vy, ca phỏp lut Vit Nam lnh vc ny khụng nm vic thiu sút cỏc quy phm phỏp lut m 16 nm vic ỏp dng, thc thi phỏp lut Cỏc nghiờn cu ca nhiu hc gi nc ó ch rng, ro cn ln nht vic bo v quyn v li ớch hp phỏp ca cỏc c ụng Vit Nam, ú cú c ụng ngõn hng thng mi, l nhn thc ca cỏc c ụng ny v cỏc quyn v li ớch ca mỡnh Ngoi ra, nõng cao hn quyn v li ớch ca cỏc c ụng di hn ca ngõn hng cha c phỏp lut Vit Nam quan tõm mc dự vic nõng cao s lng loi c ụng ny ng ngha vi vic nõng cao s n nh ca ngõn hng thng mi 3.2 Cỏc quy nh v cỏch thc t chc qun tr ni b ca ngõn hng thng mi 3.2.1 Vai trũ, nhim v ca cỏc c quan qun tr ngõn hng thng mi 3.2.1.1 i hi ng c ụng Nhỡn chung, phỏp lut Vit Nam v chc nng, vai trũ, nhim v ca i hi ng c ụng phự hp vi lý thuyt i din v cú nhiu nột tng ng vi phỏp lut quc t 3.2.1.2 Hi ng qun tr Vai trũ ca Hi ng qun tr Cỏc quy nh phỏp lut liờn quan n vai trũ ca Hi ng qun tr ó tng i y nhng cũn nm ri rỏc nhiu bn quy phm phỏp lut Ngoi ra, mt s vai trũ quan trng nh thit lp húa doanh nghip, o c kinh doanh cha c ghi nhn, Yờu cu i vi Hi ng qun tr m bo hon thnh nhng chc nng nhim v quan trng ca mỡnh, Hi ng qun tr phi ỏp ng c nhng yờu cu v nng lc, kinh nghim, cú b mỏy giỳp vic kh nng tng hp bỏo cỏo, d liu cn thit v trờn ht l yờu cu v tớnh c lp khỏch quan vic quyt nh ca Hi ng qun tr.Tớnh c lp khỏch quan vic quyt nh ca Hi ng qun tr trc ht ph thuc vo nhn thc ca mi cỏ nhõn hi ng, sau l ph thuc v c cu s lng thnh viờn hi ng qun tr c lp Khi nhn thc, hnh vi thỏi ca mi thnh viờn hi ng khụng khỏch quan, tớnh c lp mi quyt nh ca c hi ng ph thuc nhiu vo cỏc thnh viờn hi ng qun tr c lp Phỏp lut mi ch quy nh ti thiu 01 thnh viờn hi ng qun tr c lp c cu thnh viờn hi ng qun tr ca ngõn hng thng mi Con s ny l khiờm tn so sỏnh vi phỏp lut cỏc quc gia khỏc Ngoi ra, phỏp lut hin hnh cng cha cú c ch kim tra tớnh c lp ca cỏc thnh viờn hi ng qun tr c lp sau h c b nhim 3.2.1.3 Ban giỏm c ng u Ban giỏm c l Tng Giỏm c Quyn v ngha v ca Tng giỏm c ngõn hng thng mi c quy nh ti iu 49 Lut cỏc t chc tớn dng 3.2.1.4 Ban kim soỏt Trong mụ hỡnh qun tr ca cỏc ngõn hng thng mi Vit Nam cú mt 17 c quan qun tr l Ban Kim soỏt Ban kim soỏt cú hai nhim v chớnh Mt l Ban kim soỏt cựng vi h thng giỳp vic ca mỡnh l kim toỏn ni b ỏnh giỏ h thng qun lý ri ro ca ngõn hng Ban kim soỏt phi bao gm mt na l thnh viờn khụng iu hnh Tuy nhiờn, cng ging nh quy nh phỏp lut v thnh viờn hi ng qun tr khụng iu hnh, vic khụng tham gia iu hnh ca thnh viờn Ban kim soỏt khụng m bo c mc ớch hng ti s khỏch quan quỏ trỡnh hot ng ca Ban kim soỏt 3.2.2 Cỏc quy nh liờn quan n cỏc cỏ nhõn l lónh o ngõn hng thng mi B nhim lónh o ngõn hng thng mi Lónh o ngõn hng thng mi bao gm thnh viờn Hi ng qun tr, thnh viờn Ban Kim Soỏt v thnh viờn Ban giỏm c c b nhim cỏc lónh o ngõn hng thng mi phi ỏp ng c cỏc yờu cu v nng lc chuyờn mụn v phm hnh Trong phỏp lut Vit Nam, cỏc yờu cu ny c th hin qua cỏc iu 33 v 50 Lut cỏc t chc tớn dng 2010 Nhỡn chung phỏp lut Vit Nam cng a cỏc tiờu chun tng i kht khe i vi vic b nhim cỏc cỏ nhõn lm lónh o ngõn hng thng mi Tuy nhiờn, kim tra nng lc, trỡnh chuyờn mụn hay phm cht o c ca cỏc lónh o Ngõn hng thng mi sau ó c b nhim; hay vic bt buc cỏc lónh o ngõn hng thng mi phi tham gia cỏc khúa o to nõng cao chuyờn mụn, bt kp nhng kin thc mi lnh vc qun tr ngõn hng thng mi cha c quy nh ti bt k quy phm phỏp lut no Trỏch nhim cỏ nhõn ca lónh o ngõn hng thng mi Trỏch nhim cỏ nhõn ca cỏc lónh o ngõn hng thng mi phi gỏnh chu vỡ nhng vi phm ca mỡnh quỏ trỡnh lm vic c chia lm hai loi trỏch nhim l trỏch nhim hnh chớnh v trỏch nhim hỡnh s Trong cỏc trỏch nhim hnh chớnh ó c quy nh tng i y thỡ cỏc trỏch nhim hỡnh s cũn thiu sút C th l hnh vi iu hnh ngõn hng thng mi tng trng nhanh bt chp ri ro cha c iu chnh bi phỏp lut hỡnh s V lng thng cho lónh o ngõn hng thng mi bao gm thnh viờn Hi ng qun tr, thnh viờn Ban kim soỏt, ngi iu hnh iu 31 Lut t chc tớn dng 2010 quy nh iu l ngõn hng thng mi bt buc phi cú Cn c, phng phỏp xỏc nh thự lao, tin lng v thng cho ngi qun lý, ngi iu hnh, thnh viờn Ban kim soỏt; Nh vy, lng thng ca cỏc lónh o ngõn hng l cỏc c ụng quyt nh Vn phũng chng tham nhng liờn quan n cỏc lónh o ngõn hng thng mi Hot ng qun tr ngõn hng thng mi ghi m du n ca cỏc lónh o cp cao nh thnh viờn Hi ng qun tr v thnh viờn Ban giỏm c Hn na, mt s c trng ca ngnh ngõn hng to iu kin cho nhng lónh o cp cao ny tr thnh i tng ca hnh vi tham nhng v hi l cụng ty Phỏt lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam v c bn cng ó 18 cú nhng bin phỏp phũng nga ny nhng trờn thc t hnh vi tham nhng v hi l xy v cú nhng nh hng sõu sc lờn nhng hot ng qun tr ngõn hng thng mi 3.2.3 Cỏc quy nh v cỏch thc t chc liờn quan n vic thc hin nguyờn tc kim soỏt v phũng nga ri ro H thng kim soỏt ni b v b phn qun lý ri ro H thng kim soỏt ni b v b phn qun lý ri ro cú nhiu tờn gi theo quy nh phỏp lut ca mi quc gia Phỏp lut Vit Nam ó cú nhng quy nh c th v h thng kim soỏt ni b nhng thiu vng nhng quy nh v b phõn qun lý ri ro Ngoi ra, theo phỏp lut Vit Nam, cũn cú mt c quan thc hin vic giỏm sỏt h thng kim soỏt ni b l kim toỏn ni b trc thuc Ban kim soỏt Phỏp lut Vit Nam cho cỏc ngõn hng thng mi t chn la chớnh sỏch lng thng cho cỏc cỏn b nhõn viờn ca mỡnh v khụng cú quy nh no bt buc chớnh sỏch lng thng ca ngõn hng phi gn lin vi n qun tr ri ro 3.3 Cỏc quy nh v cụng b thụng tin v minh bch húa hot ng ca cỏc ngõn hng thng mi V cỏc thụng tin phi cụng b Nhỡn chung phỏp lut Vit Nam ó quy nh tng i y cỏc thụng tin m ngõn hng thng mi bt buc phi cụng b, bỏo cỏo Tuy nhiờn, s cỏc thụng tin ny khụng cú thụng tin v chớnh sỏch ri ro, mc chp nhn ri ro ca ngõn hng thng mi V c ch m bo s trung thc ca cỏc thụng tin c cụng b Th nht, Phỏp lut Vit Nam yờu cu phi cú s tham gia ỏnh giỏ nh k ca Kim toỏn c lp Th hai, bờn cnh kim toỏn c lp, phỏp lut Vit Nam cng quy nh cỏc c quan nh nc cú chc nng giỏm sỏt ngõn hng thng mi kim tra, giỏm sỏt cỏc bỏo cỏo, cỏc thụng tin c cụng b bi ngõn hng thng mi Th ba, v cỏc chun mc k toỏn kim toỏn ỏp dng ti Vit Nam Hin nay, phỏp lut Vit Nam yờu cu tt c cỏc doanh nghip ỏp dng chun mc k toỏn VNS bao gm 26 chun mc k toỏn c B Ti chớnh ban hnh 05 t kộo di t nm 2001 n nm 2005 3.4 Cỏc quy nh v c quan giỏm sat nh nc i vi hot ng qun tr ngõn hng thng mi Mụ hỡnh giỏm sỏt ti chớnh Vit Nam thuc loi mụ hỡnh giỏm sỏt chuyờn ngnh Trong ú tn ti nhiu c quan giỏm sỏt cỏc ngnh ngh lnh vc ti chớnh Riờng i vi ngnh ngõn hng, phỏp lut Vit Nam quy nh nhng c quan giỏm sỏt l ngõn hng Nh nc; kim toỏn Nh nc; U ban chng khoỏn Nh nc; y ban Giỏm sỏt ti chớnh Quc gia Hin nay, cú quỏ nhiu c quan giỏm sỏt nh nc cú nhim v giỏm sỏt hot ng qun tr ngõn hng thng mi iu ny tim n nguy c hot ng 19 ca cỏc c quan ny chng chộo ln nhau, tim n kh nng b sút nhng vi phm ca ngõn hng v gim hiu qu hot ng kinh doanh ca ngõn hng Th hai, v vic thc hin cỏc chun mc giỏm sỏt theo thụng l quc t Giỏm sỏt ngõn hng hin ca c quan tra Ngõn hng Nh nc hin da trờn b ch s nh lng CAMELS ó li thi 3.5 Cỏc quy nh v gii quyt tranh chp liờn quan n hot ng qun tr ngõn hng thng mi Thụng thng, cỏc tranh chp phỏt sinh gia c ụng vi v gia c ụng vi ngõn hng v ngi qun lý nu khụng thng lng, hũa gii c vi s c gii quyt bi To ỏn Nhỡn chung, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam ó cú y c s gii quyt cỏc tranh chp phỏt sinh t hot ng qun tr ngõn hng thng mi nhng cỏc trỡnh t th tc t tng dõn s mt vi trng hp cha c quy nh rừ rng Ngoi ra, cỏc tranh chp liờn quan n nhng quyt nh x pht vi phm hnh chớnh cha c gii quyt tho ỏng Vic x lý gii quyt tranh chp gia ngõn hng thng mi v c quan giỏm sỏt Nh nc cha nm phm vi thm quyn ca Tũa ỏn CHNG NH HNG V GII PHP HON THIN PHP LUT V QUN TR NGN HNG THNG MI VIT NAM 4.1 nh hng hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam 4.1.1 C s, mc tiờu ca vic hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam Th nht, hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi phi phự hp vi ch trng, chớnh sỏch ca ng v Nh nc v xõy dng, phỏt trin, m bo an ton cho th trng ti chớnh Th hai, hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng phi khc phc c nhng bt cp phỏp lut v qun tr ngõn hng Vit Nam hin Th ba, hon thin phỏp lut v hot ng qun tr ngõn hng phi ỏp ng c cỏc tiờu hon thin phỏp lut nhm m bo tớnh ton din, tớnh ng b, tớnh phự hp ca h thng phỏp lut 4.1.2 Mt s nh hng vic hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam Th nht, v bo v quyn v li ớch hp phỏp ca c ụng ngõn hng thng mi, Mt mt, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi cng phi xõy dng theo hng bo v cỏc quyn v li ớch c bn ca c ụng ngõn hng, m bo s cụng bng gia cỏc c ụng vi Mt 20 khỏc, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi cng phi quy nh nhng quyn u tiờn cho nhúm c ụng di hn ca ngõn hng nhm tng s lng cỏc c ụng ny mi ngõn hng thng mi Th hai, t chc qun tr ni b ca ngõn hng thng mi, hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi phi hng ti vic iu chnh cỏc quy nh phỏp lut hin hnh theo hng phự hp hn vi cỏc thụng l, quy tc quc t Th ba, cụng b thụng tin v minh bch hoỏ hot ng ca ngõn hng thng mi, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi phi m bo c s minh bch ca ngõn hng cỏc hot ng ca mỡnh nh: minh bch hoỏ cht lng tớn dng, minh bch hoỏ trớch lp d phũng, minh bch hoỏ bỏo cao kt qu kinh doanh, minh bch hoỏ giao dch vi cỏc bờn liờn quan Th t, liờn quan n nhng c quan giỏm sỏt hot ng qun tr ngõn hng thng mi, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi cn xỏc nh rừ nhng c quan no cú nhim v giỏm sỏt hot ng qun tr ngõn hng thng mi, chc nng nhim v c th ca cỏc c quan ny trỏnh b sút hoc chng chộo vic giỏm sỏt Ngoi ra, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi cn hon thin theo hng phự hp vi cỏc chun mc quc t lnh vc kim tra, giỏm sỏt ngõn hng Th nm, gii quyt tranh chp quỏ trỡnh hot ng qun tr ngõn hng thng mi, phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi phi xõy dng c hnh lang phỏp lý rừ rng, khụng rm r v mt th tc x lý cỏc tranh chp phỏt sinh hot ng qun tr ngõn hng thng mi 4.2 Mt s gii phỏp hon thin phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam 4.2.1 Hon thin cỏc ni dung ca phỏp lut vit nam hin hnh v qun tr ngõn hng thng mi Liờn quan n cỏc quy nh phỏp lut v bo v quyn li c ụng B sung quyn phn i, yờu cu hy b nhng quyt nh lm thay i ln n cu trỳc ca ngõn hng thng mi Theo ú, cỏc c ụng vi tng s c phn nht nh (5% tng s c phn) cú quyn yờu cu tũa ỏn xem xột hy b quyt nh ca i hi ng c ụng cú nh hng nghiờm trng n cu trỳc ca ngõn hng thng mi B sung quyn yờu cu trc tip tip cn, iu tra s sỏch ca ngõn hng thng mi Theo ú, nhúm c ụng cú tng s c phn nht nh (10% tng s c phn) cú quyn yờu cu cụng ty cho phộp trc tip iu tra s sỏch thy cú du hiu vi phm B sung quyn cho cỏc c ụng cam kt nm gi c phiu ngõn hng trờn nm s c hng mt mc thu thu nhp cỏ nhõn u ói hn so vi cỏc c 21 ụng khỏc Liờn quan n cỏc quy nh phỏp lut v cỏch thc qun tr ni b ca ngõn hng thng mi - V i hi ng c ụng, Lun ỏn xut gim t l quy nh ti cỏc im o, p, q khon iu 59 Lut cỏc t chc tớn dng 2010 t 20% xung cũn 10% Ngoi ra, cn b sung quyn thụng qua hp ng kim toỏn ti i hi c ụng - V Hi ng qun tr: B sung nhim v xõy dng v kim soỏt chớnh sỏch lng thng ca ngõn hng thng mi gn cht vi nhim v kim soỏt, hn ch ri ro hot ng ca ngõn hng thng mi vo iu 63 Lut t chc tớn dng B xung nhim v ca Hi ng qun tr l xõy dng húa doanh nghip,chun mc o c ngh nghip ngõn hng thng mi vo iu 63 Lut cỏc t chc tớn dng nm 2010 Lun ỏn xut sa i iu 62 Lut cỏc t chc tớn dng nm 2010 theo hng nõng cao s lng thnh viờn khụng iu hnh v thnh viờn c lp nh sau: C cu ca hi ng qun tr Ngõn hng thng mi cn phi cú ti thiu mt phn hai l thnh viờn khụng iu hnh v thnh viờn c lp, ú s lng thnh viờn c lp ti thiu l hai ngi Lun ỏn xut b sung thờm cho thnh viờn hi ng qun tr c lp cỏc quyn v ngha v sau õy: Mt l, thnh viờn hi ng qun tr c quyn thuờ bờn th ba iu tra cỏc thụng tin v cụng ty vi chi phớ cụng ty chu Hai l cỏc thnh viờn hi ng qun tr c lp phi hp ni b nh k hng quý Ba l, thnh viờn Hi ng qun tr c lp c phộp tip cn trc tip cỏc b phn kim toỏn ni b, qun lý ri ro kim soỏt ni b m khụng cn phi thụng qua bt k cp qun lý no ca ngõn hng thng mi Lun ỏn xut b sung c ch kim tra, giỏm sỏt trỡ tớnh c lp ca thnh viờn hi ng qun tr c lp - V Ban kim soỏt, Lun ỏn xut sa i iu 44 Lut cỏc t chc tớn dng nhm thay i c cu ca ban kim soỏt phi cú ớt nht mt na s thnh viờn l thnh viờn Ban kim soỏt c lp thay vỡ ớt nht mt na l thnh viờn khụng iu hnh nh hin - V h thng kim soỏt ni b v b phn qun lý ri ro Lun ỏn xut xõy dng b phn qun lý ri ro phự hp vi chun mc quc t m y ban Basel ó a - V trỏch nhim cỏ nhõn ca lónh o ngõn hng thng mi Lun ỏn xut b sung khon iu 206 B lut hỡnh s nm 2015 hnh vi iu hnh hot ng kinh doanh bt chp ri ro v s an ton ca ngõn hng s n nh ca th trng ti chớnh v nn kinh t B sung quy nh: c ụng, nhúm c ụng s hu ớt nht 1% s c phn ph thụng liờn tc thi hn 06 thỏng cú quyn t mỡnh hoc nhõn danh 22 cụng ty kin trỏch nhim dõn s i thnh viờn Ban kim soỏt thnh viờn Ban kim soỏt khụng thc hin cỏc trỏch nhim quy nh ti iu 168 Lut doanh nghip 2014 Liờn quan n cỏc quy nh v cụng b thụng tin v minh bch hoỏ hot ng ngõn hng Lun ỏn xut cn b sung quy nh yờu cu cỏc ngõn hng thng mi bt buc phi cụng b thụng tin v chớnh sỏch ri ro, mc chp nhn ri ro Lun ỏn xut ỏp dng b chun mc IFRS dnh cho doanh nghip va v nh, l trỡnh sau 05 s ỏp dng trn b chun mc k toỏn IFRS Liờn quan n cỏc quy nh v c quan giỏm sỏt c quan giỏm sỏt Nh nc i vi hot ng qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam Lun ỏn xut a c ch phi hp gia cỏc c quan giỏm sỏt ngõn hng theo hng nõng cao hn na vai trũ ca Ngõn hng nh nc tra giỏm sỏt hot ng ca cỏc ngõn hng thng mi bao gm c hot ng qun tr Lun ỏn xut cn thay i cỏc tiờu chun giỏm sỏt Vit Nam bng vic y mnh thc hin theo b 25 nguyờn tc c bn v giỏm sỏt ngõn hng ca y ban Basel Liờn quan n gii quyt tranh chp lnh vc qun tr ngõn hng thng mi Lun ỏn xut b sung cỏc quy nh v trỡnh t th tc trng hp c ụng nhõn danh cụng ty kin ngi qun lý nh sau: Th nht, quy nh rừ nguyờn n v kin ch l c ụng hoc i din nhúm c ụng s hu s c phn ti thiu l 1% tng s c phn Nguyờn n khụng bao gm cụng ty Nu quy nh nguyờn n phi bao gm c cụng ty thỡ vụ hỡnh chung ó to mt tr ngi ln i vi c ụng thc hin quyn kin phỏi sinh Nguyờn nhõn l ngi i din theo phỏp lut ca cụng ty thng l ngi qun lý Vic yờu cu h ng kin chớnh h l khụng th xy Lun ỏn xut trao quyn gii quyt khiu ni nhng quyt nh x pht hnh chớnh sai lm cho tũa ỏn 4.2.2 Mt s gii phỏp nhm nõng cao hiu qu ỏp dng phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam Th nht, cn xõy dng lut qun tr cụng ty Trong mt vi nm gn õy, xu hng xõy dng mt b lut riờng v qun tr cụng ty ó xut hin nhiu quc gia trờn th gii Vit Nam cn i theo xu th ny bng cỏc tng hp cỏc quy nh v qun tr cụng ty vo thnh mt o lut nht Th hai, cn cú nhng bin phỏp nõng cao nhn thc ca c ụng Th ba, cn xõy dng hnh lang phỏp lý cho hot ng quyn c ụng Th t, cn xõy dng hip hi thnh viờn Hi ng qun tr c lp Th nm, cn nõng cao nhn thc ca nhng ngi qun lý ngõn hng Th sỏu, cn nõng cao trỡnh nng lc ca i ng tra giỏm sỏt ngõn hng Th by, cn ỏp dng khoa hc cụng ngh thụng tin hot ng qun tr ngõn hng thng mi 23 KT LUN Thụng qua vic nghiờn cu ti Phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi Vit Nam cú th rỳt nhng kt lun sau õy: Th nht, vic xõy dng ni dung lý lun v qun tr ngõn hng thng mi v phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi cú ý ngha quan trng vic ỏnh giỏ thc trng phỏp lut hin hnh Vit Nam Da trờn bn cht ca ngõn hng thng mi, Lun ỏn ó ch rừ im khỏc bit gia phỏp lut qun tr ngõn hng vi qun tr cụng ty núi chung t ú xỏc nh c y cỏc ni dung ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi Th hai, ni dung ca phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi xỏc nh t cỏc quan h phỏp lut phỏt sinh quỏ trỡnh thc hin hot ng qun tr ngõn hng thng mi, bao gm cỏc quy nh v: bo v quyn v li ớch ca cỏc cng ụng, cỏch thc t chc ni b ca ngõn hng thng mi, m bo tớnh minh bch ca ngõn hng thng mi v s trung thc cụng b thụng tin, m bo an ton hot ng ca ngõn hng thng mi, giỏm sỏt Nh nc i vi hot ng qun tr ngõn hng thng mi, gii quyt tranh chp phỏt sinh hot ng qun tr ngõn hng thng mi Th ba, qua vic ỏnh giỏ thc trng phỏp lut v hot ng qun tr ngõn hng thng mi cú th thy mc dự phỏp lut v lnh vc ny ó tng bc c hon thin nhng n cũn nhiu bt cp nh: cũn nhiu ni dung cha phự hp vi phỏp lut quc t, kh nng ỏp dng phỏp lut qun tr ngõn hng vo i sng cũn hn ch, hiu qu iu chnh phỏp lut cha cao Th t, trc thc trng phỏp lut nờu trờn, vic tip tc hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng thng mi l mt nhu cu khỏch quan Mc tiờu ca vic hon thin phỏp lut v qun tr ngõn hng l nhm xõy dng mt khung phỏp lut ng b, ỏp ng yờu cu ca thc tin, m bo an ton, hiu qu, phự hp vi thụng l quc t nhm m bo s n nh cho nn kinh t t c mc tiờu ny lun ỏn ó xut nhng gii phỏp v hon thin quy nh phỏp lut, v gii phỏp bo m thc hin phỏp lut 24 DANH MC CễNG TRèNH KHOA HC CA TC GI LIấN QUAN N LUN N Nguyn Ngc Cng (2015), Cỏc nghiờn cu v phỏp lut qun tr ngõn hng thng mi, Tp khoa hc, (4), tr 33-39 Nguyn Ngc Cng (2016), Nhng hin i v qun tr ngõn hng, Tp Khoa hc HQGHN: Lut hc, Tp 32, (1), tr.30-41 25 ... luận quản trị ngân hàng thương mại pháp luật quản trị ngân hàng thương mại như: khái niệm, đặc điểm; vai trò quản trị ngân hàng thương mại; đặc trưng quản trị ngân hàng thương mại so với quản trị. .. hình quản trị ngân hàng thương mại; khái niệm nguyên tắc pháp luật quản trị ngân hàng thương mại; nội dung pháp luật quản trị ngân hàng thương mại; yếu tố chi phối đến pháp luật quản trị ngân hàng. .. thiện pháp luật quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam 4.1.1 Cơ sở, mục tiêu việc hoàn thiện pháp luật quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, hoàn thiện pháp luật quản trị ngân hàng thương