Pháp luật về bộ máy quản lý của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Thực trạng và hướng hoàn thiện.

Pháp luật về bộ máy quản lý của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Thực trạng và hướng hoàn thiện.Pháp luật về bộ máy quản lý của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Thực trạng và hướng hoàn thiện.Pháp luật về bộ máy quản lý của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Thực trạng và hướng hoàn thiện.Pháp luật về bộ máy quản lý của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Thực trạng và hướng hoàn thiện.Pháp luật về bộ máy quản lý của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Thực trạng và hướng hoàn thiện.

CAM KẾT Tác giả cam kết kết nghiên cứu luận văn thạc sĩ “Pháp luật máy quản lý ngân hàng thương mại Việt Nam - Thực trạng hướng hoàn thiện” kết lao động tác giả Nội dung luận văn thạc sĩ chưa công bố chương trình nghiên cứu người khác Những kết nghiên cứu tài liệu người khác (trích dẫn, bảng, biểu, cơng thức, đồ thị tài liệu khác) sử dụng luận văn trích dẫn cụ thể, phù hợp với qui định pháp luật Tác giả hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng bảo vệ luận văn, lãnh đạo Trường Đại học Ngoại thương, pháp luật cam kết nói Hạ Long, ngày 09 tháng 11 năm 2020 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Liên Hương LỜI CẢM ƠN Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc Thầy cô giáo Khoa sau Đại học, Khoa luật – Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội, đặc biệt giảng viên hướng dẫn TS Hà Công Anh Bảo, cho tác giả kiến thức tảng pháp luật quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam Tác giả chân thành cảm ơn thầy giáo nhà trường nhiệt tình giúp đỡ hướng dẫn tác giả hoàn thành tốt luận văn thạc sĩ Đây đề tài nghiên cứu mới, giải vấn đề pháp lý phức tạp Vì tác giả gặp khơng khó khăn trình thực luận văn thạc sĩ Do hạn chế thời gian kinh nghiệm nghiên cứu, nên luận văn thạc sĩ khó tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp nhà khoa học để tiếp tục hồn thiện kỹ nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Liên Hương DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa BKS Ban Kiểm soát HĐQT Hội đồng quản trị ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu 4 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.1 Đối tượng nghiên cứu 5.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN CỦA PHÁP LUẬT VỀ BỘ MÁY QUẢN LÝ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại, quản trị máy quản lý ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.2.2 Khái niệm quản trị máy quản lý ngân hàng thương mại 1.2.3 Các mô hình máy quản lý ngân hàng thương mại 10 1.2.3.1 Mơ hình máy quản lý hai cấp 10 1.2.3.2 Mơ hình quản trị ngành dọc theo hướng chun mơn hóa 12 1.2.3.3 Mơ hình cơng ty mẹ, cơng ty 13 1.2 Các nguyên tắc quản lý ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Hệ thống nguyên tắc OECD 14 1.2.2 Các nguyên tắc Basel quản trị công ty 15 1.3 Pháp luật máy quản lý ngân hàng thương mại 18 1.3.1 Khái niệm pháp luật máy quản lý ngân hàng thương mại 18 1.3.2 Sơ lược pháp luật quản trị, điều hành ngân hàng thương mại Việt Nam 20 Tiểu kết Chương 30 CHƯƠNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VÀ THỰC TRẠNG THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ BỘ MÁY QUẢN LÝ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 31 2.1 Cơ cấu máy quản lý ngân hàng thương mại theo quy định hành pháp luật Việt Nam 31 2.1.1 Đại hội đồng đồng cổ đông 31 2.1.1.1 Quyền nghĩa vụ cổ đông 31 2.1.1.2 Quy định tỷ lệ sở hữu cổ phần cổ đông 35 2.1.1.3 Cuộc họp Đại hội đồng cổ đông 36 2.1.1.4 Nhiệm vụ quyền hạn Đại hội đồng cổ đông 37 2.1.2 Hội đồng quản trị 39 2.1.2.1 Cơ cấu Hội đồng quản trị 39 2.1.2.2 Chủ tịch Hội đồng quản trị 40 2.1.2.3 Nhiệm vụ, quyền hạn Hội đồng quản trị 41 2.1.2.4 Các ủy ban cấu Hội đồng quản trị 43 2.1.3 Ban kiểm soát 45 2.1.3.1 Vị trí, vai trị Ban kiểm soát 45 2.1.3.2 Cơ cấu Ban Kiểm soát 47 2.1.3.3 Các nhiệm vụ, quyền hạn Ban kiểm soát 48 2.1.4 Tổng giám đốc (Giám đốc) 51 2.1.4.1 Vị trí, vai trị Tổng giám đốc 51 2.1.4.2 Nhiệm vụ, quyền hạn Tổng giám đốc 52 2.2 Những vấn đề đặt từ thực trạng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 53 2.2.1 Vấn đề tách bạch sở hữu điều hành ngân hàng thương mại .53 2.2.2 Vấn đề bảo vệ quyền lợi cổ đông thiểu số 54 Tiểu kết Chương 58 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BỘ MÁY QUẢN LÝ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM .59 3.1 Những định hướng cho việc hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 59 3.1.1 Chủ trương, sách Đảng Nhà nước xây dựng, phát triển thị trường tài chính, tiền tệ 59 3.1.2 Nâng cao lực quản trị, điều hành, tăng tính tự chủ cho NHTMCP đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 62 3.1.2.1 Nâng cao lực quản trị, điều hành NHTMCP 62 3.1.2.2 Tăng tính tự chủ cho ngân hàng thương mại 62 3.1.3 Khắc phục bất cập pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 64 3.2 Các giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 67 3.2.1 Bổ sung quy định điều kiện, tiêu chuẩn cho chức danh quản trị, điều hành 67 3.2.2 Điều chỉnh quy định để bảo vệ quyền lợi cho cổ đông nhỏ 69 3.2.3 Bổ sung quy định pháp luật chế độ cơng khai hóa, mức độ minh bạch thông tin quản trị, điều hành ngân hàng thương mại 70 3.2.4 Bổ sung, hoàn thiện quy định pháp luật nhằm ngăn ngừa lạm dụng cổ đông lớn, Hội đồng quản trị người quản lý quản trị, điều hành ngân hàng thương mại 71 Tiểu kết Chương 73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ đất nước chuyển sang kinh tế thị trường đặc biệt kể từ Việt Nam thức trở thành thành viên WTO vào đầu năm 2007, vấn đề quản trị doanh nghiệp đặt yêu cầu cấp thiết quan trọng phát triển chung kinh tế Quản trị doanh nghiệp tốt đồng nghĩa với khả tiếp cận tài chính, đầu tư, nâng cao giá trị tăng trưởng, v.v Đối với kinh tế Việt Nam, giao dịch chứng khoán chưa phát triển mạnh mẽ, ngân hàng thương mại (NHTM) kênh cấp vốn chủ yếu kinh tế quốc dân Đối với NHTM Việt Nam, áp lực cải cách máy quản trị lại trở nên thiết, NHTM nước với tiềm lực tài mạnh, có kinh nghiệm quốc tế dày dặn quyền bình đẳng lĩnh vực với NHTM nước Hoạt động tài ngân hàng Việt Nam ngày trở nên đa dạng Việc giữ thị phần phát triển kinh doanh môi trường cạnh tranh gay gắt ngày trở nên khó khăn hết Để tự tin trụ vững phát triển bối cảnh cạnh tranh gay gắt với ngân hàng ngoại, NHTM Việt Nam cần nâng cao công tác quản trị ngân hàng đáp ứng tiêu chuẩn quản trị quốc tế Trong bối cảnh đó, vai trị việc hoàn thiện pháp luật máy quản lý NHTM ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) lại trở nên quan trọng Cùng với phát triển kinh tế hệ thống ngân hàng, khung pháp lý quản trị NHTMCP có nhiều thay đổi theo chiều hướng tích cực Việc thay Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các Tổ chức tín dụng năm 1997 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010, việc ban hành quy định quản trị công ty cơng ty đại chúng điển hình thực tế Tuy nhiên, sau thời gian áp dụng, pháp luật máy quản lý NHTM Việt Nam phát sinh mâu thuẫn, bất cập, chưa phù hợp với chuẩn mực quốc tế Vì lí đó, tác giả lựa chọn đề tài luận văn thạc sĩ “Pháp luật máy quản lý ngân hàng thương mại Việt Nam - Thực trạng giải pháp” 2 Tình hình nghiên cứu đề tài Quản trị doanh nghiệp nói chung, quản trị ngân hàng nói riêng chủ đề không Bởi lẽ, máy quản trị doanh nghiệp, quản lý ngân hàng giữ vai trò quan trọng việc điều hành, quản lý ngân hàng, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu kinh doanh ngân hàng Do vậy, phạm vi mức độ khác nhau, có nhiều cơng trình nghiên cứu trực tiếp gián tiếp đề cập đến pháp luật máy quản lý NHTM Việt Nam: Về quản trị cơng ty (nói chung), kể đến cơng trình nghiên cứu sau đây: - Luận văn thạc sĩ luật học “Tổ chức quản lý công ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam” Hồng Cơng Minh (2018), Đại học Huế - Trường Đại học Luật Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận quy định pháp luật tổ chức quản lý công ty cổ phần thực tiễn thực quy định pháp luật Việt Nam để từ phân tích, đánh giá, tổng hợp nhằm tìm giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực tổ chức quản lý công ty cổ phần - Trường Đại học Kinh tế Luật (2017), “Pháp luật quản trị công ty niêm yết thị trường chứng khoán Việt Nam”, NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh Trong sách tác giả trình bày vấn đề liên quan đến pháp luật quản trị cơng ty niêm yết sàn chứng khốn theo quy định hành, phân tích quy định Cơng trình cung cấp nội dung lý luận cho tác giả nghiên cứu quản trị NHTM đặc biệt máy quản lý NHTM Việt Nam - Luận văn thạc sĩ luật học “Chế độ pháp lý quản trị công ty theo Luật doanh nghiệp” tác giả Trần Lương Đức, bảo vệ Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, năm 2007 Đề tài tập trung phân tích vấn đề đến việc quản trị nội công ty cổ phần theo quy định Luật Doanh nghiệp 2005, làm rõ mối quan hệ tác động ảnh hưởng lẫn phận cấu thành công ty đề cập đến việc: Quyền nghĩa vụ cổ đông, đối xử công với cổ đông, minh bạch hóa thơng tin cơng ty, Hội đồng quản trị, quản trị điều hành chế giám sát công ty - Bài báo “Quản trị công ty cổ phần công ty cổ phần Việt Nam” tác giả Trương Lê Quốc Công đăng Tạp chí Chứng khốn ngày 26/10/2004 “Một số giải pháp quản trị công ty cổ phần” tác giả Nguyễn Đình Cung đăng tải Tạp chí chứng khốn ngày 30/12/2005 Hai báo tác giả lấy Luật Doanh nghiệp 1999 để làm pháp lý cho việc nghiên cứu Những cơng trình có đóng góp to lớn mặt khoa học, nhiên báo tập trung vào phân tích vấn đề có tính nguyên tắc quản trị công ty cổ phần nói chung Về máy quản lý ngân hàng, có số cơng trình nghiên cứu, như: - Luận án tiến sĩ luật kinh tế “Pháp luật quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu sinh Nguyễn Ngọc Cường, bảo vệ Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội năm 2017 Luận án hệ thống hoá kết nghiên cứu lý luận quản trị ngân hàng thương mại pháp luật quản trị ngân hàng thương mại, nêu vấn đề có liên quan đến hướng nghiên cứu đề tài luận án mà nhà khoa học trước giải vấn đề chưa giải - Luận văn thạc sĩ luật học “Pháp luật quản trị ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Phong Thủy, bảo vệ Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội năm 2009 Tuy nhiên, vào thời điểm hoàn thành luận văn, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 Luật Doanh nghiệp năm 2014 chưa ban hành, nên tác giả tham khảo nội dung lí luận, so sánh luận văn với qui định hành, để làm sở phân tích - Luận văn thạc sĩ luật học “Pháp luật quản trị, điều hành ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Lan Anh, bảo vệ Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội năm 2015 Tuy nhiên, luận văn đề cập vấn đề quản trị, điều hành nói chung, chưa đề cập sâu hệ thống máy quản lý ngân hàng - Luận văn thạc sĩ luật học “Pháp luật hội đồng quản trị ngân hàng thương mại cổ phần việt nam - thực trạng giải pháp” tác giả Lâm Khuê Trúc, bảo vệ Trường Đại học Kinh tế TP.Hồ Chí Minh, năm 2017 Luận văn nghiên cứu hội đồng quản trị ngân hàng thương mại cổ phần, chưa mở rộng phân tích tồn thực định lợi ích ngân hàng Đây sở để NHTMCP ràng buộc trách nhiệm cho người quản lý, điều hành ngân hàng Bên cạnh điều kiện chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp, cần phải có quy định để đảm bảo chủ thể quản trị, điều hành NHTMCP có độc lập định với nhau, đảm bảo thực chức năng, nhiệm vụ Đó quy định người liên quan với chủ thể quản trị, điều hành NHTMCP vợ, chồng, cha, cha nuôi, mẹ, mẹ nuôi, con, nuôi, anh, chị, em ruột Bên cạnh đó, cần phải quy định rõ ràng điều kiện, tiêu chuẩn cách thức bố trí thành viên BKS thành viên HĐQT độc lập nhằm tránh thao túng mối liên hệ không minh bạch thành viên BKS, thành viên HĐQT độc lập với người khác ban quản trị ban điều hành NHTMCP Mặt khác, cần có quy định chặt chẽ chức trách, nhiệm vụ BKS thành viên HĐQT độc lập chế tài đặt quan khơng hồn thành chức trách nhiệm vụ Đạo đức hình thái ý thức xã hội, tổng hợp nguyên tắc, quy tắc, chuẩn mực mối quan hệ người với người, cá nhân với xã hội Nhờ có đạo đức mà người không làm điều trái với giá trị phổ quát xã hội đúc kết thành chuẩn mực; giúp cho xã hội trì ổn định phát triển có trật tự, quan hệ xã hội điều tiết hài hòa Biểu sống động đạo đức thực hành chuẩn mực đạo đức thúc lương tâm, ý thức tự giác, bổn phận thiêng liêng, nhờ giải phóng cao lực nội sinh để phục vụ cho lý tưởng cách mạng, phụng quốc gia - dân tộc, xả thân cho giá trị đắn, kể hy sinh tính mạng Đạo đức bệ đỡ, dẫn dắt tài phát triển hướng, phục vụ cho mục đích cao đẹp nhằm phát triển người xã hội Người làm nghề ngân hàng làm trung gian tài với hoạt động (nhận) huy động tiền người muốn gửi tiền vào ngân hàng sử dụng tiền vay doanh nghiệp, người có nhu cầu vay tiền cho mục đích kinh doanh trang trải nhu cầu cá nhân Ba dịch vụ ngân hàng nhận tiền gửi, cho vay toán Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh tiền, kinh doanh sở chữ “tín” Nghiệp vụ ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro ngân hàng lĩnh rủi ro từ khách hàng mình: từ người gửi tiền, từ việc cho vay, từ dịch vụ toán hộ khách hàng Ngân hàng phải biện pháp nghiệp vụ để phòng ngừa, quản trị xử lý rủi ro phát sinh bảo đảm hoạt động an tồn, trơi chảy hiệu Có quản trị tốt rủi ro, ngân hàng kinh doanh có lãi, nơi để khách hàng tin tưởng, “chọn mặt gửi vàng” Sự ổn định, an toàn hệ thống ngân hàng định đến an toàn, ổn định kinh tế Sự đổ vỡ hệ thống ngân hàng ảnh hưởng đến lợi ích hàng triệu người gửi tiền, đến hoạt động doanh nghiệp khác tác động lớn đến ổn định kinh tế vĩ mô tăng trưởng kinh tế Do đó, việc quy định rõ ràng chuẩn mực đạo đức cho cán ngân hàng nói chung cán quản lý, lãnh đạo ngân hàng nói riêng đặc biệt quan trọng Đặc biệt sử dụng quy phạm pháp luật để luật hóa điều sở pháp lý cần thiết cho việc xử lý vi phạm đạo đức xảy đội ngũ cán quản lý ngân hàng Hiện nay, Hiệp hội ngân hàng ban hành Bộ chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp quy tắc ứng xử cán ngân hàng nhiên, chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp dừng lại quy phạm tổ chức chưa phải quy phạm pháp luật 3.2.2 Điều chỉnh quy định để bảo vệ quyền lợi cho cổ đông nhỏ Quy định bầu dồn phiếu điểm c khoản Điều 104 Luật Doanh nghiệp 2005 với mục đích tăng cường quyền lực cho cổ đông nhỏ để quy định phát huy hiệu nên quy định tỷ lệ thông qua định bầu thành viên HĐQT, BKS cần tuân theo quy tắc có số phiếu bầu từ cao xuống thấp phải 25% tổng số phiếu biểu tất cổ đông dự họp chấp thuận Hiện nay, tỷ lệ 65% cao Luật Doanh nghiệp 2014 tiếp tục giữ tỷ lệ Và vậy, cho dù bầu dồn phiếu cổ đơng thiểu số khó có tiếng nói thơng qua phủ nghị ĐHĐCĐ với tỷ lệ Quyền yêu cầu BKS kiểm tra vấn đề liên quan đến quản lý điều hành hoạt động công ty; xem xét, trích lục sổ biên nghị HĐQT, báo cáo tài năm, hàng năm báo cáo BKS Quyền thơng tin pháp luật cần quy định cụ thể chi tiết không cung cấp thông tin khứ mà thông tin tương lai thay đổi thị trường sản phẩm, thị trường vốn yếu tố khác nhóm thơng tin HĐQT như: thành viên HĐQT sở hữu phần trăm ngân hàng công ty khác, lực kinh nghiệm HĐQT, giới thiệu vào HĐQT Theo quy định Khoản 2, Điều 114 Khoản 4, Điều 149, Luật Doanh nghiệp u cầu cổ đơng phải có thời gian sở hữu tối thiểu từ 10% cổ phần tháng liên tục có quyền đề cử người vào hội đồng quản trị Yêu cầu, điều kiện cao so với thực tế dẫn đến khó khăn cho cổ đông, đặc biệt cổ đông công ty thực quyền đề cử Bên cạnh đó, cổ đông chưa thực thuận lợi khởi kiện người quản lý vi phạm điều hành công ty, ngăn ngừa người quản lý ký kết, thực giao dịch gây thiệt hại cho công ty Theo quy định Luật Doanh nghiệp, cổ đông nhỏ lẻ quyền tiếp cận thơng tin giao dịch cơng ty với người có liên quan, khơng quyền tiếp cận nghị HĐQT… Do thơng tin vậy, nên cổ đơng khó khởi kiện hội khởi kiện thành công người quản lý vi phạm nghĩa vụ, trách nhiệm điều hành cơng ty Có số ý kiến cho nên giảm tỉ lệ 10% sở hữu cổ phần xuống 1% để đảm bảo quyền lợi cho cổ đơng nhỏ, nhiên để hài hịa quyền lợi chung NHTMCP với quyền lợi cổ đơng tác giả cho giảm tỉ lệ sở hữu xuống 5% sở hữu cổ phần bỏ nội dung “trong thời gian tháng liên tục” cổ đơng cơng ty cần hưởng quyền lợi chờ đến khoảng thời gian dài 3.2.3 Bổ sung quy định pháp luật chế độ công khai hóa, mức độ minh bạch thơng tin quản trị, điều hành ngân hàng thương mại Trong giai đoạn nay, việc minh bạch hóa thơng tin trở thành xu hướng quản lý nhà nước xã hội Trong lĩnh vực kinh tế đặc biệt tài chính, cơng khai hóa thơng tin minh bạch hóa quản trị NHTMCP có ý nghĩa khơng việc phát triển ngân hàng mà cịn có ý nghĩa tài Do đó, việc bổ sung quy định pháp luật chế độ cơng khai hóa, mức độ minh bạch thơng tin quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam cần thiết Có thực tế việc cơng khai hóa giao dịch lợi ích liên quan phần nhiều mang tính hình thức Đây lỗ hổng quản trị NHTMCP nước ta nay, tạo hội cho người quản lý, cổ đông lớn lạm dụng quyền vị để chiếm đoạt giá trị tài sản ngân hàng cách hợp pháp Vì vậy, thu hẹp dần lỗ hổng việc làm cần thiết NHTMCP, đặc biệt ngân hàng nhà nước chiếm cổ phần chi phối Để xây dựng thực thi chế độ cơng khai thơng tin minh bạch hóa quản trị ngân hàng, địi hỏi có nỗ lực từ hai phía doanh nghiệp quan quản lý nhà nước mà cụ thể NHTMCP NHNN Về phía NHNN, quy định minh bạch hóa thơng tin cần phải xây dựng rõ ràng, hợp lý phải thực cách quán, thường xuyên NHNN cần có chế kiểm tra, giám sát có chế tài xử lý NHTMCP chưa thực nghiêm chỉnh chế công bố thiếu, sai lệch thực trạng hoạt động Về phía NHTMCP cần ý thức thay đổi điều kiện môi trường kinh doanh Cần thấy xu tất yếu việc phải cơng khai hóa minh bạch thơng tin hoạt động mình, có làm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng, tạo tin tưởng, đoàn kết nội bộ, từ thu hút nguồn lực vào chung tay đưa hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển lên 3.2.4 Bổ sung, hoàn thiện quy định pháp luật nhằm ngăn ngừa lạm dụng cổ đông lớn, Hội đồng quản trị người quản lý quản trị, điều hành ngân hàng thương mại Như phân tích, việc tìm cách tối ưu hóa lợi ích tham gia vào hoạt động doanh nghiệp nói chung ln mục tiêu tất yếu cá nhân, tổ chức NHTMCP loại hình doanh nghiệp có cấu tổ chức phức tạp tính chất đối vốn số lượng cổ đơng lớn, quy mơ hoạt động lớn Chính điều định đến cấu tổ chức ngân hàng Tuy thành lập sáng lập viên, song sau cổ phần phát hành, sáng lập viên phải chia sẻ quyền lực với cổ đông khác Mặc dù vậy, khác phân chia cổ phần ngân hàng đưa đến vai trò, địa vị, quyền lợi cổ đông khác Từ có cổ đơng lớn cổ đơng nhỏ (hay cịn gọi cổ đơng thiểu số) Đã xuất xu hướng cổ đông lớn, người quản lý lạm dụng quyền lực để tìm cách trục lợi cá nhân mà không quan tâm đến hoạt động chung ngân hàng phớt lờ lợi ích cổ đơng khác Thậm chí thực tế có trường hợp lợi dụng ảnh hưởng để chi phối hoạt động ngân hàng, thực hành vi vi phạm pháp luật để thu lời bất mà điển hình trường hợp Nguyễn Đức Kiên NHTMCP Á Châu (ACB) năm 2013 Chính vậy, ngăn ngừa lạm dụng quyền lực cổ đông lớn người quản lý vấn đề cần phải coi trọng nhằm bảo vệ quyền lợi cổ đơng nhỏ, qua làm lành mạnh hóa hoạt động quản trị, điều hành kinh doanh ngân hàng Để thực điều đó, pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP cần có quy định chặt chẽ Cụ thể là: Một là, cần nâng cao tính độc lập, vai trị BKS thành viên HĐQT độc lập Đây quan có chức kiểm soát quản trị nội NHTMCP Việc nâng cao tính độc lập, tính chuyên nghiệp hiệu lực BKS thành viên HĐQT độc lập giải pháp chủ yếu để ngăn ngừa lạm quyền HĐQT, cổ đông lớn người quản lý ngân hàng Pháp luật hành ý đến vấn đề song chưa triệt để Cụ thể, Luật Doanh nghiệp 2005, Luật Các tổ chức tín dụng 2010 Luật Doanh nghiệp 2014 quy định quyền hạn nghĩa vụ BKS, song lại chưa quy định chế, chế tài quan khác không chấp hành BKS thực quyền nghĩa vụ Mặt khác, xét mặt pháp lý thành viên BKS ĐHĐCĐ bầu miễn nhiệm; thực tế BKS thường thành viên HĐQT định, mà thành viên HĐQT thường cổ đơng lớn; họ tự bầu cho làm thành viên HĐQT đồng thời có ảnh hưởng đến định lựa chọn bầu thành viên BKS Và vậy, thành viên BKS khơng hồn tồn độc lập, họ chịu ảnh hưởng định từ HĐQT người điều hành Họ khơng phải người có chun mơn cao, giàu kinh nghiệm nghề nghiệp; không chuyên trách kiểm sốt nội ngân hàng Có thể nói, nội ngân hàng họ có vị uy tín thấp so với thành viên HĐQT người điều hành Vì vậy, BKS thực tế khó hoàn thành chức năng, nhiệm vụ luật định trở nên hình thức Hai là, tăng cường vai trị giám sát cổ đơng Pháp luật xem xét để quy định bổ sung quyền chất vấn cổ đông chế đảm bảo thực thi quyền Điều thực góp phần làm tăng khả giám sát điều hành cổ đông, giúp ngăn chặn sớm hành vi gây thiệt hại cho ngân hàng người quản lý Bên cạnh đó, cần hồn thiện quy định trách nhiệm người quản lý thông tin người ngăn cản việc thực thi quyền tiếp cận thông tin cổ đông quy định thêm quyền khởi kiện cổ đông họ bị vi phạm quyền tiếp cận thông tin Tiểu kết Chương Trong phạm vi Chương 3, luận văn trình bày định hướng hoàn thiện pháp luật máy quản lý ngân hàng Việt Nam Trên sở đó, luận văn đề xuất bốn nhóm giải pháp hoàn thiện pháp luật (i) bổ sung quy định điều kiện, tiêu chuẩn cho chức danh quản trị, điều hành; (ii) điều chỉnh quy định tăng cường quyền lực cho cổ đông nhỏ; (iii) bổ sung quy định pháp luật chế độ cơng khai hóa, mức độ minh bạch thơng tin quản trị, điều hành NHTM; bổ sung, hoàn thiện quy định pháp luật nhằm ngăn ngừa lạm dụng cổ đông lớn, HĐQT người quản lý quản trị, điều hành NHTM KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung NHTMCP nói riêng dần hội nhập sâu vào cộng đồng tài chính, ngân hàng quốc tế vượt qua biến động bất thường từ bên ngoài, điển hình khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 suy thối tồn cầu nay, đóng góp tích cực cho việc phát triển kinh tế - xã hội Những hạn chế quản trị ngân hàng tất yếu, phù hợp với trình độ phát triển hệ thống ngân hàng nước bảo đảm an tồn cho hệ thống tài chính, ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế tạm thời chắn khắc phục tương lai với phát triển tài hệ thống ngân hàng Việt Nam yêu cầu hội nhập vào thị trường tài quốc tế Những nghiên cứu đóng góp vấn đề quản trị, điều hành ngân hàng có ý nghĩa lý luận thực tiễn cho công tác giảng dạy, hoạt động kinh doanh NHTM nhà hoạch định sách phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam quản trị, điều hành NHTMCP theo hướng phù hợp chuẩn mục quốc tế, dự liệu tình hình phát triển NHTMCP thị trường tài tạo hành lang pháp lý bền vững, an toàn cho hoạt động NHTMCP Việt Nam, góp phần nâng cao nặng lực cạnh tranh NHTMCP VIệt Nam thị trường tài – ngân hàng Theo đánh giá Ngân hàng Thế giới (WB), điểm yếu lớn hệ thống NHTMCP Việt Nam lực quản trị, điều hành Nguyên nhân ngân hàng chưa có kinh nghiệm, pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP cịn yếu, chưa thống Vì vậy, pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP cần sớm hoàn thiện sở phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo hành lang pháp lý ổn định cho hoạt động NHTMCP, định hướng giúp NHTMCP xây dựng máy hiệu quả, nâng cao lực quản trị, điều hành Bằng việc khảo sát thực trạng pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam, Luận văn phân tích, đánh giá, luận giải ưu điểm số bất cập, hạn chế quy định pháp luật lĩnh vực này; làm sở để đề xuất giải pháp nhằm góp phần hồn thiện nâng cao hiệu áp dụng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam thời gian tới./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 2013 Bộ Tài Chính (2012), Thơng tư số 121/2012/TT-BTC ngày 26/07/2012 quy định quản trị công ty áp dụng cho công ty đại chúng Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 101/2006/NĐ-CP ngày 21/09/2006 đăng ký lại, chuyển đổi đăng ký chuyển đổi giấy chứng nhận đầu tư doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi theo quy định Luật Doanh nghiệp Luật Đầu tư Hà Nội Chính phủ (2009), Nghị định 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 tổ chức hoạt ngân hàng thương mại Hà Nội Stijn Claessens (2010), Tại quản trị doanh nghiệp lại quan trọng với Việt Nam: Tầm quan trọng với ngân hàng, Hội nghị bàn tròn Châu Á quản trị doanh nghiệp OECD phối hợp WB tổ chức Bùi Xuân Hải (2011), Luật doanh nghiệp bảo vệ cổ đơng, pháp luật thực tiễn, Nxb.Chính trị Quốc gia Bùi Xuân Hải (2011), Một số vấn đề mơ hình quản trị cơng ty giới Việt Nam, Hội thảo “Pháp luật quản trị công ty: Những vấn đề lý luận thực tiễn” Trường Đại học Kinh tế - Luật, Đại học quốc gia TP.HCM, 12/2011 Bùi Xuân Hải (2006), So sánh cấu trúc quản trị nội CTCP Việt Nam với mơ hình điển hình giới, Tạp chí Khoa học pháp lý, 6/2006; 93 Khúc Quang Huy (Biên dịch) (2008), Basel II, thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn, Nxb Văn hóa thơng tin, Hà Nội 10 Trịnh Thanh Huyền (2009), Vấn đề quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam, Cổng thông tin điện tử Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 11 Cao Đình Lành (2007), Quản trị công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp 2005, Luận văn Thạc sỹ Luật học, Trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh 12 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 06/2010/TT-NHNN ngày 26/02/2010 hướng dẫn tổ chức, quản trị, điều hành, vốn điều lệ, chuyển nhượng cổ phần, bổ sung, sửa đổi Giấy phép, Điều lệ ngân hàng thương mại 13 Phạm Duy Nghĩa (2004), Chuyên khảo Luật Kinh tế, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 14 Phạm Duy Nghĩa (chủ biên), So sánh pháp luật quản trị doanh nghiệp số nước giới – Bài học kinh nghiệm kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật công ty Việt Nam, Đề tài đặc biệt cấp Quốc gia, Mã số: QG 04.23 15 Bùi Minh Nguyệt (2010), Bảo vệ quyền lợi cổ đông công ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam – Những vấn đề lý luận thực tiễn, Luận văn Thạc sỹ Luật học, Đại học Luật Hà Nội 16 Ngơ Viễn Phú (2003), Bàn tính chất quyền cổ đơng, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, (số 12/2003) 17 Ngô Viễn Phú (2004), Nghiên cứu so sánh quản lý công ty cổ phần theo pháp luật Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Cộng hòa nhân dân Trung Hoa, Luận án Tiến sỹ Luật học, Hà Nội 18 Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QH10 ngày 12/12/1997 19 Quốc hội (2004), Luật số 20/2004/QH11 ngày 15/6/2004 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 20 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 21 Quốc hội (2006), Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29/06/2006 22 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 23 Quốc hội (2014), Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 24 Quách Thúy Quỳnh (2010), Quyền cổ đông thiểu số theo pháp luật Việt Nam, Tạp chí Luật học, tháng 4/2010, tr.19 25 Tạp chí Ngân hàng, Họp đại hội đồng cổ đơng vốn điều lệ ngân hàng cần thực tiễn kiểm nghiệm, số 12/2012 26 Lê Văn Tề, Nguyễn Thị Xuân Liễu (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 27 Văn Thanh (2011), Quản trị công ty ngân hàng thương mại Việt Nam, Cổng điện tử Ngân hàng Nhà nước 28 Trương Thị Nam Thắng (2008), Một số điều chỉnh khuôn khổ thể chế quản trị công ty bốn nước Đơng Nam Á sau khủng hoảng, Tạp chí vấn đề kinh tế Chính trị giới, số năm 2008 29 Nguyễn Văn Thuận (2012), Đi tìm thành viên Hội đồng quản trị độc lập, Thời báo kinh doanh 30 Thủ tướng Chính phủ (2012), Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015 (Ban hành kèm theo Quyết định 254/QĐTTg ngày 01/3/2012 Thủ tướng Chính phủ) 31 Nguyễn Thị Phong Thủy (2009), Pháp luật quản trị ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ Luật học 32 Nguyễn Văn Tiến (chủ biên) (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh 95 ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 33 Vũ Xuân Tiền (2007), Bảo vệ quyền lợi cổ đông thiểu số - Những vướng mắc phát sinh từ thực tiễn, Tạp chí Nhà quản lý, số 51 tháng 9/2007 34 Nguyễn Hoàng Thuỳ Trang (2008), “Bảo vệ cổ đông thiểu số công ty cổ phần – So sánh pháp luật Anh pháp luật Việt Nam”, Luận văn Thạc sỹ Luật học; 35 Cao Thị Kim Trinh (2004), Tổ chức quản lý nội công ty cổ phần – Những vấn đề lý luận thực tiễn, Luận văn Thạc sỹ Luật học, Đại học Luật Hà Nội 36 Đậu Anh Tuấn (2004), Quản lý, điều hành công ty cổ phần Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ Luật học, Hà Nội 37 Bành Quốc Tuấn & Lê Hữu Linh (2012), Hồn thiện chế bảo vệ cổ đơng thiểu số cơng ty cổ phần, Tạp chí phát triển hội nhập, Khoa Luật – Đại học kinh tế - Luật ĐHQG TP Hồ Chí Minh 38 Lê Văn Tư (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài Chính 39 Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (2010), Các nguyên tắc tăng cường quản trị công ty tổ chức ngân hàng 40 Võ Tấn Hoàng Văn (2012), Quản trị ngân hàng, vấn đề cần khắc phục, http://kiemtoan.com.vn/ 41 Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương (2003), Quản trị công ty: Nâng cao lực cạnh tranh tiếp cận nguồn vốn thị trường toàn cầu, (Sách CIEM dịch với tài trợ GTZ), Nxb Giáo thông vận tải, Hà Nội 42 Henrry Hansman & Reinier Kraakman, The Essential Role of Organizational Law, Berkeley Program in Law and Economics, 1999 43 OECD (2004), OECD Principle of Corporate Governance, 2004 Edition ... máy quản lý ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN CỦA PHÁP LUẬT VỀ BỘ MÁY QUẢN LÝ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại, quản trị máy quản lý ngân hàng. .. PHÁP LUẬT VÀ THỰC TRẠNG THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ BỘ MÁY QUẢN LÝ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 31 2.1 Cơ cấu máy quản lý ngân hàng thương mại theo quy định hành pháp luật Việt Nam. .. đề lý luận máy quản lý ngân hàng thương mại - Chương Quy định pháp luật thực trạng thi hành pháp luật máy quản lý ngân hàng thương mại Việt Nam - Chương Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật máy