Phát triển hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Nam Hà Nội

Phát triển hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Nam Hà Nội

Lời nói đầu

Sau những năm đổi mới, nền kinh tế nước ta đó vận h nh theo cành theo c ơ chếthị trường dưới sự quản lý của Nh nành theo c ước theo định hướng XHCN Ng y nay,ành theo ccác hoạt động sản xuất kinh doanh, các mối quan hệ kinh tế không chỉ bó hẹptrong nước m lan rành theo c ộng trên phạm vi to n thành theo c ế giới To n cành theo c ầu hoá kinh tế đãtrở th nh xu thành theo c ế của thời đại, chi phối sự vận động của tất cả các nền kinh tế.Nhận thức được điều đó, chính phủ Việt Nam đã chủ động tham gia v o tiếnành theo ctrình hội nhập kinh tế quốc tế bằng những h nh ành theo c động cụ thể: Gia nhập khốiASEAN, tham gia khối mậu dịch tự do ASEAN ký kết hiệp định thương mạisong phương Việt Nam – Hoa Kỳ v quan trành theo c ọng l đã gia nhành theo c ập tổ chứcthương mại thế giới WTO năm 2006.

Trong tiến trình chung đó, cộng với các doanh nghiệp hệ thống NHTMViệt Nam sẽ có nhiều cơ hội về nguồn lực, công nghệ, thị trường, đồng thờiphải đối mặt với những thách thức cạnh tranh NHTM là một chủ thể kinhdoanh độc lập trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và cũng thực hiện công tác hạchtoán kế toán hoạt động kinh doanh của mình Tuy nhiên, bảo lãnh trongNHTM còn rất non trẻ Đặc biệt kinh doanh tiền tệ tín dụng, đặc biệt HĐBLmới đợc xuất ở việt nam, và phức tạp bởi ngành NH nớc ta mới phát triểntrong vài thập niên gần đây và NHTM là một loại hình doanh nghiệp do hệthống luật pháp cha hoàn thiện, môi trờng kinh tế cha ổn định, các thủ tụchành chính phức tạp,

HĐBL là hoạt động mang lại lợi nhuận cao cho các NHTM Do vậy,HĐBL là một hoạt động cần đặc biệt chú ý của NHTM trong những năm gầnđây Qua thời gian thực tập tại chi nhánh NHĐT & PT Nam Hà Nội, kết hợpvới những kiến thức đã tiếp thu đợc tại ĐH kinh tế, xuất phát từ tầm quan

trọng của HĐBL, tôi mạnh dạn chọn đề tài : “phát triển hoạy động bảo lãnh

tại chi nhánh NH ĐT&PT nam Hà Nội” làm chuyên đề thực tập cho mình

Kết cấu của chuyên đề : Gồm 3 chơng cụ thể nh sau:

Chơng I: Hoạt Động Bảo Lãnh Tại Chi Nhánh Ngân Hàng ĐT&PTNam Hà Nội.

Ch¬ng II: Trùc Tr¹ng Ho¹t §éng b¶o L·nh Cña Chi Nh¸nh NH®T&PT Nam Hµ Néi.

Ch¬ng III: Gi¶i Ph¸p

chơng I:

NH ĐT&PT Nam Hà Nội

1.1 Khái quát về NHTM

1.1.1 Khái niệm - đặc điểm NHTM

Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất củanền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại, tuỳ thuộc vào sự phát triển củanền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng , trong đó ngân hàng th-ờng chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lợng các ngânhàng trong nền kinh tế hiện nay

Ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọngnhất Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế , đặc biệt là chính sách tiềntệ , vì vậy là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của chính phủnhằm ổn định kinh tế.

Ngân hàng thơng mại là một loại tổ chức có vai trò quan trọng đối vớinền kinh tế nói chung và đối với từng cộng đồng địa phơng nói riêng Vậy màvẫn có sự nhầm lẫn trong việc định nghĩa ngân hàng là gì? Rõ ràng, các ngânhàng có thể đợc định nghĩa qua chức năng (các dịch vụ) mà chúng thực hiệntrong nền kinh tế Vấn đề là chỗ không chỉ chức năng của ngân hàng đangthay đổi mà chức năngcủa đối thủ cạnh tranh chính của ngân hàng cũngkhông ngừng thay đổi Thực tế là, rất nhiều tổ chức tài chính- bao gồm cả cáccông ty kinh doanh chứng khoán, các công ty môi giới chứng khoán, các quỹtơng hỗ và công ty bảo hiểm hàng đầu đều đang cố giắng cung cấp các dịchvụ của ngân hàng Ngợc lại ngân hàng cũng đối phó với đối thủ cạnh tranh(các tổ chức tài chính phi ngân hàng) bằng cách mở rộng dịch vụ, hớng vềlĩnh vực bất động sản và môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm,đầu t vào quỹ tơng hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ khác.

Cách tiếp cận thận trọng nhất là có thể xem xét tngân hàng trên phơng

diện những loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp ngân hàng là các tổ chứctài chính cung cấp một danh mục tài chính đa dạng nhất-đặc biệt là tíndụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chínhnhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế

Ngân hàng là tổ chúc thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nềnkinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinhtế– xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò ngời thủ quỹcho toàn xã hội Thu nhập từ ngân hàng là nguồn thu nhập quan trọng củanhiều hộ gia đình Ngân hàng là tổ chức cho vay chủ yếu đối với các doanhnghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nớc, tỉnh, thành phố …))đối với các doanh ngiệp , ngân hàng thờng là tổ chức cung cấp tín dụng đểphục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ hoặc xây dựng nhà máy , mua sắmtrang thiết bị Khi doanh nghiệp và ngời tiêu dùng phải thanh toán cho cáckhoản mua hàng hoá và dịch vụ, họ thờng sủ dụng séc, uỷ nhiệm chi , thẻ điệntử hay tài khoản điện tử…)và khi họ cần thông tin tài chính hay lập kế hoạchtài chính , họ thờng đến các ngân hàng để nhận đợc lời t vấn Các khoản tíndụng của ngân hàng do chính phủ (thông qua mua các chứng khoán của chínhphủ) là nguồn tài chính quan trọng để đầu t phat triển

1.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHTM

Ngân hàng là một tổ chức tài chính tham gia nhiều hoạt động cung cấpcho công chúng và doanh nghiệp trong đó một số hoạt động chính của ngânhàng nh sau:

a) Vốn chủ sở hữu :

Để bắt đầu hoặt động ngân hàng chủ ngân hàng phải có một lượngvốn nhất định Đây l loành theo c ại vốn ngân hàng có thể sủ dụng lâu d i, hình th nhành theo c ành theo cnên trang thiết bị, nh cửa cho ngân hàng Nguành theo c ồn hình th nh v nghiành theo c ành theo c ệp vụ hìnhthành nguồn vốn n y rành theo c ất đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu năng lực t i chínhành theo ccủa ngân hàng ,yêu cầu v sành theo c ự phát triển.

Nguồn vốn hình thành ban đầu tùy theo tính chất của ngân hàng mành theo cnguồn gốc hình th nh vốn ban ành theo c đầu khác nhau Nếu l ngân hàng thuộc sở hành theo c ữunh nành theo c ước, ngân sáh nh nành theo c ước cấp , nếu là ngân hàng cổ phần các cổ đông đónggióp tthông qua cổ phần hay cổ phiếu Ngân hàng liên doanh do các bên liêndoanh đóng gióp Ngân hàng tư nhân l vành theo c ốn thuộc về sở hữu t nhân.

Nguồn bố sung trong qúa trình hoạt động: trong qúa tình hoạt động,ngân hàng gia tăng vốn của chủ theo nhiều phương thức khác nhau tùy thuộcv o ành theo c điều kiện cụ thể

+) Nguồn từ lợi nhuận : Trong điều kiện thu nhập ròng lớn hơn khôngchủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn của chủ bằng cách tích luỹ một phầnthu nhập ròng th nh vành theo c ốn đầu tư Tỷ lệ tích lũy tùy thuộc v o cân nhành theo c ắc củachủ ngân hàng về tích lũy v tiêu dùng Nhành theo c ững ngân hàng lâu năm, thu nhậpròng lớn, nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận sẽ cao so với vốn của chủ hìnhth nh ban ành theo c đầu.

+) Nguồn vốn từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm…) để mởrộng qui mô hoạt động, hoặc để đổi mới trang thiết bị hoặc để đáp ứng nhu cầugia tăng vốn của chủ do NHNN qui định…) đặc điểm của hình thức huy động nàylà không thờng xuyên, song lại góp cho ngân hàng có đợc lợng vốn chủ sở hữu lớnvào lúc cần thiết

Các quỹ: Ngân hàng có nhiều quỹ mỗi quỹ có mục đích riêng.trước

tiên l quành theo c ỹ dự phòng tổn thất, quỹ n y ành theo c được trích lập h ng nành theo c ăm v dành theo c ược tíchlũy lại nhằm bù đắp hao mòn của vốn dưới tác động của lạm phát Quỹ thặngdư l phành theo c ần đánh giá lại t i sành theo c ản của ngân hàng v chênh lành theo c ệch giữa thị gía vành theo cmệnh gía cổ phiếu khi phát h nh cành theo c ổ phiếu mới Tuy theo quy định cụ thể củatừng nước, các ngân hàng có thể có các quỹ phúc lợi khen thưởng, quỹ giámđốc…)

Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi th nh cành theo c ổ phần: các khoản vay trungv d i hành theo c ành theo c ạn của NHTM m có khành theo c ả năng chuyển đổi th nh vành theo c ốn cổ phần có thểcoi l mành theo c ột bộ phận vốn chủ sở hữu của ngân hàng do nguồn n y có một sành theo c ố

đặc điểm như sử dụng lâu d i, có thành theo c ể đầu tư v o nh cành theo c ành theo c ửa đất đai v có thành theo c ểkhông phải trả khi đến hạn trả

b) Nghiệp vụ huy động tiền gửi:

Nguồn tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất đốivới NHTM Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ đầu tiên là mởcác tài khoản tiền gửi để gĩ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằn cách đóngân hàng đã huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và dân c Tiềngửi là nguồn quan trọng, chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng.Để gia tăng tiền gửi trong môi trờng cạnh tranh và để có nguồn tiền chất lợngngày càng cao các ngân hàng đã đa ra và thực hiện nhiều hình thức huy độngkhác nhau

Tiền gửi thanh toán: Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc của cá nhân

gửi vào NH để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ Trong phạm vi số d chophép , các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân đều đợc ngân hàngthực hiện Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân đều đợc nhậpvào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu ,nhìn chung lãi suất của khoản tiền nàyrất thấp thay vào đó chủ tài khoản có thể đợc hởng các dịch vụ của ngân hàngvới mức phí thấp Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho kháchhàng, thủ tục làm rất đơn giản yêu cầu của ngân hàng là khách hàng phải cótiền và chỉ thanh toán trong phạm vi số d Một số ngân hàng kết hợp tài khoảntiền gửi thanh toán và tài khoản cho vay Một số ngân hàng sử dụng nhiều“biến tớng” của tài khoản thanh toán để nâng lãi suất loại tiền gửi này nhằmcạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác.

Tiền gửi có kỳ hạn: nhiều khoản thu cố định của doanh nghiệp và dân

c sẽ đợc chi trả sau một thời gian xác định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuậntiện cho hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng nhu cầu tăngthu của ngời gửi tiền Ngân hàng đã đa ra hình thức tiền gửi kỳ hạn (có kỳ hạnvà không kỳ hạn) ngời gửi thanh toán không đợc sử dụng các hình thức thanhtoán đối với tiền gửi thanh toán đối với loại tiền gửi này Khi cần chi tiêu ng ờigửi phải đến ngân hàng để rút tiền gửi thanh toán, song tiền gửi có kỳ hạn đợchởng lãi suât cao hơn tuỳ theo độ dài kỳ hạn.

Đối với dân c các tầng lớp dân c có các khoản thu nhập tạm thời chasủ dụng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm các mục tiêu bảo toàn và sinh lờiđối với các khoản tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày

càng nhiều tiền tiết kiệm ngân hàng cố giắng làm thay đổi thói quen giữ vàngvà tiền mặt tại nhà của dân c bằng cách mở rộng mạng lới huy động đa ra cáchình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn ngân hàng có thểmở cho mọi ngời tiết kiện nhiều chơng mục tiết kiệm cho mỗi kỳ hạn và mỗilần gửi khác nhau sổ tiết kiệm này không dùng để thanh toán tiền hàng vàdịch vụ song có thể thế chấp để vay vốn nếu đợc ngân hàng cho phép

Tiền gửi của các ngân hàng khác: Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ

và một số mục đích khác, NHTM này có thể gửi tiền tại ngân hàng khác tuynhiên qui mô nguồn này thờng không lớn.

c Nguồn vay và các nghiệp vụ đi vay cảu NHTM

tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM tuy nhiên, khi cần ngânhàng thờng vay mợn thêm, NHNN thờng quy định tỷ lệ giữa nguồn huy độngvà vốn chủ Do vậy nhiều ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mợnthêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế

Vay NHNN: Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong

chi trả của NHTM Trong trờng hợp thiếu hụt dự trữ, NHTM thờng vay mợnNHNN Hình thức cho vay chủ yếu của NHNN là tái chiết khấu, các thơngphiếu đã đợc các NHTM chiết khấu trở thành tài sản của họ Khi cần tiền ,ngân hàng mang những thơng phiếu này lên tái chiết khấu tại NHNN Nghiệpvụ này làm thơng phiếu của NHTM giảm đi và dự trữ tăng lên NHNN điềuhành vay mợn này một cách chặt chẽ: NHTM phải thực hiện các điều kiệmbảo đảm và kiểm soát nhất định Trong trờng hợp cha có thơng phiếu , NHNNcho NHTM vay dới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định.

Vay các tổ chức tín dụng khác: Đay là nguồn vay mợn lẫn nhau và

vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trờng liên ngân hàng Các ngânhàng đang có đự trữ vợt yêu cầu do có số d tăng bất ngờ về các khoản tiền huyđộng hoặc giảm cho vay sẽ có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìnkiếm lãi suất cao hơn Ngợc lại các ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vaymợn túc thời để đảm bảo thanh khoản nh vậy nguồn vay mợn từ các ngânhàng khác là để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách trong nhiều trờnghợp nó thay thế cho khoản vay mợn từ NHNN Các khoản vay có thể khôngchế chấp hoặc chế chấp bằng các chứng khoán kho bạc Kết quả là dự trữ củangân hàng cho vay giảm đi và của ngân hàng đi vay tăng lên.

Vay trên thị trờng vốn: Giống nh các doanh nghiệp khác, các ngân

hàng cũng vay mợn bằng cách phát hành các giấy nợ trên thị trờng vốn Rấtnhiều NHTM thiếu nguồn tiền gửi trung và dài hạn dẫn đến không đáp ứng đ-ợc nhu cầu cho vay trung và dài hạn Do vậy, các khoản vay trung và dài hạnnhằm bổ sung cho các nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu t trungvà dài hạn thông thờng các khoản vay không có bảo đảm Các ngân hàng cóuy tín hoặc trả lãi suất cao sẽ vay mợn đợc nhiều hơn Các ngân hàng nhỏ th-ờng khó vay mợn trực tiếp bằng cách này: họ thờng vay thông qua các ngânhàng đại lí hoặc đợc bảo lãnh của ngân hàng đầu t Khả năng vay mợn cònphụ thuộc vào tình độ phát triển của thị trờng tài chính tạo điều kiện chuyểnđổi cho các công cụ nợ dài hạn của ngân hàng ghiệp vụ vay mợn tơng đốiphức tạp Ngân hàng cần nghiên cứu kĩ thị trờng để quyết định quy mô mệnhgiá và thời hạn vay mợn thích hợp…)

Các nguồn khác: bao gồn nguồn uỷ thác, nguồn trong thanh toán, uỷnhiệm thu, chuyển tiền,ký gửi…)

d Các phơng thức sử dụng vốn

Đối với hầu hết các ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm quá nửa giátrị tổng tài sản và tạo ra từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu của ngân hàng Đồng thời,rủi ro trong hoạt động có xu hớng tập trung vào danh mục các khoản cho vay.Tình trạng khó khăn về tài chính của ngân hàng thờng phát sinh từ các khoảncho vay khó đòi, bắt nguồn từ một số nguyên nhân sau: quản lý yếu kém, chovay không tuân thủ nguyên tắc tín dụng, chính sách cho vay không hợp lý vàtình trạng suy thoái ngoài dự kiến Vì thế chẳng có gì ngạc nhiên khi ta thấythanh tra ngân hàng thờng xuyên kiểm tra cẩn thận danh mục cho vay củangân hàng đồng thời quá trình này cũng bao gồm việc đánh giá tính hiệu quảcủa chính sách tín dụng mà NH đang theo đuổi nhằm bảo vệ tiền gửi của côngchúng

Theo điều 3 quyết định 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001: cho vay làhình thức cấp tín dụng theo đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền đểsử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc cóhoàn trả cả gồc và lãi.

NH cung cấp nhiều loại hình cho vay khác nhau tơng ứng với sự đadạng trong mục đích vay vốn của khách hàng từ việc mua sắm tiêu dùng , họctập cho đến kinh doanh sản xuất Chúng ta có thế sắp xếp danh mục cho vay

rất đa dạng của NH bằng cách theo mục đích sử dụng vốn vay Và chúng ta cóthể chia các khoản cho nh sau:

Cho vay tiêu dùng.

Cho vay kinh doanh bất động sản.Cho vay đối với tổ chức tài chính.

Cho vay hỗ trợ nông nghiệp và các khoản khác dành cho nông dân.Cho vay kinh doanh.

Tài trợ cho thuê.

Các khoản cho vay khác…)

Phơng thức cho vay là tổng hợp các cách tính toán cho vay, thu nợ dựavào tính chất và cách xác định đối tợng cho vay Việc áp dụng phơng thức chovay nào là phụ thuộc vào đặc điểm kinh doanh và nhu cầu về vốn của đối tợngxin vay Một phơng thức cho vay khoa học phải đảm bảo đợc nguyên tắc tíndụng đồng thời phải theo sát quy trình chu chuyển của vốn vay.

Trên thế giới hiện nay, các tổ chức tín dụng sử dụng rất nhiều phơngthức cho vay phù hợp với từng đối tợng khách hàng nhằm tạo điều kiện thuậnlợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh cũng nh quản lý các tổ chức ở ViệtNam, các phơng thức cho vay đợc quy định trong quyết định số1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàngNhà nớc Trong quyết định này có quy định các phơng thức cho vay của các tổchức tín dụng nh:

+ Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụngthực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.

+ Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xácđịnh và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời giannhất định.

+ Cho vay theo dự án đầu t: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốnđể thực hiện các dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dựán đầu t phục vụ đời sống.

+ Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối vớimột dự án vay vốn hoặc phơng án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổchức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác.Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế này và quy chế

đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc banhành.

+ Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xácđịnh và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia ra để trảnợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.

+ Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kếtđảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụngnhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực củahạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.

+ Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổchức tín dụng chấp thuận cho khách hàng đợc sử dụng số vốn vay trong phạmvi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ, rút tiền mặt tạimáy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng.Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và kháchhàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nớc ViệtNam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

+ Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụngthỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vợt số tiền có trên tàikhoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ vàNgân hàng Nhà nớc Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cungứng dịch vụ thanh toán.

+ Các phơng thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp vớicác quy định tại quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chứctín dụng và đặc điểm khách hàng vay

e Các hoạt động khác của NHTM:

Ngoài các nghiệp vụ trên NHTM còn có nhng hoạt đông nh bảo lãnh,

trung gian tài chính, công cụ thực thi các chính sách tìên tệ của NHNN khixảy ra lạm phát hay NHNN muốn tăng hoặc giảm lợng tiền cung ứng ra thị tr-ờng Để bắt kịp sự phát triển của thị trờng hiện nay các ngân hàng còn liêndoanh liên kết, đầu t vào các doanh nghiệp hay mở các công ty để sản xuấtkinh doanh…)

Đại lý thanh toán thẻ tín dụng quốc tế: Visa, Master card, séc du lịch …)Thực hiện dịch vụ ngân quỹ: Thu đổi ngoại tệ, chi trả tiền vốn, cungứng tiền mặt.

Kinh doanh ngọai tệ.

Thực hiện bảo lãnh: Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, thanh toán,chất lượng…)

Thực hiện các dịch vụ thanh toán chuyển tiền trong v ngo i nành theo c ành theo c ước.Thực hiện các dịch vụ của ngân h ng ành theo c điện tử v ngân h ng ành theo c ành theo c đối ngoại.Thực hiện các dịch vụ của ngân h ng bán lành theo c ẻ như: ATM, POS,Homebanking…)

1.2 Hoạt động bảo lãnh của NHTM

1.2.1 Khái quát về hoạt động bảo lãnh của NHTM

Trong nền kinh tế hiện đại để phục vụ nhu cầu ngày càng cao của xãhội về các loại hình hàng hoá, dịch vụ hoạt động thơng mại đã diễn ra mạnhmẽ.

Các giao dịch kinh tế nh trao đổi, mua bán, vay mợn, cam kết thực hiệnhợp đồng kinh tế đang diễn ra thờng xuyên với nhiều hình thức phong phú.Vớixu hớng hội nhập kinh tế quốc tế và xu hớng toàn cầu hoá, hoạt động thơngmại đã vợt qua biên giới một nớc Doanh nghiệp thu đợc lợi ích to lớn từ hoạtđộng thơng mại nh: lợi nhuận, mở rộng quy mô nhng bên cạnh đó doanhnghiệp còn phải đối mặt với rủi ro ngày càng nhiều, mức rủi ro ngày càng caonh rủi ro về kinh tế, chính trị, rủi ro thông tin không cân xứng, rủi ro khôngthực hiện hợp đồng, rủi ro chất lợng sản phẩm kém, rủi ro thanh toán, rủi rođạo đức Để hạn chế những rủi ro này, doanh nghiệp cần phải thu thập thôngtin khoa học rồi lựa chọn đối tác kinh doanh an toàn nhất Nhng khi đó chi phídoanh nghiệp phải tự bỏ ra để tìm hiểu khách hàng là quá lớn, mất thời gianvà để có đầy đủ thông tin về bạn hàng có thể sẽ mất đi cơ hội kinh doanh Dođó, nền kinh tế đòi hỏi phải có một công cụ để hạn chế rủi ro và đảm bảo chocác giao dịch thơng mại diễn ra an toàn, tăng sự tin cậy giữa các đối tác kinhdoanh Nh vậy từ bản thân nền kinh tế xuất hiện nhu cầu có một sự đảm bảotrong giao dịch dẫn tới hình thức giao dịch đảm bảo với biểu hiện là sự đảmbảo của một bên thứ 3, có đủ t cách và năng lực để dàn xếp, đảm bảo uy tín,tạo tín nhiệm cho đối tác.

Bảo lãnh xuất hiện lần đầu tiên ở Mỹ vào năm 60 nh một dạng th tíndụng dự phòng Khoảng những năm 70 Bảo lãnh đợc sử dụng trong các giaodịch quốc tế Vào thời gian này các quốc gia thịnh vợng nhanh chóng vì sản

xuất dầu hoả ở Trung Đông liên tục ký kết những hợp đồng kinh tế lớn để thựchiện các dự án cải tạo cơ sở hạ tầng, dự án canh tân công nông nghiệp quốcphòng Giá trị rất lớn của các hợp đồng đòi hỏi phải có một sự đảm bảo chắcchắn về phía đối tác khi tham gia vào giao dịch Những bảo lãnh độc lập dongân hàng phơng Tây phát hành đã rhực sự đáp ứng yêu cầu về thuận lợi và antoàn cho các quốc gia xuất khẩu.

Từ những năm 70 trở đi, phạm vi áp dụng và doanh số bảo lãnh ngàycàng tăng Bảo lãnh không chỉ áp dụng trong giao dịch quốc tế mà còn cả vớihợp đồng ký kết trong nớc, cả trong hợp đồng thơng mại và giao dịch tàichính, thuê mua, liên doanh Bảo lãnh đã có mặt ở hầu hết các giao dịch lớntrong phạm vi nội địa và quốc tế.

Năm 1981, tổng số cam kết bảo lãnh của các ngân hàng Mỹ là 49 tỷ.Năm 1995, tổng số cam kết bảo lãnh của các ngân hàng Mỹ là 250 tỷ.Số tiền cho một bảo lãnh ngày càng tăng

Tại Việt Nam nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh phát triển từ đầunhững năm 90 nhng do cha có sự chỉ đạo thống nhất bằng văn bản pháp lýchặt chẽ nên hoạt đồng bảo lãnh vẫn cha thực sự đáp ứng nhu cầu của nềnkinh tế.

Để khắc phục ngày 17/9/92 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hànhquyết định 192/NH_QĐ về bảo lãnh, tái bảo lãnh vay vốn nớc ngoài nhằm đahoạt động bảo lãnh vào thống nhất.

Ngày 16/9/04 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành quyết định 196/QĐ_NH về quy chế nghiệp vụ bảo lãnh tạo ra cơ chế pháp lý tơng đối hoànchỉnh cho nghiệp vụ bảo lãnh

Ngày 25/8/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành quyết định283/2000/QĐ_NH về việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng để thay thếcho các quy chế trớc đây.

Ngày 11/2/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành quyết định112/2003/QĐ_NH về sửa đổi bổ sung một số điều của quy chế bảo lãnh ngânhàng kèm quyết định 283.

Đến nay hoạt động bảo lãnh ngân hàng phát triển nhanh chóng, hìnhthức ngày càng đa dạng, doanh số bảo lãnh ngày càng cao cho thấy tiềm năngphát triển nghiệp vụ này, đặc biệt trong quá trình hội nhập và toàn cầu hoá.

1.2.2 Phát triển hoạt động bảo lãnh của NHTM

1.2.2.1 Khái niện bảo lãnh

Theo quan niệm và tập quán chung, bảo lãnh là sự cam kết của ngời bảolãnh đối với ngời hởng bảo lãnh khi nhận đợc yêu cầu của ngời đợc bảo lãnhsẽ cam kết đền bù trong trờng hợp ngời đợc bảo lãnh không thực hiện cácnghĩa vụ và trách nhiệm của mình làm thiệt hại đến quyền lợi của bên thụ h-ởng.

Bảo lãnh thờng xuyên xuất hiện khi một ngời muốn vay một khoản tiềnhoặc muốn tham gia một hoạt động nào đó nhng cha có đủ độ tin cậy đối vớiđối tác của mình, do đó phải nhờ một ngời thứ ba có đầy đủ tài sản và uy tínđứng ra đảm bảo.

Bộ luật dân sự nớc CHXHCN Việt Nam tại điều 366 định nghĩa: “Bảolãnh là việc bên thứ ba ( gọi là ngời bảo lãnh ) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay chobên có nghĩa vụ ( gọi là ngời đợc bảo lãnh ) nếu khi đến hạn mà ngời đợc bảolãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ.”

Bảo lãnh ngân hàng là một hình thức tài trợ thông qua uy tín ngân hàng.Thực chất là việc ngân hàng đa ra cam kết dới hình thức phát hành th bảolãnh Ngân hàng không phải xuất tiền cho bên đợc bảo lãnh khi phát hành thbảo lãnh nên nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đợc coi là hình thức tín dụng giántiếp, đợc hạch toán và theo dõi ngoại bảng Chỉ khi nào phát sinh nghiệp vụ trảnợ thay hoặc đền bù các vi phạm phát sinh thì khoản tiền đó mới đợc đa vàohạch toán nội bảng và ghi nhận là một khoản vay mới của khách hàng.

Theo quan điểm này bảo lãnh ngân hàng là một hình thức ”Tín dụngchữ ký- Signature Credit”, là hoạt động không dùng đến vốn của ngân hàng.Bảo lãnh ngân hàng đợc coi là một hình thức tín dụng gián tiếp và đợc coi làtài sản ngoại bảng.

Hiểu đơn giản, bảo lãnh ngân hàng là một hợp đồng kinh tế giữa mộtbên là ngân hàng bảo lãnh (Guarantor) và một bên là ngời thụ hởng(Beneficiary) trong đó, bên bảo lãnh cam kết sẽ bồi hoàn một khoản tiền nhấtđịnh cho ngời thụ hởng trong trờng hợp ngời đợc bảo lãnh (account party) viphạm nghĩa vụ đối với ngời thụ hởng và đợc quy định trong cam kết bảo lãnh Trong một nghiệp vụ bảo lãnh gồm ít nhất ba chủ thể: ngời bảo lãnh,ngời đợc bảo lãnh và ngời hởng bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh có thể đợc thựchiện bởi những tổ chức tài chính, các ngân hàng thơng mại, các quỹ, tổ chứcbảo hiểm.

Quy chế 283/2000/QĐ-NHNN14 quy định: Bảo lãnh ngân hàng là”

cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền(bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng(bên đợc bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện khôngđúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.Khách hàng phải nhận nợ vàhoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đợc trả thay”.

Vậy nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động tín dụng, xét theogóc độ kinh doanh của NHTM thì đó là hoạt động dịch vụ Trong thơng mạiquốc tế bảo lãnh ngân hàng đợc xem nh một loại hình tài trợ ngoại thơngnhằm chống đỡ tổn thất cho ngời thụ hởng bảo lãnh

Có nhiều hình thức bảo lãnh và các hình thức phân chia khác nhaunh sau:

+ Bảo lónh đồng nghĩa vụ

+ Bảo lónh độc lập

+ Bảo lónh hoàn thanh toỏn

+ Bảo lónh trả chậm+ Bảo lónh vay vốn

+ Bảo lónh hối phiếu

+ Bảo lónh sai sút trờn nhờ thu+ Bảo lónh phỏt hành chứng khoỏn+ Bảo lónh thuế quan

+ Bảo lónh bảo hành sản phẩm+ Bảo lónh vận đơn…

1.2.2.2 Quy trình bảo lãnh tai chi nhánh NHĐT&PT nam hà nội

Nghiệp vụ bảo lãnh tại Chi nhánh đã tuân thủ đúng theo quy trình doNH ĐT&PT VN ban hành, đồng thời đợc cải tiến cho phù hợp với thực tế kinhdoanh tại Chi nhánh Quy trình bảo lãnh tại Chi nhánh gồm các bớc đợc phânlàm hai loại nh sau :

Quy tr×nh b¶o l·nh theo mãn:

Bước 1: Tiếp nhận và hoàn chỉnh Hồ sơ

Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ Bảo lãnh chung như: CBTD nhận hồsơ từ khách hàng gồm giấy đề nghị bảo lãnh, hồ sơ pháp lý, báo cáo sản xuấtkinh doanh năm, hồ sơ bảo đảm Bảo lãnh

Quá trình này, cán bộ tín dụng cần lưu ý trong yêu cầu xin cấp bảolãnh: thời hạn bảo lãnh, số tiền và loại tiền bảo lãnh, mục đích bảo lãnh,người thụ hưởng bảo lãnh ( cần đối chiếu với các tài liệu kèm theo yêu cầubảo lãnh ).

Đối với từng loại bảo lãnh có các loại hồ sơ như sau:

Đối với bảo lãnh vay vốn: Tài liệu xác minh tình hình công nợ tại thờiđiểm gần nhất tại các TCTD, hợp đồng thương mại được cấp có thẩm quyềnphê duyệt, hợp đồng uỷ thác nhập khẩu

Đối với bảo lãnh dự thầu: Thư mời thầu (bản sao) và các tài liệu khác(nếu có) liên quan đến việc bảo lãnh.

Đối với bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Hợp đồng A-B, văn bản phêduyệt trúng thầu của cấp có thẩm quyền, kế hoạch đấu thầu và phân chia đấuthầu.

Đối với bảo lãnh hoàn thanh toán: Hợp đồng A-B, văn bản cam kết củacác bên về số tiền ứng trước, thời gian tiến độ hoàn trả, phương thức hoàn trả.

Đối với bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm theo hợp đồng: Hợpđồng, biên bản bàn giao đưa công trình vào sử dụng và các tài liệu thoả thuậnvề việc thoả thuận trách nhiệm bảo đảm chất lượng sản phẩm của nhà thầu.

Đối với bảo lãnh bằng 100% Vốn tự có của Khách hàng thì hồ sơ gồmchứng từ chứng minh tiền đã được chuyển vào TK tiền gửi ký quĩ tại NH ,cam kết dùng tiền ký quĩ đảm bảo cho 100% nghĩa vụ bảo lãnh.

CBTD kiểm tra tính đầy đủ về số lượng và tính pháp lý của hÖ sè Bảolãnh

Bước 2: Quyết định bảo lãnh.

Thẩm định hồ sơ bảo lãnh: tính đầy đủ, hợp pháp và hợp lệ, năng lựcpháp lý, việc chuyển tiền ký quĩ, tình hình SXKD và năng lực kh¸ch hµng,đánh giá các rủi ro tiềm ẩn,

Ra quyết định bảo lãnh: CBTD trình trưởng phòng Tín dụng duyệt vàban lãnh đạo ký phát hành thư bảo lãnh.

Bước 3: Phát hành bảo lãnh

CBTD sau khi kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ bảo lãnh, căn cứ hạnmức bảo lãnh trong hợp đồng bảo lãnh và đề nghị bảo lãnh từng lần, soạn thưbảo lãnh và nạp thông tin vào chương trình TF

Thư bảo lãnh: Theo mẫu do NH ĐT & PT VN quy định Nếu mẫu thưdo chủ đầu tư yêu cầu khác với mẫu của Ngân hàng đang thực hiện, CBTDkiểm tra tính pháp lý của thư bảo lãnh, đối chiếu với mẫu thư của Ngân hàngban hành, điều chỉnh nội dung thư bảo lãnh sao cho vừa đáp ứng yêu cầu củakhách hàng vừa đảm bảo tính an toàn cho Ngân hàng khi phát hành thư bảolãnh.

Sau khi Lãnh đạo ký phát hành thư bảo lãnh, CBTD chuyển cho chủđầu tư thư bảo lãnh và 01 giấy đề nghị bảo lãnh từng lần Lưu bản sao thư bảolãnh cùng hồ sơ bảo lãnh và chuyển qua kế toán 01 thư bảo lãnh và 01 giấy đềnghị bảo lãnh từng lần để hạch toán ngoại bảng và theo dõi thu phí bảo lãnh.

Bước 4: Tất toán b¶o l·nh

Nếu thư bảo lãnh có quy định ngày hết hiệu lực cụ thể, CBTD làm thủtục tất toán bảo lãnh khi hết thời hạn.

Nếu thư bảo lãnh không ghi rõ ngày cụ thể hết hiệu lực hoặc khi có yêucầu của chủ đầu tư về tất toán bảo lãnh trước thời hạn căn cứ vào thông báo

hoặc xác nhận của bên yêu cầu bảo lãnh về việc hoàn thành nghĩa vụ liênquan đến bảo lãnh của bên được bảo lãnh thì CBTD lập tờ trình trình Trưởngphòng và Lãnh đạo tất toán bảo lãnh

Sau khi Lãnh đạo ký duyệt tờ trình chấp thuận tất toán bảo lãnh, CBTDchuyển kế toán theo dõi tất toán bảo lãnh.

Quy trình b¶o l·nh theo hạn mức:

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ

CBTD nhận hồ sơ từ khách hàng gồm đơn đề nghị cấp hạn mức bảolãnh, kế hoạch sản xuất Kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo sản xuất Kinhdoanh năm, quý gần nhất với thời điểm xác định hạn mức và các thông tinkhác về hoạt động sản xuất Kinh doanh của khách hàng.

Bước 2: Duyệt hạn mức và thực hiện b¶o l·nh từng lần.

Cấp hạn mức bảo lãnh:

CBTD kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ Trên cơ sở phân tính tình hìnhsản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, khả năng thanh toán, kiểm tra tài sảnđảm bảo, CBTD xác định hạn mức bảo lãnh cho khách hàng.

CBTD lập tờ trình trình Trưởng phòng Tín dụng và ban lãnh đạo kýduyệt hạn mức và ký hợp đồng bảo lãnh.

Xem xét bảo lãnh từng lần: CBTD tiếp nhận hồ sơ bảo lãnh của kháchhàng khi phát sinh nhu cầu gồm:

Giấy đề nghị bảo lãnh từng lần (03 bản)Các hồ sơ liên quan của từng loại bảo lãnh:

+ Đối với bảo lãnh dự thầu: Thư mời thầu (bản sao) và các tài liệu khác(nếu có) liên quan đến việc bảo lãnh.

+ Đối với bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Hợp đồng A-B, Văn bản phêduyệt trúng thầu của cấp có thẩm quyền, kế hoạch đấu thầu và phân chia đấuthầu.

+ Đối với bảo lãnh hoàn thanh toán: Hợp đồng A-B, Văn bản cam kếtcủa các bên về số tiền ứng trước, thời gian tiến độ hoàn trả, phương thức hoàntrả.

+ Đối với bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm theo hợp đồng: Hợpđồng, biên bản bàn giao đưa công trình vào sử dụng và các tài liệu thoả thuậnvề việc thoả thuận trách nhiệm bảo đảm chất lượng sản phẩm của nhà thầu.

Thư bảo lãnh: Theo mẫu do NHĐT & PT VN quy định Nếu mẫu thưdo chủ đầu tư yêu cầu khác với mẫu của Ngân hàng đang thực hiện, CBTDkiểm tra tính pháp lý của thư bảo lãnh, đối chiếu với mẫu thư của Ngân hàngban hành, điều chỉnh nội dung thư bảo lãnh sao cho vừa đáp ứng yêu cầu củakhách hàng vừa đảm bảo tính an toàn cho Ngân hàng khi phát hành thư bảolãnh.

Bước 3: Ph¸t hµnh b¶o l·nh

CBTD sau khi kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ bảo lãnh, căn cứ hạnmức bảo lãnh trong hợp đồng bảo lãnh và đề nghị bảo lãnh từng lần, soạn thưbảo lãnh và nạp thông tin vào chương trình TF

CBTD trình trưởng phòng Tín dụng duyệt và Ban lãnh đạo ký pháthành thư bảo lãnh.

Sau khi lãnh đạo ký phát hành thư b¶o l·nh, CBTD chuyển cho chủ đầutư thư bảo lãnh và 01 giấy đề nghị bảo lãnh từng lần Lưu bản sao thư bảolãnh cùng hồ sơ bảo lãnh và chuyển qua kế toán 01 thư bảo lãnh và 01 giấy đềnghị bảo lãnh từng lần để hạch toán ngoại bảng và theo dõi thu phí bảo lãnh.

Bước 4: Xử lý sau khi phát hành bảo lãnh

Cán bộ tín dụng phải bám sát diễn biến giao dịch bảo lãnh để có thể xửlý linh hoạt các tình huống phát sinh trong thời gian bảo lãnh.

Trong trường hợp rủi ro dẫn đến ngân hàng phải trả thay khách hàng thìkhoản trả thay được xử lý như sau:

Khi chi nhánh và khách hàng tìm hết các biện pháp có thể mà kháchhàng vẫn chưa thực hiện đầy đủ nghĩa vụ được bảo lãnh, ngân hàng sẽ tiếnhành cho vay bắt buộc vớí khách hàng để thanh toán cho bên thụ hưởng Sốtiền cho vay này được lấy từ quỹ bảo lãnh của ngân hàng.

Sau đó ngân hàng thông báo cho khách hàng về việc trả thay Khi nhậnđược thông báo của ngân hàng, khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả nợ vay hoặccó văn bản xác nhận với ngân hàng về số tiền mà ngân hàng đã trả thay Sau15 ngày kể từ ngày ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, nếu khách hàngchưa hoàn trả hoặc chưa có văn bản xác nhận nợ thì ngân hàng sẽ hạch toánghi nợ cho khách hàng Khách hàng phải chịu lãi suất nợ quá hạn mà ngânhàng đang áp dụng nhưng không quá 150% lãi suất khoản vay được bảo lãnh.

Trường hợp vì lý do khách quan như thiên tai, hoả hoạn, những khókhăn tài chính tạm thời…hoặc việc trả nợ cho bên nhận bảo lãnh không phùhợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh dẫn đến khách hàng chưa thực hiện đượcnghĩa vụ của mình Trên cơ sở đề nghị của khách hàng trong văn bản xácnhận nợ, ngân hàng có thể xem xét lại kỳ hạn trả nợ và áp dụng lãi suất chovay thông thường đối với số tiền mà ngân hàng đã phải trả thay.

Bước 5: Tất toán b¶o l·nh

Nếu thư bảo lãnh có quy định ngày hết hiệu lực cụ thể, CBTD làm thủtục tất toán bảo lãnh khi hết thời hạn.

Nếu thư bảo lãnh không ghi rõ ngày cụ thể hết hiệu lực hoặc khi có yêucầu của chủ đầu tư về tất toán bảo lãnh trước thời hạn căn cứ vào thông báohoặc xác nhận của bên yêu cầu bảo lãnh về việc hoàn thành nghĩa vụ liênquan đến bảo lãnh của bên được bảo lãnh thì CBTD lập tờ trình trình Trưởngphòng và Lãnh đạo tất toán bảo lãnh

Sau khi Lãnh đạo ký duyệt tờ trình chấp thuận tất toán bảo lãnh, CBTDchuyển kế toán theo dõi tất toán bảo lãnh.

1.2.2.3 Vai trò của bảo lãnh ngân hàng

So với L/C thì bảo lãnh ra đời khá muộn nhng từ khi ra đời bảo lãnhngày càng khẳng định vai trò của nó không chỉ đối với ngân hàng, ngời đợcbảo lãnh, ngời thụ hởng bảo lãnh mà còn cả đối với nền kinh tế Bảo lãnhkhông chỉ bó hẹp trong các giao dịch trong nớc mà còn đợc sử dụng rộng rãitrong giao dịch quốc tế, các hợp đồng lớn có yếu tố nớc ngoài khi các bên chathực sự tin tởng nhau thì không thể thiếu hình thức bảo lãnh của ngân hàng.

Đối với Ngân hàng:

Bảo lãnh ngân hàng giúp ngân hàng đa dạng hoá danh mục sản phẩmcủa ngân hàng, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro Giảm tỷ trọng nghiệp vụ tíndụng và tăng tỷ trọng hoạt động dịch vụ là một xu hớng tất yếu của NHTMhiện nay Nhờ đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng có thể thoả mãn tốt

hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng, thu hút đợc nhiều hơn khách hàng mới

Hiện nay khách hàng luôn mong muốn nhận đợc các dịch vụ trọn gói.Khách hàng không chỉ vay vốn tại ngân hàng mà còn thực hiện thanh toán quangân hàng, nhờ ngân hàng bảo lãnh để ký hợp đồng thơng mại với đối tác liênquan Điều này có tác dụng thúc đẩy các nghiệp vụ khác đồng thời làm tănguy tín của ngân hàng.

Bảo lãnh góp phần tăng doanh thu cho ngân hàng qua việc thu phí bảolãnh, phần chiếm tỷ trọng rất lớn trong doanh thu từ dịch vụ, góp phần làmtăng doanh thu từ dịch vụ và tăng tổng doanh thu của ngân hàng Muốn đợcbảo lãnh khách hàng phải ký quỹ , tài khoản này bị phong toả trong suốt thờigian bảo lãnh Do đó ngân hàng có thể chiếm dụng vốn mà không phải trả lãi.

Để thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng chủ yếu dùng uy tín củamình làm công cụ hoạt động mà không phải hay cha phải sử dụng vốn.Nghiệp vụ bảo lãnh chi phí nhỏ, đợc hạch toán ở ngoại bảng không ảnh hởngđến các nghiệp vụ khác nhng mang lại hiệu quả cao.

Hoạt động bảo lãnh giúp ngân hàng tăng vị thế, mở rộng quan hệ:

đại lý nhất là trên thị trờng quốc tế Việc chấp nhận bảo lãnh cũng đồng

nghĩa với việc chấp nhận mức độ uy tín và khả năng thanh toán của ngânhàng.

Đối với ngời đợc bảo lãnh:

Bảo lãnh ngân hàng giúp cho ngời đợc bảo lãnh có đủ uy tín để có đợccác hợp đồng cho hoạt động kinh doanh, giúp quá trình sản xuất kinh doanhcủa họ diễn ra thuận lợi và hiệu quả.

Doanh nghiệp đợc bảo lãnh không phải xuất ngân quỹ của mình để kýquỹ Doanh nghiệp sẽ tiết kiệm đợc một khoản vốn đáng kể hay có đợc mộtnguồn tài trợ cho nhu cầu vốn lu động mà chỉ phải trả một khoản phí bảo lãnhtơng đối thấp.

Khi bảo lãnh cho doanh nghiệp ngân hàng phải đánh giá về uy tín, khảnăng thanh toán của doanh nghiệp Quyền lợi của ngân hàng gắn liền vớiquyền lợi của doanh nghiệp Doanh nghiệp sẽ đợc ngân hàng giúp đỡ trongphân tích, đánh giá sử dụng vốn vay, điều hành sản xuất kinh doanh để có đợchiệu quả cao nhất.

Đối với ngời thụ hởng bảo lãnh:

Ngời thụ hởng tham gia vào nghiệp vụ bảo lãnh sẽ yên tâm hơn khi kýkết và thực hiện hợp đồng Ngời thụ hởng sẽ tiết kiệm đợc chi phí và thời giantìm hiểu đối tác Trách nhiệm tìm kiếm thu thập thông tin lúc này chủ yếuthuộc về ngân hàng Ngời thụ hởng có thể đa ra quyêt định nhanh chóng,không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, đồng thời yên tâm đợc bù đắp thiệt hại nhanhnhất và đầy đủ nhất khi có rủi ro xảy ra.

Đối với nền kinh tế:

Bảo lãnh ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế để phát triểnvà mở rộng sản xuất kinh doanh Các hoạt động bảo lãnh vay vốn nớc ngoài,mua máy móc vật t thiết bị sản xuất theo phơng thức trả chậm có bảo lãnh củangân hàng tạo điều kiện thu hút vốn, đặc biệt đối với các nớc đang phát triểnnh Việt nam, giúp các nớc này có điều kiện ứng dụng công nghệ tiên tiến,tăng năng suất lao động.

Việc sử dụng đòn bẩy bảo lãnh, phí bảo lãnh phục vụ cho một số lĩnhvực kinh tế nhất định góp phần tích cực vào thực hiện chơng trình quốc gia,thúc đẩy sự phát triển của một số ngành kinh tế mũi nhọn hay hạn chế một sốlĩnh vực kém hiệu quả.

Doanh nghiệp muốn đợc ngân hàng bảo lãnh phải chứng tỏ năng lực,uy tín của mình bằng kinh doanh hiệu quả Đợc ngân hàng bảo lãnh lại là điềukiện để doanh nghiệp đẩy mạnh sản xuất kinh doanh.

Nh vậy hoạt động bảo lãnh ngân hàng góp phần làm nên tính hiệu quảvà sự lành mạnh trong môi trờng kinh doanh.

Đây là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng chịu trách nhiệm phát hànhbảo lãnh trực tiếp theo yêu cầu của ngời đợc bảo lãnh (không qua trung gian).Sau khi ngân hàng đã bồi thờng cho ngời thụ hởng, ngân hàng có thể trực tiếp

truy đòi bồi hoàn từ ngời đợc bảo lãnh.

B¶o l·nh gi¸n tiÕp

Bảo lãnh gián tiếp là một loại bảo lãnh mà trong đó ngân hàng bảolãnh đã phát hành theo chỉ thị của một ngân hàng trung gian phục vụ cho bênđược bảo lãnh dựa trên một bảo lãnh khác gọi là bảo lãnh đối ứng Vì vậy,trong bảo lãnh gián tiếp bên thụ hưởng không có quyền yêu cầu ngân hàng chỉthị thanh toán bảo lãnh cho mình vì giữa ngân hàng chỉ thị bảo lãnh và bênthụ hưởng không có quan hệ ràng buộc gì về nghĩa vụ và trách nhiệm Ngânhàng phát hành hoàn toàn cũng không có quyền yêu cầu bên được bảo lãnhbồi hoàn, thậm chí khi ngân hàng chỉ thị bị phá sản Ngân hàng chỉ thị mới làbên phải có nghĩa vụ bồi hoàn cho ngân hàng phát hành.

Bảo lãnh gián tiếp được sử dụng chủ yếu trong trường hợp bên thụhưởng là người nước ngoài và ngân hàng phát hành ở ngay tại quốc gia củabên thụ hưởng Khi đó ngân hàng trong nước (ngân hàng chỉ thị) uỷ quyềncho ngân hàng phát hành thực hiện phát hành để tạo thuận lợi cho bên thụhưởng giao dịch hoặc đòi tiền sau này Trong trường hợp ngân hàng pháthành và ngân hàng chỉ thị ở cùng nước với người được bảo lãnh thì ngân hàng

phỏt hành cũng cú thể yờu cầu ngõn hàng đại lý của mỡnh ở nước bờn thụhưởng thụng bỏo và chuyển văn bản bảo lónh cho bờn thụ hưởng như bảo lónhtrực tiếp.

Hình 1.2 : Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp

Bảo lãnh gián tiếp đợc sử dụng chủ yếu trong trờng hợp ngời thụ hởnglà ngời nớc ngoài và ngân hàng phát hành ở ngay tại quốc gia của ngời thụ h-ởng Vì vậy quyền lợi của ngời thụ hởng đợc bảo vệ chắc chắn hơn.

Đồng bảo lãnh

Đối với những hợp đồng cú giỏ trị lớn, cỏc ngõn hàng muốn bảo lónhcho khỏch hàng thỡ buộc phải tham gia vào đồng bảo lónh Vỡ theo nguyờn tắcsử dụng vốn của một NHTM, cỏc ngõn hàng khụng được phộp thực hiện bảolónh cho một khỏch hàng vượt quỏ giới hạn tối đa (<=15% vốn tự cú của ngõn

Ngân hàng phát

Ngân hàngchỉ thị

Ng ời đ ợc

bảo lãnh Ng ời thụ h ởngbảo lãnh

hàng) để trỏnh gõy rủi ro, tổn thất cho ngõn hàng Trong loại bảo lónh này,cỏc ngõn hàng thành viờn tham gia trong một nghiệp vụ bảo lónh sẽ chọn mộtngõn hàng đứng ra làm ngõn hàng đúng vai trũ đầu mối để phỏt hành bảo lónhchớnh Ngõn hàng này sẽ phỏt hành thư bảo lónh cho toàn bộ số tiền bảo lónh,giữ cỏc chứng từ thế chấp, cầm cố, thu phớ bảo lónh từ bờn được bảo lónh vàchia lại cho cỏc ngõn hàng thành viờn theo tỷ lệ tham gia Cỏc ngõn hàng cũnlại sẽ cam kết chịu trỏch nhiệm theo từng phần đúng gúp của mỡnh bằngnhững bảo lónh đối ứng Khi ngõn hàng chớnh đó thanh toỏn cho người thụhưởng thỡ cú quyền truy đũi cỏc ngõn hàng thành viờn đồng bảo lónh số tiềnmà họ đó cam kết bằng bảo lónh đối ứng Đến lượt mỡnh, cỏc ngõn hàng này

lại tiến hành truy đũi từ bờn được bảo lónh

1.2.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển HĐBL

Nh ta đã biết NHTM là một doang nghiệp với mục tiêu hoạt động làmang lại tối đa hoá giá trị tài sản của chủ sở hữu,vì vậy mọi hoạt động đềukhông năm ngoài mục đích thu lợi nhuận cao, uy tín cảu NH đợc nâng cao,phạm vi hoạt động rộng lớn,danh mục sản phẩm của hoạt động bảo lãnh đarang và chất lợng đợc bảo đảm Đây là tiêu chí của các doanh nghiệp khitham gia HĐBL của moi NH.

Lợi nhụân là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng mọi hoạt động, mọi sảnphẩm mà ngâ hàng đa ra đều nhằm mục đích tối đa hoá giá trị tài sản của chủsơt hữu Khi lợi nhuận ròng càng cao điều này cho thấy sản phẩm mà ngânhàng đa ra đợc mọi tổ chức cá nhân tin dùng HĐBL càng phát triển thì đemlại lợi nhuận càng cao với mức chi phí thấp Khi hoạt động bảo lãnh phát triểnsẽ hứa hện mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng.

Một ngân hàng mới thành lập uy tín còn cha cao thị trờng cha rộng lớnsẽ giặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh Để nâng cao vị thế củangân hàng, mở rộng thị trờng khi đó ngân hàng cần phải đánh đổi giữa lợinhuận ròng và tính thanh khoản của ngân hàng tạo ra tính pháp lý cao hơnnhằm thu hut khách hàng, khi thị trờng đợc mở rộng, tính thanh khoản caongân hàng có điều kiện thu hút lợng lớn khách hàng từ nhiều nguồn,từ nhiềunơI khác nhau

Mọi sản phẩm đợc tạo ra ngời ta đuề suy xét đến khía cạnh sản phẩm đócó đa dang hay không một sản phẩm càng đa dạng càng đợc nhiều ngời uăthích, bảo lãnh ngân hàng cũng vậy để muốn phát triển cần phải đa dạng hoácác hoạt động sản phẩm đây cũng là một tiêu chí đánh giá sự phát triển củahoạt động bảo lãnh.

Ngoai ra hoạt động bảo lãnh còn phụ thuộc nhiều yếu tố nh: nền kinh tếthị trờng, các hoạt động của NHNN, cũng nh các hoạt động kinh tế trên thếgiới

Các nhân tố ảnh hởng tới sự phát triển của HĐBL

Trong điều kiện hoạt động kinh tế phát triển, mọi hoạt động đều ẩnchứa nhiều rủi ro khó lờng trớc Không ngoài quy luật đó HĐBL cũng chụinhiều nhân tố ảnh hởng

a Nguyên nhân chủ quan.

Nhân tố chủ quan lá các nhân tố bên trong NH mà NH có thể phòngngừa hay cải thiện để giam rủi ro do nó mang lại ( uy tín của NH,năng lực của

cán bộ nhân viên, đa dạng hoá hình thức và chất lợng BL, khoa học kỹthuật…))

Sự uy tín của ngân hàng: Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chỉ đơn thuần

là cam kết thực hiện nghĩa vụ cho khách hàng trong tơng lai khi khách hàngthực hiện không đúng hoặc không đầy đủ nghĩa vụ của mình Nh vậy, bảolãnh ngân hàng là hình thức tín dụng gián tiếp, tổ chức tín dụng không phải sửdụng ngay nguồn vốn của mình mà chỉ cần sử dụng uy tín của mình để pháthành bảo lãnh, việc theo dõi bảo lãnh đợc hạch toán ở ngoại bảng Tuy nhiênbảo lãnh sẽ chuyển hoá thành cho vay nếu khách hàng không thực hiện đợcnghĩa vụ của mình trong tơng lai, ngân hàng phải trả thay cho khách hàng.

Năng lực của cán bộ nhân viên: thông tin khách hàng vô cùng quan

trọng khi đánh giá đúng thông tin về khách hàng sẽ tránh đợc các loại rủi rovề phía khách hàng Để thẩm định về khách hàng xin bảo lãnh, ngân hàngkhông chỉ căn cứ vào thông tin một chiều do doanh nghiệp cung cấp mà cònphải dựa vào các nguồn thông tin đa chiều để so sánh, đối chiếu và phân tích,trên cơ sơ đó mới đa ra quyết định bảo lãnh Các nguồn thông tin này có thể từcác trung tâm cung cấp thông tin, từ phía các bạn hàng của khách hàng, từphía các ngân hàng khác, từ phơng tiện thông tin đại chúng, thông tin tích luỹtừ chính bản thân ngân hàng Không chỉ thu thập những thông tin đó, Chinhánh cần đánh giá, chọn lọc để có đợc các thông tin chính xác, đảm bảo nhấtcó liên quan đến khách hàng để bổ sung cho qúa trình thẩm định của Ngânhàng đợc chặt chẽ

Đa dạng hoá danh mục và chất lợng bảo lãnh: Danh mục đầu t đa

dạng là nhân tố quan trọng để đanh giá phát triển của HĐBL, danh mục đầu tđợc mở rộng nh: bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, hoàn tiền ứng trớc, bảođảm chất lợng sản phẩm, thanh toán Trong khi đó, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnhbảo hành công trình, bảo lãnh cho các khoản thuế…)khi danh mục đầu t đadạng số khách hàng sử dung dịch vụ bảo lãnh nhiều hơn

Khoa học kỹ thuật:nớc ta là một nớc nông nghiệp lạc hậu so với thế

giới vì vậy khoa học công nghệ cha cao , khoa học kỹ thuật của chi nhánhNHĐT&PT nam hà nội cũng vậy nhiều máy móc đều đợc sản suất từ lâu haydã lỗi thời không đảm bảo cho mọi hoạt động ngày càng phát triển của nớc tacũng nh thế giới

b Nguyên nhân khách quan

Nhân tó khách quan là các nhân tố mà NH khó có thể phòng ngừa trớc,là các nhân tố đến từ nhiều phơng, nhìêu hớng nh NHNN, khách hàng, môi tr-ờng kinh tế, hoạt động chính trị xã hội và nhiều nhân tố khác …)ngân hàng chỉcó thể giảm thiểu tối đa hay phòng ngừa các nguyên nhân này chứ khó có thểkiểm soát đợc.

ngân hàng nhà nớc: nền kinh tế của một nớc sẽ quyết định sự phát triểncủa mọi thành phần trong đó, HĐBL không nằm ngoài sự ảnh hởng đó Khinền kinh tế phat triển sẽ thúc đẩy mọi thành phần kinh tế trong đó phát triển.NHNN nhằm ổn định nền kinh tế NHNN thi hành các chín hách kinh tế ảnhhởng đên mọi hoạt động của ngân hàng cũng nh HĐBl của ngân hàng thờngxuyên thay đỏi làm cho các ngân hàng khó thích khi để đáp ứng các yêu cầucủa NHNN Trong khi đó thủ tục hành chinh còn rắc rối khiến cho cả ngânhàng và khách hàng đều giặp nhiều khó khăn khi ký kết hợp đồng bảo lãnh

Mặc dự khi thực hiện bảo lónh cho khỏch hàng, ngõn hàng khụng phảixuất vốn trực tiếp nhưng do bảo lónh cũng là một hoạt động tớn dụng nờnkhụng vỡ thế mà nú khụng gõy rủi ro cho ngõn hàng Ngõn hàng cam kết bảolónh cho khỏch hàng cũng đồng nghĩa với việc ngõn hàng đó chịu trỏch nhiệmtrả thay cho khỏch hàng khi họ khụng thực hiện đỳng nghĩa vụ của mỡnh vớibờn yờu cầu bảo lónh Vỡ vậy, cú thể núi mọi rủi ro xảy ra với khỏch hàng dẫnđến họ khụng thể thực hiện được đầy đủ nghĩa vụ của mỡnh đó thoả thuậntrong hợp đồng cơ sở cũng đều gõy tổn thất, thiệt hại cho ngõn hàng Nhữngrủi ro đú cú thể được xuất phỏt từ những nguyờn nhõn khỏch quan như thiờntai, hoả hoạn, cỏc chớnh sỏch kinh tế vĩ mụ của Chớnh phủ, lạm phỏt, tỡnh hỡnhchớnh trị - xó hội … và cỏc nguyờn nhõn chủ quan như khả năng điều hành,quản lý của khỏch hàng, sự thiếu thụng tin…gõy ảnh hưởng xấu đến tỡnh hỡnhsản xuất kinh doanh của khỏch hàng.

Ngoài ra, ngõn hàng cũng phải chịu trỏch nhiệm bởi những rủi ro dochớnh mỡnh gõy ra như:

Do trỡnh độ của cỏn bộ ngõn hàng khụng đạt yờu cầu dẫn đến khụngđỏnh giỏ được chớnh xỏc tỡnh hỡnh và khả năng thực hiện nghĩa vụ của khỏchhàng trước khi quyết định bảo lónh.

Việc thực hiện quy trỡnh bảo lónh đụi khi cũn tuỳ tiện nhất là khõu theodừi, kiểm tra tỡnh hỡnh thực hiện nghĩa vụ đó cam kết của khỏch hàng khi thưbảo lónh cũn hiệu lực Điều này đó khiến cho ngõn hàng khụng thể cú đượcnhững biện phỏp thớch hợp, kịp thời để can thiệp, xử lý khi cần thiết.

Cụng nghệ ngõn hàng và sự thiếu hụt thụng tin cũng gõy khú khăn chohoạt động của ngõn hàng Khi thiếu hụt thụng tin, cỏn bộ ngõn hàng khụng cúđủ cơ sở để đỏnh giỏ tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh hiện tại cũng như trongtương lai và đặc biệt là khả năng thực hiện nghĩa vụ của khỏch hàng ở hợpđồng gốc.

Tự bản thõn ngõn hàng cũng phải gỏnh chịu sự ảnh hưởng của nhữngnhõn tố khỏch quan khỏc, đặc biệt là những quy định của phỏp luật Tất cảnhững yếu tố này đều làm giảm chất lượng bảo lónh và tăng những rủi ro tiềmẩn trong hoạt động bảo lónh của ngõn hàng.

Sự thiếu hiểu biết, thiếu ý thức của khách hàng cũng là một vấn đề làmcho hoạt động bảo lãnh giặp nhiều khó khăn: nh chậm cung cấp thông tin tàichính …)

Chơng II : Trực Trạng Hoạt Động bảo LãnhCủa Chi Nhánh NH đT&PT Nam Hà Nội

Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và Xây dựng huyện Thanh Trì (từ12/1986): Đây là thời kỳ đảng và nhà nớc ta thực hiện xoá bỏ cơ chế hànhchính tập trung quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhànớc theo định hớng Xã hội chủ nghĩa Tháng 12/1986 chi nhánh đợc đổi tênthành chi nhánh Ngân hàng Đầu t và Xây dựng huyện Thanh Trì trực thuộcNgân hàng Đầu t và Xây dựng Hà Nội Chi nhánh đợc giao nhiệm vụ tiếp tựccấp phát vốn và cho vay đầu t các công trình thuộc quận Hai Bà Trng, ĐốngĐa và huyện Thanh Trì

Chi nhánh NHĐT & PT huyện thanh trì ( từ 12/1991): Chi nhánh tiếptục cấp phát và cho vay theo Kế hoạch nhà nớc các công trình thủy lợi, xâydựng cải tạo môi trờng, các công trình nông lâm nghiệp, cho vay vốn lu độngphục vụ các đơn vị thi công xây lắp Từ 1995 hệ thống BIDV chuyển từ ngânhàng cấp phát sang ngân hàng thơng mại với nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, tíndụng và dịch vụ ngân hàng Tháng 7/2004 chi nhánh triển khai dự án hiện đạihoá ngân hàng, để kiện toàn bộ máy lãnh đạo, trởng phó các phòng , cán bộcông nhân viên tăng lên 52 ngời, máy móc trang thiết bị hiện đại để tạo đà chochi nhánh phát triển mạnh các hoạt động ngân hàng

Chi nhánh NHĐT & PT nam Hà Nội ( từ 11/2005): Theo quyết định số219 QĐ-HĐQT ngày 31/10/2005 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHĐT & PTViệt Nam về việc thành lập chi nhánh NHĐT & PT Nam Hà Nội trên cơ sởnâng cấp chi nhánh cấp 2 Thanh trì Có trụ sở chính đặt tại Km8 đờng GiảiPhóng- quận Hoàng Mai-Hà Nội.

Trải qua quá trình hình thành và phát triển với những biến động thăngtrầm, tên gọi và cơ quan cấp trên khác nhau, chi nhánh đã cùng với toàn hệthống NHĐT & PT đóng góp cho sự nghiệp phát triển kinh tế đất nớc nóichung và trên địa bàn phía nam thủ đô Hà Nội nói riêng

2.1.2 Cơ cấu tổ chức – Nhân sự

NHĐT&PT nam H Nành theo c ội l ành theo c đơn vị trực thuộc NHĐT&PT Việt Nam,thực hiện chế độ hạch toán kinh doanh theo cơ chế thị trường định hướngXHCN.

Với đội ngũ cán bộ trên 80 người, bộ máy tổ chức gồm 10 phòng chứcnăng (trong đó có 3 phòng giao dịch v mành theo c ột điểm giao dịch) Các phòng chứcnăng có chức năng nhiệm vụ riêng v chành theo c ịu sự quản lý giám sát trực tiếp củaBan Giám đốc chi nhánh

Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức - nhân sự

BAN GIÁM ĐỐC

Khối Tớn dụng và hỗ trợ kinh doanh

Khối d ịch vụ khỏch hàng và cỏc Đơn vị trực thuộc

Khối quản lý nội bộ

Phũng tớn dụng

Phũng thẩm định và quản lý tớn dụng

Phũng thanh toỏn quốc tế1

Phũng dịch vụ khỏch hàng

Phũng tiền tệ kho quĩ

Phũng tổ chức hành chớnh

Phũng kế toỏn điện toỏn

Phũng kiểm tra nội bộ

Qua sơ đồ trên ta thấy tổ chức bộ máy của Chi nhánh chia làm 3 khốihoạt động riêng, trong đó gồm có 10 phòng ban, 3 phòng giao dịch và 1 điểmgiao dịch trực thuộc Ban Giám đốc, mỗi phòng ban có chức năng nhiệm vụriêng Đồng thời tham mu cho Giám đốc trong các mặt nghiệp vụ trong việc raquyết định kinh doanh Với bộ máy gọn nhẹ, đội ngũ có trình độ, Chi nhánhđã đạt đợc những kết quả khả quan Mô hình quản lý bộ máy của Chi nhánh đ-ợc tổ chức phù hợp với sự gắn kết chặt chẽ khách hàng với ngân hàng, phục vụtốt cho hoạt động kinh doanh và thông tin kinh tế nhanh, chính xác, tiết kiệmlao động.

2.1.3 Kết quả hoạt động chủ yếu của NH

Với những hoạt động kinh doanh chính:

Huy động vốn VNĐ v ngoành theo c ại tệ từ các tổ chức kinh tế v dân cành theo c ư thuộcmọi th nh phành theo c ần kinh tế dưới nhiều hình thức: Tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu,chứng chỉ tiền gửi…)

Cho vay ngắn, trung v d i hành theo c ành theo c ạn bằng VNĐ v ngoành theo c ại tệ.

Đại lý thanh toán thẻ tín dụng quốc tế: Visa, Master card, séc du lịch …)Thực hiện dịch vụ ngân quỹ: Thu đổi ngoại tệ, chi trả tiền vốn, cungứng tiền mặt.

Kinh doanh ngọai tệ.

Thực hiện bảo lãnh: Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, thanh toán,chất lượng…)

Thực hiện các dịch vụ thanh toán chuyển tiền trong v ngo i nành theo c ành theo c ước.Thực hiện các dịch vụ của ngân h ng ành theo c điện tử v ngân h ng ành theo c ành theo c đối ngoại.Thực hiện các dịch vụ của ngân h ng bán lành theo c ẻ như: ATM, POS,Homebanking…)

Trong những năm qua Chi nhánh NHĐT & PT nam Hà Nội khôngngừng phát triển, trụ vững vững khẳng định vai trò, vị trí của mình trong cơchế mới Tình hình hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ của Chi nhánh thểhiện qua các mặt sau :

Bảng 1: Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu chủ yếu

Đơn vị: Tỷ đồng.

Chỉ tiờu.

Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Tăngtrưởng2004 với

Tăngtrưởng2005 với

Tỷtrọng.Tổng nguồn vốn huy