Các giải pháp hiệu quả cho hoạt động huy động vốn tại ngân hàng cổ phần thương mại Hàng hải.doc

Các giải pháp hiệu quả cho hoạt động huy động vốn tại ngân hàng cổ phần thương mại Hàng hải

Lời mở đầu

Bằng viện huy động các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, hoạt động của các tổ chức tín dụng đã góp phần không nhỏ trong việc thu hút l-ợng vốn lớn để cho các doanh nghiệp vay, thực hiện tái đầu t thúc đẩy nền kinh tế phát triển Đây chính là hoạt động truyền thống, chủ yếu của Ngân hàng Chính vì vậy, kết quả huy động vốn của tổ chức tín dụng cao hay thấp có ảnh hởng không chỉ đối với sự tồn tại và phát triển của bản thân tổ chức tín dụng mà nó còn tác động trực tiếp đến nền kinh tế, đặc biệt là đối với một nền kinh tế vừa bớc ra khỏi cơ chế bao cấp và đang khởi sắc trong những bớc đầu đổi mới nh ở nớc ta.

Hoà mình với công việc đổi mới chung của đất nớc, cùng góp phần vào những thành tựu đã đạt đợc trong thập niên qua, ngành Ngân hàng đã phải vợt qua không ít khó khăn để phấn đấu cho mục tiêu phát triển đất nớc Vì mục tiêu này, không ai khác mà chính hệ thống Ngân hàng phải trở thành bàn đạp vững chắc cho nền kinh tế Tuy nhiên, 10 năm đổi mới cha phải là nhiều, Ngân hàng còn phải giải quyết nhiều những khó khăn trớc mắt mà một trong những vấn đề nổi cộm là hiệu quả công tác huy động vốn của ngân hàng hiện nay.

Là một bộ phận cấu thành trong guồng máy của hệ thống ngân hàng Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển nền kinh tế Việt Nam nói chung và khu vực Hà Nội nói riêng Song cũng không tránh khỏi những khó khăn chung Nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn để củng cố sự tồn tại và phát triển ngân hàng, đã đang và sẽ là những vấn đề đợc quan tâm bởi Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải và hệ thống ngân hàng.

Chính vì vậy trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội, em đã mạnh dạn đi sâu tìm hiểu và hoàn thành đề

tài: "Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngânhàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội" Với cấu trúc nh sau:

Chơng I: Một số lý luận cơ bản về nghiệp vụ huy động vốn của Ngân

hàng Thơng mại.

Chơng II: Thực trạng công tác huy động vốn tại Chi nhánh Ngân

hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội.

Chơng III: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả công tác huy động

vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hảng Hải Hà Nội.

Do thời gian có hạn, vấn đề lại rất phức tạp và đa dạng, hơn nữa khả năng chuyên môn và kinh nghiệm thực tế còn nhiều hạn chế, nên những gì em trình bày trong luận văn khó tránh khỏi sai sót, rất mong có sự bổ xung, góp ý hớng dẫn của các thầy, cô và cơ sở nơi em thực tập.

Chơng I

Một số lý luận cơ bản về nghiệp vụ huy độngvốn của Ngân hàng Thơng mại

1 Vai trò - chức năng của Ngân hàng Thơng mại.

1.1 Ngân hàng thơng mại và vai trò của nó trong nền kinh tế thịtrờng.

Ngân hàng thơng mại (NHTM) là một trong các ngành công nghiệp ra đời sớm nhất ở Mỹ Ngân hàng thơng mại đầu tiên đợc thành lapạ năm 1782, trớc khi Hiến pháp liên bang đợc thông qua và nhiều Ngân hàng th-ơng mại đợc thành lập từ những năm 1800 đến nay vẫn đang hoạt động ở mỗi mỗi một nớc, luật Ngân hàng thơng mại có quy định khác nhau, ngời ta thờng dựa vào tính chất và mục đích hoạt động của Ngân hàng trên thị tr-ờng tài chính để đa ra cách hiểu về Ngân hàng thơng mại.

ở Pháp, theo luật ngân hàng hàng năm 1941 thì "đợc coi là Ngân

hàng là những xí nghiệp hay cơ sở nào hành nghề thờng xuyên nhận củacông chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác, các số tiền mà họdùng cho chính họ và các nghiệp vụ chứng khoán tín dụng hay dịch vụ tàichính" Hay nh ở ấn Độ, luật ngân hàng năm 1950 và đợc bổ sung năm

1959 đã nêu: "Ngân hàng là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay,

tài trợ, đầu t" Và theo luật ngân hàng của Đan Mạch năm 1930 định nghĩa:

"Những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán

vàng bạc, hàng nghề thơng mại và các giá trị địa ốc, các phơng tiện tíndụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảohiểm " Để hiểu về Ngân hàng thơng mại thì có rất nhiều định nghĩa khác

nhau, nhng ta thấy rằng các Ngân hàng thơng mại không phải là các trung gian tài chính duy nhất và để hiểu đợc các Ngân hàng thơng mại là nh thế nào và để phân biệt các Ngân hàng thơng mại với các trung gian tài chính khác nh: Các Công ty bảo hiểm, các quỹ đầu t gọi chung là các tổ chức phi ngân hàng thì cần phải dựa trên tính chất cơ bản của Ngân hàng thơng mại đó là: Ngân hàng thơng mại là nơi nhận tiền ký thác, tiền ký gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu vá các dịch vụ kinh doanh khác của chính ngân hàng.

ở Việt Nam, theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng (TCTD) đợc Quốc Hội thông qua tháng 12 năm 1997 có nêu: "Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của

pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ thanh toán" Luật chỉ nêu ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng đợc thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tổ chức và mục tiêu hoạt động của các loại hình ngân hàng, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam bao gồm năm loại ngân hàng: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác, Ngân hàng thơng mại ra đời với tính chất là nhận tiền gửi, sử dụng vào nhiệm vụ cho vay, chứng khoán và các dịch vụ khác của ngân hàng, ngày càng thể hiện rõ vai trò của nó đối với sự phát triển kinh tế Với chức năng của mình, Ngân hàng thơng mại giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế thể hiện qua các nội dung sau:

1.1.1 Ngân hàng thơng mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế.

Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế các đơn vị kinh tế cần phải có một lợng vốn lớn đầu t cho hoạt động sản xuất kinh doanh và các hoạt động khác Nhng điều khó khăn hơn lợi íchả là cần có ngời đứng ra tập trung tiền nhàn dỗi ở mọi nơi mọi lúc và kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động đợc trong xã hội thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thơng mại đã cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình sản xuất Nhờ có hoạt động của hệ thống Ngân hàng thơng mại và đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế và chất lợng sản phẩm cho xã hội.

1.1.2 Ngân hàng thơng mại là cầu nối các doanh nghiệp với thị tr-ờng.

Bớc sang cơ chế thị trờng, đòi hỏi sự phát triển của tín dụng Ngân hàng đã làm biến đổi hoạt động ruỗng lát trong các nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống bằng các dây chuyền sản xuất hiện đại năng suất cao, thực hiện chuyển giao công nghệ từ các nớc tiên tiến Điều không thể thực hiện bằng vốn tự có của các doanh nghiệp vốn dĩ đã rất ít ỏi Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng còn cung cấp một phần vốn không nhỏ trong việc tăng c-ờng nguồn vốn lu động của các doanh nghiệp Một vấn đề luôn là mối lo thờng trực của các doanh nghiệp Một khía cạnh khác đòi hỏi sự có mặt của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp Đó là một ngân quỹ để dành cho việc đào tạo đội ngũ lao động phù hợp với sự phát triển của khoa học - kỹ

thuật - công nghệ cao Đặc biệt trong điều kiện nớc ta vẫn còn thiếu nhiều những chuyên gia đầu ngành, những cán bộ có năng lực và những công nhân lành nghề.

1.1.3 Ngân hàng thơng mại là một công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩmô nền kinh tế.

Cùng với sự vận động của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng đợc chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nớc và các Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) Các NHTM đợc Nhà nớc sử dụng nh công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết chính sách tiền tệ quốc gia Nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng thơng mại trong hệ thống từ đó góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông và thông qua việc cung ứng tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế, Ngân hàng thơng mại thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền tập hợp và phân chia vốn của thị trờng, điều khiển chúng một cách có hiệu quả.

1.1.4 Ngân hàng thơng mại là cầu nối nền tài chính quốc gia vớinền tài chính quốc tế.

Nhận thức đợc tầm quan trọng của kinh tế quốc tế, sự hội nhập kinh tế quốc gia với thế giới đem lại những lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh và bền vững Một trong các điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy sự hội nhập nền kinh tế quốc gia với nền kinh tế thế giới đó là nền tài chính quốc gia Nền tài chính quốc gia là cầu nối với nèn tài chính quốc tế thông qua hoạt động của Ngân hàng thơng mại trong các lĩnh vực kinh doanh nh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ ngoại hối và các nghiệp vụ khác Đặc biệt là các hoạt động thanh toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với các ngân hàng Nhà nớc của Ngân hàng thơng mại trực tiếp hoặc gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu và thông qua đó Ngân hàng thơng mại đã thực hiện vai trò điều tiết tài chính trong nớc phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế.

1.2 Chức năng của Ngân hàng thơng mại

1.2.1 Chức năng làm trung gian tín dụng.

Chức năng trung gian tín của Ngân hàng thơng mại đợc thể hiện qua sơ đồ luân chuyển vốn sau:

Sơ đồ 1: Sơ đồ luân chuyển vốn

Với chức năng trung gian tín dụng, Ngân hàng thơng mại làm "cầu nối" giữa ngời thừa vốn và ngời thiếu vốn và nó đã không chỉ đem lại lợi ích cho những ngời d thừa vốn và những ngời thiếu vốn mà còn đem lại lợi ích kinh tế cho bản thân nó và nền kinh tế Đối với ngân hàng, họ sẽ tìm đợc lợi nhuận cho bản thân mình từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới Lợi nhuận này chính là cơ sở cho Ngân hàng thơng mại tồn tại và phát triển Đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình sản xuất đợc thực hiện liên tục và để mở rộng quy mô sản xuất Với chức năng này, Ngân hàng đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh.

Đây chính là chức năng quan trọng nhất của Ngân hàng thơng mại, nó quyết định sự duy trì và phát triển của Ngân hàng đồng thời là cơ sở để thực hiện các chức năng sau:

1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán.

Chức năng trung gian thanh toán có nghĩa là ngân hàng đứng ra thanh toán hộ cho khách hàng bằng cách chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác theo yêu cầu của họ Thông qua chức năng này Ngân hàng đóng vai trò là ngời "thủ quỹ" cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là ngời giữ tiền của khách hàng, chi tiền hộ cho khách hàng Nền kinh tế thị trờng càng phát triển thì chức năng này của ngân hàng ngày càng đợc mở rộng.

Thông qua chức năng trung gian thanh toán, hệ thống Ngân hàng th-ơng mại góp phần phát triển nền kinh tế Khi khách hàng thực hiện thanh toán qua ngân hàng sẽ làm giảm rủi ro, giảm chi phí thanh toán cho khách hàng đồng thời tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh của khách hàng nhanh hơn, làm cho hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng tăng Đối với Ngân hàng thơng mại chức năng này góp phần tăng lợi nhuận của ngân hàng thông qua việc thu lệ phí thanh toán Hơn nữa, nó lại tăng nguồn vốn cho vay của ngân hàng thể hiện trên số d có tài khoản tiền gửi của khách hàng.

Chức năng này cũng chính là cơ sở để hình thành chức năng tạo tiền của Ngân hàng thơng mại.

1.2.3 Chức năng tạo tiền.

Đây là hệ quả của hai chức năng trên trong hoạt động ngân hàng: Từ một số dự trữ ban đầu thông qua quá trình cho vay và thanh toán bằng chuyển khoản của ngân hàng thì lợng tiền gửi mới đợc tạo ra và nó lớn hơn so với lợng dự trữ ban đầu gấp nhiều lần, gọi là quá trình tạo tiền của hệ thống ngân hàng.

Một ngân hàng sau khi nhận một món tiền gửi, trên tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng sẽ có số d Với số tiền này sau khi đã để lại một khoản dự trữ bắt buộc, ngân hàng s đem đi đầu t, cho vay từ đó nó sẽ chuyển sang vốn tiền gửi của ngân hàng khác Với vòng quay của vốn thông qua chức năng tín dụng và thanh toán của ngân hàng Ngân hàng th-ơng mại thực hiện đợc chức năng tạo tiền.

2 Vốn - tầm quan trọng của vốn huy động đối với hoạtđộng kinh doanh của Ngân hàng thơng mại.

2.1 Vốn của Ngân hàng thơng mại

Vốn của Ngân hàng thơng mại là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng thơng mại tạo lập hoặc huy động đợc, dùng để cho vay, đầu t hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác Vốn của ngân hàng đợc thể hiện dới các dạng: Nguồn vốn chủ sở hữu và nguồn vốn huy động.

2.1.1 Nguồn vốn chủ sỡ hữu.

Vốn chủ sở hữu của Ngân hàng thơng mại là vốn tự có do ngân hàng tạo lập đợc thuộc sở hữu riêng của ngân hàng, thông qua góp vốn của các chủ sở hữu hoặc hình thành từ kết quả kinh doanh ở những nớc khác nhau, định nghĩa về vốn tự có có thể khác nhau nhng nét chung nhất vốn tự có bao gồm các thành phần sau:

1 - Vốn góp của chủ sở hữu để thành lập hoặc mở rộng doanh nghiệp 2 - Các quỹ dự trữ đợc hình thành trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng theo cơ chế tài chính hoặc quyết định của chủ sở hữu vốn nh: Quỹ đầu t phát triển, quỹ dự phòng tài chính

3 - Lợi nhuận tạo ra từ hoạt động kinh doanh cha sử dụng 4 - Các khoản nợ đợc coi nh vốn.

Vốn này chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, song lạ là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một ngân hàng Do tính chất ổn định, nó thực hiện chức năng thành lập, chức năng bảo vệ và điều chỉnh đối với hoạt động ngân hàng Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, thì vốn tự có của ngân hàng chiếm dới 10%, nh vậy vốn ký thác của ngân hàng khoảng trên 90% Các Ngân hàng Trung Ương quy định mức vốn tự có của ngân hàng lớn hơn hoặc bằng 8% trên tổng tài sản có rủi ro quy đổi, điều này muốn nói lên rằng chức năng chủ yếu của khối lợng giới hạn vốn chủ sở hữu đã đợc xem nh là tài sản bảo vệ cho những ngời gửi tiền Chức năng bảo vệ không chỉ đợc xem nh sự bảo đảm thanh toán cho ngời gửi tiền khi ngân hàng vỡ nợ, mà còn góp phần duy trì khả năng trả nợ, bằng cách cung cấp một khoản tài sản có dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe doạ bởi sự thua lỗ, để có thể tiếp tục hoạt động.

Ngoài việc cung cấp nền tảng cho các hoạt động và để bảo vệ ngời gửi tiền Chức năng điều chỉnh cũng đã đợc xác định cho vốn chủ sở hữu của Ngân hàng thơng mại Dựa trên mức vốn tự có của ngân hàng, các cơ quan quản lý xác định, điều chỉnh hoạt động cho ngân hàng ví dụ nh các ngân hàng chỉ có thể cho một khách hàng lớn nhất vay không quá 15% vốn tự có của ngân hàng Nếu nh ngân hàng cho vay quá số đó sẽ ảnh hởng đến hoạt động an toàn của ngân hàng.

2.1.2 Nguồn vốn huy động.

Đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngân hàng Nó là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ ký thác, các nghiệp vụ khác và đợc dùng làm vốn để kinh doanh.

Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyển sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi khi đến kỳ hạn (nếu là tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu là tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàng thơng mại huy động vốn dới các hình thức: Nhận tiền gửi (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm); phát hành các công cụ nợ (tín phiếu, trái phiếu); và nguồn vốn đi vay Ngoài ra vốn của ngân hàng còn đợc hình thành thông qua việc làm uỷ

thác, đại lý cho các tổ chức trong và ngoài nớc hoặc cung cấp các phơng tiện thanh toán nh thẻ rút tiền tự động từ máy ATM

Nhìn chung nguồn vốn của ngân hàng đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhau nhng trong đó nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm khoảng từ 70% - 80% và nó có tính biến động Nhất là đối với loại tiền gửi không kỳ hạn và vốn ngắn hạn, hơn nữa vốn huy động chịu tác động lớn của thị trờng và môi trờng kinh doanh trên địa bàn hoạt động Vì vậy Ngân hàng thơng mại cần phải đi sâu tìm hiểu, phân tích nguồn hình thành vốn này, dự đoán trớc tình hình cung cầu vốn để có đối sách phù hợp.

2.2 Vốn huy động và vai trò của nó đối với Ngân hàng thơng mại.

Vai trò đầu tiên của vốn huy động đó là nó quyết định đến quy mô của hoạt động và quy mô tín dụng của ngân hàng Thông thờng nếu so với các ngân hàng lớn thì các ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu t và cho vay kém đa dạng hơn, phạm vi và khối lợng cho vay của các ngân hàng này cũng nhỏ hơn Trong khi các ngân hàng lớn cho vay đợc ở thị trờng trong n-ớc, ngoài nớc thì các ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn trong phạm vi hẹp, mà chủ yếu trong cộng đồng Mặt khác do khả năng vốn hạn hẹp nên các ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén đợc với sự biến động về chính sách, gây ảnh hởng đến khả năng thu hút vốn đầu t từ các tầng lớp dân c và các thành phần kinh tế.

Thứ hai là vốn huy động quyết định đến khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của các ngân hàng trên thị trờng trong nền kinh tế Để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động, đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín trên thị trờng là điều trọng yếu Uy tín đó trớc hết phải đợc thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toán chi trả cho khách hàng, khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn, đồng thời với nó tạo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng lớn, đồng thời với nó tạo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng với quy mô lớn, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có qhj, đảm bảo uy tín, nâng cao thanh thế của ngân hàng trên thị trờng.

2.3 Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng thơng mại.

2.3.1 Huy động vốn từ tài khoản tiền gửi.

2.3.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn.

Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng mà khách hàng không có thoả thuận trớc về thời gian rút tiền Ngân hàng phải trả một mức lãi suất thấp hoặc không phải trả một lãi cho số tiền gửi này Bởi vì, tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng rất biến động, khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào, do đó ngân hàng không chủ động sử dụng số vốn này, ngân hàng phải dự trữ một số tiền để đảm bảo có thể thanh toán ngay khi khách hàng có nhu cầu Tiền gửi không kỳ hạn gồm hai loại:

* Tiền gửi thanh toán: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng để thực hiện các khoản thanh toán về tiền mua hàng hoá, dịch vụ và các khoản thanh toán khác phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của khách hàng Đứng trên góc độ là khách hàng thì đây là tiền khách hàng gửi vào ngân hàng để sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt: Séc, thẻ thanh toán, uỷ nhiệm chi Họ có quyền rút ra bất kỳ lúc nào thông qua công cụ thanh toán Đứng trên góc độ ngân hàng thì ngân hàng coi đây là một khoản tiền mà họ phải có trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng bất kỳ lúc nào Tuy nhiên ngân hàng cần tận dụng loại tiền gửi này để làm vốn kinh doanh của mình bởi vì trong quá trình lu chuyển vốn của ngân hàng do có sự chênh lệch giữa các khoản tiền gửi vào và rút ra giữa các tài khoản của khách hàng.

* Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý: Là loại tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm bảo đảm an toàn về tài sản Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý cũng là tài sản của ngời ký thác, họ có quyền rút bất kỳ lúc nào, ngân hàng luôn luôn phải đảm bảo có thể thanh toán, lãi suất tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý cao hơn lãi suất tiền gửi thanh toán Mục đích của ngời gửi tiền là bảo đảm an toàn vì khách hàng không xác định đợc thời gian nhàn rỗi cho số tiền của họ và họ không có nhu cầu sử dụng tiền gửi thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng.

2.3.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn.

Là loại tiền gửi, khách hàng gửi vào ngân hàng có sự thoả thuận trớc về thời hạn rút tiền Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi tơng đối ổn định vì ngân hàng xác định đợc thời gian rút tiền của khách hàng để thanh toán cho khách hàng đúng thời hạn Do đó ngân hàng có thể chủ động sử dụng số tiền gửi đó vào mục đích kinh doanh trong thời gian ký kết Đối với loại tiền gửi này, ngân hàng có rất nhiều loại thời hạn từ 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng mục đích là tạo cho khách hàng có đợc nhiều kỳ hạn gửi phù hợp với thời gian nhàn rỗi của khoản tiền mà họ có Chính vì là loại tiền gửi mà

ngân hàng có quyền sử dụng nó trong thời gian nhất định nên loại tiền gửi này đợc trả lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.

2.3.1.3 Tiền gửi tiết kiệm.

Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm hởng lãi Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng cấp cho khách hàng một cuốn sổ, khách hàng phải quản lý và mang theo mỗi khi đến ngân hàng giao dịch.

Xét về bản chất, tài khoản tiền gửi tiết kiệm là một phần thu nhập của cá nhân ngời lao động mà họ cha đa vào tiêu dùng, và là một dạng đặc biệt để tích luỹ tiền tệ thay cho hình thức cất trữ vàng, hàng hoá Tiền gửi tiết kiệm có ba loại:

* Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có thể rút ra bất cứ lúc nào song không đợc sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho ngời khác Số d tiền gửi này không lớn, nhng ít biến động, vì vậy đối với loại tiền gửi này các Ngân hàng thơng mại thờng trả lãi suất cao hơn với tiền gửi thanh toán.

* Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có sự thoả thuận về thời gian gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn Loại hình tiết kiệm này khá quen thuộc ở Việt Nam, các Ngân hàng th-ơng mại Việt Nam thờng huy động tiết kiệm với thời hạn phong phú từ ba tháng đến một năm.

* Tiết kiệm dài hạn: Đây là loại tiền gửi phổ biến ở một số nớc công nghiệp Loại tiết kiệm này có tính ổn định cao bởi vì thời gian gửi tiền từ một năm trở lên, do đó ngân hàng chủ động sử dụng nguồn vốn này, nó tạo cho ngân hàng có tính chủ động sử dụng vốn cho mục đích vốn dài hạn Để thu hút vốn này, ngân hàng thờng phải trả lãi suất cao.

2.3.2 Huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá.

Giấy tờ có giá mà các Ngân hàng thơng mại dùng để huy động vốn thực chất là các giấy nhận nợ mà ngân hàng trao cho những ngời cho ngân hàng vay tiền xác nhận quyền đòi nợ của khách hàng đối với ngân hàng ở một mức lãi suất và ngày hoàn trả nhất định.

Việc phát hành giấy tờ có giá của ngân hàng để hình thành vốn sử dụng có tính ổn định cao, đồng thời nhằm giải quyết những khoản vốn thiếu

hụt có tính tình thế do khả năng thu hút bằng nguồn tiết kiệm hạn chế Ngân hàng thờng sử dụng các loại giấy tờ có giá dới các hình thức:

2.3.2.1 Phát hành trái phiếu:

Là một cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ (cả gốc và lãi) của ngân hàng phát hành đối với ngời chủ sở hữu trái phiếu Mục đích của ngân hàng khi phát hành trái phiếu là nhằm huy động vốn trung và dài hạn Việc phát hành trái phiếu, các Ngân hàng thơng mại chịu sự quản lý của Ngân hàng Trung Ương, của các cơ quan quản lý trên thị trờng chứng khoán và có thể bị chi phối bởi uy tín của ngân hàng.

2.3.2.2 Phát hành chứng chỉ tiền gửi.

Nó là những giấy tờ xác nhận tiền gửi định kỳ ở một ngân hàng ngời sở hữu giấy này sẽ đợc thanh toán tiền lãi theo kỳ và nhận đủ vốn khi đến hạn Chứng chỉ sau khi phát hành đợc lu thông trên thị trờng tiền tệ.

2.3.2.3 Phát hành kỳ phiếu.

Đây là loại giấy tờ có giá ngắn hạn (trong 1 năm) Nó có đặc điểm giống nh trái phiếu nhng có thời hạn ngắn hơn trái phiếu vì vậy nó đợc sử dụng cho mục đích huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng.

2.3.2.4 Giấy tờ có giá khác.

Điển hình là việc phát hành EURO DOLLAR Đây là hình thức phát hành phiếu nợ để thu hút vốn ở nớc ngoài Nó có đặc điểm là chỉ dùng huy động vốn bằng đô la và khi trả lãi và vốn gốc cũng bằng đô la Đối với loại này ngân hàng sử dụng để thu hút vốn huy động ngắn hạn (3 tháng) ở các trung tâm tài chính, loại phiếu nợ này đợc chấp nhận nh là đô la Quyền phát hành ở một số nớc trong đó có Việt Nam đợc giới hạn ở một số ngân hàng đặc biệt, nh Ngân hàng Ngoại thơng, Ngân hàng xuất nhập khẩu Các ngân hàng trên đợc phép phát hành phiếu nợ này ở trong nớc và nớc ngoài, còn với các ngân hàng khác chỉ đợc phát hành ở nớc ngoài.

Huy động vốn dới hình thức phát hành giấy tờ có giá các Ngân hàng thơng mại phải trả lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi Vì vậy khi phát hành các Ngân hàng thơng mại phải căn cứ vào đầu ra để quyết định đến khối l-ợng huy động, mức lãi suất và thời hạn, phơng pháp huy động phù hợp.

2.3.3 Vay Ngân hàng Nhà nớc hoặc tổ chức tín dụng khác.

Đây là nguồn vốn mà Ngân hàng thơng mại có đợc nhờ thông qua quan hệ vay mợn giữa Ngân hàng thơng mại với Ngân hàng Trung Ương hoặc các Ngân hàng thơng mại với nhau hay với các tổ chức tín dụng khác.

Vốn đi vay là nguồn vốn mà ngân hàng chịu chi phí cao hơn vốn huy động vì vậy chỉ trong trờng hợp ngân hàng thiếu vốn khả dụng trong thời gian ngắn nào đó thì ngân hàng mới tìm đến các Ngân hàng thơng mại khác để thoả mãn nhu cầu vốn khả dụng.

Nếu Ngân hàng thơng mại không thoả mãn đợc nhu cầu đó từ phía các Ngân hàng thơng mại khác thì giải quyết tiếp theo là đi vay của Ngân hàng Trung Ương Tuỳ theo mục đích sử dụng và hình thức vay vốn, các Ngân hàng thơng mại có thể vay Ngân hàng Trung Ương các loại vốn: Vốn vay ngắn hạn bổ sung vốn ngắn hạn còn thiếu của Ngân hàng thơng mại hoặc vốn vay để thanh toán giữa các ngân hàng nhằm bù đắp những thiếu hụt tạm thời trong thanh toán, hoặc các Ngân hàng thơng mại mang các giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung Ương xin tái chiết khấu (tái cấp vốn).

Ngân hàng Trung Ương thông qua nhu cầu vay vốn của Ngân hàng thơng mại với Ngân hàng Trung Ương nhằm mục đích phát hành thêm tiền Trung Ương theo kế hoạch, bổ sung lợng vốn khả dụng cho Ngân hàng th-ơng mại một cách thờng xuyên và là cứu cánh cho vay cuối cùng nhằm cứu nguy cho các Ngân hàng thơng mại khi cần thiết, nếu sự đổ vỡ của các Ngân hàng thơng mại có thể gây ảnh hởng đến sự an toàn của hệ thống

1 Khái quát về tình hình hoạt động của chi nhánh Ngânhàng thơng mại cổ phần hàng hải Hà Nội.

1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển và cơ cấu tổchức của chi nhánh.

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh.

Theo Điều 1, Chơng 1 của Điều lệ Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải năm 1999 thì Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải gọi tắt là Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam Tên gọi bằng tiếng Anh: Vietnam Maritime Commecrial Stock Bank, gọi tắt Maritime Bank, viết tắt là MBS.MSB đăng ký hoạt động tại nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, đợc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (Ngân hàng Nhà nớc) cấp giấy phép

hoạt động số 01/NH - GP có hiệu lực kể từ ngày 08/6/1991 Theo quy định số 259/QĐ/NH5 với số vốn ban đầu là 40 tỷ VNĐ Sau đó, Ngân hàng bắt đầu kinh doanh từ tháng 7 năm 1991 với thời hạn 25 năm, thời hạn này sẽ thay đổi khi có nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông.

MSB đợc thành lập trên cơ sở tự nguyện góp vốn của các cổ đông Vì vậy vốn điều lệ là do các cổ đông đóng góp, MSB tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và chịu trách nhiệm với khách hàng của mình trớc pháp luật.

Các chi nhánh, các văn phòng đại diện, các Công ty trực thuộc là pháp nhân duy nhất có con dấu riêng, và làm nghĩa vụ đối với Nhà nớc theo

Là một ngành thơng mại cổ phần, hoạt động theo luật Ngân hàng và các tổ chức ttín dụng, luật doanh nghiệp, MSB tiến hành các hoạt động nghiệp vụ huy động vốn trên các loại nh: vốn ngắn, trung, dài hạn (tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm) bằng VND và ngoại tệ trong n -ớc và ngoài n-ớc đề đầu t trực tiếp cho nền kinh tế Đối với hoạt động sử dụng vốn MSB cho vay ngắn hạn với các tổ chức kinh tế và cá nhân đợc phép hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá, dịch vụ, thơng mại và các nhu cầu hợp pháp khác cho vay trung và dài hạn tuỳ theo tính chất và khả năng nguồn vốn mang lại hiệu quả kinh tế và lợi nhuận, hoàn vốn đúng hạn MSB thực hiện các nhiệm vụ khác nh chiết khấu thơng phiếu, trái phiếu và

các giấy tờ khác, hùn vốn và liên doanh theo pháp luật hiện hành và do hội đồng quản trị quyết định, thực hiện các nhiệm vụ kinh doanh đối ngoại và các nhiệm vụ khác khi đợc ngân hàng Nhà nớc cho phép.

MSBHN là chi nhánh của MSB ra đời cùng với sự ra đời của MSB và tiến hành hành các hoạt động nghiệp vụ nh trên dới sự chỉ đạo của MSB, chi nhánh MSBHN hoạt động tại 44 Nguyễn Du, là chi nhánh hoạt động lớn nhất của hệ thống MSB.

1.1.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh.

Cùng với sự phát triển chung của đất nớc, ngành ngân hàng và của MSB, MSBHN đã có những cách thức tổ chức quản lý phù hợp với đặc điểm ngành nghề, đáp ứng yêu cầu về nhân lực và chất lợng hoạt động Tại thời điểm 31/12/2001 tổng số cán bộ công nhân viên chức trong đơn vị là 77 lao động Số cán bộ có trình độ đại học chiếm trên 70% về tổ chức của MSB HN đợc thực hiện theo cơ cấu trực tuyến chức năng.

Sơ đồ cơ cấu tổ chức MSBHN

Trong hoạt động giữa các phòng ban luôn có mỗi quan hệ mật thiết với nhau, hỗ trợ nhau để cùng thực hiện mục tiêu chung của ngân hàng.

1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của MSB.Bảng số 1: Huy động vốn theo ngành kinh tế

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2000)

Nh vậy, trong tổng nguồn vốn huy động năm 2000 ngành Hàng Hải chiếm 7,19% năm 2001 giảm xuống chỉ còn 5,7%., Ngành Bu chính năm

2000 chiếm 41,58% năm 2001 tăng lên tới 77% Đặc biệt đối với ngành Giao thông, trong năm 2001 huy động vốn của Chi nhánh đã giảm rất mạnh (từ 68% xuống còn 27,8% trong tổng vốn huy động).

Với tình hình khách hàng của MSBHN nh trên, nhng Chi nhánh cha thực sự thu hút đợc các khách hàng lớn, khách hàng mang lại nhiều lợi ích cho MSBHN Điều này có thể nói rằng: chính sách khách hàng của MSBHN cha có tính cạnh tranh, chi nhánh cha có khả năng đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng lớn, trong khi đó nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ có uy tín chi nhánh cha tiếp cận đợc.

1 3 Nguồn vốn của MSBHN.

Theo Điều 14, chơng III của Điều lệ MSB thì vốn hoạt động của MSB gồm: vốn điều lệ, vốn huy động, vốn tiếp nhận, vốn đi vay, vốn tích luỹ và vốn khác, hiện tại nguồn vốn của MSBHN gồm:

- Nguồn huy động từ tổ chức kinh tế và cá nhân (gồm ngắn hạn dới 12 tháng và trung hạn từ 12 tháng trở lên).

- Nguồn huy động từ TCTTD khác ngoài hệ thống MSB (gồm ngắn hạn dới 12 tháng và trung hạn từ 12 tháng trở lên chủ yếu là bằng VNĐ).

- Nhận vốn kinh doanh từ trụ sở chính bằng ngoại tệ nhằm thực hiện điều chuyển vốn ngoại tệ trong thanh toán ngắn hạn và trung hạn.

- Vốn cấp từ trụ sở chính bằng VNĐ dới hình thức tiền mặt và tài sản.

Các nguồn vốn trên có tỷ trọng khác nhau cụ thể qua thống kê hai năm (2000 - 2001).

Bảng số 2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng

Qua số liệu trên ta thấy, vốn huy động tổ chức và các nhân của MSBHN chiếm tỷ trọng phần lớn và chủ yếu, tổng nguồn vốn của Chi nhánh đến 31/12/2001 đạt 528.265 triệu VNĐ tăng 45% so với cùng kỳ năm 2000.

Với nguồn vốn huy động đợc bằng VND đạt khá nên chi nhánh kịp thời hỗ trợ vốn cho trụ sợ chính để cân đối vốn đáp ứng đầy đủ nhu cầu về nguồn vốn kinh doanh và thanh toán của chi nhánh Đồng thời chi nhánh còn tăng số d tiền gửi có kỳ hạn của chi nhánh tại Hội Sở chính từ 60.000 triệu VND (năm 2000) lên 130.000 triệu đồng (năm 2001).

Nhìn chung, tổng nguồn vốn của chi nhánh tăng chậm qua các năm, chi nhánh đã huy động thêm đợc ngoại tệ, thu hút thêm đợc từ tổ chức kinh tế và dân c nhng vẫn cha đáp ứng đợc nhu cầu kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh và nhu cầu vốn dài hạn.

1 4 Công tác sử dụng vốn.

Phơng châm trong sử dụng vốn của chi nhánh là "an toàn và hiệu quả" Vì vậy, trong hoạt động cho vay của chi nhánh với các pháp nhân, cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh, vay tiền dùng khi có nhu cầu vay đợc thực hiện theo quy chế cho vay.

Đồng thời, ngân hàng cũng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn nhằm đảm bảo cho chi nhánh đáp ứng mọi nhu cầu rút tiền, gửi tiền của ngân hàng theo đó chi nhánh đã thực hiện cơ cấu nguồn vốn theo hớng giảm tỷ trọng vốn dụng cho vay để tăng tỷ trọng cao nh kinh doanh ngoại tệ kinh

doanh trên thị trờng liên ngân hàng Đặc biệt, một phần vốn VNĐ không nhỏ đợc điều chuyển về trụ sở chính để cân đối cho toàn hàng, cơ cấu sử dụng vốn của ngân hàng đợc thể hiện qua bảng sau:

Bảng số 3: Cơ cấu sử dụng vốn

Tỷ giá : 15.500VNĐ = 1USDĐơn vị tính: Triệu đồng và 1000USD

VNDUSDGiá trị trọngTỷ VNDUSDGiá trị trọngTỷ

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2001)

Qua biểu đồ trên ta thấy:

+ Về dự trữ thanh toán: vốn dùng thanh toán năm 2000 đạt tỷ lệ 6% so với vốn huy động Năm 2001 chi nhánh đã tăng lên gần 8%.

+ Về nghiệp vụ cho vay: doanh số cho vay năm 2001 là 320.000 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 61% trong tổng vốn sử dụng giảm 9% so với năm 2000 với số lợng cho vay là 254.895 triệu đồng Doanh số cho vay tăng chủ yếu do tăng cho vay với một số khách hàng lớn nh Công ty xuất nhập khẩu vật t đờng biển, do tăng cho vay đồng tài trợ và uỷ thác đầu t ngắn hạn từ 72.230 triệu VND năm 2000 lên 100.550 triệu VND năm 2001.

+ Về chất lợng tín dụng: hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng nhng cùng là hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro cho ngân hàng Hoạt động tín dụng chỉ hiệu quả khi doanh số cho vay lớn, lãi cho vay nhiều và nợ quá hạn ở mức thấp Hiện nay, chi nhánh đã dần tăng vòng quay đồng vốn, đồng thời tỷ trọng d nợ có khả năng thu đợc lãi tăng do chi nhánh giảm đợc d nợ quá hạn (gần nh toàn bộ nợ quá hạn của chi nhánh không thu đợc lãi phát sinh).

Bảng số 4: Tình hình nợ quá hạn của MSBHN

Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu Số tiềnNăm 2000 % Số tiềnNăm 2001 %

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2001).

Qua số liệu trên cho thấy:

- Tổng d nợ cho vay năm 2001 tăng so với năm 2000 (tăng về tỷ lệ là 4%).

- Tổng d nợ quá hạn giảm: năm 2000 tỷ lệ NQH là 8,1% nhng đến năm 2001 tỷ lệ NQH chỉ còn 5,8% Và tỷ lệ NQH này chủ yếu tập trung vào những món cho vay ngắn hạn, và tài chính kế toán thuộc thành phần KTNQD.

Nguyên nhân của tình hình NQH trên một mặt là do hoạt động kinh doanh của khách hàng thờng gặp rủi ro, do khách hàng chày ỳ trong việc trả nợ Ngân hàng.

1 5 Các nghiệp vụ khác của MSBHN.

Cùng với sự hội nhập mở cửa của nền kinh tế, hoạt động ngân hàng không chỉ bó hẹp trong các hoạt động tiêu dùng, cho vay đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân Trong cả nớc mà còn theo đà phát triển của các ngành kinh tế khác nh ngành xuất nhập khẩu, giao thơng quốc tế Để hỗ trợ và kinh doanh trong hoạt động xuất nhập khẩu, ngân hàng đã cung cấp các dịch vụ bảo lãnh và cam kết tín dụng th xuất nhập khẩu, các nghiệp vụ bảo lãnh khác Đồng thời để đáp ứng nhu cầu thanh toán bằng ngoại tệ, các ngân hàng tham gia cung cấp: mua bán, ngoại tệ cho các đơn vị kinh tế tạo điều kiện cho các đơn vị thực hiện thanh toán nhanh gọn, chi phí rẻ qua dịch vụ thanh toán của ngân hàng MSBHN cung cấp các dịch vụ.

* Nghiệp vụ bảo lãnh cam kết.

Hoạt động này hiện nay tại chi nhánh đang đợc mở rộng, đó là một trong nhiều tiến bộ mới của MSBHN Tình hình bảo lãnh trong năm 2001 của th tín dụng nhập khẩu và bảo lãnh khác tiếp tục tăng so với cùng kỳ

năm ngoái Năm 2000 số L/C mở là 142 món, sang năm 2001 đạt 114% so với 162 món Các bảo lãnh khác phát sinh năm 2001 gần gấp hai lần năm 2000 với 109 món Mặc dù số lợng các món tăng lên nhng tổng giá trị bảo lãnh giảm, điều này cho thấy sự biến đổi tích cực về chất trong nghiệp vụ bảo lãnh và phù hợp với tình hình thực tế và khả năng của ngân hàng.

* Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ.

Với sự đổi mới trong việc quản lý hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong nội bộ ngân hàng và trên thị trờng liên ngân hàng, MSBHN đã chủ động hơn trong việc theo dõi, quản lý và điều tiết ngoại tệ Bằng hoạt động kinh doanh ngoại tệ MSBHN ngoài việc chuẩn bị đã chuẩn bị tốt về khách hàng xuất nhập khẩu, chi nhánh cũng đã chuẩn bị tốt về kỹ thuật kinh doanh ngoại tệ và đón bắt đợc cơ hội kinh doanh Chính vì vậy doanh số và lãi kinh doanh các năm gần đã tăng lên, điển hình năm 2001 tăng gấp đôi so với năm 2000.

* Dịch vụ thanh toán.

Trong điều kiện cha phát triển đợc sản phẩm dịch vụ mới nh thanh toán chuyển tiền điện tử Trong năm 2000, 2001 MSBHN đã chú trọng cải thiện nâng cao chất lợng các dịch vụ truyền thông, giảm thiểu các thủ tục hành chính và thay đổi phong cách phục vụ khách hàng Vì vậy trong hai năm (2000 - 2001) nhìn chung dịch vụ thanh toán của chi nhánh có nhiều tiến triển tốt đẹp cả về số lợng và chất lợng, mang lại doanh thu năm 2000 là 1.024 triệu VND, năm 2001 đạt 145% (1.485 triệu VND) so với năm 2000 và chiếm 19,8% trong tổng doanh thu nghiệp vụ thanh toán của ngân hàng chủ yếu thực hiện trong nớc chiếm tới 98,81% năm 2001 Trong đó chuyển tiền đi chiếm 49,6% chuyển tiền đến chiếm 49,21% tuy tỷ trọng nghiệp vụ thanh toán này nhỏ Nhng đây cũng là nguồn thu dịch vụ chủ yếu của chi nhánh và nó đang đợc ngân hàng đẩy mạnh Năm 2001 tăng so với năm 2000 trong thanh toán nớc ngoài chiếm 81%.

Kết quả tài chính.

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêuNăm 2000Năm 2001 Chênh lệch

Tuyệt đốiTơng đối (%)Thu nhập từ hoạt động kinh doanh6.6717.512+841+12,6Chi phí hoạt động kinh doanh 3.6243.940+3168,7Thu nhập thuần3.0473.572+525+17

Từ bảng trên, ta thấy thu nhập từ hoạt động kinh doanh năm 2001 tăng so với năm 2000 là 12,6% (tăng về số tuyệt đối là 841 triệu đồng).

Chi phí từ hoạt động kinh doanh năm 2001 tăng so với năm 2000 là 8,7% (số tuyệt đối là 316 triệu đồng).

Do vậy, thu nhập của năm 2001 đạt 3.572 triệu đồng Tăng so với năm 2000 là 17% Đây là 1 tín hiệu rất khả quan do sự nỗ lực rất lớn của cán bộ công nhân viên chi nhánh, nhờ sự quan tâm sâu sát của Ban lãnh đạo cũng nh của trung tâm MSB.

2 tình hình thực tế về công tác huy động vốn tạiMSBHN

Trên thực tế, vốn là cơ sở quan trọng quyết định tới việc thành lập mở rộng hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh tế nói chung và của ngân hàng nói riêng Đối với các ngân hàng thơng mại vốn gắn liền với hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong suốt quá trình phát triển đặc biệt là vốn huy động việc mở rộng tín dụng Do đó, để có thể tồn tại và phát triển, các ngân hàng thơng mại luôn luôn phải quan tâm đến công tác huy động vốn của mình.

Từ nhận thức sâu vị trí vai trò của nguồn vốn huy động MSBHN đã huy động vốn từ mọi loại khách hàng.

Từ khách hàng là doanh nghiệp với các loại tiền gửi: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi đảm bảo thanh toán.

Từ khách hàng là cá nhân: tiền gửi tiết kiệm với các hình thức huy động vốn nh trên trong những năm qua MSBHN đã huy động đợc khối lợng vốn khá lớn, biểu hiện qua hai năm 2000 - 2001.

Bảng số 5: Tình hình huy động vốn

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêuNăm 2000Năm 2001So sánh 2001/2000

Số tuyệt đối Số tơng đối 1.3 Tiền gửi đảm bảo thanh toán2.31419.908+17.594+ 7602 Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi CN52.70270.158+17.458+ 33

4 Tài trợ uỷ thác đầu t8.99417.942+ 8.949+ 99

(Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2001)

Từ kết quả so sánh qua hai năm cho thấy, vốn huy động của chi nhánh có chiều hớng không ngừng tăng trởng, vốn huy động năm 2001 tăng 10% so với vốn huy động năm 2000, tăng 60,080 triệu đồng Trong đó:

Hoạt động từ khách hàng là doanh nghiệp năm 2001 đạt 270,557 triệu đồng tăng so với năm 2000 là 14% (tăng về số tuyệt đối là 33,638 triệu đồng).

Hoạt động từ TGTTK và TGCN năm 2001 đạt 70,158 triệu đồng, tăng 33% so với năm 2000 (tăng về số tuyệt đối là 17,458 triệu đồng).

Nhìn vào mức tăng trởng của vốn huy động qua hai năm, nếu nhìn nhận về MSBHn thì đây là điều đáng mừng trong quá trình thay đổi nâng cao chất lợng hoạt động.

Các hình thức huy động + Đối với tổ chức kinh tế

Huy động vốn từ tổ chức kinh tế của MSBHN thực hiện dới các hình thức; tài khoản tiền gửi thanh toán, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản chuyên chi, tài khoản giữ hộ chuyên dùng, tài khoản uỷ thác, tài khoản ký ngân, tài khoản tiền gửi chung.

+ Tài khoản tiền gửi thanh toán.

Đợc MSBHN mở cho khách hàng để phục vụ việc thanh toán theo nhu cầu của khách hàng Khách hàng có thể rút tiền hoặc thực hiện việc thanh toán từ tài khoản này bất kỳ thời điểm nào trong thời gian giao dịch của MSBHN Thời gian giao dịch của MSBHN từ 8h đến 11h30' sáng, từ 1h30 đến 4h30'chiều.

+ Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn.

Tài khoản tiền gửi này có xác định kỳ hạn và đợc mở theo nhu cầu của khách hàng để hởng lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi thanh toán khách

hàng đợc rút hoặc chuyển tiền sang tài khoản tiền gửi khác của mình khi đến hạn (từ khi có thoả thuận với MSBHN) nhng không đợc thực hiện thanh toán cho bên thứ 3 từ tài khoản này.

+ Tài khoản chuyên chi.

Tài khoản này đợc mở cho khách hàng để chi trả cho các nhu cầu thanh toán và không đợc sử dụng để thu tiền từ bên thứ ba Theo thoả thuận với khách hàng, MSBHN sẽ chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi khác của khách hàng hoặc từ tài khoản của cơ quan cấp trên tới một mức nhất định theo thoả thuận Định kỳ theo một lịch trình đã thoả thuận; khi chủ tài khoản của các tài khoản đợc ghi nợ có lệch chuyển tiền.

+ Tài khoản giữ hộ chuyên dùng.

Tài khoản này đợc mở để theo dõi tiền do MSBHN giữ theo yêu cầu của khách hàng nhằm phục vụ cho các nhu cầu khác nhau của họ hoặc theo quy định của pháp luật Nguyên tắc gửi tiền, rút tiền, sử dụng tất toán tài khoản phù hợp với luật pháp Tài khoản này không đợc sử dụng để thanh toán khác với mục đích đã thoả thuận ban đầu, trừ khi có quy định khác của pháp luật đối với một số TK giữ hộ hoặc chuyên dùng nhất định.

+ Tài khoản uỷ thác.

Nó đợc mở cho khách để theo dõi khoản tiền mà khách hàng cho ngân hàng đem đi đầu t vào các dự án.

+ Tài khoản ký ngân.

Nó đợc mở khi khách hàng có yêu cầu thực hiện thanh toán qua ngân hàng nh thanh toán L/C, Đại lý Hàng Hải

+ Đối với cá nhân.

Hiện tại MSBHN huy động vốn từ cá nhân dới hai hình thức - Huy động từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm

- Huy động từ tài khoản tiền gửi thanh toán

+ Tài khoản tiền gửi tiết kiệm là tài khoản khách hàng mở tại ngân hàng với mục đích hởng lãi suất cao Hiện tại ở Việt Nam, hình thức gửi tiền này phổ biến và đợc ngời dân a thích.

+ Tài khoản tiền gửi thanh toán.

Nó cũng giống nh tài khoản tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế gửi tại ngân hàng Hiện nay các tài khoản này đợc gửi tại MSBHN chủ yếu là cho các cá nhân buôn bán kinh doanh.