Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng ngoại thương cộng hòa lào

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠI KON TUM VONGSAY PHETXACKDA BÁO CÁO TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO Kon Tum, tháng năm 2020 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠI KON TUM BÁO CÁO TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN SINH VIÊN THỰC HIỆN LỚP MSSV : PHI DIỆP NGUYỄN : VONGSAY PHETXACKDA : K10NH : 16152340201013 Kon Tum, tháng năm 2020 MỤC LỤC MỤC LỤC .i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU iii DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ iv Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu 4.1 Về không gian 4.2 Về thời gian Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu 5.2 Phương pháp xử lý số liệu Kết cấu đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNGCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các khái niệm liên quan 1.1.2 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Nhân tố chủ quan 1.3.2 Nhân tố khách quan CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO– CHI NHÁNH ATTAPEU LÀO 12 2.1 TỔNG QUAN VỀ NG ÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO 12 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào – Chi nhánh Attapeu Lào 12 2.1.2 Sự hình thành Phát triển Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào 12 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào – Chi nhánh Attapeu 13 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào – Chi nhánh Attapeu 14 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO 18 i 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào .18 2.2.2 Phân tích tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào – Chi nhánh Attapeu Lào 19 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO – CHI NHÁNH ATTAPEU LÀO .21 2.3.1 Những kết đạt .21 2.3.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng nguyên nhân 22 2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào .24 2.4.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào 24 2.4.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào - Chi nhánh Attapeu .24 KẾT LUẬN 29 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ii STT 10 11 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Chữ viết tắt Ghi đầy đủ BANQUE POUR LE COMMERCE EXTRIEUR LAO BCEL PUBLIC BANK DNCV Dư nợ cho vay DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ HD HDV Hoạt động huy động vớn HDTD Hoạt động tín dung HD DV Hoạt động dịch vụ KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh KQHĐV Kết huy động vốn NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương Mại iii DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tình hình sử dụng lao động Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào 15 Bảng 2.2 Tình hình huy động vớn Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào giai đoạn 2017 – 2019 16 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào giai đoạn 2017 – 2019 17 Bảng 2.4 Tình hình tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào giai đoạn 2017 – 2019 18 Bảng 2.5 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào – Chi nhánh Attapeu 19 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào 13 iv LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Lĩnh vực tiền tệ - tín dụng- ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm kinh tế hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình mang tính động rủi ro cao, cần cải biến nhằm đáp ứng yêu cầu khắt khe thị trường Hơn nữa, yêu cầu đặt đối với Ngân hàng phải phát triển không ngừng để thích nghi tờn mà cịn phải giữ vai trò tiên phong việc định hướng cho hoạt động Doanh nghiệp Do vậy, Ngân hàng cần phải động hơn, nhạy cảm tỉnh táo để thực hiện vai trị mình, đáp ứng u cầu ngày cao kinh tế Hoạt động ngành Ngân hàng gắn liền với chế quản lý kinh tế Nhà nước nên phải đòi hỏi hoạt động Ngân hàng phải địn bẩy kinh tế, cơng cụ kiềm chế đẩy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy Phát triển kinh tế Hệ thống Ngân hàng cải tổ hoạt động có hiệu quả, đóng vai trị nịng cớt thị trường tiền tệ Qua thời gian thực tập Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Chi nhánh Attapeu Em nhận thấy vấn đề bật họat động Ngân hàng chất lượng tín dụng Trong q trình hoạt động chi nhánh không ngừng quan tâm đến vấn đề củng cớ nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, nhiều nhân tố khách quan chủ quan mà chất lượng tín dụng chưa hồn tồn bảo đảm, cịn có vấn đề tờn tại, vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng hiệu tớt cho việc đầu tư tín dụng Từ nhận định em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu” làm chun đề tơt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào Đối tượng nghiên cứu Chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào Phạm vi nghiên cứu 4.1 Về không gian - Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào 4.2 Về thời gian Số liệu thu thập Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào giai đoạn 2017 - 2019 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu Đối với đề tài nghiên cứu này, nghiên cứu sử dụng nguồn liệu thứ cấp để tham khảo phân tích phục vụ cho việc tiến hành nghiên cứu Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ cac phòng Chi nhánh Ngồi ra, nghiên cứu cịn thu thập nhiều thông tin liên quan đến đề tài nghiên cứu từ Internet, tính tin cậy khơng cao nên chủ yếu sử dụng với mục đích tham khảo 5.2 Phương pháp xử lý số liệu Tổng hợp chọn lọc thông tin, liệu thu thập liên quan đến đề tài cụ thể phương pháp: + Phân tích theo chiều ngang Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối số tương đới + Phân tích theo chiều dọc (phân tích theo quy mô chung) Với báo cáo quy mô chung, khoản mục báo cáo thể hiện tỉ lệ kết cấu so với khoản mục chọn làm gớc có tỷ lệ 100% + Phương pháp phân tích, đới chiếu: Dựa sớ liệu có sẵn để tìm ưu điểm, nhược điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng nước nhằm tìm rủi ro giải pháp khắc phục hạn chế rủi ro + Phương pháp so sánh: Đây phương pháp dựa số liệu có sẵn để tiến hành đới chiếu (về tương đối, tuyệt đối) thường so sánh năm để tìm tăng giảm giá trị cho q trình phân tích kinh doanh q trình khác + Phương pháp thớng kê, tổng hợp số liệu, tài liệu: Là phương pháp tổng hợp lại thông tin, liệu thu thập nhằm phục vụ cho công việc nghiên cứu - Và số phương pháp khác Kết cấu đề tài Trên sở mục tiêu giải quyết, nội dung chuyên đề gồm: Chương Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các khái niệm liên quan  Quan niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng đời, tờn qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng phát sinh từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu tư liệu sản xuất xuất hiện, Kíp thời xuất hiện quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng thực hiện hình thức vay mượn hiện vật - hàng hóa Về sau, tín dụng chuyển sang hình thức vay mượn tiền tệ Tín dụng là việc bên (bên cho vay) cung cấp ng̀n tài cho đới tượng khác (bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, tín dụng phản ánh mới quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả Như vậy, “Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sở hữu lượng giá trị hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau hồn trả lại với lượng giá trị lớn hơn” Nó thể hiện nội dung: chuyển giao quyền sở hữu lượng giá trị từ người sang người khác; chuyển giao mang tính tạm thời; hồn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức  Quan niệm tín dụng ngân hàng “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng thời hạn định với khoản chi phí định” Về chất, tín dụng ngân hàng có hình thức giớng tín dụng nói chung có khác biệt quan hệ tín dụng xảy bên ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với bên tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phổ biến hiện nay, khơng góp phần giải yêu cầu cấp bách tín dụng thương mại hiện mà cịn có vai trị lớn việc cung cấp vốn tạo động lực cho kinh tế phát triển 1.1.2 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng Ngân hàng thương mại a Nguyên tắc cấp tín dụng Thứ nhất, sử dụng vớn vay mục đích để thoả tḥn hợp đờng tín dụng (cho vay có mục đích, có kế hoạch có hiệu quả) Cho vay có kế hoạch, có mục đích có hiệu Tức là, đơn vị có nhu cầu vay vớn Ngân hàng phải có kế hoạch, đơn xin vay gửi ngân hàng với đầy đủ nội dung sau: Số tiền vay, thời hạn sử dụng vớn vay, mục đích sử dụng vớn vay tính hiệu vớn vay ngân hàng Trên sở ngân hàng kiểm tra xem xét, thấy vốn vay ngân hàng đem lại hiệu kinh tế trả nợ hạn định cho vay Mặt khác sở kế hoạch xin vay vốn người xin vay, thân ngân hàng phải xây dựng kế hoạch cho vay vớn để chủ động việc đầu tư tín dụng Nguyên tắc đảm bảo cho khách hàng vay vớn có đủ vớn vay vớn có kế hoạch thời ngun tắc nhằm tiết kiệm vớn, đầu tư vớn có trọng điểm có hiệu kinh tế cao Ngồi cịn tăng cường giám đớc tiền ngân hàng đối với đơn vị vay vốn ngân hàng Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vớn phát sinh kế hoạch, ngân hàng xét thấy cần thiết hợp lý, cân đối với nguồn vốn mình, cho vay bổ sung cho người vay Vốn vay phải sử dụng cam kết mục đích Thứ hai, người vay vớn phải hồn trả kỳ hạn vớn lãi Bởi vì, ng̀n vớn cho vay ngân hàng chủ yếu nguồn vốn tập trung huy động từ thành phần kinh tế xã hội Do vậy, người vay vốn ngân hàng sau kỳ hạn định phải hồn trả đầy đủ gớc lãi cho ngân hàng Đơn vị vay vốn sau thời gian định phải trả cho ngân hàng khoản lợi tức thoả tḥn, nguồn thu chủ yếu ngân hàng sở cho ngân hàng tiến hành hạch toán kinh doanh thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, đến thời kỳ trả nợ mà đơn vị vay vớn khơng trả cho ngân hàng ngân hàng chuyển sang nợ hạn đơn vị phải chịu lãi suất cao lãi suất thông thường Đồng thời đảm bảo thớng vận động vật tư, hàng hoá vận động tiền tệ kinh tế , góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá Với nguyên tắc ngân hàng bảo tồn vớn , kịp thời đưa vớn vào hoạt động kinh doanh mình, có thu để bù đắp chi có lãi nhằm trì Phát triển hoạt động thân ngân hàng Thứ ba, cho vay có giá trị vật tư đảm bảo Các đơn vị muốn vay vốn ngân hàng phải xuất trình đầy đủ chứng từ, hố đơn, hợp đờng mua bán hàng hố Trên sở cán ngân hàng tiến hành xét cho vay tương đương với giá trị vật tư hàng hoá ghi chứng từ, hố đơn hợp đờng Điều áp dụng với doanh nghiệp Nhà nước Còn doanh nghiệp ngồi q́c doanh ḿn vay vớn ngân hàng phải chấp tài sản, ngân hàng xét cho vay thông thường 60-70% giá trị chấp Thế chấp hàng hố thơng thường chứng từ có tín phiếu , kỳ phiếu, cổ phiếu, giấy chứng nhận quyền sở hữu bất động sản Hoặc vay vớn thơng qua bảo lãnh tổ chức kinh tế , tổ chức tín dụng có uy tín Trong śt q trình sử dụng vớn vay, đơn vị vay vớn ln có giá trị vật tư tương đương làm bảo đảm Nguyên tắc giúp cho đơn vị sử dụng vớn vay cách có hiệu Ngân hàng cho vay vớn an tồn tránh rủi ro khơng đáng có gửi tốn Ngun nhân tăng trưởng uy tín Ngân hàng ngày củng cố qua thời gian hoạt động, sách chăm sóc khách hàng, lãi suất trọng Vì vậy người dân ngày ưa thích tiền gửi tiết kiệm Ngoại Thương Cộng Hòa Lào -Chi nhánh Atopư Xét vốn huy động theo tiền ta thấy vốn huy động chủ yếu tiền gửi KIP Trong nội tệ năm 2017 -2019 chiếm 98%,ngoại tệ quy đổi chiếm tỷ lệ nhỏ 2% tổng nguồn vốn huy động Đây tỷ lệ hợp lý Chi nhánh tập trung huy động vốn KIP c Kết động kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Bảng 2.3 - Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào giai đoạn 2017 – 2019 ĐVT: Tỷ kíp Chênh lệch CHỈ TIÊU Năm 2017 Năm 2018 Doanh thu 1.100 1.180 Chi phí 1.030 1.025 170 155 Lợi nhuận 2018/2017 2019/2018 1.300 6,67 4,77 1.150 9,22 150 -8,82 Năm 2019 3,47 14,19 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Atopư) Qua bảng 2.3 ta thấy quy mô ngân hàng ngày lớn Phát triển qua năm mặt doanh thu chất lượng dịch vụ tín dụng, chứng tỏ ngân hàng có định đắn, sách huy động vớn phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại, đem lại hiệu cao Về thu nhập Giai đoạn 2017-2019, kinh tế giai đoạn tăng trưởng tích cực năm gần đây; Ngân hàng nhờ gói kích cầu Chính phủ việc vận dụng tớt sách tài khóa mang tính chiến lược có nhiều giải pháp hợp lý giúp cho doanh thu Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào tăng liên tục ổn định bền vững với tớc độ trung bình 5,57%/năm Thu nhập ngân hàng chủ yếu đến từ khoản mục “Thu lãi cho vay thu nhập nội hệ thống” Đây hoạt động sử dụng vốn lớn hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng - Về chi phí Đi đơi với thu nhập tăng chi phí ngân hàng tăng lên Tớc độ tăng chi phí nhanh tốc độ tăng thu nhập, năm 2017 Chi nhánh bỏ chi phí hoạt động kinh doanh 1.030 tỷ kíp năm 2019 có chi phí 1.150 tỷ kíp tăng tương ứng 25 tỷ kíp so với năm 2018 Những sớ chưa thể nói lên hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh có tớt hay khơng theo thời gian, cơng tác ngân hàng phải dần vào quỹ đạo ổn định, sở vật chất người thay đổi nên tốc độ 17 tăng chi phí phải theo xu hướng chậm tớc độ tăng thu nhập mang lại lợi nhuận cao qua giai đoạn - Lợi nhuận Từ việc mở rộng nâng cao hiệu kinh doanh đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể năm qua, nhiên lợi nhuận chi nhánh có xu hướng giảm Kết thúc năm 2019 ngân hàng ghi nhận mức lợi nhuận đạt 150 tỷ Kíp giảm tỷ vơí năm 2018 Đây khơng tình trạng riêng Chi nhánh mà tình hình chung hệ thớng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào tình trạng thị trường nhiều biến động Giải thích lợi nḥn qua năm, có ngun nhân khách quan áp lực cạnh tranh với Ngân hàng khác, để đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu buộc chi nhánh phải có chương trình hỗ trợ gia tăng lợi ích cho khách hàng hoạt động huy động vớn tín dụng 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HỊA LÀO 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Trong kinh tế thị trường, cho vay chức kinh tế ngân hàng, hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu vốn cho chủ thể kinh tế xã hội cần thiết vay, doanh thu từ hoạt động cho vay dùng để bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí kinh doanh quản lý Bên cạnh ưu điểm cho vay mang rủi ro tiềm ẩn lớn, làm cho ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn tài khơng thu hời khoản nợ, cần phải phân tích, thẩm định xác, quản lý chặt chẽ khoản vay để đảm bảo ổn định Phát triển ngân hàng Bảng 2.4 - Tình hình tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào giai đoạn 2017 - 2019 Đơn vị tính:: Triệu Kíp Chỉ tiêu Doanh sớ cho vay Dư nợ cuối kỳ 2017 2018 2019 Tăng giảm so với 2018/2017 Tăng giảm so với 2019/2018 (+/-) (%) (+/-) (%) 10.500 13.500 16.500 3.000 28,57 3.000 22,22 8.700 9.500 9.700 800 9,19 200 2,11 (Nguồn: Báo cáo dư nợ năm 2017 – 2019 Chi nhánh ) a Doanh số cho vay Doanh số cho vay – phản ánh tổng số tiền ngân hàng thực tế cho vay khoảng thời gian định Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Chi nhánh ngân hàng lớn địa bàn tỉnh, có vai trị chủ lực q trình đầu tư vớn cho kinh tế tỉnh Atopu Lào nói riêng đất nước Lào nói chung.Mức tăng trưởng tín dụng doanh sớ cho vay tăng liên tục năm qua năm 2018 đạt 28,57% năm 2019 22,22% 18 Con số cho thấy việc cho vay Chi nhánh diễn mạnh mẽ, khách hàng tin tưởng tìm đến Chi nhánh để đáp ứng nhu cầu vốn cho nhiều kinh tế giai đoạn bị ảnh hưởng khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu Nghiên nhân khả tiếp thị cán tín dùng thái độ phục vụ họ tạo cảm giác thân thiệt với khách hàng, thú tục vay vớn nhanh gọn, tớn thời gian, lãi suất thấp tổ chức tín dùng khác đặc biệt uy tính thị trường tài tiền tệ mà ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào xây dựng củng cố phát huy từ ngày đầu lập nên góp phần thu hút, tạo lượng khách hàng ngày Kíp đến vay tiền Chi nhánh b Dư nợ cuối kỳ Là số tiền ngân hàng giải ngân cho khách hàng chưa đến hạn thu hồi Chỉ tiêu cho biết hạn tính hình cho vay, thu nợ đạt hiệu số nợ khách hàng mà khách hàng phải thu Dựa vào bảng ta thấy năm dư nợ cuối kỳ Chi nhánh tăng qua năm với tốc độ trung bình 5,5 %/năm 2.2.2 Phân tích tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào – Chi nhánh Attapeu Lào Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào thể hiện qua bảng sau: Bảng 2.5 - Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào – Chi nhánh Attapeu Chỉ tiêu ĐVT 2017 2018 0,8% 2019 Nợ xấu/Tổng dư nợ % 1,2% 1,1% Hiêu suất sử dụng vốn lần 0,7 0,68 0,63 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng % 0,67 1,32 1,45 Khả bù đắp rủi ro tín dụng % 34,62 36,15 60,2 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng % 96,06 96,6 96,94 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Atopu Lào ) a.Nợ xấu/Tổng dư nợ Là tỷ trọng nợ mà ngân hàng khả chi trả khoảng thời gian định, nhóm nợ khơng mong ḿn Ngân hàng Chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Những ngân hàng có sớ thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao Nhìn vào bảng sớ liệu nợ xấu khoảng 0,8% đến 1,2 % chứng tỏ chất lượng tín dụng chi nhánh thật tớt 19 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào năm 2018 chịu nhiều tác động bất lợi tình hình kinh doanh doanh nghiệp Tỉnh vay vốn ngân hàng trả nợ hạn Nền kinh tế năm 2018 gặp nhiều thách thức điều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn thực hiện cam kết trả nợ với ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng lên thực tế khó tránh khỏi Nhìn chung tiêu thấp 2%, có điều ngân hàng có nỗ lực công việc từ ban giám đốc nhân viên Từ kết khẳng định cơng tác tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào có hiệu quả, ln nằm tầm kiểm soát ngân hàng b Hiệu suất sử dụng vốn Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng, tiêu q lớn hay q nhỏ khơng tớt khơng có cân đới việc huy động vớn với việc cho vay Nếu tiêu lớn khả huy động vốn Ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ Ngân hàng sử dụng ng̀n vớn huy động khơng hiệu Nhìn vào bảng sớ liệu 2.5 hình 2.3 ta thấy tỷ lệ có xu hướng giảm dần qua năm, nhận xét thấy tình hình huy động vớn sử dụng vốn Ngân hàng mức tương đối thể hiện tỉ lệ tham gia vốn huy động vào tổng dư nợ Năm 2017 bình qn Kíp vớn huy động đem cho vay 0,7 Kíp, năm 2018 tỉ lệ thấp 0,68 Kíp đến năm 2019 cịn 0,63 Kíp Điều cho thấy khả huy động vốn ngân hàng có tăng trưởng đáng kể nhiên hoạt động cho vay lại không mang lại hiệu cao tổng dư nợ năm 2017 giảm tổng vốn huy động lại tăng mạnh Điều chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng chưa sử dụng cách linh hoạt, liên tục, có hiệu hay nói cách khác vốn vị ứ đọng c Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập để dự phịng tổn thất xảy khách hàng ngân hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng phản ánh tỷ lệ khoản tiền trích lập Nhìn chung qua năm ta thấy tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng biến động khơng ổn định Năm 2017 chiếm tỷ lệ 0,67% đến năm 2018 tỷ lệ tăng lên đến 1,32% Tỷ lệ tăng lên Kíp nghĩa với tình hình nợ xấu ngày gia tăng nên sớ tiền phải trích lập ngày lớn Nguyên nhân năm 2018 doanh nghiệp gỗ Tỉnh bị ảnh hưởng kinh tế giới dẫn đến không trả nợ cho ngân hàng hạn Các nhóm nợ chuyển x́ng nhóm nợ nên việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng lên Năm 2019 tỷ lệ dự phòng tăng tăng so với năm 2018, chiếm 1,45% (chỉ tăng 0,13 điểm %) dư nợ ngân hàng tăng lên đáng kể khoảng 21,65% Tỷ lệ tăng thể hiện xu hướng suy giảm lợi nhuận giảm xuống 20 d Khả bù đắp rủi ro tín dụng Chỉ sớ phản ánh khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng Nhìn chung ta thấy khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng có xu hướng tăng lên qua năm Năm 2017 34,62% Sang đến năm 2018 số 36,15% nguyên nhân nợ xấu ngân hàng tăng lên (tăng 35,67% so với năm 2017), mức dự phịng rủi ro trích lập tăng lên, tăng 341,6 triệu Kíp (tăng 42,64% so với năm 2017) Đến năm 2019 khả bù đắp rủi ro tín dụng tăng lên 60,2% ngân hàng tăng dự phịng rủi ro tín dụng, nợ xấu giảm nhiều Chỉ số cao làm cho người gửi tiền cảm thấy yên tâm giao dịch với ngân hàng ngân hàng ln có khoản phịng ngừa tớt tình trạng nợ xấu xảy Việc tạo số mức an toàn giúp cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro tạo lịng tin đới với khách hàng ngân hàng ln có khả bù đắp rủi ro tín dụng xảy e Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng Khơng thể nói khoản tín dụng có chất lượng cao khơng đem lại khoản thu nhập cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng ng̀n thu chủ yếu để ngân hàng tồn phát triển, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm 90% tổng thu nhập ngân hàng Nếu ngân hàng trọng trì tỷ lệ nợ xấu thấp mà khơng sinh lợi hoạt động tín dụng khơng cịn ý nghĩa Do đó, để hoạt động tín dụng có chất lượng ngân hàng có kế hoạch cân đối rủi ro lợi nhuận Tóm lại, qua tiêu kết luận hoạt động tín dụng ngân hàng năm qua có xu hướng ngày hiệu Mặc dù gặp phải chịu cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại khác, vốn huy động ngân hàng tăng liên tục qua năm, quy mơ tín dụng ngày mở rộng, tỷ lệ xấu trì mức thấp Với kết làm tảng định hướng cho hoạt động ngân hàng thời gian tới ngày tớt góp phần làm tăng uy tín ngân hàng 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO – CHI NHÁNH ATTAPEU LÀO 2.3.1 Những kết đạt Trong năm qua Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào có thành cơng đáng khích lệ hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Cụ thể: - Thứ nhất: Về quy mơ tín dụng chi nhánh qua năm qua có tốc độ tăng trưởng tốt - Thứ hai: Quy trình tín dụng, q trình thẩm định thể hiện chặt chẽ, việc đánh giá khách hàng thực hiện mặt định tính định lượng để đưa đến kết luận xác lực khách hàng Các hình thức bảo đảm tín dụng thực hiện tương đới tớt có đảm bảo tài sản hình thành từ vớn vay áp dụng đới với khách hàng có độ tín nhiệm cao, có mới quan hệ thường xun với ngân hàng giá trị khoản vay tương đối lớn Khi đánh giá tài sản đảm bảo, mặt ngân hàng 21 vào quy định Nhà nước, mặt khác tham khảo giá thị trường để đảm bảo việc đánh giá xác - Thứ ba: Ngân hàng trì danh mục tín dụng với chất lượng cao, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu thấp so với hệ thớng NHTM nói chung hệ thớng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào nói riêng Định kỳ ngân hàng tiến hành phân loại nợ nhằm đánh giá khoản dư nợ mà ngân hàng đầu tư để trích lập dự phịng rủi ro cho phù hợp Cơng tác tra, kiểm sốt thực hiện nghiêm túc nhiều hình thức như: kiểm tra trước, sau cấp tín dụng, kiểm tra đột xuất, kiểm tra chéo, kiểm tra lãnh đạo ngân hàng sở Vì vậy, ngân hàng phát hiện kịp thời sai sót trình cấp tín dụng có biện pháp chấn chỉnh, đảm bảo khoản tín dụng an tồn chất lượng - Thứ tư: Ngân hàng thường xuyên tiến hành tập huấn, đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ cán tín dụng có sớ thay đổi hợp lý để nâng cao hiệu công việc, xếp công việc phù hợp với lực, trình độ cán nhân viên Ngân hàng thực hiện đa dạng hóa khách hàng hoạt động cho vay, góp phần phân tán rủi ro, từ nâng cao chất lượng tín dụng Có thể nói, chất lượng tín dụng ngân hàng năm qua tương đới tớt Điều khơng thể hiện qua sớ, mà cịn thể hiện việc thực hiện theo quy trình tín dụng, quy định cho vay Việc giám sát, kiểm tra, quản lý tín dụng ln thực hiện cách thường xun, xác kịp thời 2.3.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng nguyên nhân a Những hạn chế chất lượng tín dụng - Nợ xấu cịn có xu hướng tăng - Cơng tác thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ - Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý b Nguyên nhân hạn chế  Ngun nhân dẫn đến nợ xấu cịn có xu hướng tăng * Nguyên nhân từ phía Ngân hàng - Từ phía cán tín dụng: Cán tín dụng phải người có kiến thức, có khả phân tích thị trường tớt, nẵm vững quy ḷt thực tiễn cung – cầu vớn tín dụng kinh tế, có hiểu biết tồn diện để tư vấn cho khách hàng, có nhạy cảm linh hoạt cho vay khách hàng Việc quản lý rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng địi hỏi phải có cán tín dụng có đạo đức, trách nhiệm đới với nghề nghiệp Nếu cán tín dụng có trình độ chuyên môn vững mà tư cách đạo đức dẫn đến khả thơng Kíp với kẻ gian lừa đảo vớn tín dụng ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng - Từ phía thơng tin tín dụng: Thông tin khách hàng nguồn thông tin quan trọng đới với cơng tác tín dụng, ng̀n thơng tin bao gờm thơng tin tình hình tài thể hiện báo cáo tài hàng tháng doanh nghiệp thông tin từ quan ngôn luận 22 khác báo đài từ nội ngân hàng, từ Bộ chủ quản Trong nhiều trường hợp thiếu thông tin thông tin sai lệch, thiếu xác mà cán tín dụng chủ quan không kiểm tra chi tiết , cụ thể kiểm tra sơ sài trrong khách hàng cớ tình che đậy thơng tin đưa thơng tin khơng xác dẫn tới nhận định sai lầm khách hàng rủi ro xảy Đặc biệt nước ta tính xác thơng tin doanh nghiệp cung cấp khơng đảm bảo nhiều lý cơng tác kiểm tra, kiểm toán doanh nghiệp chưa trọng mực * Nguyên nhân từ phía khách hàng - Do lực người vay Năng lực người vay yếu thể hiện yếu khâu tổ chức nhân sự, quản lý nội bộ, quản lý sử dụng vốn tổ chức mạng lưới phân phối, bán hàng chưa bộc lộ ưu điểm, mạnh… Những khoản tín dụng cấp khơng phải liều thuốc hữu hiệu cho doanh nghiệp, tác dụng đến đâu lại phụ thuộc vào than người vay sử dụng - Do tư cách người vay Đôi rủi ro khách hàng gây cho ngân hàng trình độ, lực khách hàng hạn chế mà yếu tư cách đạo đức Mặc dù người vay thường cam kết trả nợ hạn đầy đủ theo điều khoản hợp đờng tín dụng Song có khách hàng có ý định lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn Ngân hàng từ đầu Điều phần cán tín dụng chưa cẩn thận xem xét cách thiếu toàn diện tư cách đạo đức người vay - Do doanh nghiệp bán hàng mà chưa thu hồi vốn Đây hiện tượng phổ biến kinh tế thị trường hiện tượng mua – bán chịu Một số công ty trao hàng bị đới tác dây đưa tình hình tài khó khăn đột ngột dẫn tới việc khơng trả tiền hàng, vậy người vay không thu hời kịp sớ vớn vay nên chậm tốn nợ cho Ngân hàng  Nguyên nhân dẫn đến công tác thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng trẻ cịn chưa vững, thiếu kinh nghiệm, đặc biệt số lượng cán tín dung có người, hầu hết cán trẻ, chưa nắm bắt thông tin hoạt động khách hàng vay vốn, khả điều tra, tìm kiếm thơng tin cịn hạn chế Bên cạnh đó, việc xử lý thơng tin cịn yếu dẫn đến việc thẩm định, phân tích khách hàng vay vốn đạt hiệu không cao Do sớ cán tín dụng khơng thực hiện quy trình tín dụng Quy trình tín dụng coi kim nam cho hoạt động tín dụng cán tín dụng Tuy nhiên, trình xử lý tình hướng cho vay cụ thể cán tín dụng khơng thực hiện đầy đủ dẫn đến nguy họ mắc sai lầm lớn, mang lại rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Mặc dù ngân hàng quy định việc cho vay phải thực hiện theo quy định NHNN thực quy tắc cịn mơ hờ 23 Do việc kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay cán tín dụng khơng tớt Hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp nhạy cảm, thực hiện tớt theo quy trình tín dụng xong mà cịn phải theo dõi q trình sử dụng vớn có mục đích hay khơng, doanh nghiệp gặp phải khó khăn q trình hoạt động để chủ động đưa giải pháp, tư vấn thiết thực  Nguyên nhân dẫn đến cấu tín dụng chưa hợp lý - Vốn cho vay tập trung vào số doanh nghiệp lớn, dự án lớn, lĩnh vực nên ngân hàng phải đối mặt với rủi ro cao doanh nghiệp làm ăn thua lỗ phá sản - Ngân hàng hiện nằm địa bàn rộng dân cư thưa thớt , chi phí cho hoạt động ngân hàng đạt hiệu hoạt động huy động vốn cho vay cao 2.4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO 2.4.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Trong thời gian qua hoạt động ngân hàng cố gắng hướng tới việc cố gắng đạt tiêu ngân hàng nhà nước đặt tăng trưởng tín dụng 18 - 20%/năm Chính vậy mà định hướng hoạt động ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào nói chung chi nhánh ngân hàng Atopu Lào nói riêng là: tổ chức thực hiện sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt, phối hợp hài hịa với sách tài khóa, đặc biệt đảm bảo khả khoản tăng trưởng tín dụng Thứ hai tăng cường quản trị rủi ro phát triển bền vững Thứ ba tiếp tục thực hiện chiến lược dài hạn đưa ứng dụng khoa học công nghệ cao nhằm hiện đại hóa nơng nghiệp Atopu Thứ tư đảm bảo tỷ lệ nợ hạn đạt mức an tồn Thứ năm ln cần trọng đến chất lượng đội ngũ hoạt động tín dụng trọng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 2.4.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu a Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Quy trình cho vay ngân hàng áp dụng vận hành cách khoa học Tuy nhiên trình thực tế thực hiện cần trọng vào giai đoạn: Giai đoạn 1: kiểm tra thông tin hồ sơ khách hàng, bước quan trọng cần phải tiến hành cẩn thận Bởi thông tin khách hàng đưa gần mang tính định em có cho vay hay khơng Nên để tránh độ rủi ro cao phải xác minh lại thơng tin có xác hay khơng thơng tin từ phía khách hàng thông tin chủ quan từ phía họ vậy cán tín dụng phải tận dụng hết tồn thơng tin có từ quan ban ngành có chức năng, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN để xác thực lại Giai đoạn 2: thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ thẩm định 24 phương án vay vớn nhân viên tín dụng cần phải tìm hiểu kỹ xác ng̀n vớn tự có mà doanh nghiệp có, tính hình kinh doanh hiện doanh nghiệp có đủ khả khai thác hiệu ng̀n vớn cho vay hay khơng có khả trả nợ thời gian nhanh hay chậm Bởi thực tế cho ta thấy dự án có tỷ lệ vớn tự có lớn họ sử dụng ng̀n vớn có hiệu rủi ro hạn chế nhiều Cần đảm bảo số tỷ lệ sau: tỷ lệ vớn tự có vớn vay lớn 1, lãi ròng khấu hao lớn tổng nợ đến hạn phải trả… cần yêu cầu doanh nghiệp phải nộp báo cáo tài chính, kinh doanh sản xuất hàng tháng, hàng quý Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vớn cán tín dụng cần phải biết doanh nghiệp dùng nguồn tiền từ đâu để trả nợ thức, ng̀n thu khác mà khách hàng cm kết trả cho ngân hàng nguồn trả nợ chín gặp vấn đề Bên cạnh không em xét rủi ro tiềm tàng xảy mà bước đầu chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Trong trường hợp cán tín dụng phải tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trức tiếp bên thứ ba bả lãnh việc xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ thường nhiều thời gian tiền Giai đoạn 3: định cho vay Trước đưa định cho vay cần phải tập hợp lại thông tin mà thu thập khách hàng, thị trường, sách kinh tế… để hiểu rõ rủi ro gắp phải định cho vay Cần phải kiểm tra kỹ lưỡng lần cuối thông tin Đối với khoản vay cần thơng qua hội Kíp tín dụng để xét dụt cần phải có thời gian nghiên cứu hờ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội Kíp trước họp để định Giai đoạn 4: kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Đây giai đoạn có ý nghĩa việc phịng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro Bởi khoản vay tốt đến có sai sót định Việc kiểm tra đề đảm bảo hoạt động tớt theo dự kiến, khoản vay không bị xấu đưa vào sử dụng, tránh gây hậu nặng nề Các vấn đề cần em xét sau cho vay như: - Cần theo dõi cẩn thận tình hình sử dụng vớn vay khách hàng em ng̀n vớn có sử dụng hợp đờng ký khơng? Nếu có sai lệch cần phải có ngun nhân hợp lý - Mơ tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu - Ngân hàng cần phải quản lý, nắm rõ nguồn thu nhập khách hàng Trong hợp ký kết trước cho vay vớn cần phải thỏa tḥn việc khách hàng chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng Điều giúp cho ngân hàng biết nguồn trả nợ thông qua phí dịch vụ tăng thêm ng̀n thu cho ngân hàng - Cần phải thực hiện phép so sánh đối với yếu tố dự án ban đầu với thực tế xảy như: thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất tình trạng 25 tài sản chấp, cầm cố thời điểm kiểm tra - Cần theo dõi thay đổi hoạt động tổ chức kinh doanh, máy quản lý, tính hình tài chính, nhân sự, ng̀n thu nhập…tất yếu tớ ảnh hưởng đến việc trả nợ khách hàng Các cán cần kiểm tra tốt giai đoạn tinh thần trung thực có trách nhiệm cao Nếu phát hiện điều bất thưởng khoản vay sớm tớt để có hường giải tớt Cần thiết nên thành lập ban kiểm tra chéo giai đoạn để đảm bảo tính khách quan cơng tác kiểm tra Ngồi có thay đổi nhân cán kiểm tra cần phải bàn giao lại cơng việc cách rõ ràng từ công việc đến trách nhiệm b Hồn thiện nâng cấp hệ thớng thơng tin đánh giá khách hàng Trong ngành kinh tế thông tin đóng vai trị quan trọng đặc biệt ngân hàng thơng tin có vai trị mang tính định đến thành bại hợp đờng cho vay Chính vậy vần nâng cao hệ thống thông tin khách hàng việc cấp thiết Các thông tin cần thu thập khách hàng, đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, thông tin tiềm khách hàng, tiểm thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án, tiềm phát triển dư án… việc hệ thống thông tin không đầy đủ liệu khơng xác gây khó khăn việc phân tích khách hàng Mặc dù hiện có hệ thớng thơng tin ng̀n thơng tin tín dụng CIC Tuy nhiên chưa thật phát triển nhiều, nên thơng tin cịn có nhiều hạn chế Bên cạnh có nhiều phương pháp liên hệ nhiều ngân hàng trao đổi thơng tin cho nhiên có cạnh tranh ngân hàng nên cách cịn có nhiều hạn chế Chính vậy nâng cao hệ thông thông tin đánh giá khách hàng vơ cần thiết Để hồn thiện nâng cấp hệ thống thông tin cần: - Lập ngân hàng liệu, tổng hợp lại thơng tin có - Cần đa dạng hóa ng̀n thơng tin cần trực tiếp thu thập thông tin thực tế thu thập thơng tin từ đới tác khách hàng từ ngân hàng bạn - Cần thiết thành lập tổ thơng tin tín dụng ngân hàng để bổ sung thêm kênh có thông tin để đối chiếu lại thông tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro c Nâng cao chất lượng ng̀n nhân lực Các cán tín dụng đóng vai trị quan trọng định đến thành công thất bại hợp đờng cho vay Chính vậy nâng cao chất lượng nguồn nhân lực điều thiếu giải pháp cần tập trung vào điểm sau: - Đào tạo đội ngũ cán cách thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ để cập nhật thông tin thông tin nhất, quy định pháp luật tín dụng cần thiết phải bồi dưỡng thêm cho cán chuyên môn ngoại ngữ để phục vụ cho nhóm khách hàng dùng vớn đầu tư nước ngồi - Cần địi hỏi cao tính trung thực cán phải ln u cầu cán ngân 26 hàng tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm cán cương vị cao phải gương mẫu Cần có chế độ khen thưởng hợp lý, công d Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ q hạn - Quản lý tờn đọng, khó địi, nợ q hạn cơng việc tồn q trình phịng ngừa, kiểm tra, giám sát rủi ro xảy Điều thực hiện nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Cần thực hiện biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thường cần đơc thúc nhanh q trình thu hời bên cạnh cần phải kiểm tra tính hình tài chính, tài sản đảm bảo hợp đờng Ngân hàng cần có biện pháp cách thức giúp đỡ cho khách hàng giải khó khăn trước mắt, điều tạo hai bên có lợi theo tình hình cụ thể khoản nợ mà có cách giải khác xử lý tài sản tiền vay, khoanh nợ xóa nợ, lý doanh nghiệp, bán nợ cho tổ chức có khả mua, sử dụng quỹ dự phòng Quỹ dự phòng giúp ngân hàng đảm bảo an toàn cho khoản nợ hạn bù đắp phần tổn thất tín dụng gây Nếu khách hàng có nguyên nhân khách quan mà trả nợ đùng thời hạn ngân hàng nên tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Đới với nợ có khả thu hời u cầu gán nợ cho ngân hàng tài sản đảm bảo, phát mại tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay, tiến hành thủ tục pháp lý có hiện tượng cớ ý trả chậm Đới với khoản nợ khơng có khả thu hời làm thủ tục trích quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp Đới với nợ khơng thu hời có tài sản đảm bảo mà NH khơng xử lý bàn giao tồn sớ nợ sang cơng ty mua bán nợ Việc trả nợ phải em xét cách kỹ lưỡng, xuất hiện dấu hiệu việc chậm trễ cần phải có biện pháp điều chỉnh xử lý Không theo dõi khoản riêng lẻ mà nên tập trung lại theo dõi theo danh mục để phát hiện rủi ro tập trung Cần tổng hợp lại thông tin đa sớ khoản tín dụng có đặc điểm rủi ro giống nào… điều dễ gây rủi ro ngành e Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Cần chấp hành thực hiện quy trình phân tích, càn tín dụng khơng nên chủ quan, đánh giá phiến diện từ chiều mà nên nhìn nhiều phương diện để có đánh giá kết luận xác Những cán cần trực tiếp thi sát em xét hoạt động kinh doanh khách hàng không nên ngời nhận báo cáo tài hàng tháng Điều giúp họ có thơng tin xác kịp thời có biến động xảy q trính trả nợ thơng tin giấy tờ có điều thiếu sót khơng xác nên thực tế giúp cho ngân hàng khắc phục phần sai sót f Thiết lập phận riêng chuyên nghiên cứu ngành, phân tích kinh tế Khi nghiên cứu ngành phân tích kinh tế ngành để đưa hệ thống 27 tiêu tài trung bình ngành từ dự báo xu hướng phát triển ngành tương lai Chính vậy phần dự báo phần rủi ro xảy đối với ngành kinh tế Điều quan trọng cơng đoạn có nên định cho vay hay khơng Việc phân tích đưa định hướng cho hoạt động tín dụng, mang lại cho ngân hàng nhiều điểm lợi thế, tăng khả cạnh tranh với đối thủ 28 KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng vấn đề quan tâm nhiều năm gần Để giải triệt để vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng điều khơng đơn giản địi hỏi nhiều thời gian trí ṭ, đặc biệt cần có đờng sách kinh tế pháp luật đồng phát triển kinh tế ngành, linhc vực khác Trong năm gần đây, chất lượng tín dụng ngân hàng đạt kết đáng kể hạn chế gặp khơng khó khăn trở ngại Những làm hơm cịn nhỏ bé so với đòi hỏi thiết ngày tăng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhận thức vấn đề này, nhìn nhận sinh viên thực tập, viết mong muốn đề cập đến tiêu chất lượng tín dụng để từ đưa sớ kiến nghị với mong ḿn nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Với tốc độ phát triển kinh tế hiện với kinh nghiệm nỗ lực toàn tập thể cán ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Atopu, tin tương lai không xa ngân hàng đạt mục tiêu tớt chất lượng tín dụng Chi nhánh mong muốn Trong phạm vi hiểu biết cơng tác thu thập tài liệu cịn hạn chế mình, báo cáo thực tập tớt nghiệp em khơng thể tránh khỏi sai sót, bất cập Em mong nhận góp ý, bổ sung chỉnh sửa từ nói riêng, q Thầy Cơ giáo nói chung cán nhân viên Ngân hàng để báo cáo em hoàn thiện Một lần em xin cảm ơn ban giám đốc, cô, chú, anh, chị Ngân hàng Ngoại Thương Cơng Hịa Lào đặc biệt em xin cảm ơn .đã giúp đỡ em śt q trình thực tập hồn thành báo cáo Em xin chân thành cảm ơn! 29 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A/Tiếng việt Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Ts Nguyễn Minh Kiều ( 2016), NXB Thớng kê, Hà Nội Mơ hình định lượng đánh giá mức độ hài lòng khách hàng ứng dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại, Đinh Phi Hổ, Tạp chí Phát triển kinh tế ( sớ 26, 2009) Tín dụng Ngân hàng, Ts Hờ Thị Dịu, NXB Thống kê, 2014 Lê Trung Thành (2012), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Khoa Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Lạt GS.TS Lê Văn Tư (2014), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2017), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế Quốc dân TS Nguyễn Đăng Dịn (2016), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Quản trị ngân hàng thương mại, GS.Ts Nguyễn Văn Tiến, NXB Thống kê, 2013 B/ Tiếng Lào Báo cáo kết kinh doanh Ngân Hàng Ngoại Thương Cơng Hịa Lào – Chi nhánh Atopu năm 2017 2018 2019 Trang web Ngân hàng Ngoại Thương Cơng Hịa Lào www.bcelhqv@bcel.com.la 30 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Đánh giá: ./10 điểm Giảng viên hướng dẫn (Ký, ghi rõ họ tên) ... pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào .24 2.4.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào 24 2.4.2 Các giải pháp nâng cao chất. .. ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO – CHI NHÁNH ATTAPEU LÀO 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào –... luận chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN