Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HẠP THỊ THẢO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGÔ VI TRỌNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 i TĨM TẮT LUẬN VĂN Nội dung luận văn xác định yếu tố tác động đến KNSL NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2010 – 2018 Luận văn hệ thống sở lý luận nhân tố ảnh hưởng đến KNSL ngân hàng Trong nghiên cứu này, KNSL đo lường ROE ROA Bên cạnh đó, tác giả nghiên cứu kết từ báo công trình khoa học trước nhằm khái quát, tổng hợp đưa biến phù hợp nghiên cứu này: (1) Chất lượng tài sản, (2) Quy mô ngân hàng, (3) Hiệu hoạt động, (4) Dư nợ cho vay khách hàng, (5) Tiền gửi khách hàng, (6) Tổng sản phẩn quốc nội, (7) Lạm phát đến khả sinh lời Bằng việc sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng (thơng qua mơ hình hồi quy pooled OLS, mơ hình FEM mơ hình REM), tác giả lựa chọn mơ hình nghiên cứu thích hợp Đồng thời, để đảm bảo mơ hình khơng có sai lệch có tính ổn định, số kiểm định tiến hành, tượng phương sai thay đổi, tượng tự tương quan Kết phân tích cho thấy yếu tố tác động đến KNSL NHTMCP Việt Nam bao gồm: quy mô ngân hàng, hiệu hoạt động, chất lượng tài sản tỷ lệ lạm phát Dựa kết phân tích nêu trên, tác giả đề xuất giải pháp phù hợp giúp nâng cao KNSL NHTM CP Việt Nam, từ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng tiết kiệm chi phí kiểm sốt rủi ro Từ khóa: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, yếu tố ảnh hưởng, khả sinh lời ii LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Hạp Thị Thảo Sinh ngày: 28/09/1992 Quê quán: Cao Đức – Gia Bình – Bắc Ninh Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Là học viên cao học khóa XIX Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan luận văn: “Các yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” Người hướng dẫn khoa học: TS Ngô Vi Trọng Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Tp Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2020 Tác giả Hạp Thị Thảo iii LỜI CẢM ƠN Sau hai năm học tập rèn luyện Trường Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh, biết ơn kính trọng, tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, phòng, khoa thuộc Trường Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Giáo sư, Phó Giáo sư, Tiến sĩ, Thạc sĩ, Thầy, Cơ nhiệt tình giảng dạy tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tác giả trình học tập làm luận văn Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn lời cảm ơn sâu sắc tới Thầy: Tiến sĩ Ngô Vi Trọng, người Thầy trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tác giả suốt trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn cán quản lý, giáo viên, nhân viên bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện sát, nghiên cứu để hoàn thành Luận văn Do điều kiện lực thân hạn chế, luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo hội đồng khoa học, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Em xin trân trọng cảm ơn! iv MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI CAM ĐOAN .ii LỜI CẢM ƠN iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH, HỒ SƠ ix CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Bố cục luận văn CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI 2.1 Khả sinh lời ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Các tiêu đo lường khả sinh lời NHTM 2.1.2.1 Lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu (ROE) v 2.1.2.2 Lợi nhuận ròng tổng tài sản (ROA) 2.1.2.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 10 2.1.2.4 Tỷ lệ thu nhập cổ phiếu (EPS) 10 2.2 Cơ sở lý thuyết tảng 11 2.2.1 Lợi ích kinh tế nhờ quy mô 11 2.2.2 Bất lợi kinh tế quy mô 11 2.2.3 Lợi ích kinh tế nhờ phạm vi 12 2.2.4 Quá lớn nên không bị sụp đổ 12 2.3 Tổng quan nghiên cứu trước có liên quan 13 2.3.1 Các nghiên cứu giới 13 2.3.2 Các cơng trình nghiên cứu công bố Việt Nam 18 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời 24 2.4.1 Chất lượng tài sản 24 2.4.2 Quy mô ngân hàng 25 2.4.3 Hiệu hoạt động 25 2.4.4 Dư nợ cho vay khách hàng 26 2.4.5 Tiền gửi khách hàng 26 2.4.6 Tổng sản phẩm quốc nội (GDP) 27 2.4.7 Tỷ lệ lạm phát (Inflation rate) 27 TÓM TẮT CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.1 Quy trình nghiên cứu 30 vi 3.1 Mơ hình nghiên cứu 30 3.2.1 Mơ hình ngiên cứu 30 3.2.2 Phương pháp xác định biến 32 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 34 3.3 Lựa chọn mơ hình hồi quy kiểm định 36 TÓM TẮT CHƯƠNG 39 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 40 4.1 Kết nghiên cứu mơ hình 40 4.1.1 Ước lượng kiểm định mơ hình 40 4.1.1.1 Mơ hình ROE 40 4.1.1.2 Mơ hình ROA 47 4.1.2 Phân tích biến mơ hình hồi quy 50 4.2 Hạn chế luận văn hướng nghiên cứu tương lai 54 4.2.1 Hạn chế luận văn 54 4.2.2 Hướng nghiên cứu tương lai 55 TÓM TẮT CHƯƠNG 56 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57 5.1 Kết luận 57 5.2 Kiến nghị 59 5.2.1 Kiến nghị Chính phủ 59 5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 60 vii 5.2.3 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 PHỤ LỤC 70 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Anh CAR Capital Adequacy Ratio GDP Gross Domestic Products Tiếng Việt KNSL Khả sinh lời LN Lợi nhuận NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM NN Ngân hàng thương mại nhà nước OLS Phương pháp bình phương nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng UBGSTCQG Ủy Ban Giám Sát Tài Chính Quốc Gia VSCH Vốn chủ sở hữu BCTC Báo cáo tài SBV Ngân Hàng Nhà Nuớc Việt Nam ix DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 4.1: Thống kê mơ tả cho mơ hình ROE 40 Bảng 4.2: Ma trận hệ số tương quan 42 Bảng 4.3: Ma trận hệ số tương quan thông qua trị số VIF 42 Bảng 4.4: Kết hồi quy cho mơ hình ROE OLS 43 Bảng 4.5: Kiểm định tượng tự tương quan cho mơ hình OLS 44 Bảng 4.6: Kiểm định tượng phương sai thay đổi cho mô hình OLS 44 Bảng 4.7: Kiểm định tính vững cho mơ hình OLS 45 Bảng 4.8: Mơ hình tác động cố định ROE 45 Bảng 4.9: Kiểm định Hausman 46 Bảng 4.10: Kiểm định tượng phương sai thay đổi 46 Bảng 4.11: Mơ hình tác động ngẫu nhiên ROE 47 Bảng 4.12: Ma trận hệ số tương quan cho mơ hình ROA .48 Bảng 4.13: Kiểm định Hausman cho mơ hình ROA .49 Bảng 4.14: Kiểm định tượng phương sai thay đổi cho mơ hình ROA 49 Bảng 4.15: Kết hồi quy mơ hình ROA .49 63 thận trọng với tỷ lệ họ mở rộng quy mơ, nguồn lực cấu trúc sở hữu ngân hàng, mà họ tạo nguồn thu từ lãi giảm khoản chi phí khơng hợp lý, nhằm tăng lợi nhuận cho ngân hàng • Về dư nợ cho vay khách hàng tiền gửi khách hàng - Nên xem xét kỹ nhu cầu tín dụng tất khách hàng để tập trung quản lý tốt nguồn vốn huy động, sử dụng nguồn vốn với cấu hợp lý, mức chi phí hợp lý vừa phải, cân đối lãi suất huy động lãi suất cho vay, góp phần tăng KNSL ngân hàng Cạnh tranh ngân hàng nguồn vốn huy động ngày cao, ngân hàng phải tự đa dạng hố hình thức huy động nhằm có nguồn vay chủ thể có nhu cầu vốn Việc cạnh tranh cho vay ngân hàng tốn khó cho ngân hàng Do đó, xác định mức lãi suất phù hợp với đối tượng khách hàng để mở rộng khoản cho vay làm tăng KNSL Thiết lập sách cho vay với quy định rõ ràng, cụ thể mang lại nhiều lợi thuận lợi cho ngân hàng Điều hướng ngân hàng tới danh mục cho vay hiệu quả, tăng KNSL, giảm thiểu rủi ro Chính sách cho vay linh hoạt, phù hợp với thay đổi kinh tế Nâng cao công tác thẩm định để tránh rủi ro tác động xấu đến chất lượng tài sản Các ngân hàng thương mại nói cần phải có quy trình cho vay chặt chẽ, chi tiết, đặc biệt có quy trình thẩm định rõ ràng kiểm sốt mục đích sử dụng khoản vay tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp cách hiệu quả; lưu trữ hồ sơ chứng từ vay vốn rõ ràng; trì kênh liên lạc ngân hàng doanh nghiệp để có thơng tin trao đổi kịp thời Thực kiểm sốt nội kết hợp hài hoà năm thành phần kiểm soát nội nhằm hạn chế nợ xấu, qua nâng cao hiệu kinh doanh KNSL ngân hàng Trong q trình cấp tín dụng, NHTMCP cần xem xét kiểm tra, giám sát từ khâu đến khâu cuối quy trình tín dụng Nhân viên tín dụng thường xun kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo, giúp ngân hàng phòng ngừa khoản nợ xấu có khả phát sinh từ phía khách hàng 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Châu Đình Linh (2017) Mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tp Hồ Chí Minh: Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Chính phủ (2018) Nghị Định Quy Định Chi Tiết Một Số Điều Của Luật Hỗ Trợ Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Hà Nội: Chính phủ Điêu Thị Mỹ Hiền (2007) Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang Cần Thơ: Khoa kinh tế, Đại học Cần Thơ GSO (2016) Báo cáo tình hình triển khai công tác thống kê giai đoạn 2011-2015 kế hoạch triển khai nhiệm vụ công tác thống kê giai đoạn 2016 – 2020 s.l.:Tổng cục thống kê – General Statitics Office of Vietnam (GSO) Hồ Thị Hồng Minh, Nguyễn Thị Cành (2015) Đa dạng hóa thu nhập yếu tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam Công nghệ Ngân hàng, trang 106+107 (Số tháng & /2015) Hoàng Thị Thu Hường (2017) Hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí tài chính, trang 1-6 Lê Thị Thùy Vân (2018) Nỗ lực xử lý nợ xấu trình tái cấu tổ chức tín dụng Việt Nam, truy cập [ ngày truy cập 26/07/2019] Lý Hồng Ánh, Ngơ Vi Trọng, Lê Hồ An Châu, Nguyễn Trần Phúc, Lương Thị Thu Thuỷ, Trần Quý Trọng, Lê Thị Chúc Ly, Đỗ Dương Thanh Mỹ, Trần Nhật Đan Thanh Lê Thị Thu Hiền (2015) Tác Động Của Quy Mô Hoạt Động 65 Đến Hiệu Quả Kinh Doanh Của Các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam Trong Bối Cảnh Tái Cấu Trúc Hệ Thống Các Ngân Hàng Hồ Chí Minh: Trường Đại học Ngân hàng TPHCM Ngọc Quyết (2010) Quy định tỷ lệ an toàn vốn: Tiệm cận chuẩn quốc tế, truy cập [ngày truy cập 26/07/2019] Nguyễn Kim Thu, Đỗ Thị Thanh Huyền (2014) Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập lãi ngân hàng thương mại Việt Nam Khoa học – Đại học Quốc gia Hà Nội, Band 4, trang 55-56 Nguyễn Thị Hồng Vinh (2017) Nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam s.l.:Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Trần Hà Kim Thanh (2011) Phát triển tín dụng nhà cho người có thu nhập trung bình thấp Hồ Chí Minh: Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM Trần Huy Hoàng (2011) Quản trị ngân hàng thương mại s.l.: Nhà xuất lao động xã hội Trần Việt Dũng (2014) Xác định nhân tố tác động tới khả sinh lời ngân hàng thương mại VN Công nghệ Ngân hàng, trang 16 (Số tháng 8) Ủy ban Châu Âu (2018) Commission and its priorities, truy cập [ngày truy cập 26/07/2019] Ủy ban giám sát tài quốc gia (2017).Tổng quan thị trường tài 2017 HN Vũ Thị Ngọc Hoa (2014) Đánh giá tác động nhân tố ảnh hưởng đến KNSL NHTMCP Việt Nam TPHCM: Trường Đại học Kinh tế TPHCM Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh 66 Abor, J (2010) Foreign direct investment and firm productivity: evidence from firm level data Global Business and Economics Review, Inderscience Enterprises Ltd, 12(4), pp 267- 285 Aburime, B (2009) Determinants of Bank Profitability: Company Level Evidence from Nigeria Online at Science Direct Akter, R Roy, J K (2017) The Impacts of Non-Performing Loan on Profitability: An Empirical Study on Banking Sector of Dhaka Stock Exchange International Journal of Economics and Finance; Published by Canadian Center of Science and Education, 9(3), pp 126-132 Alper, D Anbar, T (2011) Bank Specific, Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence from Turkey Andreas, D (2011) Determinants of bank profitability before and during the crisis: Evidence from Switzerland Journal of International Financial Markets, Institutions and Money Angela, R (2013) An Empirical Analysis of The Determinants of Bank Profitability In Romania Athanasoglou, P Delis M Staikouras C (2006) Determinants of bank profitability in the south eastern european region unich Personal Repec Archive, MPRA No 10274 Bogale, Y W (2019) Factors Affecting Profitability of Banks: Empirical Evidence from Ethiopian Private Commercial Banks Journal of Investment and Management, 8(1), pp 8-15 Cornett, M M Tehranian, H (2004) An overview of commercial banks: performance, regulation, and market value Review of Financial Economics Published by Elsevier Inc, pp 1-5 Daft, R L (2008) The Leadership Experience Hrsg s.l.:Thomson Corporation, 67 Stamford Davydenko, A (2010) Determinants of Bank Profitability in Ukraine Undergraduate Economic Review Guru, B., Staunton, J Balashanmugam, B (2002) Determinants of commercial bank profitability in Malaysia Sydney, Australia, s.n Halil, E (2012) Determinants Of Bank Profitability: An Investigation On Turkish Banking Sector Harward, B B Upton, M (1961) Introduction to Business Finance New York: Mc Graw Hill Hatten, T S (2011) Small Business Management: Entrepreneurship and Beyond Hrsg Mason: South-Western Cengage Learning Hoggarth, G., Milne, A Wood, G (1998) Alternative routes to banking stability: a comparison of UK and German banking systems Bank of England Bulletin, Autumn, pp 55-68 Jiang, G., Tang, N., Law, E Sze, A (2003) Determinants of bank profitability in Hong Kong Hong Kong Monetary Authority Research Memorandum Kosmidou, S (2008) The determinants of banks’s profits in Greece during the period of EU financial integration Managerial Finance, 34(3), pp 146-159 Laryea, E., Matthew, Ntow-Gyamfi, Alu, A A (2016) Non-performing loans and bank profitability: evidence from an emerging market African Journal of Economic and Management Studies - Emerald publication, 7(4), pp 1-37 Mishkin, F S Eakin, S G (2009) Financial Markets and Institutions Hrsg USA: Pearson Education Inc Munro, D (2013) A Guide to Financing SMEs New York: Palgrave Macmillan Nimalathasan, B (2009) Profitability of listed pharmaceutical companies in 68 Bangladesh: An inter and intra comparison of AMBEE and IBN SINA Companies Ltd Economic and Administrative series, Band 3, pp 139-148 Nishanthini, A Nishanthini, B (2013) Determinants of profitability: A case study of listed manufacturing companies in Sri Lanka Merit Research Journal of Art, Social Science and Humanities, 1(1), pp 1-6 Olweny, T., Shipho, T M (2011) Effects of banking sectoral factors on the profitability of commercial banks in Kenya Economics and Finance Review, 1(5), pp 01-30 Perry, P (1992) Do banks gain or lose from inflation? Journal of Retail Banking, 14(2), pp 25-30 Racheal, J-A.C Muogbo, U S (2018) The Role Of Commercial Banks In Financing Small & Medium Size Enterprises In Nigeria: A Study Of Selected Banks And Firms In Anambra State, Nigeria European Journal of Economic and Financial Research, 3(1), pp 1-32 Samuelson, P A Nordhaus, W D (2009) Economics 19 Hrsg s.l.:McGrawHill/Irwin Satria,I., Supriyadi, E., Irfani, A S., Djamil, A (2018) The Most Important Factors Affecting Profitability of The Top 10 Commercial Banks in ASEAN The International Journal of Social Sciences and Humanities Invention, 5(5), pp 4742-4753 Smith, P F (1964) Commercial Banks In: Consumer Credit Costs s.l.:Princeton University Press, pp 47 - 63 Sufian, F Chong,R.R (2008) Determinants of Banks Profitability in a Developing Economy: Empirical Evidence from the Philippines Asian Academy of Management Journal of Accounting and Finance, 4(2), pp 91-112 Sufian, F Chong, R R (2008) Determinants of bank profitability in a 69 developing economy: empirical evidence from the Philippines Asian Academy of management journal of accounting and finance, 4(2), pp 91-112 Sufian, F Habibullah, M S (2009) Bank specific and macroeconomic determinants of bank profitability: Empirical evidence from the China banking sector Front Econ China, 4(2), pp 274-291 Sufian, F (2009) Determinants of bank profitability in a developing economy: Empirical evidence from Bangladesh Journal of Business Economics and Management, 10(3), pp 207-217 Tomola, M O (2013) Determinants of banks’ profitability in a developing economy evidence from Nigeria Organizations and Markets in emerging economies, 4(2(8)) Velnamby, T Nimalathasan, B (2007) Organizational Growth and Profitability: A case study Analysis of Bank of Ceylon Journal Business of Studies Yong, Tan Christos, Floros (2012) Bank profitability and inflation: the case of China Journal of Economic Studies 70 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: HỒI QUY MƠ HÌNH VỚI ROE, ROA ROE – POOLED (OLS) Dependent Variable: ROE Method: Least Squares Sample: 179 Included observations: 179 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C -0,363 0,119 -3,046 0,003 NPLR -0,522 0,255 -2,047 0,042 SIZE 0,017 0,003 5,368 0,000 EFFICIENT 0,261 0,029 9,052 0,000 LOANGR -0,001 0,014 -0,095 0,924 DEPOSIT_GR -0,010 0,015 -0,645 0,520 GDP 0,959 0,712 1,347 0,180 INF 0,308 0,073 4,212 0,000 R-squared 0,561 Mean dependent var 0,095 Adjusted R-squared 0,543 S.D dependent var 0,068 31,180 Durbin-Watson stat 2,096 F-statistic Prob(F-statistic) 0,000 ROE – FEM Dependent Variable: ROE Method: Panel Least Squares Sample: 2010 2018 Periods included: Variable NPLR Coefficient Std Error t-Statistic -0,497 0,223 -2,228 Prob 0,027 71 SIZE 0,015 0,003 5,048 0,000 EFFICIENT 0,268 0,038 7,053 0,000 LOANGR -0,004 0,014 -0,308 0,758 DEPOSIT_GR -0,010 0,014 -0,706 0,481 GDP 0,955 0,481 1,984 0,049 INF 0,306 0,047 6,452 0,000 C -0,326 0,097 -3,356 0,001 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0,593 Mean dependent var 0,095 Adjusted R-squared 0,523 S.D dependent var 0,068 F-statistic 8,514 Durbin-Watson stat 2,336 Prob(F-statistic) 0,000 ROE – REM Dependent Variable: ROE Method: Panel EGLS (Cross-section random effects) Sample: 2010 2018 Total panel (unbalanced) observations: 179 Variable C Coefficient Std Error t-Statistic Prob -0,3634 0,1218 -2,9833 0,0033 SIZE 0,0165 0,0031 5,2576 0,0000 NPLR -0,5225 0,2606 -2,0048 0,0466 LOANGR -0,0013 0,0144 -0,0935 0,9256 0,2608 0,0294 8,8656 0,0000 -0,0096 0,0152 -0,6320 0,5282 GDP 0,9591 0,7268 1,3197 0,1887 INF 0,3076 0,0746 4,1251 0,0001 EFFICIENT DEPOSIT_GR 72 ROA – POOLED (OLS) Dependent Variable: ROA Method: Least Squares Sample: 179 Included observations: 179 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob DEPOSIT_GR -0.002469 0.001594 -1.548402 0.1234 EFFICIENT 0.032589 0.003082 10.57233 0.0000 GDP 0.066883 0.076143 0.878387 0.3810 INF 0.019873 0.007813 2.543619 0.0119 LOANGR -0.000379 0.001510 -0.251003 0.8021 NPLR -0.046079 0.027303 -1.687653 0.0933 SIZE -0.001242 0.000329 -3.774253 0.0002 C 0.062607 0.012763 4.905167 0.0000 R-squared 0.516625 Mean dependent var 0.008788 Adjusted R-squared 0.496838 S.D dependent var 0.006901 S.E of regression 0.004895 Akaike info criterion -7.757518 Sum squared resid 0.004097 Schwarz criterion -7.615065 Log likelihood 702.2979 Hannan-Quinn criter -7.699755 F-statistic 26.10893 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000000 1.829272 ROA – REM Dependent Variable: ROA Method: Panel EGLS (Cross-section random effects) Sample: 2010 2018 Total panel (unbalanced) observations: 179 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob 73 C 0.0626 0.0129 4.8469 0.0000 SIZE -0.0012 0.0003 -3.7294 0.0003 NPLR -0.0461 0.0276 -1.6676 0.0972 LOANGR -0.0004 0.0015 -0.2480 0.8044 INF 0.0199 0.0079 2.5134 0.0129 GDP 0.0669 0.0771 0.8679 0.3866 EFFICIENT 0.0326 0.0031 10.4467 0.0000 -0.0025 0.0016 -1.5300 0.1279 DEPOSIT_GR PHỤ LỤC 2: DANH SÁCH CÁC NHTMCP CUNG CẤP BCTC KIỂM TOÁN TT TÊN NGÂN HÀNG TMCP 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Công thương Việt Nam (Vietnam Joint Stock X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X (Asia Commercial Joint Stock X X X X X X X X X Commercial Bank of Industry and Trade) Đầu tư Phát triển Việt Nam (Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam) Ngoại Thương Việt Nam (Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam VCB) Á Châu Bank - ACB) 74 An Bình (An Binh Commercial Joint X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X Stock Bank - ABB) Bảo Việt (Baoviet bank) Bao Viet Joint Stock commercial Bank Bản Việt (trước Gia Định) (Viet Capital Commercial Joint Stock Bank - Viet Capital Bank) Bắc Á (BAC A Commercial Joint Stock Bank - Bac A Bank) Bưu điện Liên Việt (LienViet Commercial Joint Stock Bank – Lienviet Post Bank - LPB) Đại Chúng Việt Nam 10 (Public Vietnam Bank - X PVcomBank) Đông Á 11 (DONG A Commercial Joint X X X X X X X Stock Bank - EAB) Đông Nam Á 12 (Southeast Asia Commercial X Joint Stock Bank - Seabank) X X X X X 75 Hàng Hải 13 (The Maritime Commercial X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X Joint Stock Bank - MSB) Kiên Long 14 (Kien Long Commercial Joint X Stock Bank - KLB) Kỹ Thương 15 (Viet Nam Technological and Commercial Joint Stock Bank - X TECHCOMBANK) Nam Á 16 (Nam A Commercial Joint Stock Bank - NAM A BANK) Phương Đông 17 (Orient Commercial Joint Stock X Bank - OCB) Quân Đội 18 (Military Commercial Joint X Stock Bank - MB) Quốc Tế (Vietnam International 19 Commercial Joint Stock Bank - X VIB) Quốc dân 20 (Đổi tên từ Ngân hàng Nam Việt) (National Citizen bank - NCB) X 76 Sài Gòn 21 (Sai Gon Commercial Joint X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 24 (Saigon Thuong TinCommercial X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X Stock Bank - SCB) Sài Gịn Cơng Thương 22 (Saigon Bank for Industry & X Trade - SGB) Sài Gòn – Hà Nội 23 (Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank - SHB) Sài Gịn Thương Tín Joint Stock Bank - Sacombank) Tiên Phong 25 (TienPhong Commercial Joint X Stock Bank - TPB) Việt Á 26 (Viet A Commercial Joint Stock Bank - VIETA Bank) Việt Nam Thịnh Vượng 27 (Vietnam Stock Commercial Bank for Joint Private X X X X Enterprise - VPBank) Việt Nam Thương Tín 28 (Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Vietbank) 77 Xăng dầu Petrolimex 29 (Petrolimex Group Commercial X X X X X X X X X X X X X X X X X 31 (Ho Chi Minh city Development X X X X X X X X X Joint Stock Bank - PGBank) Xuất Nhập Khẩu 30 (Viet nam Commercial Export Joint Import Stock - Eximbank) Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Joint Stock Commercial Bank HDBank) ... nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời Từ lý thuyết khả sinh lời chứng thực nghiệm nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời có nhiều nhân tố (bao gồm nội sinh ngoại sinh) tác động đến khả sinh lời ngân hàng. .. yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam? ?? để thực nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ 3 1.2 Mục tiêu nghiên cứu • Mục tiêu tổng quát luận văn xác định yếu tố ảnh hưởng. .. học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tôi xin cam đoan luận văn: ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam? ?? Người hướng dẫn khoa học: TS Ngô Vi Trọng Luận văn