Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bình định

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MUC BẢNG 1.1.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 1.1.2 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG.CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 56 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Trương Thị Thanh Thảo LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Nền kinh tế đất nước đà đổi mới, xây dựng kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa hội nhập kinh tế giới Trong tr nh vận động kinh tế, quan hệ kinh tế xã hội chuyển biến thay đổi thường xuyên Lĩnh vực tiền tệ - tín dụng- ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm kinh tế hoạt động kinh doanh tiền tệ loại h nh mang tính động rủi ro cao, cần cải biến nhằm đáp ứng yêu cầu khắt khe thị trường Hơn nữa, yêu cầu đặt Ngân hàng phải phát triển không ngừng để thích nghi tồn chế thị trường mà phải giữ vai trò tiên phong việc định hướng cho hoạt động doanh nghiệp Do vậy, ngân hàng cần phải động hơn, nhạy cảm tỉnh táo để thực vai trò m nh, đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế Hoạt động ngành ngân hàng gắn liền với chế quản lý kinh tế Nhà nước nên phải đòi hỏi hoạt động theo quy định Nhà nước Hoạt động ngân hàng phải đòn bẩy kinh tế, công cụ kiềm chế đẩy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy Phát triển kinh tế Hệ thống ngân hàng cải tổ hoạt động có hiệu quả, đóng vai trị nịng cốt thị trường tiền tệ Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng ln nghiệp vụ quan trọng nhất, mang lại nguồn thu nhập để tr hoạt động máy quản lý, đồng thời tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn, dẫn đến khả tốn hay phá sản ngân hàng Chính v mà “ chất lượng tín dụng” ln vấn đề “ sống, còn” hoạt động kinh doanh mà ngân hàng cần phải quan tâm suốt tr nh tồn phát triển m nh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định chi nhánh hoạt động địa bàn thành phố Quy Nhơn, tỉnh B nh Định Đây vừa môi trường hấp dẫn, vừa tiềm lớn kinh doanh đồng thời thách thức không nhỏ Chi nhánh Trong tr nh hoạt động chi nhánh không ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, nhiều nhân tố khách quan chủ quan mà chất lượng tín dụng chưa hồn tồn bảo đảm, cịn có vấn đề tồn tại, vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng hiệu tốt cho việc đầu tư tín dụng Từ nhận định chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định” làm luận văn thạc sỹ m nh Mục tiêu nghiên cứu - Khái quát lý thuyết tín dụng - Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định Đối tượng nghiên cứu Chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu luận văn chất lượng tín dụng tập trung vào chất lượng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định 4.1 Về không gian Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định 4.2 Về thời gian Số liệu thu thập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định giai đoạn 2016 - 2019 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phư ng pháp thu th p s liệu Đối với đề tài nghiên cứu này, nghiên cứu sử dụng nguồn liệu thứ cấp để tham khảo phân tích phục vụ cho việc tiến hành nghiên cứu Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ phòng Kế hoạch - Tài chính, phịng tổ chức Hành chính, Tín dụng, phịng Quản lý rủi ro Chi nhánh Ngồi ra, nghiên cứu cịn thu thập nhiều thông tin liên quan đến đề tài nghiên cứu từ Internet, tính tin cậy khơng cao nên chủ yếu sử dụng với mục đích tham khảo 5.2 Phư ng pháp xử lý s liệu Tổng hợp chọn lọc thông tin, liệu thu thập liên quan đến đề tài cụ thể phương pháp: + Phân tích theo chiều ngang Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối số tương đối + Phân tích theo chiều dọc (phân tích theo quy mô chung) Với báo cáo quy mô chung, khoản mục báo cáo thể tỉ lệ kết cấu so với khoản mục chọn làm gốc có tỷ lệ 100% + Phương pháp phân tích, đối chiếu: Dựa số liệu có sẵn để t m ưu điểm, nhược điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng nước nhằm t m rủi ro giải pháp khắc phục hạn chế rủi ro + Phương pháp so sánh: Đây phương pháp dựa số liệu có sẵn để tiến hành đối chiếu (về tương đối, tuyệt đối) thường so sánh năm để t m tăng giảm giá trị cho q tr nh phân tích kinh doanh trình khác + Phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu, tài liệu: Là phương pháp tổng hợp lại thông tin, liệu thu thập nhằm phục vụ cho công việc nghiên cứu - Và số phương pháp khác Kết cấu đề tài Trên sở mục tiêu giải quyết, nội dung luận văn gồm: Chương Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh B nh Định Chương 3: Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Qua t m tòi tham khảo số tài liệu nghiên cứu , tác giả nhận thấy có tài liệu liên quan đến đề tài chất lượng tín dụng như: - Luận văn thạc sỹ, Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam tr nh hội nhập tác giả Nguyễn Thị Thu Đông (2012) [9] Tác giả tập trung nghiên cứu cách toàn diện CLTD NHTM, từ phân tích cụ thể cho NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Luận văn thạc sỹ “Chất lượng tín ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào” tác giả Vũ Hải Hường (2018) Trêntư trước đây, sở kế đề thừa tài tiếp phát tục triển nghiên cứu công chất tr lượng nhĐịnh nghiên tín dụng cứu Ngân Chi nhánh hàng Thương B nhlượng Định mại nhằm Cổ phần đưa Đầu tư khuyến Phát triển nghị Việt đề xuất Nam để Đầu nâng cao chất Phát triển tín Việt dụng Nam - Chi Ngân nhánh hàng B Thương nh mại nói Cổ riêng phần CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Các khái niệm liên quan > Quan niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng đời, tồn qua nhiều h nh thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng phát sinh từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu tư liệu sản xuất xuất hiện, đồng thời xuất quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng thực h nh thức vay mượn vật - hàng hóa Về sau, tín dụng chuyển sang h nh thức vay mượn tiền tệ Tín dụng việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả Theo luật Tổ chức tín dụng năm 2010 “Tín dụng bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Nó thể nội dung: chuyển giao quyền sở hữu lượng giá trị từ người sang người khác; chuyển giao mang tính tạm thời; hồn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức [7] > Quan niệm tín dụng ngân hàng “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng thời hạn định với khoản chi phí định” Về chất, tín dụng ngân hàng có h nh thức giống tín dụng nói chung có khác biệt quan hệ tín dụng xảy bên ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với bên tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế Tín dụng ngân hàng h nh thức tín dụng phổ biến nay, khơng góp phần giải yêu cầu cấp bách tín dụng thương mại mà cịn có vai trò lớn việc cung cấp vốn tạo động lực cho kinh tế phát triển 1.1.2 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng Ngân hàng thư ng mại a Nguyên tắc cấp tín dụng Theo khoản 14 Điều Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ thông qua ngày 16 tháng năm 2010 ban hành, cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác [7] Từ cho thấy ngun tắc cấp tín dụng Ngân hàng thương mại dựa ba nguyên tắc Thứ nhất, sử dụng vốn vay mục đích để thoả thuận hợp đồng tín dụng (cho vay có mục đích, có kế hoạch có hiệu quả) Cho vay có kế hoạch, có mục đích có hiệu Tức là, đơn vị có nhu cầu vay vốn Ngân hàng phải có kế hoạch, đơn xin vay gửi ngân hàng với đầy đủ nội dung sau: Số tiền vay, thời hạn sử dụng vốn vay, mục đích sử dụng vốn vay tính hiệu vốn vay ngân hàng Trên sở ngân hàng kiểm tra xem xét, thấy đồng vốn vay ngân hàng đem lại hiệu kinh tế trả nợ hạn định cho vay Mặt khác sở kế hoạch xin vay vốn người xin vay, thân ngân hàng phải xây dựng kế hoạch cho vay vốn để chủ động việc đầu tư tín dụng Nguyên tắc đảm bảo cho khách hàng vay vốn có đủ vốn vay vốn có kế hoạch Đồng thời nguyên tắc nhằm tiết kiệm đồng vốn, đầu tư vốn có trọng điểm có hiệu kinh tế cao Ngồi cịn tăng cường giám đốc đồng tiền ngân hàng đơn vị vay vốn ngân hàng Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn phát sinh kế hoạch, ngân hàng xét thấy cần thiết hợp lý, cân nguồn vốn mình, cho vay bổ sung cho người vay Vốn vay phải sử dụng cam kết mục đích Thứ hai, người vay vốn phải hồn trả kỳ hạn vốn lãi Bởi vì, nguồn vốn cho vay ngân hàng chủ yếu nguồn vốn tập trung huy động từ thành phần kinh tế xã hội Do vậy, người vay vốn ngân hàng sau kỳ hạn định phải hồn trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng Đơn vị vay vốn sau thời gian định phải trả cho ngân hàng khoản lợi tức thoả thuận, nguồn thu chủ yếu ngân hàng sở cho ngân hàng tiến hành hạch toán kinh doanh thực nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, đến thời kỳ trả nợ mà đơn vị vay vốn khơng trả cho ngân hàng ngân hàng chuyển sang nợ hạn đơn vị phải chịu lãi suất cao lãi suất thông thường Đồng thời đảm bảo thống vận động vật tư, hàng hoá vận động tiền tệ kinh tế , góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá Với nguyên tắc ngân hàng bảo toàn vốn , kịp thời đưa vốn vào hoạt động kinh doanh mình, có thu để bù đắp chi có lãi nhằm trì Phát triển hoạt động thân ngân hàng Thứ ba, cho vay có giá trị vật tư đảm bảo Các đơn vị muốn vay vốn ngân hàng phải xuất trình đầy đủ chứng từ, hoá đơn, hợp đồng mua bán hàng hoá Trên sở cán ngân hàng tiến hành xét cho vay tương đương với giá trị vật tư hàng hoá ghi chứng từ, hoá đơn hợp đồng Điều áp dụng với doanh nghiệp Nhà nước Cịn doanh nghiệp ngồi quốc doanh muốn vay vốn ngân hàng phải chấp tài sản, ngân hàng xét cho vay thông thường 60-70% giá trị chấp Thế chấp hàng hố thơng thường chứng từ có tín phiếu , kỳ phiếu, cổ phiếu, giấy chứng nhận quyền sở hữu bất động sản Hoặc vay vốn thông qua bảo lãnh tổ chức kinh tế , tổ chức tín dụng có uy tín Trong suốt trình sử dụng vốn vay, đơn vị vay vốn ln có giá trị vật tư tương đương làm bảo đảm Nguyên tắc giúp cho đơn vị sử dụng vốn vay cách có hiệu Ngân hàng cho vay vốn an toàn tránh rủi ro khơng đáng có hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh, nguyên tắc bảo đảm quan hệ cân đối tiền tệ hàng hoá lưu thơng góp phần bình ổn giá Ba nguyên tắc nói có quan hệ mật thiết, gắn bó với thành tổng thể thống nhất, có ảnh hưởng lớn đến quan hệ tín dụng ngân hàng với thành phần kinh tế , phòng ngừa yếu tố rủi ro đảm bảo an tồn tín dụng Và để "Vừa tạo tiền đề, vừa gây sức ép buộc đơn vị kinh tế tìm biện pháp nâng cao hiệu kinh tế" , hoạt động tín dụng ngân hàng cần chuyển mạnh hướng sang hạch toán kinh doanh thực sự, thúc đẩy khẩn trương tổ chức xếp lại kinh tế - khách thể tín dụng ngân hàng, phù hợp với chế thị trường có quản lý điều tiết vĩ mơ Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Đồng thời việc đổi khách thể tiếp tục đổi mới, hồn thiện chủ thể tín dụng ngân hàng làm cho đủ sức tạo thị trường "đầu vào" để tăng nhanh nguồn vốn mở rộng thị trường "đầu ra" nghĩa tín dụng ngân hàng phải đổi mạnh mẽ, sử dụng giải pháp "khơi , hút ngoài" liên doanh liên kết kinh tế nhằm khai thác nguồn vốn nhàn rỗi từ thành phần kinh tế thu hút vốn đầu tư phủ tư nhân nước ngồi để Phát triển mạnh mẽ kinh tế xây dựng đất nước b Điều kiện cấp tín dụng Theo thơng tư 39/2016/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước quy định, Ngân hàng thương mại xem xét, định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau đây: - Khách hàng phải có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Khách hàng phải có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi; phương án đầu tư, phục vụ đời sống khả thi kèm phương án trả nợ khả thi phù hợp với quy định pháp luật - Thực đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng > Căn vào thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: theo quy định ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài nguồn vốn trung hạn doanh nghiệp dùng để đổi sản phẩm - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm thời gian tối đa lên đến 20-30 năm, số trường hợp cá biệt lên tới 40 năm Tín dụng dài hạn cung cấp để đáp ứng nhu cầu xây dựng > Theo xuất xứ tín dụng phần phân tán rủi ro, từ nâng cao chất lượng tín dụng Có thể nói, chất lượng tín dụng ngân hàng năm qua tương đối tốt Điều khơng thể qua số, mà thể việc thực theo quy tr nh tín dụng, quy định cho vay Việc giám sát, kiểm tra, quản lý tín dụng ln thực cách thường xun, xác kịp thời 2.4.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng nguyên nhân a Những hạn chế chất lượng tín dụng - Nợ xấu cịn có xu hướng tăng - Cơng tác thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ - Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý b Nguyên nhân hạn chế > Nguyên nhân từ môi trường kinh tế Nền kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng suy giảm kinh tế, xong lại bị ảnh hưởng Covid nên ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng vay vốn dẫn đến nợ xấu cịn có xu hướng tăng > Nguyên nhân từ phỉa Ngân hàng * guyên nhân dẫn đến h n chế công tác thẩm định t n dụng chưa chặt chẽ - Tr nh độ nghiệp vụ cán tín dụng Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng trẻ cịn chưa vững, thiếu kinh nghiệm, đặc biệt cán trẻ, chưa nắm bắt thông tin hoạt động khách hàng vay vốn, khả điều tra, t m kiếm thơng tin cịn hạn chế Bên cạnh đó, việc xử lý thơng tin cịn yếu dẫn đến việc thẩm định, phân tích khách hàng vay vốn đạt hiệu không cao Do số cán tín dụng khơng thực quy tr nh tín dụng Quy tr nh tín dụng coi kim nam cho hoạt động tín dụng cán tín dụng Tuy nhiên, tr nh xử lý t nh cho vay cụ thể th cán tín dụng khơng thực đầy đủ dẫn đến nguy họ mắc sai lầm lớn, mang lại rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Mặc dù ngân hàng quy định việc cho vay phải thực theo quy định NHNN thực quy tắc đơi cịn mơ hồ Do việc kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay cán tín dụng khơng tốt Hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp nhạy cảm, thực tốt theo quy tr nh tín dụng xong mà phải theo dõi tr nh sử dụng vốn có mục đích hay khơng, doanh nghiệp gặp phải khó khăn g tr nh hoạt động để chủ động đưa 53 giải pháp, tư vấn thiết thực - Từ phía thơng tin tín dụng: Thơng tin khách hàng nguồn thơng tin quan trọng cơng tác tín dụng, nguồn thông tin bao gồm thông tin t nh h nh tài thể báo cáo tài hàng tháng doanh nghiệp thông tin từ quan ngôn luận khác báo đài từ nội ngân hàng, từ Bộ chủ quản Trong nhiều trường hợp thiếu thông tin thơng tin sai lệch, thiếu xác mà cán tín dụng chủ quan khơng kiểm tra chi tiết , cụ thể kiểm tra sơ sài trrong khách hàng cố t nh che đậy thông tin đưa thơng tin khơng xác dẫn tới nhận định sai lầm khách hàng rủi ro xảy Đặc biệt nước ta tính xác thông tin doanh nghiệp cung cấp không đảm bảo v nhiều lý cơng tác kiểm tra, kiểm toán doanh nghiệp chưa trọng mực Chưa có liên thơng với quan khác thuế, hải quan để kiểm chứng thơng tin tài khách hàng cung cấp * guyên nhân dẫn đến h n chế cấu t n dụng chưa hợp lý - Vốn cho vay tập trung vào số doanh nghiệp lớn, dự án lớn, lĩnh vực nên ngân hàng phải đối mặt với rủi ro cao doanh nghiệp làm ăn thua lỗ phá sản - Ngân hàng nằm địa bàn dân cư đông đúc hoạt động kinh doanh diễn sôi nên thu hút nhiều khách hàng song phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt hàng loạt ngân hàng khác > Nguyên nhân từ phỉa khách hàng - Do lực người vay Năng lực người vay yếu thể yếu khâu tổ chức nhân sự, quản lý nội bộ, quản lý sử dụng vốn tổ chức mạng lưới phân phối, bán hàng chưa bộc lộ ưu điểm, mạnh Những khoản tín dụng cấp liều thuốc hữu hiệu cho doanh nghiệp, tác dụng đến đâu lại phụ thuộc vào than người vay sử dụng - Do khách hàng khơng có thiện chí trả nợ Đơi rủi ro khách hàng gây cho ngân hàng tr nh độ, lực khách hàng hạn chế mà yếu tư cách đạo đức Mặc dù người vay thường cam kết trả nợ hạn đầy đủ theo điều khoản hợp đồng tín dụng Song có khách hàng có ý định lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn Ngân hàng từ đầu Điều 54 phần cán tín dụng chưa cẩn thận xem xét cách thiếu tồn diện mức độ tín nhiệm khách hàng - Do doanh nghiệp bán hàng mà chưa thu hồi vốn Đây tượng phổ biến kinh tế thị trường tượng mua - bán chịu Một số công ty trao hàng bị đối tác dây đưa tình hình tài khó khăn đột ngột dẫn tới việc khơng trả tiền hàng, người vay không thu hồi kịp số vốn vay nên chậm toán nợ cho Ngân hàng CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PH T TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Bình Định Để hướng tới phát triển bền vững, BIDV xác định mục tiêu chiến lược giai đoạn 2021 - 2025, cụ thể sau: Năng lực tài lành mạnh đáp ứng u cầu an tồn hoạt động theo quy định thông lệ tốt,làm tảng tăng trưởng quy mô hoạt động, gia tăng thị phần tr vị đứng đầu thị trường ngân hàng Hiệu hoạt động bền vững sở nâng cao chất lượng tài sản, cấu lại nguồn thu, nâng dần tỷ trọng thu nhập phi tín dụng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng tài - bảo hiểm tốt cho khách hàng Cơ cấu khách hàng chuyển dịch tích cực, phát triển khách hàng FDI, tr vị ngân hàng đứng đầu Việt Nam thị phần phân khúc khách hàng bán lẻ SME Quản trị điều hành minh bạch, hiệu theo thông lệ, phấn đấu niêm yết thị trường chứng khốn nước ngồi Đi đầu công nghệ thông tin ứng dụng ngân hàng số Việt Nam hoạt động kinh doanh quản trị điều hành, thích ứng với thay đổi thời đại ảng 3.1 Kế hoạch năm 2021 IDV ình Định Dư nợ tín dụng Huy động vốn Tăng trưởng 10-12%, đảm bảo tuân thủ Giới hạn tín dụng NHNN giao Phù hợp với sử dụng vốn, cân tốc độ tăng trưởng tín dụng, dự kiến tăng trưởng 12-15% 55 Lợi nhuận trước thuế hợp Tỷ lệ nợ xấu (theo TT02) Tỷ lệ chi trả cổ tức 13.000 tỷ đồng, đảm bảo phù hợp với diễn biến thị trường, lực BIDV trước tác động dịch Covid điều chỉnh sở phê duyệt KHTC NHNN < 1,6% Không thấp mức thực năm 2020 (Nguồn : Báo cáo thường niên 2020) Đội ngũ nhân chất lượng cao đảm bảo yêu cầu phát triển ngành ngân hàng xu hội nhập CMCN 4.0; Phát triển văn hóa doanh nghiệp, xây dựng tr mơi trường làm việc chuyên nghiệp, đại, học hỏi, sáng tạo, trách nhiệm xã hội Chính mà định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng BIDV nói chung chi nhánh ngân hàng B nh Định nói riêng là: Thứ tổ chức thực sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt, phối hợp hài hịa với sách tài khóa, đặc biệt đảm bảo khả khoản tăng trưởng tín dụng Thứ hai tăng cường quản trị rủi ro phát triển bền vững Thứ ba tiếp tục thực chiến lược dài hạn m nh đưa ứng dụng khoa học cơng nghệ cao nhằm đại hóa nông nghiệp Việt Nam Thứ tư đảm bảo tỷ lệ nợ hạn đạt mức an toàn Thứ năm cần trọng đến chất lượng đội ngũ hoạt động tín dụng trọng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Bình Định 3.2.1 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Quy tr nh cho vay ngân hàng áp dụng vận hành cách khoa học Tuy nhiên tr nh thực tế thực th cần trọng vào giai đoạn: Giai đoạn 1: kiểm tra thông tin hồ sơ khách hàng, bước quan trọng cần phải tiến hành cẩn thận Bởi thông tin khách hàng đưa gần mang tính định em có cho vay hay không Nên để tránh độ rủi ro cao th phải xác minh lại thông tin có xác hay khơng thơng tin từ phía khách hàng đơi thơng tin chủ quan từ phía họ v cán tín dụng phải tận dụng hết tồn thơng tin có từ quan ban ngành có chức năng, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN để xác thực lại Giai đoạn 2: thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ thẩm định phương án vay vốn th nhân viên tín dụng cần phải t m hiểu kỹ xác nguồn vốn tự có mà 56 doanh nghiệp có, tính h nh kinh doanh doanh nghiệp có đủ khả khai thác hiệu nguồn vốn cho vay hay không có khả trả nợ thời gian nhanh hay chậm Bởi thực tế cho ta thấy dự án có tỷ lệ vốn tự có lớn th họ sử dụng nguồn vốn có hiệu rủi ro hạn chế nhiều Cần đảm bảo số tỷ lệ sau: tỷ lệ vốn tự có vốn vay lớn 1, lãi ròng khấu hao lớn tổng nợ đến hạn phải trả cần yêu cầu doanh nghiệp phải nộp báo cáo tài chính, kinh doanh sản xuất m nh hàng tháng, hàng quý Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn th cán tín dụng cần phải biết doanh nghiệp dùng nguồn tiền từ đâu để trả nợ thức, nguồn thu khác mà khách hàng cm kết trả cho ngân hàng nguồn trả nợ chín gặp vấn đề Bên cạnh khơng thể khơng em xét rủi ro tiềm tàng xảy mà bước đầu chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Trong trường hợp th cán tín dụng phải tránh quan điểm cho vay hồn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trức tiếp bên thứ ba bả lãnh v việc xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ thường nhiều thời gian tiền Giai đoạn 3: định cho vay Trước đưa định cho vay th cần phải tập hợp lại thông tin mà thu thập khách hàng, thị trường, sách kinh tế để hiểu rõ rủi ro gắp phải định cho vay Cần phải kiểm tra kỹ lưỡng lần cuối thông tin Đối với khoản vay cần thông qua hội đồng tín dụng để xét duyệt th cần phải có thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định Giai đoạn 4: kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Đây giai đoạn có ý nghĩa việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro Bởi khoản vay tốt đến có sai sót định Việc kiểm tra đề đảm bảo hoạt động tốt theo dự kiến, khoản vay không bị xấu đưa vào sử dụng, tránh gây hậu nặng nề Các vấn đề cần em xét sau cho vay như: - Cần theo dõi cẩn thận t nh h nh sử dụng vốn vay khách hàng em nguồn vốn có sử dụng hợp đồng ký khơng? Nếu có sai lệch th cần phải có nguyên nhân hợp lý - Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất tr nh dự kiến ban đầu - Ngân hàng cần phải quản lý, nắm rõ nguồn thu nhập khách hàng Trong hợp đồng ký kết trước cho vay vốn th cần phải thỏa thuận việc khách 57 hàng chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng Điều giúp cho ngân hàng biết nguồn trả nợ thơng qua phí dịch vụ tăng thêm nguồn thu cho ngân hàng - Cần phải thực phép so sánh yếu tố dự án ban đầu với g thực tế xảy như: thị trường tiêu thụ, t nh h nh sở vật chất t nh trạng tài sản chấp, cầm cố thời điểm kiểm tra - Cần theo dõi thay đổi hoạt động tổ chức kinh doanh, máy quản lý, tính hình tài chính, nhân sự, nguồn thu nhập tất yếu tố ảnh hưởng đến việc trả nợ khách hàng Các cán cần kiểm tra tốt giai đoạn tinh thần trung thực có trách nhiệm cao Nếu phát điều bất thưởng khoản vay sớm tốt để có hường giải tốt Cần thiết nên thành lập ban kiểm tra chéo giai đoạn để đảm bảo tính khách quan cơng tác kiểm tra Ngồi có thay đổi nhân cán kiểm tra th cần phải bàn giao lại công việc cách rõ ràng từ công việc đến trách nhiệm 3.2.2 Hoàn thiện nâng cấp hệ th ng thông tin đánh giá khách hàng Trong ngành kinh tế thơng tin đóng vai trị quan trọng đặc biệt ngân hàng th thơng tin có vai trị mang tính định đến thành bại hợp đồng cho vay Chính v vần nâng cao hệ thống thông tin khách hàng việc cấp thiết Các thông tin cần thu thập khách hàng, đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, thông tin tiềm khách hàng, tiểm thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án, tiềm phát triển dư án việc hệ thống thông tin không đầy đủ liệu khơng xác gây khó khăn việc phân tích khách hàng Mặc dù có hệ thống thơng tin nguồn thơng tin tín dụng CIC Tuy nhiên chưa thật phát triển nhiều, nên thơng tin cịn có nhiều hạn chế Bên cạnh có nhiều phương pháp liên hệ nhiều ngân hàng trao đổi thơng tin cho nhiên có cạnh tranh ngân hàng nên cách cịn có nhiều hạn chế Chính v nâng cao hệ thơng thông tin đánh giá khách hàng vô cần thiết Để hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin cần: - Lập ngân hàng liệu, tổng hợp lại thơng tin m nh có - Cần đa dạng hóa nguồn thơng tin cần trực tiếp thu thập thơng tin thực tế thu thập thông tin từ đối tác khách hàng từ ngân hàng bạn - Cần thiết thành lập tổ thơng tin tín dụng ngân hàng để bổ sung thêm kênh 58 có thông tin để đối chiếu lại thông tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Các cán tín dụng đóng vai trị quan trọng định đến thành công thất bại hợp đồng cho vay Chính nâng cao chất lượng nguồn nhân lực điều thiếu giải pháp cần tập trung vào điểm sau: - Đào tạo đội ngũ cán cách thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ để cập nhật thông tin thông tin nhất, quy định pháp luật tín dụng cần thiết phải bồi dưỡng thêm cho cán chuyên môn ngoại ngữ để phục vụ cho nhóm khách hàng dùng vốn đầu tư nước ngồi - Cần địi hỏi cao tính trung thực cán phải yêu cầu cán ngân hàng tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm cán cương vị cao th phải gương mẫu Cần có chế độ khen thưởng hợp lý, cơng 3.2.4 - Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ q hạn Quản lý tồn đọng, khó địi, nợ q hạn cơng việc tồn q tr nh phịng ngừa, kiểm tra, giám sát rủi ro xảy Điều thực nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Cần thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn b nh thường th cần đôc thúc nhanh tr nh thu hồi bên cạnh cần phải kiểm tra tính h nh tài chính, tài sản đảm bảo hợp đồng Ngân hàng cần có biện pháp cách thức giúp đỡ cho khách hàng giải khó khăn trước mắt, điều tạo hai bên có lợi theo t nh h nh cụ thể khoản nợ mà có cách giải khác xử lý tài sản tiền vay, khoanh nợ xóa nợ, lý doanh nghiệp, bán nợ cho tổ chức có khả mua, sử dụng quỹ dự phòng Quỹ dự phòng giúp ngân hàng đảm bảo an toàn cho khoản nợ hạn bù đắp phần tổn thất tín dụng gây Nếu khách hàng có ngun nhân khách quan mà khơng thể trả nợ đùng thời hạn th ngân hàng nên tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Đối với nợ có khả thu hồi th yêu cầu gán nợ cho ngân hàng tài sản đảm bảo, phát mại tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay, tiến hành thủ tục pháp lý có tượng cố ý trả chậm Đối với khoản nợ khả thu hồi th làm thủ tục trích quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp Đối với nợ khơng thu hồi có tài sản đảm bảo mà NH khơng xử lý 59 th bàn giao tồn số nợ sang công ty mua bán nợ Việc trả nợ phải em xét cách kỹ lưỡng, xuất dấu hiệu việc chậm trễ th cần phải có biện pháp điều chỉnh xử lý Khơng theo dõi khoản riêng lẻ mà nên tập trung lại theo dõi theo danh mục để phát rủi ro tập trung Cần tổng hợp lại thơng tin đa số khoản tín dụng có đặc điểm rủi ro giống nao điều dễ gây rủi ro ngành 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định phấn tích tín dụng Cần chấp hành thực quy tr nh phân tích, càn tín dụng khơng nên chủ quan, đánh giá phiến diện từ chiều mà nên nh n nhiều phương diện để có đánh giá kết luận xác Những cán cần trực tiếp thi sát em xét hoạt động kinh doanh khách hàng không nên ngồi nhận báo cáo tài hàng tháng Điều giúp họ có thơng tin xác kịp thời có biến động xảy q trính trả nợ thơng tin giấy tờ có điều thiếu sót khơng xác nên thực tế giúp cho ngân hàng khắc phục phần sai sót 3.2.6 Thiết l p ph n riêng chuyên nghiên cứu ngành, phân tích kinh tế Khi nghiên cứu ngành phân tích kinh tế ngành để đưa hệ thống tiêu tài trung b nh ngành từ dự báo xu hướng phát triển ngành tương lai Chính v phần dự báo phần rủi ro xảy ngành kinh tế Điều quan trọng cơng đoạn có nên định cho vay hay khơng Việc phân tích đưa định hướng cho hoạt động tín dụng, mang lại cho ngân hàng nhiều điểm lợi thế, tăng khả cạnh tranh với đối thủ KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng chưa khơng vấn đề cũ Ngân hàng thương mại nói chung BIDV Bình Định nói riêng Nó ln đòi hỏi phải nâng cao suốt tr nh hoạt động ngân hàng Chuyên đề hệ thống hố lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng, tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Từ nghiên cứu lý luận, soi rọi vào thực tiễn hoạt động BIDV B nh Định, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng để từ t m ngun nhân, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Từ lý luận thực tiễn, chuyên đề đưa số giải pháp phù hợp với 60 điều kiện BIDV B nh Định nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Cho đến cơng tác tín dụng, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định đạt số thành tựu đáng kể khơng cịn hạn chế Hy vọng tương lai Ngân hàng tr phát triển thành đó, góp phần cấp vốn cách có hiệu cho kinh tế tỉnh B nh Định nói riêng nước nói chung Chấtvấn lượng tín dụng đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện gắng t thường mđề tòi xuyên học hỏi nghiên lý luận cứu, thực song tiễn luận văn Dù không thân thể tránh cố đóng góp từ thiếu q Thầy, sót Tác Cơ giáo; giả mong đồng tiếp nghiệp tục nhận người quan ý kiến tâm đến để luận văn hoàn thiện hơn./ 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BIDV B nh Định (2016,2017,2018,2019), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh BIDV chi nhánh Bình Định năm 2016,2017,2018,2019 phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2017,2018,2019,2020 Nguyễn Thị Thu Đông (2012), “Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam tr nh hội nhập”, T p Ch ngân hàng Việt am Phan Thị Thu Hà (2013), gân hàng thương m i, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Vũ Hải Hường (2018), “Chất lượng tín ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào”, Tạp Chỉ ngân hàng Việt Nam Nguyễn Minh Kiều (2017), ghiệp vụ ngân hàng hi ện đ i, NXB Thống kê http/www.vneconomy.vn Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Quyết định số 493/2014/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 1/12/2016 NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Luật tổ chức tín dụng, Số 47/2010/QH12 10 Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 11 Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 48 DANH MỤC C C CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU STT Chữ viết tắt Ghi đầy đủ BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam DNCV Dư nợ cho vay DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ HDHDV Hoạt động huy động vốn HDTD Hoạt động tín dung HD DV Hoạt động dịch vụ KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh KQHĐV Kết huy động vốn 10 NHNN Ngân hàng Nhà Nước 11 NHTM Ngân hàng Thương Mại 12 TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC ẢNG IỂU VÀ SƠ ĐỒ l DANH MỤC SƠ ĐỒ li lii ... Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình. .. trung vào chất lượng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định 4.1 Về khơng gian Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi. .. trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 1.1.2 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG.CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH