Kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố bến tre

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - CHÂU THẾ CƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 08.34.02.01 Long An, tháng 05 năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN CHÂU THẾ CƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 08.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS PHẠM VĂN ƠN Long An, tháng 05 năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thông tin số liệu luận văn có nguồn gốc đƣợc ghi rõ ràng./ Học viên thực luận văn Châu Thế Cƣờng ii LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên tác giả xin chân thành cám ơn Ban Giám hiệu, Khoa Tài – Quản trị Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An; tập thể Giáo sƣ, Phó giáo sƣ, Tiến sỹ, giảng viên Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An, Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, Trƣờng Đại học Cần Thơ, … trang bị cho tác giả kiến thức để tơi hồn thành nhiệm vụ học tập Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cám ơn sâu sắc tới TS Phạm Văn Ơn, ngƣời tận tình giúp tác giả định hƣớng hƣớng dẫn tác giả thực luận văn Tác giả xin chân thành cám ơn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thành phố Bến Tre, nơi tác giả công tác giúp đỡ tạo điều kiện cho tác giả việc thu thập số liệu để thực nghiên cứu luận văn thạc sỹ Cuối cùng, tác giả xin bảy tỏ lòng cám ơn tới bạn bè, đồng nghiệp, gia đình ln khuyến khích, động viên tác giả có thêm nghị lực tâm trình học tập thực luận văn thạc sỹ Tác giả xin chân thành cám ơn / Học viên thực luận văn Châu Thế Cƣờng iii NỘI DUNG TĨM TẮT Hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre hoạt động tạo nguồn lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng chiếm 95% tổng thu nhập Chi nhánh Vì vậy, rủi ro hoạt động lớn, gây nên hậu nghiêm trọng Mặc dù, thời gian qua Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre có biện pháp tích cực để giảm thiểu rủi ro tín dụng nên nợ xấu có xu hƣớng giảm Tuy nhiên, khơng thể kiểm sốt hết rủi ro hoạt động mang lại Vì vậy, địi hỏi ngân hàng phải tìm hiểu, đánh giá rủi ro hoạt động cho vay để tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Luận văn tập hợp lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại; tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng; biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Qua đó, luận văn phân tích thực trạng hoạt động cho vay; thực trạng rủi ro tín dụng; biện pháp đƣợc thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019 Qua đó, thấy đƣợc mặt đạt đƣợc tồn hạn chế hoạt động cho vay Trên sở đề xuất giải pháp, kiến nghị phù hợp tình hình thực tế chi nhánh để hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre phát triển bền vững thời gian tới./ iv ABSTRACT Credit activity at Agribank branch city Ben Tre is the main source of profit for the bank, accounting for over 95% of the Branch's total income Therefore, the risk in this activity is very large, can cause very serious consequences Although, in the past, Agribank branch city Ben Tre has taken positive measures to minimize credit risks, so bad debts tend to decrease However, it is impossible to control all the risks brought about by this activity Therefore, it requires banks to learn and assess the risks in lending activities to find solutions to limit bank credit risks The thesis has gathered the basic arguments about credit risks at commercial banks; measure loan targets; measures to limit credit risks of commercial banks Thereby, the dissertation analyzed the current situation of lending activities; credit risk situation; Measures have been taken to limit credit risks at Agribank Kien Tuong in the period of 2017-2019 Thereby, seeing the achievements and shortcomings in lending activities Based on that, propose solutions and recommendations suitable to the actual situation in the locality for the sustainable development of Agribank branch city Ben Tre lending activities in the coming time./ v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN .ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU x DANH MỤC HÌNH VẼ xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN TỐNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU TRƢỚC KẾT CẤU CỦA LUẬN CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại vi 1.1.2 Chức ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2 Rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Rủi ro tín dụng …8 1.2.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng .12 1.3 Lý luận Kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng .14 1.4 Một số biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 17 1.4.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu .17 1.4.2 Thực xếp hạng rủi ro tín dụng .18 1.4.3 Thực đầy đủ nguyên tắc đảm bảo tiền vay 18 1.4.4 Tuân thủ tuyệt đối quy trình cho vay 19 1.4.5 Mua bảo hiểm tiền vay .19 1.4.6 Xử lý nợ xấu có hiệu 19 1.4.7 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định 20 1.5 Kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại địa bàn Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre .20 1.5.1 Kinh nghiệm kiểm soát rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại địa bàn .20 1.5.2 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG .25 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẾN TRE 25 vii 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre .25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 26 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 27 2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre .30 2.2.1 Rủi ro tín dụng qua tiêu nợ hạn .30 2.2.2 Rủi ro tín dụng qua tiêu nợ xấu .33 2.2.3 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dƣ nợ .35 2.2.4 Rủi ro tín dụng qua tiêu khác 37 2.2.5 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre 38 2.3 Đánh giá chung kiểm sốt rủi ro ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre 46 2.3.1 Những kết đạt đƣợc .46 2.3.2 Những mặt hạn chế .47 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .47 KẾT LUẬN CHƢƠNG 52 CHƢƠNG .53 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẾN TRE 53 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam mục tiêu thực kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh Thành phố Bến Tre đến 2025 53 3.1.1 Định hƣớng phát triển 53 3.1.2 Mục tiêu thực kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh đến 2025 54 3.2 Giải pháp tăng cƣờng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre .54 viii 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng .54 3.2.2 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 55 3.2.3 Thực tốt sách xếp hạng tín dụng nội .57 3.2.4 Tn thủ quy trình tín dụng cách tuyệt đối 57 3.2.5 Nâng cao lực, trình độ đạo đức cán tín dụng .58 3.2.6 Tăng cƣờng hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội .59 3.2.7 Tăng cƣờng thực tốt xử lý nợ hạn thu hồi nợ xấu 60 3.3 Một số kiến nghị 61 3.3.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre .61 3.3.2 Đối với Ủy Ban Nhân dân Tỉnh Bến Tre .62 3.4 Hạn chế hƣớng nghiên cứu 62 KẾT LUẬN 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 51 Trình độ lực cán ngân hàng hạn chế Agribank phát triển hệ thống chƣơng trình đại IPCAS, nhiên độ tuổi trung bình CBVC Agriabank Bến Tre 32 tuổi nên khả tiếp cận công nghệ thông tin hạn chế, chƣa khai thác hết chức chƣơng trình để hỗ trợ trình xử lý cơng việc Bên cạnh đó, hoạt động NH chịu điều chỉnh nhiều văn quy phạm pháp luật có liên quan, cơng tác đào tạo đơn vị chƣa đạt yêu cầu nên cán tác nghiệp hạn chế việc nắm bắt thực thi quy định pháp luật Agribank Ngồi ra, cán NH khơng thể chun sâu hết nghiệp vụ, việc thẩm định tập trung việc chọn lọc rủi ro cụ thể KH, yếu tố triển vọng ngành, rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tƣ quan tâm cịn Cơng tác thẩm định KH chủ yếu dựa vào số liệu KH cung cấp, thiếu kiểm tra xác minh, bên cạnh nội dung khác phân tích tài chính, phƣơng án/dự án SXKD KH nhƣ: phân tích dịng ngân lƣu, phân tích ngành, thị trƣờng tiêu thụ, phân tích rủi ro xảy cịn sơ sài nên kết thẩm định khoản vay chƣa cao, chƣa dự báo đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn trả nợ KH tƣơng lai Phân loại nợ theo kết CIC làm tăng nợ xấu ngân hàng Hiện việc áp dụng phân loại nợ CIC làm gia tăng nợ xấu cho Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre, cụ thể số trƣờng hợp KH Hộ sản xuất, cá nhân, có quan hệ vay vốn với Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre đƣợc phân loại nợ vào nhóm nhóm nhƣng theo kết CIC nợ đƣợc phân vào nhóm nợ xấu có phát sinh nợ xấu TCTD khác (chủ yếu vay tiêu dùng Cơng ty tài địa bàn, địa bàn có 214 điểm giao dịch cơng ty tài là: Cơng ty tài trách nhiệm hữu hạn thành viên Home Credit Việt Nam, Công ty tài HD Sài Gịn, Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên NHTM cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng), điều làm tăng nợ xấu cho Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre gây ảnh hƣởng đến việc theo dõi thu hồi nợ xấu sách KH Chi nhánh 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong Chƣơng Luận văn đánh giá, phân tích đƣợc tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre giai đoạn 2017-2019 so sánh với NHTM lớn địa bàn Luận văn trình bày, phân tích thực trạng cho vay; thực trạng rủi ro tín dụng; mặt đạt đƣợc tồn tại, hạn chế hoạt động cho vay, nguyên nhân hạn chế bao gồm khách quan nguyên nhân chủ quan xuất phát từ Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre KH Những nguyên nhân nêu sở cho định hƣớng giải pháp, đề xuất, kiến nghị cụ thể Chƣơng để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre thời gian tới 53 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẾN TRE 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam mục tiêu thực kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn đến năm 2025 3.1.1 Định hướng phát triển Tập trung triển khai có hiệu đề án tái cấu Agribank giai đoạn 2020 2025 theo lộ trình nội dung đƣợc Thống đốc NHNN phê duyệt Nội dung đề án bao gồm: Tập trung cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân, lĩnh vực xuất khẩu, công nghiệp chế biến, doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Đến năm 2019 đạt tỷ lệ cho vay lĩnh vực khoảng 85% dƣ nợ, riêng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân khoảng 70% dƣ nợ Tập trung xử lý nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ xấu mức tiêu chuẩn; tăng vốn tự có đảm bảo tỷ lệ an tồn Thực thối vốn cơng ty hoạt động không phục vụ trực tiếp cho nông nghiệp, nông thôn Tiếp tục mở rộng mạng lƣới địa bàn nơng thơn, nơi có điều kiện kinh doanh theo yêu cầu phục vụ đạo quyền địa phƣơng Thay đổi cấu, nâng cao chất lƣợng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo sở để hỗ trợ cho hoạt động cho vay phát triển sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị trƣờng, thị phần Thay đổi cấu đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng cho vay Tích cực thu hồi nợ xử lý rủi ro Đổi chế quản trị, điều hành phát triển nguồn nhân lực Từng bƣớc xây dựng hệ thống chế nghiệp vụ vừa theo tiêu chuẩn quốc tế, vừa phù hợp với đặc thù Việt Nam nói chung Agribank nói riêng, tạo sở để Agribank ổn định phát triển bền vững 54 3.1.2 Mục tiêu thực kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh đến 2025 Tiếp tục giữ vững vị NHTM đứng đầu quy mô địa bàn tỉnh, vị hàng đầu chi nhánh Agribank địa bàn khu vực Thành phố Bến Tre, khẳng định vai trò chủ lực tất lĩnh vực hoạt động thị trƣờng khu vực nông thôn Hoạt động theo mơ hình chung Agribank NHTM Nhà nƣớc nắm cổ phần chi phối, có tảng cơng nghệ, mơ hình quản trị đại, tiên tiến lực tài cao Tiếp tục tổ chức hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả, bền vững với tốc độ tăng trƣởng phù hợp với tình hình thực tế giai đoạn 2020 - 2025, bảo đảm phát triển toàn diện so với giai đoạn 2020 - 2025 - Nguồn vốn huy động tăng tối thiểu 15% qua năm; - Tổng dƣ nợ tăng từ 12% trở lên qua năm; - Tỷ trọng dƣ nợ nông nghiệp nông thôn 90%; - Tỷ trọng dƣ nợ trung, dài hạn phấn đấu đến 40% trở lên; - Tỷ lệ nợ xấu dƣới 2% - Tiếp tục tăng cƣờng kiểm sốt rủi ro tín dụng, tập trung xử lý khoản nợ xấu nội bảng, thu hồi khoản nợ hạch toán ngoại bảng nhằm xử lý dứt điểm nợ xấu tồn đọng, nâng cao chất lƣợng cho vay; - Giữ vững KH truyền thống tiếp cận KH để mở rộng quy mô cho vay; - Thu dịch vụ tăng tối thiểu 20% trở lên qua năm nhằm tạo nguồn thu nhập bền vững cho chi nhánh 3.2 Giải pháp tăng cƣờng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Tổ chức thu thập thông tin cho vay cần thiết cho thẩm định: Đối với KH đặc biệt DN có thơng tin biến động nhƣ: tình hình tài chính, tình hình vay vốn, tình hình SXKD qua thời kỳ Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre phải có giải pháp linh hoạt để nâng cao chất lƣợng thu thập thông tin đáng tin cậy từ nhiều nguồn nhƣ: quan Thuế, Phòng Đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch đầu tƣ tỉnh, CIC từ NH khác…nhằm đánh giá, chọn KH thật đáng tin cậy, trung thực quan hệ với TCTD, đủ điều kiện, có tiềm lực tài chính, có khả 55 SXKD, dự án đầu tƣ, phƣơng án SXKD khả thi, có hiệu uy tín thân KH thị trƣờng xem xét, định cho vay vốn NH Thực nghiêm túc bước quy trình cho vay: Thực bƣớc quy trình cho vay, kiểm tra thƣờng xuyên trình sử dụng vốn vay KH, chấm điểm xếp hạng KH định kỳ, phân loại nợ theo mức độ rủi ro, kiểm tra sau KH vay giúp cho NH giảm tổn thất gặp rủi ro, đánh giá đủ, khách quan lực, khả trả nợ vay rủi ro mà KH gặp để có biện pháp đo lƣờng trƣớc rủi ro xảy Nâng cao công tác thẩm định, đánh giá tài sản bảo đảm: Khi thẩm định phƣơng án SXKD, dự án đầu tƣ CBTD cần xem xét tỷ trọng nguồn vốn tự có KH vay vốn; chứng minh nguồn gốc nguồn vốn tự có; lực quản lý, khả hiệu hoạt động SXKD, tính tốn dịng tiền KH để tính tốn đƣợc khả trả nợ KH vay vốn Ngoài ra, CBTD cần phải kiểm tra nguồn gốc số liệu, BCTD đƣợc kiểm toán mà KH cung cấp; yếu tố rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh để xác định thời hạn vay, lãi suất cho vay, khả trả nợ KH hợp lý Tuy nhiên Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre cần hạn chế tập trung đánh giá TSBĐ cơng tác thẩm định, phân tích cho vay ngun nhân gây rủi ro tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố Nếu tập trung vào việc đánh giá TSBĐ dễ xảy trƣờng hợp cho vay dựa vào phần lớn TSBĐ để xác định hạn mức cho vay rủi ro xảy khó thu hồi đƣợc vốn đầy đủ Tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay KH: CBTD thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát KH sử dụng vốn vay, giám sát hoạt động SXKD/dự án đâu tƣ nhằm đảm bảo KH sử dụng vốn vay mục đích hiệu Ngoài CBTD tăng cƣờng giám sát hệ thống IPCAS để từ đơn đốc, nhắc nhở KH kỳ hạn trả nợ gốc lãi cho NH HĐTD Nếu KH gặp khó khăn CBTD dễ dàng nắm bắt kịp thời hƣớng dẫn cách giải nhƣ hƣớng dẫn KH gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, miễn giảm lãi để hạn chế tình trạng KH khơng trả đƣợc nợ gây rủi ro cho NH 3.2.2 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng Thu thập thơng tin khách hàng Báo cáo tín dụng phép tổ chức tín dụng chia sẻ thơng tin tín dụng có quyền bảo vệ thơng tin cá nhân Nó đảm bảo cho việc thu thập thơng 56 tin hãng thơng tin tín dụng bảo đảm công bằng, trung thực chia sẻ thơng tin tổ chức tín dụng Tuy nhiên, báo cáo khách hàng lập thƣờng không qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do vậy, cán tín dụng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC),… Đặc biệt, chi nhánh phải nhận thức việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ Trung tâm Thơng tin tín dụng nghĩa vụ quyền lợi nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Để thu thập thông tin khách hàng, CBTD nên xây dựng mối quan hệ mật thiết với sở địa bàn quản lý (xây dựng mối quan hệ mật thiết với tổ trƣởng, tổ phó khu phố, trƣởng ấp, ….) để thông qua họ nắm thông tin cần thiết khách hàng suốt q trình cấp tín dụng Thu thập thơng tin thị trường Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên canh việc khai thác thông tin khách hàng, cán tín dụng cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trƣờng sản phẩm khách hàng kinh doanh nhƣ dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo… Chi nhánh nên đƣa qui định thông tin bắt buộc phải có trƣờng hợp phổ biến yêu cầu cập nhập thông tin theo kỳ hạn định để có đánh giá xác khoản vay thời điểm Phân tích xử lý thông tin Sau thu thập nguồn thơng tin cán tín dụng phải sàng lọc nguồn thơng tin thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ vốn vay Trên sở định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy Hồn thiện cơng tác dự báo rủi ro tín dụng Cán tín dụng phải thƣờng xuyên cập nhật vấn đề mới, diễn biến tình hình rủi ro tín dụng, khuyến nghị từ quan quản lý nhà nƣớc, quan quản lý cấp trình dự báo rủi ro tín dụng thực định tín dụng Ngoài ra, Chi nhánh nên thƣờng xuyên đánh giá tác động môi trƣờng đến hoạt động kinh doanh, ảnh hƣởng đến dự án đầu tƣ, kế hoạch sản xuất 57 kinh doanh khách hàng nhƣ lực thân khách hàng để từ định hình trƣớc sách ứng phó xảy rủi ro tín dụng 3.2.3 Thực tốt sách xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng cụ để Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre thực phân loại nợ, lập báo cáo tài theo chuẩn quốc tế sở để hoàn thiện quy trình tín dụng, sách khách hàng, sách Kiểm sốt rủi ro tín dụng thống tồn hệ thống Hệ thống chấm điểm tín dụng nội cho phép lƣợng hóa rủi ro tín dụng, đƣa cảnh báo sớm thực trích dự phịng rủi ro tín dụng dựa mức xếp hạng khách hàng Chấm điểm tín dụng Chi nhánh phƣơng pháp đánh giá định lƣợng khách quan Hệ thống chấm điểm tín dụng Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre đƣợc xây dựng chi tiết xác nhƣng gặp phải nhiều khó khăn cho cán tín dụng việc áp dụng nhiều nhân tố, chủ yếu số liệu cung cấp khách hàng khơng xác Để hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, CBTD Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre cần phải kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào thơng tin đầu vào phải phản ánh xác đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.2.4 Tn thủ quy trình tín dụng cách tuyệt đối Nâng cao chất lượng phân tích - thẩm định khách hàng dự án, phương án vay vốn Rủi ro tín dụng xuất phát từ việc phân tích thẩm định dự án, phƣơng án kinh doanh không cẩn thận thiếu xác, từ dẫn đến định cho vay sai lầm Ngày chƣa kể có khách hàng vay lớn, dự án vốn vay có mục đích đa dạng, lĩnh vực kinh doanh ngày có diễn biến thất thƣờng tính cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt Do cán tín dụng dễ bỏ qua tiêu chí để đƣợc cho vay Để thực tốt q trình chun mơn hóa hoạt động thẩm định, qua nâng cao chất lƣợng thẩm định Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre cần thành lập Phịng thẩm định để thẩm định vay mà Phịng Tín dụng trình cho vay (đối với khách hàng Hộ sản xuất, cá nhân 05 triệu đồng trở lên khách hàng doanh nghiệp, Tổ chức từ 08 triệu đồng trở lên) Từ nâng cao việc quản lý điều hành công tác thẩm định Quản lý điều hành hoạt động thẩm định cần trọng khâu quan 58 trọng ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre sau ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng thẩm định Chi nhánh Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nguy rủi ro cao Một biện pháp để bảo đảm an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cƣờng cho vay có tài sản đảm bảo Việc cho vay khơng có bảo đảm tài sản theo Quyết định 493/2005-QĐNHNN, Quyết định 493 đƣợc thay Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN sửa đổi Thông tƣ 02 Thông tƣ 09/2014/TT- NHNN NHNN, vay khơng có tài sản chấp phải trích lập dự phịng rủi ro Do việc trích lập ảnh hƣởng lớn đến lợi nhuận Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre Tăng cường xử lý nợ hạn nợ khó địi Thu hồi nợ q hạn: khoản nợ cần CBTD tăng cƣờng đơn đốc, phân tích tìm biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, Chi nhánh nên xem xét khả trả nợ phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng thời gian tới sao, có đảm bảo thu hồi vốn, giúp cho khách hàng vƣợt qua khó khăn để từ áp dụng biện pháp cho cấu lại nợ để khách hàng có thời gian trả nợ Nhƣng phải chứng minh đƣợc khách hàng khó khăn tạm thời nhƣ: chƣa bán đƣợc sản phẩm, dòng tiền chƣa tới ngân hàng, mặt khác, Chi nhánh phải bám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu Thu hồi nợ xấu: khoản nợ có khả chây ỳ nên việc xử lý nợ phải kiên quyết, dứt điểm, tiến hành xử lý bƣớc cho phù hợp với thực trạng với trƣờng hợp cụ thể, sở Nghị định nhƣ văn có liên quan, biện pháp xử lý sau chuyển hồ sơ sang tòa án, tiến hành khởi kiện 3.2.5 Nâng cao lực, trình độ đạo đức cán tín dụng CBTD thƣờng xuyên tiếp cận KH, phát triển dịch vụ yêu cầu CBTD giai đoạn phải đa năng, vừa giỏi nghiệp vụ cho vay vừa phải am hiểu sản phẩm dịch vụ để làm tốt dịch vụ marketing, quảng bá sản phẩm đến KH Bên cạnh đó, CBTD phải ngƣời tƣ vấn, ngƣời cán khuyến nông giúp đỡ ngƣời dân sản xuất đạt hiểu kinh tế cao Khi thực cho vay phải hồn thiện 59 thủ tục hành theo hƣớng đơn giản, phù hợp với KH vay vùng sâu, vùng xa Tăng cƣờng đạo tạo kỹ phù hợp với nghiệp vụ đảm nhiệm, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn; thƣờng xuyên tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ CBTD vào NH tổ chức lớp đào tạo lại cán làm cơng tác cho vay thơng qua khố học ngắn ngày/dài ngày; có kế hoạch đào tạo kỹ phân tích sâu lĩnh vực tài kế tốn đơn vị cho CBTD theo dõi cho vay KHDN Phân cơng lại khối lƣợng cơng việc, khơng để tình trạng CBTD bị tải khối lƣợng công việc hay KH quản lý, thực luân chuyển địa bàn CBTD theo thời hạn quy định Agribank không để CBTD phụ trách địa bàn năm nhằm hạn chế tƣợng tiêu cực xảy Tăng cƣờng công tác đào tạo nghiệp vụ, kỹ sử dụng thành thạo công nghệ thông tin CBTD nhằm nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực; tổ chức Hội thi nghiệp vụ chuyên môn để am hiểu quy trình nghiệp vụ, văn liên quan công tác cho vay; đổi công tác tổ chức nâng cao chất lƣợng nội dung tập huấn nghiệp vụ hàng tuần Nâng cao đạo đức nghề nghiệp CBTD: Cần có kế hoạch thƣờng xuyên bồi dƣỡng kiến thức cần thiết để CBTD am hiểu sâu rộng nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời nhịp độ phát triển biến đổi không ngừng kinh tế thị trƣờng, có khả sử dụng thành thạo công nghệ NH tiên tiến, đại; xây dựng đội ngũ cán nhân viên có phẩm chất đạo đức tốt, có lĩnh trị vững vàng, làm việc tâm huyết với Agribank 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội họạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre nên xử lý linh hoạt vấn đề đảm bảo tiền vay Mặc dù mục đích đảm bảo tiền vay nhằm nâng cao trách nhiệm thực cam kết ngƣời vay, phòng ngừa rủi ro phƣơng án trả nợ dự kiến ngƣời vay không thực đƣợc xảy rủi ro không lƣờng trƣớc, nhƣng Ngân hàng khơng nên lạm dụng hình thức để giảm bớt khó khăn cho ngƣời vay Theo Luật tổ chức tín dụng; theo quy định Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ Thơng tƣ số 06/2000/TT-NHNN1 ngày 04/04/2000 Ngân hàng Nhà nƣớc bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, ngân hàng có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản hay cho vay khơng có bảo đảm theo quy định chịu trách nhiệm định 60 Trƣờng hợp khách hàng có đủ điều kiện đƣợc vay khơng có bảo đảm tài sản trƣờng hợp dự án đƣợc thẩm định có hiệu cao, khách hàng có uy tín, khách hàng có tiềm lực tài tƣơng lai để trả nợ Trong trƣờng hợp này, ngân hàng định cho vay nhƣng cần lƣu ý số điểm sau: Phải xác định đƣợc tài sản có khả bảo đảm để trƣờng hợp khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng buộc họ thực biện pháp bảo đảm Có biện pháp thu nợ trƣớc hạn khách hàng không thực đƣợc biện pháp bảo đảm tài sản trƣờng hợp Trƣờng hợp vay vốn có bảo đảm tài sản: Nếu tiền vay đƣợc bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, ngân hàng cần có biện pháp quản lý nhƣ sau: Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay ngƣời vay Kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay nhƣ mục đích vay vốn giám sát q trình sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết 3.2.7 Tăng cường thực tốt xử lý nợ hạn, thu hồi nợ xấu Đối với khoản nợ hạn Theo dõi sâu sát đến CBTD có nợ xấu cao có biện pháp xử lý kịp thời, quy trách nhiệm rõ ràng có hậu xấu phát sinh Chỉ đạo chi nhánh trực thuộc có tỷ lệ nợ xấu 2% phải xây dựng phƣơng án xử lý nợ, có kế hoạch, chƣơng trình cụ thể đến nợ để xử lý nhanh, xử lý mạnh có hiệu Đối với chi nhánh có nợ xấu > 3% khơng khuyến khích tăng trƣởng dƣ nợ, tập trung công tác xử lý thu hồi nợ xấu nâng cao chất lƣợng cho vay Tích cực thu lãi hàng tháng đạt 98% lãi phải thu phát sinh kỳ, hạn chế lãi dự thu phát sinh Tiếp tục kiểm soát theo dõi sát sở văn 3399/HĐTV-BCĐ ngày 11/9/2016, trọng phân tích kỹ đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu phát sinh, đồng thời đạo chi nhánh trực thuộc tìm biện pháp thu hồi nợ xấu nội bảng, ngoại bảng, giảm thiểu nợ xấu phát sinh nợ xấu, giao tiêu thu hồi xử lý khoản nợ xấu, cho CBTD Nếu KH khơng cịn hoạt động yêu cầu KH tự bán tài sản đảm bảo để trả nợ cho NH, biện pháp có lợi cho NH KH, tránh đƣợc thủ tục pháp lý 61 chi phí phát sinh liên quan Nếu KH khơng hợp tác NH tiến hành khởi kiện tòa phối hợp với thi hành án bán đấu giá tài sản để thu hồi nợ Đối với khoản nợ tồn đọng lâu Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro khoản nợ dự đốn khơng thể thu hồi để đảm bảo hoạt động kinh doanh NH Phối hợp với quyền địa phƣơng, tổ chức đoàn thể quan pháp luật để thực xử lý thu hồi nợ vay, đặc biệt khoản nợ xấu khó thu hồi, nợ tồn đọng KH có biểu chây ì, khơng có thiện chí trả nợ Phối hợp với án quan thi hành án để khởi kiện, bán đấu giá tài sản để thu hồi nợ Đối với khoản nợ xấu phát sinh chuyển nhóm nợ theo CIC: Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre phải phối hợp với KH, TCTD, Công ty tài liên quan để xác định nguyên nhân chuyển nhóm nợ KH, đồng thời đơn đốc KH trả nợ, trƣờng hợp KH khơng có thiện chí trả nợ khó có khả trả nợ bắt buộc NH có biện pháp xử lý thu hồi nợ nhƣ: xử lý TSBĐ, khởi kiện KH 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre Xây dựng triển khai có hiệu chƣơng trình đào tạo trực tuyến nhằm động viên, khuyến khích cán bộ, nhân viên vùng sâu, vùng xa điều kiện tham dự lớp tập trung, tự nắm vững nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức bổ trợ mạng internet Hàng năm, tổ chức đánh giá kiểm tra trình độ cán bộ, nhân viên theo mảng nghiệp vụ kết hợp với kiến thức bổ trợ, đặc biệt CBTD để phân loại, xếp phù hợp Triển khai dự án hoàn hệ thống quản trị rủi ro nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh Trên sở đó, hồn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng cho vay nội để phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng KH Ngồi việc kiểm tra kiểm sốt theo đề cƣơng, định kỳ hàng năm, Agribank cần tổ chức nhiều đợt kiểm tra đột xuất nơi có biểu bất thƣờng Tiếp tục đại hóa hệ thống cơng nghệ thông tin nhằm tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lƣợng cao, hỗ trợ thơng tin cách nhanh xác nhằm phục cho việc quản lý điều hành kinh doanh NH nói chung 62 Quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Đồng thời, thơng tin phải thuận tiện cho việc sử dụng cấp đảm bảo tính an tồn hệ tồn hệ thống vận hành Nhanh chóng xây dựng nâng cấp trung tâm dự phòng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh đƣợc liên tục, không bị gián đoạn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy hoạt động ứng dụng công nghệ thông tin Đối với cho vay nơng nghiệp, nơng thơn đề nghị Agribank cần có chế riêng cho phù hợp với tình hình phát triển kinh tế, địa phƣơng vùng miền, nhƣ khuyến khích Chi nhánh Loại tập trung tăng trƣởng dƣ nợ cho vay nông nghiệp, nông thơn ƣu tiên tính lãi hịa vốn thấp quy định khuyến khích tài 3.3.2 Đối với Ủy Ban Nhân dân Tỉnh Bến Tre Đề nghị UBND xem xét quan tâm đến công tác quy hoạch vùng, tiểu vùng phát triển kinh tế địa bàn cách ổn định, lâu dài để giúp hộ sản xuất giảm thiểu rủi ro phát triển tự phát thiếu thơng tin; khuyến khích nơng dân tham gia mơ hình liên kết sản xuất theo chuỗi giá trị khâu trình sản xuất - thu mua - chế biến - tiêu thụ sản phẩm với DN, hợp tác xã mô hình sản xuất nơng nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao Đồng thời, có sách phù hợp nhằm phát triển loại hình kinh tế hợp tác, tổ hợp tác; quản lý định hƣớng phát triển loại hình trang trại, kinh tế tƣ nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa; đầu tƣ ngành công nghiệp chế biến nông sản chỗ phát huy mạnh nguồn sản lƣợng lớn địa phƣơng để tránh tình trạng ngƣời dân bán nông sản thô mà giá trị kinh tế không cao 3.4 Hạn chế hƣớng nghiên cứu Trong trình thực đề tài, cố gắng nghiên cứu tài liệu, thu thập số liệu, thơng tin phân tích báo cáo quan nơi làm việc để đƣa giải pháp khả thi, nhƣng lĩnh vực nghiên cứu địi hỏi kiến thức sâu kiểm sốt rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, nghiên cứu cịn số hạn chế định, hƣớng gợi mở cho nghiên cứu tƣơng lai Đó là, số liệu đƣợc sử dụng khoảng thời gian 2017 – 2019 chƣa đủ sở đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh, cần nghiên cứu giai đoạn năm 63 KẾT LUẬN Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hoạt động mà ngân hàng nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cƣờng lực tài Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trƣờng hội nhập quốc tế chủ trƣơng lớn Đảng Nhà nƣớc ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lƣợng tín dụng Agribank nói chung Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre nói riêng có dấu hiệu giảm sút Do đó, nâng cao chất lƣợng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu chi nhánh giai đoạn Dựa vào sở lý luận rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng việc vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, đề tài hoàn thành nhiệm vụ: - Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre - Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nhƣ sở quan điểm, định hƣớng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Agribank Chi nhánh Thành Phố Bến Tre, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm quản lý nợ xấu có hiệu quả, hạn chế, bù đắp tổn thất xảy rủi ro tín dụng cho vay nâng cao chất lƣợng kiểm sốt rủi ro tín dụng thời gian tới Trong trình nghiên cứu, luận văn vƣớng mắc số tồn định hạn chế cần đƣợc bổ sung Rất mong nhận đƣợc tham gia đóng góp ý kiến, chỉnh sửa q Thầy, Cơ để nội dung luận văn đƣợc hồn chỉnh TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Đăng Dờn (2014) Giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [2] Nguyễn Đăng Dờn (2016) Giáo trình “Quản trị kinh doanh ngân hàng II” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [3] Nguyễn Đăng Dờn (2017) Giáo trình “Tài tiền tệ” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [4] Đồn Thị Hồng (2017), tài liệu giảng “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại”, Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An [5] Nguyễn Hải Đăng (2011), “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Vũng Tàu”, Trƣờng Đại học Quốc gia Hà Nội [6] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Long An từ năm 2017 đến năm 2019 [7] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Bến Tre Báo cáo kết hoạt động kinh doanh từ năm 2017 đến năm 2019 [8] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định số 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/3/2012 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank [9] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định số 530/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 12/4/2012 quy định sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân Agribank [10] Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định 450/QĐHĐTV-XLRR ngày 30/5/2013 Hội đồng thành viên Agribank ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank [11] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005),Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng [12] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng đề xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi [13] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 09/2017/TT-NHNN ngày 14/08/2017 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/9/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam [14] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc khách hàng (hiệu lực từ 15/3/2017) [15] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Văn số 838/QĐ-NHNo-KHL “Quy trình cho vay khách hàng pháp nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” ngày 25/5/2017 [16] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Văn số 839/QĐ-NHNo-HSX “Quy trình cho vay khách hàng cá nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” ngày 25/5/2017 [17] Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng (hết hiệu lực 14/3/2017); [18] Quốc hội khóa XII, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Luật tổ chức tín dụng bổ sung năm 2017 số 17/2017/QH14 ngày 20 tháng 11 năm 2017 [19] Quốc hội khóa XIV, Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng [20] Nguyễn Hùng Tiến (2016), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam”, Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh [21] Trần Thị Băng Tâm (2007), “Một số giải pháp nâng cao hiệu kiểm sốt rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế”, Trƣờng Đại học Quốc gia Hà Nội ... nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành Phố Bến Tre Chƣơng 3: Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành Phố Bến Tre. .. CƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẾN TRE 53 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông. .. TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẾN TRE 25 vii 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông