244 hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP á châu chi nhánh chùa hà

xác định kế toán bán hàng, bồi dưỡng nhân lực khách sạn, xây dựng sổ tay chất lượng, yếu tố môi trường kinh doanh, giải pháp kế toán hoàn thiện, phân tích thống kê doanh thu

Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng CHƯƠNG I: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 1.1. Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Trong năm 2010, tăng trưởng kinh tế Việt Nam khá cao đã đạt 6,78% so với năm 2009, cao hơn kế hoạch do Quốc hội đề ra là 6,50%. Việt Nam đang là một trong số các nước có tốc độ phát triển kinh tế cao nhất trong khu vực và trên thế giới. Mức sống ở các khu vực đô thị và thành phố lớn đang được nâng cao, so sánh và đánh giá những điều kiện phát triển kinh tế hiện tại và tương lai, có thể nói rằng một thị trường tiềm năng và nhiều cơ hội đang được mở ra đối với các tổ chức kinh tế nói chung và các ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng hoạt động trong nền kinh tế ở Việt Nam. Cơ hội đến từ sự tăng trưởng ổn định của nền kinh tế, cũng như từ sự phát triển nhanh chóng của tầng lớp trung lưu trở lên và khu vực kinh tế tư nhân có quy mô vừa và nhỏ đang ngày càng đóng vai trò quan trọng. Cơ hội còn đến từ xu hướng nới lỏng các giới hạn chính sách tiền tệ của Chính phủ trong thời gian vừa qua với việc đã gia nhập vào Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). Cụ thể như là việc nới lỏng các điều kiện cho vay, cơ chế lãi suất thỏa thuận, nới lỏng qui chế quản lý ngoại hối . đã tạo điều kiện cho các NHTM chủ động hơn trong việc xây dựng xu hướng và chiến lược kinh doanh của riêng mình. Tuy nhiên, cũng cần nêu ra một số thách thức đi kèm với cơ hội mà các NHTM sẽ phải đối mặt, đó là sự cạnh tranh về giá, sự tham gia thị trường của nhiều đối thủ cạnh tranh; đó là xu hướng tự do hóa thị trường sẽ có tiềm ẩn rủi ro cao, là sự bất cân xứng giữa yêu cầu phát triển và nguồn lực của các NHTM . Từ những cơ hội và thách thức do môi trường kinh tế mang lại, để phù hợp yêu cầu phát triển và hội nhập, hoạt động kinh doanh của các NHTM ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay đang dần hình thành nên một số xu hướng kinh doanh. Điểm nổi bật trong xu hướng kinh doanh của hầu hết các NHTM hiện nay đó là hoạt động kinh doanh ngân hàng bán lẻ Trong thực tế hoạt động của các NHTM ở Việt Nam, nhóm khách hàng cá nhân thường chiếm tỷ trọng nhỏ hơn về doanh số giao dịch so với khách hàng doanh nghiệp, việc phân tích và thẩm định đối với đối tượng khách hàng cá nhân cũng tương đối đơn giản, vì vậy các NHTM thường có xu hướng đặt nặng vấn đề quản trị chất lượng đối với các nghiệp vụ dành cho khách hàng doanh nghiệp nhiều hơn. Tuy nhiên, khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu giao dịch với ngân hàng của khách hàng cá nhân ngày càng gia tăng thì Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng việc quan tâm đúng mức đến vấn đề chất lượng của nghiệp vụ ngân hàng đối với đối tượng khách hàng nói chung và khách hàng cá nhân nói riêng là yêu cầu tất yếu trong chiến lược cạnh tranh của các NHTM, phù hợp với xu hướng phát triển kinh doanh ngân hàng bán lẻ. Từ đây cho thấy nhu cầu thực hiện nghiên cứu nhằm đưa ra các biện pháp quản trị chất lượng nghiệp vụ ngân hàng đối với khách hàng nói chung và khách hàng cá nhân nói riêng là một nhu cầu cần thiết. Kết quả nghiên cứu sẽ cung cấp cho các NHTM quan điểm và nhận thức mới về ý nghĩa và tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng nghiệp vụ đối với đối tượng khách hàng, mà cụ thể trong phạm vi đề tài nghiên cứu đang thực hiện là nghiệp vụ cho vay, vốn là hoạt động có tính cạnh tranh cao và có khả năng mang lại lợi nhuận lớn trong hoạt động kinh doanh của NHTM. Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà cũng không nằm ngoài những nhận định trên. Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà là một chi nhánh mới được thành lập từ năm 2007 nên kinh nghiệm quản lý, tổ chức hoạt động của chi nhánh nói chung và trong hoạt động cho vay nói riêng vẫn còn thiếu nên chưa thể đạt hiệu quả cao nhất, số lượng khách hàng còn chưa nhiều, quy mô của các khoản tài trợ chưa thực sự lớn, chi phí hoạt động còn cao, lợi nhuận tương xứng với tiềm năng phát triển của chi nhánh, rủi ro tín dụng còn cũng chưa được tối thiểu hóa. Chính điều này đã phần nào làm cho kết quả kinh doanh của chi nhánh hàng năm chưa được cao. Có thể thấy rằng hiệu quả hoạt động cho vay là một mấu chốt để chi nhánh có thể nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh mình trong thời gian tới. Qua thời gian thực tập, tìm hiểu tại ngân hàng, và những kiến thức được học tại trường, qua đọc sách báo, tham khảo các tài liệu chuyên ngành khác cùng với sự giúp đỡ và chỉ bảo nhiệt tình của các anh chị cán bộ trong ngân hàng. Nhận thức thấy vai trò quan trọng của hoạt động cho vay đối với hoạt động kinh doanh của chi nhánh, em đã chọn đề tài “ Hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà ” để tìm hiểu và viết luận văn cuối khóa cho mình. 1.2. Xác lập và tuyên bố vấn đề trong đề tài Như được trình bày ở trên, nhóm khách hàng cá nhân sẽ ngày càng phát triển và có vai trò không kém phần quan trọng so với nhóm khách hàng doanh nghiệp trong xu hướng kinh doanh bán lẻ của các NHTM. Ở Việt Nam hiện nay, với qui mô dân số trên 86 triệu người, thị trường khách hàng cá nhân là một thị trường rất rộng lớn và nhiều tiềm năng để các NHTM khai thác, đặc biệt khi mà nền kinh tế đang ngày càng phát triển, thu nhập bình Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng quân đầu người ngày càng được nâng cao thì nhu cầu sử dụng các dịch vụ tài chính – ngân hàng của khách hàng cá nhân càng lớn. Trong các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng nói chung và nghiệp vụ ngân hàng đối với khách hàng cá nhân nói riêng, hoạt động cho vay luôn nhận được sự chú ý quan tâm đặc biệt của các nhà quản trị NHTM. Sở dĩ như vậy vì hoạt động cho vay luôn là hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho NHTM và đồng thời cũng là hoạt động gánh chịu nhiều rủi ro tiềm ẩn nhất. Quan tâm nghiên cứu về hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân, đề tài sử dụng kết quả hoạt động thực tiễn của NHTMCP Á Châu (ACB) – Chi nhánh Chùa Hà, một NHTM đang nỗ lực phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân làm đối tượng nghiên cứu để phân tích. Thiết nghĩ việc quan tâm đúng mức đến vấn đề quản trị chất lượng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân đối với ngân hàng là yêu cầu cần thiết. Xác định vấn đề nghiên cứu về hiệu quả cho vay, đề tài sẽ đi sâu vào giải quyết vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với đối tượng khách hàng cá nhân tại NHTMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà. 1.3. Các mục tiêu nghiên cứu Làm sáng tỏ về mặt lý luận của hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân của các ngân hàng thương mại nói chung và của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà nói riêng. Phân tích thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh Chùa Hà ngân hàng TMCP Á Châu. Qua đó, nhận biết sang tỏ những mặt tích cực và hạn chế trong hoạt động này của chi nhánh. Từ những kết quả nghiên cứu trên, em xin mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị giải pháp cho ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà và một số kiến nghị cho các cơ quan chức năng có liên quan nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh. Trong quá trình nghiên cứu, một số câu hỏi quan trọng được đặt ra như: • Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay với khách hàng cá nhân của ngân hàng TMCP Á Châu như thế nào? • Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh cần dựa vào những chỉ tiêu gì? • Những điểm tích cực và hạn chế của hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại chi nhánh là gì? Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng • Cần đưa ra những giải pháp và kiến nghị như thế nào để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà trong thời gian tới? 1.4. Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu của đề tài này bao gồm : • Về giới hạn đối tượng nghiên cứu: đề tài nghiên cứu về hiệu quả hoạt động cho vay đối với đối tượng khách hàng là khách hàng cá nhân. • Về không gian: Việc khảo sát thực tế được tiến hành tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà địa chỉ tại 44/42 Đường Nguyễn Phong Sắc, P. Dịch Vọng, Q. Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội. • Về thời gian : Luận văn có sử dụng số liệu trong khoảng thời gian 3 năm gần nhất 2008, 2009, 2010 cuả NHTMCP Á Châu chi nhánh Chùa Hà . 1.5. Kết cấu luận văn tốt nghiệp Ngoài lời cảm ơn, danh mục bảng biểu, danh mục sơ đồ hình vẽ, danh mục từ viết tắt, kết luận và tài liệu tham khảo, báo cáo nghiên cứu gồm 4 chương cụ thể như sau: • Chương 1 : Tổng quan nghiên cứu đề tài • Chương 2 : Một số lí luận chung về hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân của NHTM • Chương 3 : Thực trạng hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân tại NHTMCP Á Châu-chi nhánh Chùa Hà • Chương4 : Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại NHTMCP Á Châu- chi nhánh Chùa Hà Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng Chương 2 : Một số lí luận chung về hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân của NHTM 2.1. Một số định nghĩa khái niệm cơ bản 2.1.1 Ngân hàng thương mại Luật các tổ chức tín dụng có hiệu lực từ ngày 1/10/1998 được Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 12/12/1997 đã quy định: “Ngân hàng thương mại (NHTM) là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và phương tiện thanh toán”. Như vậy, ba hoạt động chủ yếu của NHTM là huy động vốn, sử dụng vốn và làm dịch vụ thanh toán. Trong các hoạt động cơ bản kể trên của NHTM, hoạt động cho vay đóng vai trò chủ chốt, thể hiện khả năng của các ngân hàng trong việc tìm kiếm lợi nhuận. 2.1.2 Cho vay • Khái niệm cho vay Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, mà theo đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và một thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Cho vay là hoạt động chủ chốt nhất, mang tính chất sống còn nhất đối với hầu hết các NHTM. Đây không chỉ là khoản sử dụng vốn lớn nhất của ngân hàng, mà còn tạo ra nguồn thu nhập lớn nhất trong tất cả các tài sản có sinh lời. Cho vay dựa trên ba nguyên tắc cơ bản sau: Thứ nhất: Tiền vay phải được hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi Thứ hai: Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích Thứ ba: Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo • Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân Cho vay cá nhân là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho đối tượng khách hàng cá nhân một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Cho vay cá nhân phục vụ hai mục đích chủ yếu : - Phục vụ đời sống - Bổ sung vốn cho hoạt động buôn bán, kinh doanh sản xuất hộ cá thể. Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng 2.1.3 Nâng cao hiệu quả cho vay Đối với NHTM hoạt động cho vay sẽ giúp NHTM đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu về sản phẩm dịch vụ ngân hàng đồng thời mở rộng quan hệ với đa dạng khách hàng từ đó sử dụng hiệu quả nguồn vốn, phân tán rủi ro, nâng cao thu nhập của NHTM. Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động , NHTM luôn tăng cường sử dụng các nguồn lực của mình như: vốn, nhân lực, công nghệ, mạng lưới, . vào việc mở rộng hoạt động cho vay. Sự mở rộng hoạt động này được phản ánh qua sự gia tăng dư nợ cho vay từ đó gia tăng thu nhập từ hoạt động cho vay . Trên cơ sở đó có thể khái niệm: “ Nâng cao hiệu quả cho vay là việc NHTM tăng cường sử dụng các nguồn lực của mình nhằm mục đích gia tăng dư nợ cho vay từ đó gia tăng thu nhập từ hoạt động cho vay “ . 2.2. Một số lý thuyết về hiệu quả cho vay KHCN của NHTM 2.2.1 Các hình thức cho vay KHCN • Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay: - Vay tiêu dùng: Là các khoản vay đáp ứng nhu cầu chi tiêu của các cá nhân, hộ gia đình như: xây dựng sửa chữa nhà, mua sắm vật dụng gia đình, mua xe cơ giới, du học, chữa bệnh,… - Vay sản xuất kinh doanh: Là các khoản vay phục vụ mục đích bổ sung vốn sản xuất kinh doanh, đầu tư của cá nhân, hộ gia đình: bổ sung vốn lưu động, mua sắm máy móc thiết bị, đầu tư cơ sở vật chất cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư kinh doanh chứng khoán,… • Căn cứ vào phương thức cho vay: - Cho vay từng lần: Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng làm các thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. - Cho vay trả góp: Khi vay vốn khách hàng và ngân hàng thỏa thuận xác định số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời gian cho vay. - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà ngân hàng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho việc khách hàng chi vượt số tiền tự có trên tài khoản khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN Việt Nam về việc thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. - Cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD): Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một mức dư nợ vay tối đa duy trì trong một khoảng thời gian xác định. Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng • Căn cứ vào biện pháp đảm bảo an toàn vay: Các biện pháp đảm bảo an toàn vay là yếu tố quan trọng trong việc xét duyệt cho vay của ngân hàng với khách hàng, hiện tại các ngân hàng xem xét cho vay với khách hàng dựa trên hai hình thức: - Cho vay có tài sản đảm bảo: Là các khoản vay được đảm bảo bằng tài sản thuộc sở hữu của chính khách hàng vay vốn hoặc của người thứ ba. Tài sản đảm bảo cho khoản vay có thể là số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, hàng hóa, máy móc thiết bị, bất động sản,… - Cho vay không có tài sản đảm bảo (cho vay tín chấp): Là cho vay không cần đảm bảo tài sản mà dựa trên uy tín khách hàng. Ngân hàng lựa chọn các khách hàng có uy tín và khả năng trả nợ tốt để cho vay theo hình thức này. 2.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại NHTM a) Đối tượng Là các cá nhân và hộ gia đình có nhu cầu vay vốn sử dụng cho những mục đích sinh hoạt tiêu dùng hay phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của cá nhân hay hộ gia đình đó. Khác với các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế, KHCN thường có số lượng rất lớn, nhu cầu vay vốn rất đa dạng nhưng thông thường nhu cầu vay vốn của mỗi KHCN là không thường xuyên và chịu sự ảnh hưởng rất lớn bởi môi trường kinh tế, văn hóa – xã hội. Chính vì vậy, ở mỗi khu vực khác nhau, nhu cầu vay vốn của KHCN cũng khác nhau tùy thuộc vào tình hình nền kinh tế, trình độ dân trí, thu nhập, tập quán, thói quen tiêu dùng của dân cư. b) Thời hạn vay vốn Tùy thuộc vào từng mục đích vay vốn và hình thức cho vay mà các khoản vay của KHCN có thời hạn: ngắn hạn, trung hay dài hạn. Đối với những khoản vay bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh, thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của cá nhân và hộ gia đình do đó thời hạn vay thường là ngắn hạn. Đối với những khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình, thời hạn cho vay thường là trung và dài hạn tùy thuộc vào khả năng đáp ứng nguồn vốn của ngân hàng, khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt đối với các khoản vay mua nhà, thời hạn cho vay có thể kéo dài tới 30 năm. Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng c) Quy mô và số lượng các khoản vay Thông thường quy mô mỗi khoản vay của KHCN thường nhỏ hơn các khoản vay của DN. Tuy vậy, ở các NHTM số lượng các khoản vay KHCN thường lớn, đặc biệt ở các NHTM hoạt động theo định hướng là ngân hàng bán lẻ số lượng này là rất lớn, do đó tổng quy mô các khoản vay KHCN thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng. d) Chi phí cho vay Do các khoản vay KHCN thường có quy mô nhỏ, số lượng các khoản vay này thường rất lớn nên các ngân hàng thường phải bỏ ra nhiều chi phí (cả về nhân lực và công cụ) trong việc phát triển khách hàng, thẩm định, xét duyệt và quản lý các khoản vay do đó chi phí tính trên mỗi đồng cho vay KHCN thường lớn hơn các khoản vay DN. e) Lãi suất cho vay Lãi suất của các khoản vay KHCN thường lớn hơn các khoản vay khác của NHTM. Nguyên nhân là do các chi phí của cho vay KHCN lớn, các khoản cho vay KHCN có mức độ rủi ro cao như đã đề cập ở trên và KHCN thường kém nhạy cảm với lãi suất cho vay do KHCN thường chỉ quan tâm đến số tiền được vay, thời hạn vay và số tiền phải trả theo định kỳ và không xem lãi suất là yếu tố quan trọng nhất trong việc quyết định vay vốn. Cả ba nguyên nhân trên dẫn đến lãi suất cho vay KHCN thường cao hơn các khoản vay khác của NHTM.Ở Việt Nam lãi suất cho vay KHCN thông thường cao hơn lãi suất cho vay DN từ 1,2 đến 1,5 lần. f) Rủi ro tín dụng Các khoản cho vay KHCN thường có nhiều rủi ro nhất đối với ngân hàng. Sở dĩ như vậy là do tình hình tài chính của KHCN thường thay đổi nhanh chóng tuỳ theo tình trạng công việc và sức khoẻ của họ. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các cá nhân và hộ gia đình thường có trình độ quản lý yếu, thiếu kinh nghiệm, trình độ kỹ thuật và khoa học công nghệ lạc hậu do đó khả năng cạnh tranh trên thị trường bị hạn chế. Do đó, ngân hàng sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro khi người vay bị thất nghiệp, gặp tai nạn, phá sản, . Mặt khác, việc thẩm định và quyết định cho vay KHCN thường gặp khó khăn do vấn đề thông tin không đầy đủ, không rõ ràng, các thông tin về cá nhân thường bị giấu kín, do đó chất lượng thẩm định khách hàng không cao. Điều này ảnh hưởng đến các quyết định cho vay của ngân hàng. Chính vì vậy, các khoản vay KHCN thường được quản lý chặt chẽ. 2.2.3 Qui trình cho vay KHCN của NTHTM Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng Quy trình cho vay là trình tự các bước mà NH thực hiện cho vay đối với KH. Quy trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải quyết các công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng. Quy trình cho vay gồm 7 khâu cơ bản, theo trình tự: Sơ đồ 2.1 :quy trình cho vay KHCN của NHTM . Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Một bộ hồ sơ vay vốn cần thu thập các thông tin: Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự Khả năng sử dụng vốn vay Khả năng hoàn trả nợ (nợ gốc và lãi vay) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là việc xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay Mục tiêu: Tìm kiếm những tình huống có thể xẩy ra gây rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng. Phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng trong bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay Bước 3: Ra quyết định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng sẽ ra quyết định từ chối hoặc đồng ý cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng Khi ra quyết định thường mắc 2 sai lầm cơ bản: Đồng ý cho vay đối với một khách hàng không tốt Không đồng ý cho vay đối với một khách hàng tốt Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2 Thiết lập hồ sơ cho vay Phân tích tín dụng Ra quyết định tín dụng Thu nợ gốc và lãi Kiểm tra giám sát tiền vay Giải ngân Thanh toán hợp đồng cho vay Luận văn tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng Cả 2 sai lầm này đều ảnh hường tới hoạt động tín dụng của ngân hàng. Thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng tới uy tín của ngân hàng. Bước 4: Giải ngân Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng trên cơ sở hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng. Tùy vào hình thức và quy mô của món vay cụ thể mà ngân hàng sẽ áp dụng phương thức giải ngân cho phù hợp Thông qua giải ngân, ngân hàng kiểm soát được mục đích của việc sử dụng vốn vay, đồng thời phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai sót nếu có ở các khâu trước. Tuy nhiên, giải ngân phải đảm bảo đúng tiến độ trong hợp đồng tín dụng đã ký kết nhằm giúp cho người vay đảm bảo tiến độ của việc sử dụng vốn vay. Bước 5: Kiểm tra, giám sát tiền vay Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng… để đảm bảo khả năng thu nợ Bước 6: Thu nợ gốc và lãi Đến kỳ hạn trả nợ, ngân hàng tiến hành thu nợ trên cơ sở các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Việc trả nợ cũng có thể thực hiện theo nhiều cách như: trả một lần vào cuối kỳ hạn vay, trả dần trong suốt thời hạn vay… Khi người vay thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng thì ngân hàng sẽ tiến hành làm thủ tục hoàn trả lại tài sản đảm bảo tiền vay cho khách hàng. Trường hợp đến hạn trả nợ mà khách hàng không đủ hoặc không trả nợ đúng hạn thì ngân hàng có thể xem xét gia hạn nợ hoặc chuyển sang nợ quá hạn, ngân hàng sẽ tiếp tục đánh giá khả năng và mức độ thu hồi. Bước 7: Thanh lý hợp đồng cho vay Nếu hết thời hạn của HĐTD và khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ cả gốc và lãi thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý HĐTD, giải chấp tài sản nếu có và lưu hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ. 2.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay KH cá nhân  Gia tăng tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân trong tổng dư nợ của Ngân hàng Tỷ trọng dư nợ KHCN trong tổng dư nợ của NHTM được xác định: Dư nợ cho vay KHCN (t) Tổng dư nợ cho vay (t) Phạm Minh Tuấn Lớp: K43H2