Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tại ngân hàng TMCP Á Châu

Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tại ngân hàng TMCP Á Châu

LỜI NÓI ĐẦU

Thanh toán là cầu nối giữa sản xuất- phân phối, lưu thông và tiêu dùng, đồngthời là khâu mở đầu và khâu kết thúc của quá trình tái sản xuất xã hội Tổ chức tốtcông tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng sẽ tạođiều kiện cho quá trình sản xuất, kinh doanh được tiến hành trôi chảy, nhịp nhàng;ngược lại việc thanh toán bị trục trặc, ách tắc thì quá trình sản xuất, kinh doanh bịtrì trệ, nền sản xuất xã hội không phát triển.

Sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế tiềntệ nói riêng đặt ra ngày càng nhiều các yêu cầu đối với hệ thống ngân hàng thươngmại, đặc biệt là trong các nghiệp vụ thanh toán để đem lại ngày càng nhiều lợi íchcho khách hàng, tạo nhiều thụân lợi cho chính ngân hàng, đồng thời đẩy nhanhnhịp độ phát triển kinh tế và tốc độ chu chuyển tiền tệ Mặt khác, sự phát triển củakhoa học kỹ thuật và nhất là các tiến bộ của công nghệ tin học được ứng dụng vàohoạt động ngân hàng trở thành công nghệ tin học ngân hàng đã mở rộng hoạt độngngân hàng lên những bước đáng kể.

Kinh nghiệm của các nước cho thấy, nền kinh tế xã hội càng phát triển, tỷ lệthanh toán bằng tiền mặt càng giảm và tỷ lệ các công cụ thanh toán không dùngtiền mặt càng tăng Đỉnh cao của sự phát triển các công cụ thanh toán không dùngtiền mặt là sự ra đời của tiền điện tử - thẻ Trong bối cảnh nền kinh tế tài chínhViệt Nam hiện nay, thẻ - công cụ chính của hoạt động ngân hàng bán lẻ đóng mộtvai trò hết sức quan trọng đối với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội ở Việt Nam, cótác động lớn đến chính sách tiền tệ cũng như đến hiệu quả kinh doanh của mỗingân hàng Đối với các ngân hàng thương mại (NHTM), nghiệp vụ kinh doanh thẻmang lại một định hướng mới cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, theo hướngmở rộng mảng kinh doanh dịch vụ vừa tăng thu nhập, mở rộng quy mô vừa giảmrủ ro từ hoạt động tín dụng truyền thống

Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động kinh doanh thẻ trong hoạtđộng kinh doanh của một ngân hàng hiện đại, chiếm một tỷ lệ tương đối lớn trongtổng doanh thu và lợi nhuận, Ngân hàng TMCP á Châu (ACB) là ngân hàng thứhai sau Ngân hàng Ngoại Thương (VCB) đi đầu trong việc triển khai hoạt độngkinh doanh thẻ Triển khai nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ, Ngân hàng á

Châu có cơ sở thuận lợi để tham gia vào quá trình toàn cầu hoá, góp phần xâydựng một môi trường tiêu dùng văn minh, tạo điều kiện cho sự hoà nhập của ViệtNam vào cộng đồng quốc tế.

Sau một thời gian tìm hiểu về thực trạng dịch vụ thẻ tại Việt Nam cũng như nhận

thấy được tính cấp thiết của vấn đề này, em đã mạnh dạn chọn đề tài: "Giải phápnhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán thẻ tạiNHTMCP Á Châu” cho chuyên đề tốt nghiệp của mình Do hiểu biết còn hạn chế,

thời gian nghiên cứu có hạn, mặc dù đã cố gắng hoàn thiện nhưng chắc chắnchuyên đề của em còn nhiều thiếu sót, mong các thầy cô châm chước Sự chỉ bảovà góp ý của các thầy cô là nguồn động viên rất lớn đối với em, nó sẽ giúp emhoàn thành tốt hơn chuyên đề này Một lần nữa, em xin được chân thành cảm ơn!

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẺ NGÂN HÀNGI/ NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẺ

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ thanh toán.

Nhân loại đã trải qua nhiều thời kì phát triển và mỗi một giai đoạn lịch sử lạicó một hình thái tiền tệ tương ứng Trước đây khi xã hội chưa phát triển người tadùng những hình thức tiền tệ giản đơn như vỏ sò, vỏ hến hay những vật giá trịkhác làm vật trao đổi, tiếp đến là việc sử dụng vàng, bạc và tiền giấy làm phươngtiện lưu thông và cất trữ Ngày nay hình thái tiền tệ ngày càng đa dạng về hìnhthức và chủng loại Thẻ-tiền điện tử được coi là phương tiện thanh toán hiện đạinhất thế giới hiện nay, ra đời và phát triển gắn liền với việc ứng dụng công nghệtin học trong ngân hàng.

Là một lĩnh vực kinh doanh tương đối mới mẻ nhưng thẻ cũng có lịch sử hìnhthành và phát triển trong suốt mấy thập kỷ qua Quan hệ giữa khách hàng và cơ sởcung ứng hàng hoá dịch vụ là tâm điểm của kinh doanh thẻ.

Vào đầu những năm 40, một số cơ sở tư nhân lớn mở rộng dịch vụ bán chịucho khách hàng và cho phép họ trả tiền hàng hóa dịch vụ vào tài khoản của mình.Nhiều cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ cũng muốn thực hiện dịch vụ này nhưnghọ nhận thấy không đủ khả năng Điều đó tạo cơ hội cho các tổ chức tài chính vàngân hàng vào cuộc.

Hình thức sơ khai của thẻ là Charg-it, một hệ thống mua bán chịu do JohnBiggins sáng lập ra năm 1946 Hệ thống này cho phép khách hàng trả tiền cho cácgiao dịch mua bán lẻ tại địa phương Các cơ sở chấp nhận thẻ nộp biên lai bánhàng vào nhà băng của Biggins, nhà băng sẽ trả tiền cho họ và thu lại từ kháchhàng đã sử dụng Charg-it.

Hệ thống mua bán chịu này cũng mở đường cho thẻ tín dụng ra đời do Ngânhàng Franklin National Bank ở Long Island NewYork phát hành lần đầu tiên năm1951 Tại đây các khách hàng đệ đơn xin vay và được thẩm định khả năng thanhtoán Các khách hàng có đủ tiêu chuẩn sẽ được duyệt cấp thẻ Thẻ này dùng chocác thương vụ bán lẻ hàng hoá và dịch vụ Khi thanh toán, cơ sở cung ứng hànghoá dịch vụ sẽ ghi các thông tin về khách hàng trên thẻ vào hoá đơn bán hàng Sau

đó nhà phát hành thẻ thanh toán lại cho cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ có chiếtkhấu một tỷ lệ nhất định để bù đắp những chi phí của khoản vay.

Trong những năm sau đó ngày càng có nhiều các tổ chức tham gia vào thịtrường thẻ ngân hàng Vào năm 1959, một số ngân hàng phát hành thẻ tín dụng đãcung ứng thêm một dịch vụ mới đó là thẻ tín dụng tuần hòan Với dịch vụ này, cácchủ thẻ có thể duy trì số dư có trên tài khoản vay bằng một hạn mức tín dụng nếuhọ hoàn thành việc thanh toán hàng tháng Khi đó số tiền thanh toán hàng thángcủa chủ thẻ sẽ được cộng thêm một khoản phí tính từ những khoản vay của chủthẻ.

Vào năm 1960, Bank of America giới thiệu sản phẩm thẻ đầu tiên của mình –BANKAMERICARD Thẻ BANKAMERICARD phát triển rộng khắp vào nhữngnăm tiếp theo và đạt được rất nhiều thành công Những thành công củaBANKAMERCARD đã thúc đẩy các nhà phát hành thẻ khác trên khắp nước Mỹbắt đầu tìm kiếm phương thức cạnh tranh với loại thẻ này.

Năm 1966, 14 ngân hàng hàng đầu của Mỹ liên kết với nhau thành tổ chứcInterbank- một tổ chức mới với chức năng là đầu mối trao đổi các thông tin về giaodịch thẻ.

Năm 1967, 4 ngân hàng bang California đổi tên của họ từ CaliforniaBankcard Association thành Western State Bankcard Association (WSBA).WSBA mở rộng mạng lưới thành viên với các tổ chức tài chính khác ở phía tâynước Mỹ Sản phẩm thẻ của tổ chức WSBA là MASTERCHARGE Tổ chứcWSBA cũng cấp phép cho tổ chức Interbank sử dụng tên và thương hiệu củaMASTERCHARGE.

Năm 1977, tổ chức thẻ BANKAMERICARD đổi tên thành VISAInternational

Năm 1979, MASTERCHARGE đổi tên thành MASTERCARD.

Sau đó, ngày càng có nhiều các tổ chức tài chính của các nước tham gia vàochương trình thẻ ngân hàng.

Ngoài các sản phẩm thẻ ở trên ra còn một số các sản phẩm thẻ khác đượchình thành như American Express (1958), Dinner Club (1950), JCB (1961).

Cùng với sự phát triển nhanh chóng của nền văn minh nhân loại và kỹ thuậtmáy tính phát triển như vũ bão, thẻ thanh toán ngày càng thu hút sự chú ý vànghiên cứu ứng dụng của nhiều nước kể cả những nước đang phát triển

1.2 Nội dung cơ bản về thẻ.

1.2.1 Khái niệm thẻ thanh toán:

Cơ sở lý luận tiền tệ hiện nay chưa có một định nghĩa chính xác về thẻ nhưngta có thể hiểu một cách đơn giản sau: “Thẻ là công cụ thanh toán do ngân hàngphát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụhoặc rút tiền mặt trong phạm vi số dư của mình ở tài khoản tiền gửi hoặc hạn mứctín dụng được cấp theo hợp đồng đã ký kết giữa ngân hàng phát hành thẻ và chủthẻ Hoá đơn thanh toán thẻ chính là giấy nhận nợ của chủ thẻ đối với cơ sở chấpnhận thẻ Cơ sở chấp nhận thẻ và đơn vị cung ứng dịch vụ rút tiền mặt đòi tiền chủthẻ thông qua ngân hàng thanh toán thẻ và ngân hàng phát hành thẻ.”

1.2.2 Đặc điểm cấu tạo thẻ.

Thẻ dù do bất cứ tổ chức nào phát hành đều được làm bằng plastic, có 3 lớpép sát, lõi thẻ được làm bằng nhựa trắng cứng nằm giữa hai lớp tráng mỏng Thẻcó kích thước chung theo tiêu chuẩn quốc tế là 5.50 cm x8.50 cm Trên thẻ phải cóđủ các thông tin sau:

Mặt trước của thẻ phải ghi:

- Loại thẻ (Tên và biểu tượng của ngân hàng phát hành thẻ)- Số thẻ được in nổi.

- Tên người sử dụng được in nổi.

- Ngày bắt đầu có hiệu lực và ngày hết hiệu lực.- Biểu tượng của tổ chức thẻ.

- Các đặc tính để tăng tính an toàn của thẻ, đề phòng giả mạo.

Mặt sau của thẻ có băng từ ghi lại những thông tin sau:

- Số thẻ- Tên chủ thẻ- Thời hạn hiêu lực- Bảng lí lịch ngân hàng- Mã số bí mật

- Ngày giao dịch cuối cùng- Mức rút tối đa và số dư

Ngoài ra thẻ còn có thể có thêm một số yếu tố khác theo quy định của các tổchức thẻ quốc tế hoặc hiệp hội phát hành thẻ Các ngân hàng khi phát hành thẻthường sử dụng những thiết bị mang tính công nghệ cao để đảm bảo tính an toàncho thẻ.

1.2.3 Phân loại thẻ.

Nếu đứng trên nhiều góc độ khác nhau để phân chia các loại thẻ thì ta thấythẻ thanh toán rất đa dạng Người ta có thể nhìn nhận nó từ nhiều góc độ ngườiphát hành, công nghệ sản xuất hay theo phương thức hoàn trả:

a/ Theo đặc tính kỹ thuật

- Thẻ băng từ (Magnetic Stripe) được sản xuất trên kỹ thuật từ tính với mộtbăng từ chứa hai rãng thông tin ở mặt sau của thẻ Loại này đựoc sử dụng phổ biếntrong vòng hơn 20 năm nay.

- Thẻ thông minh (Smart Card): Đây là thế hệ mới nhất của thẻ thanh toán,thẻ thông minh dựa trên kỹ thuật vi sử lý tin học nhờ gắn vào thẻ một “chíp” điệntử có cấu trúc giống như một máy tính hoàn hảo Thẻ thông minh có nhiều nhómvới dung lượng nhớ của “chíp” điện tử là khác nhau.

b/ Theo tiêu thức chủ thể phát hành:

- Thẻ do ngân hàng phát hành (Bank Card): Là loại thẻ giúp cho khách hàngsử dụng linh động tài khoản của mình tại ngân hàng, hoặc sử dụng một số tiền dongân hàng cấp tín dụng

- Thẻ do tổ chức phi ngân hàng phát hành: Là loại thẻ du lịch hoặc giải trí docác tập đoàn kinh doanh lớn phát hành như: Dinner Cub, Amex Đó cũng có thể làthẻ được phát hành bởi các công ty xăng dầu (Oil Company Card), các cửa hiệulớn

c/ Theo tính chất thanh toán thẻ:

- Thẻ tín dụng (Credit Card): Đây là loại thẻ được sử dụng phổ biến nhất,theo đó người chủ thẻ được sử dụng một hạn mức tín dụng quy định không trả lãi(nếu chủ thẻ hoàn trả số tiền sử dụng đúng thời hạn) để mua hàng hoá, dịch vụ tạinhững cơ sở, cửa hàng kinh doanh, khách sạn chấp nhận loại thẻ này

- Thẻ ghi nợ (Debit Card): Đây là loại thẻ có liên quan trực tiếp với tài khoảntiền gửi của chủ thẻ Loại thẻ này khi mua hàng hoá dịch vụ, giải trí những giaodịch sẽ dược khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ và đồng thời ghi cóngay (chuyển ngân ngay) vào tài khoản của cửa hàng, khách sạn đó Thẻ ghi nợ cóhai loại cơ bản sau:

+ Thẻ on-line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch đựơc khấu trừ ngay lậptức vào tài khoản của chủ thẻ.

+ Thẻ off- line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch sẽ được khấu trừ vàotài khoản của chủ thẻ sau đó vài ngày

- Thẻ rút tiền mặt (Cash Card): là loại thẻ được dùng để rút tiền mặt tại cácmáy rút tiền tự động (ATM) hoặc ở ngân hàng.

d/ Theo hạn mức tín dụng:

- Thẻ vàng: Là loại thẻ được phát cho những đối tượng có uy tín, khả năng tàichính lành mạnh, nhu cầu chi tiêu lớn Loại thẻ này có những điểm khác nhau tuỳthuộc vào tập quán, trình độ phát triển của mỗi vùng nhưng chung nhất vẫn là thẻcó hạn mức tín dụng cao hơn thẻ thường.

- Thẻ thường: Đây là loại thẻ căn bản nhất, phổ biến đại chúng nhất, đuợc

hơn 142 triệu người trên thế giới sử dụng mỗi ngày Hạn mức tối thiểu tuỳ theongân hàng phát hành quy định.

e/ Theo phạm vi sử dụng:

- Thẻ nội địa: Là loại thẻ được giới hạn sử dụng trong phạm vi một quốc gia,

do vậy đồng tiền được sử dụng trong giao dịch mua bán hàng hoá hay rút tiền mặtphải là đồng bản tệ của quốc gia đó Loại thẻ này cũng có công dụng như nhữngloại thẻ trên nhưng hoạt động của nó đơn giản hơn bởi nó chỉ do một tổ chức haydo một ngân hàng điều hành từ việc tổ chức phát hành đến xử lý trung gian, thanhtoán và việc sử dụng thẻ bị giới hạn trong phạm vi một quốc gia

- Thẻ quốc tế : Là loại thẻ thanh toán không chỉ dùng tại quốc gia nó đượcphát hành mà còn được dùng trên phạm vi quốc tế Nó được hỗ trợ và quản lí trêntoàn thế giới bởi các tổ chức tài chính lớn như Master Card, Visa hoặc các côngty điều hành như Amex, JCB, Dinner Club hoạt động trong một hệ thống nhất,đồng bộ.

1.3 Vai trò và lợi ích của thẻ.1.3.1 Vai trò của thẻ.

a/ Đối với nền kinh tế: Thanh toán bằng thẻ giúp loại bỏ một khối lượng tiền

mặt rất lớn lẽ ra phải lưu chuyển trực tiếp trong lưu thông để thanh toán các khoảnmua hàng, trả tiền dịch vụ trong cơ chế thị trường đang ngày càng sôi động, pháttriển ở tất cả các nước, loại hình thanh toán này cũng không đòi hỏi nhiều thủ tụcgiấy tờ Do đó sẽ tiết kiệm được một khối lượng đáng kể về chi phí in ấn, chi phíbảo quản, vận chuyển Với hình thức thanh toán hiện đại, nhanh chóng, an toàn,hiệu quả này sẽ thúc đẩy nền kinh tế phát triển, giúp nhà nước quản lí nền kinh tếcả về vi mô và vĩ mô Việc áp dụng công nghệ hiện đại của việc phát hành vàthanh toán thẻ quốc tế sẽ tạo điều kiện cho việc hội nhập nền kinh tế Việt Nam vớinền kinh tế thế giới.

b/ Đối với toàn xã hội: Thẻ là một trong những công cụ hữu hiệu góp phần

thực hiện biện pháp “kích cầu” của nhà nước Thêm vào đó, chấp nhận thanh toánthẻ đã góp phần tạo môi truờng thu hút khách du lịch và các nhà đầu tư, cải thiệnmôi trường văn minh thương mại và văn minh thanh toán, nâng cao hiểu biết của

dân cư về các ứng dụng công nghệ tin học trong phục vụ đời sống Hơn nữa thanhtoán thẻ tạo điều kiện cho sự hoà nhập của quốc gia đó vào cộng đồng quốc tế vànâng cao hệ số an toàn xã hội trong lĩnh vực tiền tệ.

1.3.2 Lợi ích của thẻ.

a/ Đối với chủ thẻ:

Tiện lợi: Chủ thẻ có thể sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, để

rút tiền mặt hoặc tiếp nhận một số dịch vụ ngân hàng taị các cơ sở chấp nhận thanhtoán thẻ, máy ATM, các ngân hàng thanh toán thẻ trong và ngoài nước Khi dùngthẻ thanh toán, chủ thẻ có thể chi tiêu trước, trả tiền sau (đối với thẻ tín dụng),hoặc có thể thực hiện dịch vụ mua bán hàng hoá tại nhà

An toàn: Các loại thẻ thanh toán làm bằng công nghệ cao, chủ thẻ được cung

cấp mã số cá nhân nên đảm bảo bí mật tuyệt đối, các khoản tiền được chuyển trựctiếp vào tài khoản cho nên tránh mất mát hoặc trộm cắp.

Linh hoạt: Khi sử dụng thẻ tín dụng có thể giúp khách hàng điều chỉnh các

khoản chi tiêu một cách hợp lí trong một khoảng thời gian nhất định với hạn mứctín dụng, tạo nhiều điều kiện thuận lợi trong tiêu dùng, sinh hoạt cũng như sảnxuất.

b/ Đối với cơ sở chấp nhận thẻ: Cung ứng dịch vụ có chấp nhận thanh toán

thẻ sẽ giúp bán được nhiều hàng hơn, do đó tăng doanh số, giảm chi phí bán hàng,tăng lợi nhuận Đồng thời chấp nhận thanh toán bằng thẻ góp phần làm cho nơibán hàng trở nên văn minh, hiện đại, tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng khiđến giao dịch, thu hút được nhiều khách hàng đến với cửa hàng Các khoản tiềnbán hàng được chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàng do đó an toàn và thuậntiện hơn trong quản lí tài chính kế toán.

c/ Đối với ngân hàng:

- Ngân hàng phát hành thẻ (NHPHT): Thực hiện tham gia thanh toán thẻ,ngân hàng có thể đa dạng hoá các dịch vụ của mình, thu hút được những kháchhàng mới làm quen với dịch vụ thẻ và các dịch vụ khác do ngân hàng cung cấp,vừa giữ được những khách hàng cũ Mặt khác thông qua hoạt động phát hành,thanh toán thẻ ngân hàng có thể thu hút một nguồn vốn lớn để bổ sung vào nguồnvốn ngắn hạn từ hoạt động thu phí và lãi do việc phát hành thẻ mang lại Cũng

thông qua đó, uy tín và danh tiếng của ngân hàng được nâng lên nhờ việc cung cấpcác dịch vụ đầy đủ (full service).

- Ngân hàng thanh toán thẻ (NHTTT): Ngân hàng thu hút được nhiêù kháchhàng đến với ngân hàng mình, sử dụng các sản phẩm do ngân hàng cung cấp Từđó làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận thông qua hoạt động thu phí chiết khấu đạilí từ hoạt động thanh toán đại lí Qua đó cũng làm tăng uy tín của ngân hàng trongnền kinh tế.

1.4 Hoạt động kinh doanh thẻ tại các ngân hàng thương mại.

1.4.1 Cơ chế phát hành thẻ:

a/ Hình thức phát hành thẻ:

Thẻ ngân hàng ra đời gắn với nó là hai hình thức phát hành thẻ đã được áp dụng:

Phát hành đơn lẻ: Đậy là hình thức phát hành đầu tiên khi thẻ ra đời Việc

phát hành thanh toán và các điểm tiếp nhận thẻ thuộc về một ngân hàng Tiện íchthanh toán của thẻ phụ thuộc vào phạm vi của những điểm tiếp nhận thẻ có kí hợpđồng với ngân hàng phát hành Đối với ngân hàng chi phí cho việc phát hành thẻvà phát triển mạng lưới chấp nhận thẻ là rất lớn Như vậy sẽ làm giảm lợi nhuận vàlợi ích của việc kinh doanh thẻ cho ngân hàng Chính vì những nhược điểm này mà hệthống thanh toán liên ngân hàng đã được thành lập.

Phát hành tập thể: Hai tổ chức thanh toán thẻ quốc tế MASTERCARD và

VISACARD được thành lập cuối những năm 1970 đã đặt ra một mốc quan trọngcho sự phát triển lớn mạnh của thẻ với cơ cấu tổ chức nhiều ngân hàng thanh toánvà phát hành rộng khắp thế giới, phạm vi thanh toán thẻ không có giới hạn Cácngân hàng thành viên (gồm hai loại: thành viên chính thức và thành viên trựcthuộc) được uỷ quyền phát hành và thanh toán thẻ có biểu tượng chung của tổchức Với ưu điểm chi phí phát hành thẻ thấp, khả năng lưu hành rộng rãi, đem lạinhiều tiện ích cho khách hàng và cho các bên tham gia thanh toán thẻ Ngày nay,phát hành thẻ tập thể là hình thức phát hành phổ biến nhất thế giới.

1.4.2 Cơ sở pháp lý và nguyên tắc phát hành thẻ:

Thẻ được phát hành dựa trên cơ sở pháp lý của nhà nước sở tại và theo quyđịnh của các tổ chức thẻ quốc tế Ngoài ra, còn được phát hành theo nguyên tắc màban giám đốc ngân hàng phát hành (Giám đốc- Tổng giám đốc) quy định

Là một hình thức cấp tín dụng ( nếu là thẻ tín dụng) nên thẻ phải được pháthành trên cơ sở có đảm bảo : khách hàng cần phải đáp ứng các yêu cầu về tín chấpvà thế chấp Nguồn vốn cho vay phải là nguồn vốn ngắn hạn.

Trong trường hợp thanh toán quốc tế, hạn mức thanh toán ngoại tệ vẫn phảituân thủ theo chính sách ngoại hối và quản lý ngoại hối của Ngân hàng Trungương mỗi nước về mức thanh toán, điều khoản thanh toán, mức được phép thanhtoán tiền hàng hoá, dịch vụ ở nước ngoài

Các quy định về đồng tiền phát hành, đồng tiền thanh toán, phải tuân thủ theocác điều kiện mà các Ngân hàng Trung ương quy định

Sau khi phát hành, thẻ được gửi đến chủ thẻ, chi nhánh phát hành khôngđược làm lộ mã số cá nhân (PIN- Personal Identification number) của chủ thẻ Mọirủi ro phát sinh trong khi chủ thẻ chưa nhận được thẻ đều do ngân hàng phát hànhchịu trách nhiệm

Việc in ấn, nạp thông tin vào thẻ được thực hiện đầy đủ theo đúng quy địnhvề thẩm định và các thông tin thẻ cần thiết.

1.4.3 Thủ tục phát hành thẻ.

Việc phát hành thẻ cơ bản tuân theo quy trình sau:

Bước 1: Khách hàng gửi đơn, hồ sơ cần thiết yêu cầu được sử dụng thẻ đến

ngân hàng và phải đáp ứng được các yêu cầu của ngân hàng về độ tuổi, thu nhập Đồng thời, khách hàng phải cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiết như họ tên, địachỉ, cơ quan công tác, số chứng minh thư cho ngân hàng.

Bước 2: Ngân hàng căn cứ vào hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ của khách hàng,

bộ phận thẩm định sẽ tiến hành thẩm tra hồ sơ và ra quyết định chấp nhận hoặc từchối phát hành Với những hồ sơ được chấp nhận, chi nhánh phát hành thẻ tiếnhành gửi hồ sơ, hợp đồng ký kết tới trung tâm thẻ, đồng thời xác định hạn mức chokhách hàng.

Bước 3: Trung tâm thẻ sẽ tiến hành mở tài khoản thẻ cho khách hàng cập

nhật hồ sơ và tiến hành in thẻ Sau khi xác định số PIN, thẻ được giao lại cho bộphận phát hành Quy trình phát hành thẻ, đặc biệt là số PIN phải được đảm bảo giữbí mật.

Sơ đồ: thủ tục phát hành thẻ.

- Chủ thẻ ký nhận và ký vào mặt sau - Gửi thẻ và mã cá nhân

- Gửi thẻ và mã số cá nhân cho chủ thẻ - Thẻ và mã cá nhân phải gửi riêng

1.4.4 Quy trình phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ.

Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ ở mỗi một quốc gia và mỗi một ngânhàng là khác nhau về thủ tục và các điều kiện, do còn nhiều yếu tố ràng buộc vềluật pháp, chính trị, trình độ phát triển dân trí hay điều kiện kinh tế -xã hội Songvề tổng thể nó gồm những nội dung cơ bản sau:

- Điền vào form yêu cầu sử dụng thẻ

- Ký hợp đồng sử dụng thẻ

- Kèm theo các giấy tờ khác do ngân hàng phát hành

Chủ thẻ

- Nhận hồ sơ khách hàng- Thẩm định hồ sơ,- Mở hồ sơ chủ thẻ, tài

khoản chủ thẻ, số thẻ vàlưu vào file máy tính.- Lưu hồ sơ gốc

- Gửi hồ sơ phát hành về trung tâm.

- Truyền file chủ thẻ đến trung tâm

Chi nhánh phát hành

- Nhận yêu cầu phát hành thẻ của chi nhánh.- Nhận file, hồ sơ và tạo hồ sơ của chủ thẻ.- In thẻ và mã hoá

thông tin thẻ

Trung tâm thẻ

Chủ thẻ(card holder)

Ngân hàng phát hành (card isue)

Đơn vị chấp nhận thẻ hoặc ngân hàng

đại lý

Ngân hàng thanh toán(Acquirer)Tổ chức thẻ quốc tế

Phát hành thẻYêu cầu phát hành(2)

(8)Qui trình khiếu nại và xử lý tranh chấp

Sử dụng

thẻ thanh

toán tiền hàng

hoá dịch

vụCung

cấp hàng

hoá dịch vụ, ứng

rút tiền mặt

(4)

Khi một khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ (1), Ngân hàng phát hành yêucầu khách hàng cung cấp các hồ sơ cần thiết theo quy định để có thể phát hành thẻcho khách hàng, các giấy tờ tuỳ theo quy định của từng ngân hàng, của từng quốcgia nhưng về cơ bản là chứng minh nhân dân khách hàng, khả năng thanh toán củakhách hàng và các tổ chức cá nhân có quan hệ.

Sau khi thẩm định hồ sơ, nếu khách hàng đủ điều kiện làm thẻ, ngân hàng sẽphát hành thẻ cho khách hàng (2), hướng dẫn cách sử dụng và bảo quản thẻ Chủthẻ khi sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hay rút tiền mặt tại các đơnvị chấp nhận thẻ (3), đại lý sẽ phải kiểm tra khả năng thanh toán của thẻ bằng cáchxin chuẩn chi của ngân hàng thanh toán Nếu thẻ không vấn đề gì, ngân hàng cấpphép chuẩn chi (4) và báo cho đơn vị chấp nhận thẻ biết Đơn vị chấp nhận thẻ khiđó sẽ yêu cầu chủ thẻ ký tên lên hoá đơn (đảm bảo chữ ký trên hoá đơn phải giống

chữ ký trên thẻ) và cung cấp hàng hoá, dịch vụ hay ứng rút tiền mặt cho kháchhàng (5) Đơn vị chấp nhận thẻ nhận tiền thanh toán từ ngân hàng thanh toán (6)sau khi nộp lại hoá đơn cho ngân hàng (nếu là máy cà thẻ), hoặc sau khi tổng kếttrên thiết bị đọc thẻ điện tử và bị trừ đi một khoản chiết khấu đại lý.

Ngân hàng thanh toán sẽ thực hiện đòi tiền từ ngân hàng phát hành (7) thôngqua tổ chức thẻ quốc tế (trường hợp ngân hàng phát hành và ngân hàng thanh toánkhông cùng một hệ thống), nhiệm vụ của các tổ chức thẻ quốc tế là ghi nợ vào tàikhoản của ngân hàng phát hành và ghi có cho ngân hàng thanh toán.

Định kỳ hàng tháng vào ngày lập bảng thông báo giao dịch, ngân hàng pháthành nhận được file dữ liệu sao kê chi tiết về hoạt động của chủ thẻ trong kỳ, sauđó ngân hàng lập bảng thông báo giao dịch gửi cho chủ thẻ yêu cầu thanh toán.

Trong quá trình sử dụng, phát hành và thanh toán thẻ, ngân hàng phát hành,ngân hàng thanh toán và tổ chức thẻ quốc tế có trách nhiệm giải quyết tất cả cáckhiếu nại, tra soát, đòi bồi hoàn và sử lý các tranh chấp khác.

1.4.5 Thu nhập và chi phí trong kinh doanh thẻ:

a/ Thu nhập trong kinh doanh thẻ.

Với tính chất là một dịch vụ, thẻ đã mang lại cho ngân hàng nhiều nguồn thukhác nhau Trước hết, phải kể đến là các khoản phí thường niên mà chủ thẻ phảinộp theo hợp đồng sử dụng thẻ Khoản phí này thực tế không nhiều và chỉ đónggóp chút ít vào những khoản thu nhập của ngân hàng.Tuy vậy, có thể nói rằngngân hàng luôn luôn có lợi khi thực hiện giao dịch thẻ.

Khoản thu nhập thứ hai tương đối ổn định mà ngân hàng thu được đó là thutừ các đơn vị chấp nhận thẻ Đối với các cơ sở chấp nhận thẻ thì khoản phí nàyđược coi là phí cho mỗi đồng doanh thu có được từ việc chấp nhận thanh toán thẻ.Đây được coi như khoản chiết khấu thương mại Ngoài ra, khách hàng cũng phảitrả một khoản lãi nếu như không thanh toán đầy đủ theo sao kê Khoản phí chậmtrả mà ngân hàng áp dụng đối với các chủ thẻ ứng với mỗi sao kê, ngân hàng buộcchủ thẻ phải thanh toán một khoản tối thiểu, phần còn lại sẽ áp dụng mức phí chậmtrả mà thực chất là lãi quá hạn.

Khoản thu lớn nhất mà ngân hàng thu được là từ khoản phí do thực hiệnthanh toán cho các tổ chức tín dụng khác hoặc cho các tổ chức phát hành thẻ

Khoản phí này được gọi là phí đại lí thanh toán Ngoài ra còn có các loạiphí gia hạn mức tín dụng, phí tra soát, phí cấp lại thẻ bị mất cắp, thất lạc

Tất cả các khoản thu này mang lại một tỷ lệ sinh lời khá cao, lên tới 20%mỗi năm cho ngân hàng, tạo sức hấp dẫn cho những người kinh doanh thẻ Tỷ lệsinh lời trên kinh doanh thẻ vượt lên trên tất cả các loại hình kinh doanh khác với1% tăng trưởng về quy mô thị trường và gắn liền với nó là sự tăng trưởng mạnhmẽ về lợi nhuận kinh doanh

b/ Chi phí trong kinh doanh thẻ.

Bên cạnh những khoản thu từ hoạt động phát hành và thanh toán thẻ, kinhdoanh thẻ cũng phải bỏ ra nhiều loại chi phí, bao gồm:

- Chi phí trong trang bị máy móc thiết bị cho các cơ sở chấp nhận thẻ Đây làkhoản chi phí liên quan đến tài sản cố định của ngân hàng Với sự phát triển ngàycàng cao của khoa học kỹ thuật, chi phí này chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng chiphí kinh doanh thẻ bởi tốc độ hao mòn của máy móc thiết bị Đây là một khó khăntương đối lớn cho việc phát triển thị trường thẻ bởi phần lớn thiết bị đều phải nhậptừ nước ngoài có trình độ khoa học kỹ thuật cao.

- Chi phí in ấn và mã hoá thông tin, quản lý hồ sơ khách hàng: khoản chi nàytương đối ổn định và chiếm một tỷ trọng nhỏ.

- Lệ phí tham gia tổ chức thẻ quốc tế: khoản này được cố định hàng năm vàđược tổ chức thẻ quốc tế quy định.

- Các tổn thất do các rủi ro phát sinh

- Tiền lương công nhân viên tham gia hoạt động kinh doanh thẻ: khoản nàytương đối ổn định, có thể tăng theo mức tăng của doanh số kinh doanh thẻ nhưngmức tăng của nó sẽ chậm hơn mức tăng trưởng của doanh số thanh toán Chính vìvậy mà tỷ trọng lương và các khoản phúc lợi xã hội sẽ giảm tương đối so với tỷtrọng chi phí kinh doanh thẻ.

- Các chi phí khác bao gồm: Chi phí bảo hiểm liên quan đến tài sản cố định,các khoản trả lãi cho các số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng vàcác chi phí liên quan khác, chi phí cho việc quảng cáo, Marketing sản phẩm thẻ

Ngoài ra, nếu ngân hàng không phát hành đủ số thẻ ký kết hàng năm với tổchức thẻ quốc tế thì ngân hàng còn phải chịu phạt một khoản tiền tương ứng với sốphát hành theo hợp đồng.

Có thể nói chi phí cho hoạt động kinh doanh thẻ là rất lớn, chính vì vậy, quảnlý các chi phí là một công việc không thể thiếu trong kinh doanh thẻ.

1.4.6 Rủi ro trong kinh doanh thẻ.

Kinh doanh là một ngành chứa đựng rất nhiều rủi ro, kinh doanh thẻ cũngkhông nằm ngoài quy luật đó Rủi ro và nguy cơ rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nàotrong toàn bộ quá trình phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ Khi rủi ro xảy ra nókhông chỉ gây tổn thất cho các chủ thể tham gia hoạt động thẻ mà còn gây hậu quảlâu dài đối với xã hội, gây mất lòng tin của công chúng đối với hệ thống ngânhàng Có các loại rủi ro cơ bản sau:

1.4.6.1 Rủi ro trong khâu phát hành:

a/ Đơn xin phát hành với những thông tin giả (Fraudulment Application).

Ngân hàng có thể phát hành thẻ cho khách hàng với những thông tin giả mạodo không thẩm định kỹ các thông tin của khách hàng trên hồ sơ xin phát hành thẻ.Tuy thế có thể khẳng định rằng tỷ lệ phát sinh loại rủi ro này là rất thấp, bởi vìtrong thực tế, khác với nhiều loại hình kinh doanh khác hợp đồng thẻ dễ kiểmchứng và có đảm bảo cao (có thế chấp và có số dư tiền gửi tại ngân hàng và cótheo dõi dòng thu nhập của chủ thẻ) Trường hợp rủi ro này có thể dẫn đến các rủiro về tín dụng cho NHPH khi chủ thẻ sử dụng thẻ mà không có khả năng thanhtoán các khoản chi tiêu của họ, hoặc có những hành vi lừa đảo.

b/ Thẻ giả (Counterfeit Card).

Thẻ do các tổ chức tội phạm hoặc cá nhân làm giả căn cứ vào các thông tincó được từ các chứng từ giao dịch thẻ hoặc thẻ mất cắp, thất lạc Theo quy địnhcủa tổ chức thẻ quốc tế, NHPH chịu hoàn toàn trách nhiệm với mọi giao dịch thẻgiả có mã số (PIN) của NHPHT Đây là loại rủi ro đặc biệt nguy hiểm và khó quảnlý vì nằm ngoài sự tiên liệu của NHPH.

c/ Chủ thẻ không nhận được thẻ do NHPH gửi (Never Received Issue).

Rủi ro này phát sinh khi ngân hàng phát hành gửi thẻ cho chủ thẻ qua đườngbưu điện nhưng thẻ bị đánh cắp trên đường gửi Thẻ bị sử dụng trong khi chủ thẻ

không hay biết gì về việc thẻ đã được gửi cho mình Nếu không có biện pháp quảnlý đảm bảo, NHPH phải chịu mọi rủi ro đối với giao dịch được thực hiện trongtrường hợp này.

d/ Tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng (Account take over).

Rủi ro này phát sinh tại thời điểm ngân hàng gia hạn hoặc phát hành thẻ.Ngân hàng phát hành nhận được thông báo về thay đổi địa chỉ của chủ thẻ và đượcyêu cầu gửi thẻ về địa chỉ mới Do không kiểm tra tính xác thực của thông báo nênngân hàng phát hành thẻ đã gửi thẻ đến địa chỉ thao yêu cầu nhưng thực ra đâykhông phải là yêu cầu của chủ thẻ đích thực Tài khoản của chủ thẻ bị người kháclợi dụng điều này chỉ được phát hiện khi ngân hàng nhận được sự liên hệ của chủthẻ về việc không nhận được thẻ hoặc khi ngân hàng yêu cầu thanh toán sao kê chochủ thẻ Trường hợp này dễ dẫn đến rủi ro cho cả ngân hàng và chủ thẻ.

1.4.6.2 Rủi ro trong khâu thanh toán:

Đây là khâu phát sinh rủi ro chính trong kinh doanh thẻ Hàng loạt thiệt hạicủa ngân hàng và các tổ chức thẻ quốc tế gần đây đều xảy ra trong khâu phát hànhvà thanh toán thẻ.

a/ Thẻ mất cắp thất lạc (Lost-Stolen Card).

Chủ thẻ bị mất cắp hoặc bị thất lạc thẻ và thẻ được người khác sử dụng trướckhi chủ thẻ kịp thông báo cho ngân hàng phát hành biết để có biện pháp hạn chế sửdụng hoặc thu hồi thẻ Các tổ chức tội phạm có thể in nổi mã hoá lại thẻ để thựchiện các giao dịch về thẻ giả mạo Trường hợp này dễ dẫn đến rủi ro cho chủ thẻhoặc cho ngân hàng phát hành thẻ.

b/ Tạo băng từ giả (Skimming).

Đây là loại giả mạo giao dịch thẻ sử dụng công nghệ kỹ thuật cao trên cơ sởthu thập thông tin trên băng từ của chủ thẻ thanh toán tại các cơ sở chấp nhận thẻ.Các tổ chức tội phạm làm thẻ giả sử dụng các phần mềm riêng rẽ để mã hoá và tạocác băng từ trên thẻ giả, sau đó sẽ thực hiện các giao dịch giả mạo Trong trườnghợp này dẫn đến các rủi ro cho ngân hàng thanh toán, ngân hàng phát hành và chủthẻ Loại giả mạo này đang có xu hướng gia tăng ở các nước có hoạt dộng kinhdoanh thẻ phát triển.

c/ Rủi ro về đạo đức.

Rủi ro này phát sinh khi nhân viên các cơ sở chấp nhận thẻ đã cố tình in ranhiều bộ hoá đơn thanh toán thẻ, nhưng chỉ giao một bộ hoá đơn cho chủ thẻ kýthanh toán Sau đó bộ hoá đơn in dư sẽ bị giả mạo chữ ký của khách hàng để yêucầu ngân hàng thanh toán chi trả Thiệt hại xảy ra có thể làm ảnh hưởng đến ngânhàng thanh toán và ngân hàng phát hành.

Ngoài các rủi ro chính trên, còn một số nguy cơ rủi ro khác có thể xuất hiệnnếu ngân hàng thành viên không chú trọng đúng mức tới việc quản lí hệ thống xửlí dữ liệu và quản trị hệ thống kỹ thuật.

Cho đến nay để phòng ngừa và quản lí rủi ro, góp phần hạn chế tổn thất chocác ngân hàng thành viên, các tổ chức thẻ quốc tế đã xây dựng nên một hệ thốngcác quy tắc tiêu chuẩn về quản lí rủi ro và bảo mật cho các thành viên tuân thủ,một hệ thống mạng trực tuyến (on-line) giữa các tổ chức thẻ quốc tế với các thànhviên đã được xây dựng để xử lí, trao đổi thông tin quản lí rủi ro toàn cầu Bên cạnhđó, các tổ chức thẻ quốc tế đã tổ chức các chương trình dịch vụ hỗ trợ, các chươngtrình tập huấn đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ cũng như trợ giúp kỹthuật và nghiệp vụ cho các ngân hàng thành viên nhằm phòng ngừa và quản lý rủiro Nhưng vấn đề thiết yếu là bản thân các ngân hàng thành viên phải có sự quantâm đặc biệt đến vấn đề này của ngân hàng mình.

Tóm lại hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng chứa đựng rất nhiều rủi ro, dođó để nâng cao chất lượng trong kinh doanh thẻ, giảm mất mát và tối đa hoá thunhập, ngân hàng cần đặc biệt chú trọng vào công tác phòng chống rủi ro

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANHTOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU

I/ MỘT VÀI NÉT CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU.1.1 Khái quát về ngân hàng TMCP á Châu

Ngân hàng TMCP á Châu (Asia Commercial Bank- ACB) được thành lậpngày 13/5/1993 và bắt đầu hoạt động kinh doanh từ ngày 4/6/1993 theo giấy phéphoạt động số 0032/ NH-GP ngày 24/4/1993 của thống đốc NHNN ACB là mộttrong những ngân hàng TMCP được thành lập mới sau khi hai Pháp lệnh Ngânhàng Việt Nam ra đời Tuy ra đời và hoạt động trong điều kiện hệ thống tài chínhtiền tệ trong nước gặp nhiều khó khăn, niềm tin của công chúng đối với hệ thốngngân hàng trong nước giảm sút nhưng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngânhàng TMCP á Châu trong thời gian qua đã khẳng định bước đi vững chắc củaNgân hàng Những kết quả đó đã đánh dấu bước phát triển vượt bậc của Ngânhàng trong nỗ lực vươn lên từ một ngân hàng thương mại cổ phần nhỏ bé, thiếu vàyếu kinh nghiệm trở thành một ngân hàng vững mạnh có uy tín trên thị trườngtrong nước và quốc tế Hiện nay Ngân hàng TMCP á Châu được đánh giá là mộttrong những ngân hàng thương mại cồ phần phát triển vững mạnh nhất Việt Nam.Trong 3 năm 1997, 1998, 1999, Ngân hàng TMCP á Châu liên tục được bình chọnlà ngân hàng hoạt động có hiệu quả nhất tại Việt Nam, và là một trong 10 ngânhàng hoạt động xuất sắc nhất Đông Nam á (theo các tạp chí có uy tín trên thế giớinhư Euromoney (Anh), Globalfinance (Hoa Kỳ) bình chọn).

Vốn điều lệ tại thời điểm thành lập ngân hàng là 20 tỷ VNĐ, thuộc sở hữucủa 27 cổ đông Đến nay sau nhiều lần tăng vốn, 70 tỷ vào năm 1994, 341.428 tỷVNĐ vào năm 1998, 353.711 tỷ VNĐ vào năm 2000, và tới năm 2001 vốn điều lệcủa ngân hàng đã lên đến 7399 tỷ VNĐ, tăng 15% so với năm 2000, tăng gấp 5 lầnso với năm 1997 Qua đây có thể thấy được hoạt động kinh doanh của ngân hàngTMCP á Châu là rất hiệu quả Tổng số vốn tự có của ngân hàng là 403.311 tỷVNĐ là vốn góp của 533 cổ đông, trong đó:

- Cổ đông nước ngoài chiếm 25,46% bao gồm:+ Connaught Investors Ltd

+ LG Merchant Banking Corporation.+ VietNam Fund Ltd

1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP á Châu:

Trong tiến trình hội nhập cùng khu vực và quốc tế, Ngân hàng TMCP á Châuđã không ngừng phấn đấu phát triển an toàn và hiệu quả, trở thành một trongnhững thành viên chủ chốt trên thị trường tài chính, tiền tệ Việt Nam, góp phần tolớn trong công cuộc xây dựng và phát triển đất nước, nâng cao chất lượng cho mọithành phần kinh tế và giữ vững niềm tin cho đông đảo bạn hàng trong nước vàquốc tế

Sau gần 10 năm thành lập, hoạt động và phát triển, ACB đã có một chỗ đứngvững chắc trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng và các tổ chứckinh tế Nắm bắt được những thời cơ, thuận lợi do môi trường kinh tế của đất nướcđang khởi sắc đưa lại, ACB đã thu được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ.

Tăng trưởng nguồn vốn

Trong những năm vừa qua, nguồn vốn của ACB liên tục tăng trưởng với tốcđộ khá cao Tính đến thời điểm hiện tại thì ACB có quy mô vốn hoạt động lớn nhấttrong hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam Tổng vốn hoạtđộng đến 31/12/2001 là 7399 tỷ đồng và tiếp tục tăng đến 30/06/2002 đã là hơn8517 tỷ, tăng 14,3% so với đầu năm Tổng vốn huy động đến 6 tháng đầu năm2002 đạt số dư là 7668 tỷ, tăng 1000 tỷ so với đầu năm, tương đương mức tăng là15%, VHĐ các loại tiền gửi đều tăng Nguồn vốn huy động tăng trưởng ổn địnhqua các năm do ACB có nhiều sản phẩm tiền gửi đáp ứng được nhu cầu của kháchhàng, nhất là khách hàng cá nhân; chất lượng dịch vụ được nâng cao và chính sáchlãi suất, phí dịch vụ hợp lý, phù hợp với thị trường, vừa duy trì được khách hànghiện hữu vừa làm tăng nhiều khách hàng mới.

Chất lượng tín dụng tăng trưởng cao và an toàn

Trong 5 năm qua (1997-2001), hoạt động tín dụng của ACB luôn đạt mứctăng trưởng cao Tính đến ngày 31/12/2001, dư nợ cho vay đạt 2794 tỷ đồng, tăng25% so với năm 2000 (hơn gấp 3 lần so với mức tăng 7,6% của toàn hệ thống ngânhàng Việt Nam), đến 30/06/2002, dư nợ cho vay đã đạt 3168 tỷ đồng, trong đó chovay nền kinh tế đạt 3040 tỷ, tăng 330 tỷ so với đầu năm, tương ứng với tỷ lệ tănglà 12% Có được điều này là do ACB đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi ngànhnghề, mọi thành phần kinh tế, cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng như cho vay bổsung vốn kinh doanh, tài trợ và đồng tài trợ các dự án đầu tư, tài trợ xuất nhậpkhẩu, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay xây dựng sửa chữa nhà, cho vay muanhà với thời hạn cho vay phù hợp với nhu cầu Thêm vào đó chính sách lãi suất tíndụng hợp lí, thời gian xét duyệt hồ sơ vay và giải ngân nhanh chóng đã thu hútđông đảo khách hàng đến vay vốn tại ACB Trong những năm tiếp theo, ACB cốgắng giữ vững tốc độ tăng trưởng tín dụng ổn định, vừa hướng đến khách hàng cánhân vừa hướng đến khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, phát triển thêm sảnphẩm cho vay mới, tiếp tục đồng tài trợ cho các dự án lớn

Tuy tốc độ tăng trưởng tín dụng cao nhưng tính an toàn và hiệu quả của hoạtđộng tín dụng luôn được đảm bảo, cụ thể là trong 5 năm qua (1997-2001), tỷ lệ nợquá hạn trên tổng dư nợ luôn ở mức dưới 5% và có xu hướng giảm dần Đến cuốinăm 2001 tỷ lệ này chỉ còn 0,66% trên tổng dư nợ, tương đương số dư nợ quá hạnlà 18,466 tỷ đồng Tỷ lệ nợ quá hạn thấp góp phần làm cho tình hình tài chính củaACB luôn lành mạnh ACB có cơ chế xét cấp tín dụng chặt chẽ, phán quyết chovay dựa trên sự thống nhất phê chuẩn của Hội đồng tín dụng hoặc Ban tín dụng.Giữa các khâu thẩm định, đánh giá, xét duyệt trong quy trình tín dụng có sự độclập và khách quan Công tác đánh giá tín dụng thường xuyên được thực hiện nhằmgiám sát, dự báo rủi ro tín dụng để có các biện pháp ngăn ngừa hoặc xử lý kịp thời

Thanh toán quốc tế.

Năm 2001, doanh số thanh toán quốc tế đạt 364 triệu USD, thu phí dịch vụđạt 23,2 tỷ đồng, trong đó doanh số thanh toán quốc tế mậu dịch là 215 triệu USDvới phí dịch vụ là 9,6 tỷ đồng (chiếm 41,3% tổng số phí dịch vụ thanh toán quốc

tế) và doanh số thanh toán phi mậu dịch là 148 triệu USD với phí dịch vụ là 13,6tỷ đồng (chiếm 59% tổng số phí dịch vụ thanh toán quốc tế).

Riêng với chi nhánh Hà Nội, trong năm 2002 chi nhánh đã mở 97 L/C nhậpkhẩu trả ngay trị giá 9.487.458,56 USD tăng 1% về mặt giá trị và 33% về mặt sốlượng L/C đã phát hành Số lượng L/C đã thanh toán là 90 tương đương giá trị8.126.336,78 USD bằng 96% L/C đã phát hành trong năm 2002 Doanh số thanhtoán quốc tế (bao gồm cả thanh toán nhờ thu và điện chuyển tiền) tăng4.128.847,26 USD.

Dịch vụ địa ốc và công ty chứng khoán ACB.

Trung tâm địa ốc ACB đã đi vào hoạt động được 5 năm kể từ tháng 2/1997.Trong tyhời gian đầu, chỉ có dịch vụ thanh toán tiền mua bán nhà qua ngân hàng,đến nay trung tâm đã phát triển các dịch vụ trọn gói liên quan đến nhà đất từ khâuquảng cáo giao bán nhà đất, trung gian thanh toán đến hướng dẫn thủ tục pháp lý.Tháng 12/2001, Trung tâm được chuyển thành Siêu thị địa ốc ACB, đã mở rộngmạng lưới giao dịch lên tới bảy điểm Qua 5 năm hoạt động, siêu thị đã thực hiệnthanh toán cho hơn 4000 giao dịch bất động sản với tổng trị giá trên 455.000 lượngvàng, tạo điều kiện cho khách hàng vay mua nhà đất với doanh số cho vay trên 275tỷ đồng, góp phần tăng trưởng dư nợ cho vay và gia tăng tỷ trọng thu nhập từ thuphí dịch vụ.

Công ty chứng khoán ACB (ACBS) khai trương hoạt động từ tháng 7/2000.Tính đến cuối năm 2001 với hơn 1730 tài khoản giao dịch của khách hàng, ACBSchiếm hơn 30% thi phần khách hàng giao dịch chứng khoán ACBS được đánh giálà công ty hàng đầu trong số 9 công ty chứng khoán đang hoạt động tại Việt Nam.Với 145 phiên giao dịch trong năm, ACBS đã thực hiện môi giới chứng khoán vớidoanh số 278 tỷ đồng và thu phí hoa hồng môi giới là 1,39 tỷ đồng

Phát triển công nghệ.

Công nghệ luôn là một lĩnh vực được ACB quan tâm đặc biệt Từ tháng10/2001, ACB đã chính thức đưa hệ quản trị nghiệp vụ ngân hàng TCBS (TheComplete Banking Solution) vào sử dụng TCBS là hệ quản trị được xây dựng trênnguyên tắc khách-chủ (Client-Server) với cơ sở dữ liệu tập trung và xử lý giaodịch theo thời gian thực ACB đã thiết lập hạ tầng thông tin là mạng diện rộng kết

nối hội sở với tất cả các chi nhánh Thông tin, dữ liệu được quản lý và lưu trữ quahệ quản trị cơ sở dữ liệu Oracle TCBS cho phép ACB triển khai các sản phẩm,dịch vụ, tiện ích cho khách hàng trong tương lai như thẻ ghi nợ, hệ thống máy rúttiền tự động (ATM) cũng như tiến tới các dịch vụ ngân hàng điện tử, ngân hàngqua Internet TCBS cũng tạo cơ sở cho việc chuẩn hoá quy trình phục vụ kháchhàng.

II/ HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂNHÀNG TMCP Á CHÂU

1/ Giới thiệu chung về hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP áChâu.

1.1 Những bước đi đầu tiên:

Việc phát triển đa dạng hoá các hình thức dịch vụ kinh doanh sẽ tạo cho ngânhàng có điều kiện nâng cao uy tín của mình trên thị trường và khả năng sinh lờicao Do vậy, một ngân hàng muốn tồn tại và phát triển trong giai đoạn cạnh tranhgay gắt như hiện nay thì việc đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ là việc cần làm vànhất thiết phải làm Kinh doanh thẻ là một lĩnh vực kinh doanh có khả năng sinhlời cao nhưng lại là lĩnh vực kinh doanh hoàn toàn mới mẻ, nên đòi hỏi các ngânhàng phải có sự đầu tư chiều sâu về hạ tầng cũng như về con người ý thức đượctầm quan trọng của nghiệp vụ kinh doanh thẻ, nên ngay sau khi ra đời, ACB đã rấtchú trọng phát triển nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ ACB đã xúc tiến chuẩnbị nhân sự cũng như trang thiết bị để xây dựng trung tâm thẻ ngân hàng Đến09/02/1996, Trung tâm thẻ ACB chính thức thành lập.

Cùng với việc hoàn tất các thủ tục để trở thành thành viên chính thức của tổchức thẻ quốc tế Mastercard (27/03/96) và xin phép Ngân hàng Nhà nước ViệtNam, Trung tâm thẻ ACB gồm 28 nhân viên đã được tuyển dụng, đào tạo trongcác lĩnh vực chuyên môn của nghiệp vụ thẻ, xây dựng hệ thống xử lý giao dịch thẻvà truyền dữ liệu nối kết thành công với hệ thống Banknet của tổ chức Mastercardquốc tế vào cuối năm 1995 Việc chuẩn bị cho việc phát hành thẻ ACB Mastercardquốc tế và chấp nhận thanh toán bằng thẻ Mastercard đã được thực hiện hoànchỉnh và Trung tâm rhẻ ACB đã chính thức công bố hoạt động dịch vụ thẻMastercard quốc tế vào ngày 27/04/1996 Bên cạnh đó, với mong muốn đa dạng

hoá dịch vụ thẻ tín dụng tại Việt Nam và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao củakhách hàng, Trung tâm thẻ ACB đã đệ đơn xin gia nhập tổ chức thẻ quốc tế Visa.Ngày 25/10/1996 tổ chức thẻ quốc tế Visa đã công nhận ACB là thành viên chínhthức sau khi xem xét quy mô tổ chức và kỹ năng điều hành, yêu cầu kỹ thuật củaNgân hàng á Châu và Trung tâm thẻ ACB Ngày 20/01/1997, Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam cho phép Ngân hàng á Châu được phép phát hành và thanh toán thẻ Visatại Việt Nam Như vậy, Ngân hàng TMCP á Châu cùng với Ngân hàng Ngoạithương Việt Nam trở thành hai thành viên đầu tiên tại Việt Nam tham gia vào lĩnhvực phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng.

Sau một thời gian tham gia vào thị trường thẻ Việt Nam, nhận thức được tầmquan trọng của sản phẩm thẻ tín dụng cũng như tiềm năng phát triển của loại hìnhthanh toán này trên lãnh thổ Việt Nam, sau một thời gian chuẩn bị, ngày28/04/1999, ACB đã công bố việc tham gia phát hành thẻ tín dụng công ty ACB-VISA, một sản phẩm đầu tiên xuất hiện tại Việt Nam.

Có thể nói, ACB là một trong số ít những ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam làthành viên chính thức của hai tổ chức thẻ quốc tế lớn nhất thế giới, đánh dấu thêmmột bước tiến của ACB trên con đường hiện đại hoá và hội nhập vào hệ thốngthanh toán toàn cầu.

Cùng với việc phát triển thẻ tín dụng quốc tế, ACB cũng rất chú trọng đếnviệc phát triển thẻ tín dụng nội địa, vì thẻ nội địa phù hợp với nhu cầu, thu nhậpcủa đa số người dân Việt Nam Hơn nữa, việc sử dụng thẻ nội địa cũng không khácnhiều so với thẻ quốc tế, chỉ khác là phạm vi sử dụng thẻ chỉ nằm trong lãnh thổViệt Nam.

Hiện nay, ACB đang xúc tiến tiếp cận với tất cả các tổ chức phát hành thẻ tíndụng quốc tế tạo điều kiện đưa tất cả các loại thẻ tín dụng khác như AmericanExpress, JCB, Dinner Club, Mastro EuroCard, Att Card, VisionCard, Countdown,GM Card JP Peney vào thương trường Việt Nam Nói cách khác, rồi đây các loạithẻ tín dụng quốc tế được du khách mang đi sử dụng ở bất kỳ nơi nào trên toàn thếgiới cũng đều được chấp nhận tại Việt Nam.

Để đáp ứng nhu cầu sử dụng thẻ ngày càng tăng, trong năm 2000, Trung tâmthẻ đã mở rộng mạng lưới đại lý chấp nhận thẻ trên hầu hết các tỉnh thành trong cả

nước, tạo tiện ích tối đa cho khách hàng Sự ra đời của thẻ tín dụng nội địa Saigon Tourist và ACB-Saigon Co-op vào cuối năm 2000 nhằm đáp ứng nhu cầusử thẻ ngày càng cao, đã đánh dấu bước đầu thành công của Trung tâm thẻ trongviệc tiên phong phát triển thẻ nội địa tại Việt Nam.

ACB-Những thành công trong năm 2000 đã tiếp tục được đẩy mạnh và phát triểntrong năm 2001 với sự ra đời của hai sản phẩm mới là thẻ tín dụng nội địa ACB-Mai Linh và ACB-Phước Lộc Thọ Đầu tháng 6/2002, ACB đã phát hành mộtdạng thẻ Debit nội địa mang nhãn hiệu ACB e.Card Đây là loại thẻ nhằm hướngđến tất cả các khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ bằng thu nhập riêng của mìnhmà không cần đến tiền vay của ngân hàng Cũng trong năm 2002, ACB đã triểnkhai thành công chương trình chấp nhận thanh toán thẻ Visa Electron vàMasterCard Electronic Bên cạnh đó, ACB tiếp tục trang bị hệ thống máy rút tiềntự động ATM tại các chi nhánh và trung tâm thương mại ở các thành phố lớn nhằmđem lại tiện ích tối đa cho khách hàng.

1.2 Các loại thẻ do Ngân hàng TMCP á Châu đang phát hành:

a/ Thẻ tín dụng quốc tế.

- Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ.

Là loại thẻ đáp ứng nhu cầu sử dụng của cá nhân do cá nhân thanh toán bằngnguồn tiền của mình Đặc điểm của loại thẻ này là mỗi tháng sau khi nhận đượcbảng thông báo giao dịch do Trung tâm thẻ ACB gửi đến, chủ thẻ được phép thanhtoán trước 20% số dư nợ trên tài khoản thẻ, 80% còn lại (là tín dụng được ACBcấp trong 3 kỳ hoá đơn) được phép nợ và sẽ chịu phí tài chính theo quy định hiệnhành của ACB Để được sử dụng thẻ khách hàng phải ký quỹ tại ngân hàng đó làsố tiền đồng Việt Nam mà khách hàng phải nộp vào tài khoản của Trung tâm thẻACB để đảm bảo cho việc sử dụng thẻ tín dụng do ngân hàng phát hành Kháchhàng có thể ký quỹ bằng cách cầm cố một sổ tiết kiệm hay mở tài khoản tiền gửiphong toả trong thời hạn 12 tháng (có hưởng lãi), và thường số tiền ký quỹ nàyphải bằng hoặc lớn hơn hạn mức tín dụng (số tiền tối đa mà chủ thẻ được phép sửdụng để giao dịch thẻ mà ACB cho phép) của thẻ.

- Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn không ký quỹ.

Loại thẻ này nói chung không khác gì so với thẻ ACB Mastercard và ACBVISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ, điểm khác nhau duy nhất là thẻ ACB Mastercardvà ACB VISA tín dụng tuần hoàn không ký quỹ cấp cho khách hàng có uy tín,khách hàng đặc biệt của ACB; những khách hàng được sự bảo lãnh thanh toán củaNgân hàng hay của các cơ quan, công ty; họ thường là những khách hàng có thunhập cao và ổn định.

- Thẻ ACB VISA Business.

Là loại thẻ do ACB phát hành cho các công ty, tổ chức có nhu cầu sử dụngthẻ và chịu trách nhiệm thanh toán bằng nguồn tiền của tổ chức, công ty đó Tổchức, công ty xin phát hành thẻ uỷ quyền cho các nhân viên thuộc tổ chức, công tysử dụng thẻ và chỉ định rõ hạn mức cho từng thẻ trong đơn xin phát hành Tổnghạn mức tín dụng của các thẻ bằng hạn mức chung quy định trong bản thoả thuậndo công ty ký với ngân hàng về việc tham gia chương trình thẻ công ty.

Trong đó tuỳ từng loại thẻ mà ngân hàng đưa ra các loại sản phẩm thẻ kèmtheo

-

Riêng đối với thẻ cá nhân, ACB phát hành hai loại:

+ Thẻ chính: do cá nhân đứng tên xin phát hành cho mình sử dụng và cá nhânđó là chủ thẻ chính.

+ Thẻ phụ: do chủ thẻ chính là cá nhân đứng tên xin phát hành cho một ngườikhác và chịu trách nhiệm thanh toán toàn bộ các khoản chi tiêu của thẻ phụ.

- Thẻ tín dụng do ACB phát hành có hai loại

+ Thẻ vàng: có hạn mức tín dụng cao từ trên 50 triệu VND đến dưới 100triệu VND

+ Thẻ chuẩn: có hạn mức tín dụng thấp hơn thẻ vàng từ 10 triệu VND đếndưới 50 triệu VND

b/ Thẻ tín dụng nội địa:

Là sản phẩm thẻ tín dụng do ACB phát hành phối hợp với Saigon-Coop (Liênminh các hợp tác xã thành phố Hồ Chí Minh) và Tổng công ty du lịch Sài gòn(Saigon Tourist) Về cách sử dụng, thẻ tín dụng nội địa tương tự như cách sử dụngcủa thẻ tín dụng quốc tế do ACB phát hành tức là có thể sử dụng thẻ để thanh toántiền hàng hoá dịch vụ, hay rút tiền mặt nhưng chỉ được sử dụng trong lãnh thổ Việt

Nam Ngoài ra, khách hàng khi sử dụng thẻ tín dụng ACB-Card còn được hưởngcác ưu đãi từ phía các đối tác phát hành của ACB như được chiết khấu giảm giákhi sử dụng các dịch vụ do đối tác của ACB cung cấp Hiện nay, ACB đang pháthành rộng rãi loại thẻ này đến mọi đối tượng khách hàng với hạn mức tối thiểu là 2triệu VND

Từ năm 2001, ACB tiếp tục cho ra đời hai sản phẩm thẻ tín dụng nội địa đólà ACB- Mai Linh và ACB- Phước Lộc Thọ, và kết quả mà ACB thu được từ việcphát hành hai loại thẻ mới này là rất thành công Tháng 6/2002 ACB lại tiếp tụccho ra đời một loại thẻ tín dụng nội địa mang nhãn hiệu ACB e.Card Doanh sốphát hành loại thẻ mới này trong 6 tháng cuối năm 2002 cho thấy những kết quảbước đầu rất đáng khích lệ của Trung tâm thẻ nói riêng và ACB nói chung trongviệc đưa sản phẩm thẻ mới tiếp cận trên thị trường.

Như vậy, bằng việc đẩy mạnh nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng, ACB đã gópphần không nhỏ cho chương trình thương mại hoá điện tử, hạn chế được thói quensử dụng tiền mặt, tiết kiệm được chi phí in tiền cho Nhà nước, ngăn chặn nạn intiền giả đồng thời góp phần tăng thêm nguồn thu cho Ngân hàng á Châu nói chungvà chi nhánh Hà Nội nói riêng.

1.3 Hoạt động nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ tại ACB.

1.3.1 Nghiệp vụ phát hành thẻ.a/ Nguyên tắc phát hành thẻ.

- Hoạt động phát hành thẻ của ACB tuân theo những nguyên tắc cơ bản sau:- Phát hành thẻ phải trên cơ sở thẩm định rõ khách hàng.

- Phát hành thẻ phải có tài sản đảm bảo Trường hợp không có tài sản đảmbảo phải được thức hiện theo quy định của Hội Đồng Tín Dụng (HĐTD) của ACBtrong từng thời kỳ.

b/ Đối tượng được xét phát hành thẻ.

- Cá nhân được xét cấp thẻ bao gồm :- Công dân Việt Nam cư trú tại Việt Nam;

- Công dân Việt Nam cư trú ở nước ngoài có thời hạn dưới 12 tháng;

- Người nước ngoài cư trú tại Việt Nam có thời hạn từ 12 tháng trở lên và cóthu nhập hợp pháp tại Việt Nam;

- Công dân Việt Nam đi du lịch, học tập, chữa bệnh và thăm viếng ở nướcngoài (không kể thời hạn );

- Tổ chức (công ty) được xét phát hành thẻ công ty cho các cá nhân đượccông ty đề nghị cấp thẻ bao gồm:

- Doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần vàcác tổ chức kinh tế khác của Việt Nam được thành lập và kinh doanh tại Việt Nam;- Doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoạtđộng theo luất đầu tư nước ngoài tại Việt Nam ;

- Các cơ quan, đơn vị hành chính sự nghiệp

c/ Điều kiện để được phát hành thẻ.

Khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ được ACB xem xét phát hành thẻ khi hộiđủ các điều kiện sau:

* Đối với thẻ cá nhân :- Chủ thẻ chính :

+ Có năng lực pháp luật năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sựtheo quy định của của pháp luật;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo việc thực hiện đầy đủ và đúng hạn cácnghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của chủ thẻ chính và (các) chủthẻ phụ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khi ACB có yêu cầu;

+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và /hoặc được người thứ ba thếchấp, cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Người thứ ba phải có nănglực hành vi dân sự (đối với cá nhân) Trường hợp phát hành thẻ không có tài sảnđảm bảo được thực hiện theo quy định của HĐTD ACB theo từng thời kỳ

* Đối với thẻ công ty:

- Công ty được xét cấp hạn mức tín dụng thẻ phải :

+ Có năng lực pháp luật dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định củapháp luật;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo viêc thực hiện đầy đủ và đúng hạn cácnghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của các cá nhân được công ty đềnghị cấp thẻ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khác khi ACB có yêu cầu;

+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và / hoặc được bên thứ ba thếchấp cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Người thứ ba phải có nănglực pháp luật dân sự ( đối với pháp nhân ), hoặc có năng lực pháp luật và năng lựchành vi dân sự (đối với cá nhân ) Trường hợp phát hành thẻ không có tài sản đảmbảo được thực hiện theo quy định của HĐTD ACB trong từng thời kỳ.

Ngoài ra công ty phải có tài khoản mở tại ACB hoặc các ngân hàng khác tạiViệt Nam.

- Cá nhân được công ty đề nghị cấp thẻ phải:

+ Có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;+ Được công ty đề nghị cấp thẻ bằng văn bản.

d/ Thủ tục phát hành.

Thủ tục phát hành thẻ tín dụng quốc tế và nội địa của ACB nói chung ta cóthể thấy rất rõ qua sơ đồ sau :

Kh¸ch hµng

Chi nh¸nhACB

Trung t©mthÎ ACBYªu cÇu ph¸t hµnh thÎ

- Hộ khẩu ;

- Bản sao chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu ;- Giấy chứng nhận công tác (nếu có);

- Hồ sơ về tài sản đảm bảo;

- Các chứng từ khác liên quan nếu có  Đối với thẻ công ty :

- Giấy yêu cầu sử dụng thẻ công ty;- Hợp đồng sử dụng thẻ;

- Báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất;

- Các hồ sơ cần thiết liên quan đến các vấn đề trách nhiệm quản lý và sửdụng tài sản của công ty;

- Hồ sơ về tài sản đảm bảo;

- Hồ sơ các cá nhân được công ty đề nghị cấp thẻ (bản sao chứng minh thưnhân dân hoặc hộ khẩu, xác nhận của công ty về thời gian công tác);

- Hợp đồng lao động;

Đối với các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lần đầu với ngân hàng, ngoàicác chứng từ trên, phải nộp kèm theo:

- Quyết định thành lập doanh nghiệp;- Giấy chứng nhận sản xuất kinh doanh;

- Các giấy tờ thủ tục giới thiệu, mẫu dấu, chữ ký người đứng đầu tổ chức vàngười được uỷ quyền;

(b)Trình tự phát hành.

 Đối với thẻ cá nhân :

- Cá nhân điền vào Phiếu đề nghị phát hành thẻ (theo mẫu) và gửi đến Trungtâm thẻ ACB cùng với hồ sơ phát hành thẻ.

- Căn cứ và hồ sơ nhận được, Trung tâm thẻ ACB tiến hành việc thẩm địnhvà xét duyệt phát hành thẻ cho cho khách hàng thẻ Nếu ngân hàng đồng ý pháthành thẻ, ACB và khách hàng thực hiện các bước sau:

+ Bổ sung các chứng từ cần thiết theo yêu cầu của ACB.+ Hoàn tất thủ tục (cầm cố, phong toả) về tài sản đảm bảo.+ Ký kết hợp đồng sử dụng thẻ.

+ Giao thẻ, PIN cho khách hàng, mở tài khoản thẻ cho khách hàng và quản lýtài khoản thẻ của khách hàng

- Thủ tục phát hành thẻ phụ tương tự như thủ tục phát hành thẻ chính và chủthẻ chính phải là người đề nghị cấp thẻ cho (các) chủ thẻ phụ.

 Đối với thẻ công ty:

- Công ty gửi đến ACB văn bản đề nghị tham gia chương trình thẻ tín dụngcông ty cùng với hồ sơ phát hành thẻ trên

- Căn cứ vào hồ sơ nhận được, ACB tiến hành thẩm định và xét duyệt pháthành thẻ cho các cá nhân được công ty đề nghị phát hành thẻ Nếu đồng ý pháthành thẻ cho khách hàng, ACB, công ty và (các) cá nhân được công ty đề nghị cấpthẻ thực hiện tiếp các bước sau:

+ Bổ sung các chứng từ cần thiết theo yêu cầu của ACB.

+ Hoàn tất thủ tục (thế chấp, cầm cố, phong toả ) về tài sản đảm bảo.+ Ký kết hợp đồng sử dụng thẻ.

+ Giao thẻ, PIN cho các cá nhân được uỷ quyền, mở tài khoản thẻ của kháchhàng và quản lý tài khoản khách hàng.

Việc thẩm định phát hành và gia hạn thẻ phải trên cơ sở nắm rõ khách hàng,đảm bảo các nguyên tắc tín dụng và đảm bảo an toàn cho ACB

Nội dung công tác thẩm định phát hành thẻ và gia hạn thẻ tương tự như nộidung thẩm định cho vay bao gồm các nội dung thẩm định theo thứ tự quan trọngnhư sau:

- Tư cách chủ thẻ (đối với thẻ cá nhân) hoặc uy tín công ty (đối với thẻ côngty).

- Khả năng thanh toán chủ thẻ (đối với thẻ cá nhân) hoặc công ty (đối với thẻcông ty).

- Tiềm lực tài chính chủ thẻ (đối với thẻ cá nhân) hoặc công ty (đối với thẻcông ty

- Tài sản đảm bảo

- Các yếu tố ảnh hưởng khác

Việc phát hành và giao thẻ cho khách hàng trực tiếp tại Trung tâm thẻ ACBhay qua chi nhánh phát hành phải đảm bảo bí mật, an toàn cho khách hàng, cũngnhư tránh những thiệt hại cho ACB.

(c) Các khoản phí.

Hiện nay, trong quá trình phát hành thẻ cho khách hàng ACB đang áp dụngcác loại phí sau:

Stt Khoản mục Thẻ tín dụng nộiđịa

Thẻ tín dụng quốc tếThẻ

Thẻ vàng Thẻ côngty

3 Phí rút tiền mặt(%/tháng)

2 % _ tối thiểu20000 VNĐ

4%_tối thiểu 60.000 VNĐ4 Phí sử dụng vượt hạn mức

tín dụng (%/ Ngày)

0,075%_tối thiểu20.000 VNĐ

0,075%_tối thiểu 20.000 VNĐ5 Phí thanh toán trễ hạn

(%/số tiền chậm )

2,95%_tối thiểu20.000 VNĐ

2,95%_tối thiểu 50.000 VNĐ

8 Phí thay đổi hạn mức tíndụng

30.000 VNĐ/trang9 Phí cấp bản sao BTBGD 15.000

15.000 VNĐ/trang10 Phí cấp bản sao hoá đơn

giao dịch(VNĐ/HĐ)

10.000 +Thuộc đại lý ACB: 20.000+Không thuộc đại lý ACB: 80.00011 Phíkhiếu nại (VNĐ/GD) Tối thiểu 20.000 Tối thiểu 80.000

12 Phí đặt hàng qua thư, điệnthoại, Internet

_ 0.15%/ số tiền giao dịch-tối thiểu50000 VNĐ

13 Xác nhận theo yêu cầukhách hàng

1.3.3 Nghiệp vụ thanh toán thẻ.

a/ Các loại thẻ mà ACB chấp nhận thanh toán.

Hiện nay, ACB chấp nhận thanh toán hai loại thẻ tín dụng quốc tế làMasterCard và Visa, kèm theo thẻ tín dụng nội địa ACB Card Điều này có nghĩalà mọi loại thẻ tín dụng do bất kỳ ngân hàng nào phát hành mang thương hiệu Visahoặc Mastercard, hay ACB card đều được ACB chấp nhận thanh toán Ngoài rahiện nay ACB còn chấp nhận thanh toán các loại thẻ như American Express,JCB

b/ Quy trình nghiệp vụ thanh toán thẻ.

Nghiệp vụ thanh toán thẻ là nghiệp vụ quan trọng nhất và có hiệu quả caonhất trong việc cung cấp các dịch vụ về thẻ của ngân hàng ACB Hiện nay ACBđang áp dụng thanh toán thẻ theo quy trình nghiệp vụ thống nhất do các tổ chứcthẻ quốc tế quy định:

Đại lý chấp nhận thẻ Ngân hàng thanh toán

Sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ

Kiểm tra các yếu tố trên thẻ , lập hoá đơn bán hàng , xin chuẩn chi (hoặc kiểm tra bản tin cảnh giác )

Kiểm tra tài khoản thẻ của chủ thẻ , cung cấp ,mã số chuẩn chi nếu chấp thụân giao dịch

Ghi mã số chuẩn chi lên hoá đơn;yêu cầu chủ thẻ ký tên

Ký tên lên hoá Kiểm tra chữ ký của

chủ thẻ với chữ ký trên thẻ , chấp nhận Nhận hoá đơn thanh toán cho đại lý , gửi giao dịch về tổ chức thẻ quốc tế

Xử lý giao dịch ghi có NHTTT ; ghi nợ NHPHT và gửi giao dịch vể NHPHT

Ghi nợ tài khoản thẻ của chủ thẻ ;gửi BTBGD cho chủ thẻ

Nhận được thông báo giao dịch; thanh

toán cho NHPHT