Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện đắk hà kon tum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ A VĂN BÂY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ A VĂN BÂY HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ CƠNG TỒN Đà Nẵng – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN T i i C i g i g ả g h ghi g g h i g i g h h h T c giả A Văn Bây g MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Phƣơng ph p nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Bố cục luận văn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.2 Kh i niệm, đặc điểm cho vay kh ch hàng c nhân kinh doanh 17 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 20 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay c nhân kinh doanh 20 1.2.2 Kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 27 1.2.3 C c tiêu chí phản nh kết kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 33 1.3 CÁC NHÂN TỐ ảNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CUA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 36 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 36 1.3.2 Nhóm nhân tố từ bên ngân hàng 37 KẾT LUẬN CHƢƠNG 40 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ, KON TUM 41 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 41 2.1.1 Lịch sử hình thành ph t triển Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, quản lý, hoạt động Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum 42 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nh nh 48 2.2 ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ, KON TUM 54 2.2.1 Số lƣợng kh ch hàng c nhân kinh doanh vay vốn Chi nh nh 54 2.2.2 .Tình hình cho vay c nhân kinh doanh Chi nh nh 56 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 58 2.3.1 Mục tiêu kiểm so t RRTD Chi nh nh thời gian qua 58 2.3.2 Tổ chức m y quản lý kiểm so t RRTD Chi nh nh 60 2.3.3 Thực trạng thực c c nội dung hoạt động kiểm so t RRTD cho vay c nhân kinh doanh Chi nh nh 61 2.3.4 Đ nh gía kết kiểm so t RRTD cho vay c nhân kinh doanh Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà, Kon Tum 61 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 73 2.4.1 Mặt thành công 73 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 84 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 84 3.1.1 Chiến lƣợc ph t triển Agribank giai đoạn 2016 - 2020 84 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum 85 3.1.3 Định hƣớng hoàn thiện hoạt động kiểm so t RRTD cho vay c nhân kinh doanh Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum 86 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH ĐỐI VỚI AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ, KON TUM 88 3.2.1 Tích cực vận dụng c ch tiếp cận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo hƣớng hệ thống khoa học 88 3.2.2 Tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ cho vay kh ch hàng c nhân kinh doanh Agribank 90 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định TSBĐ tiền vay 91 3.2.4 Tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng c c hoạt động kiểm tra, giám s t, p dụng mơ hình cảnh b o sớm rủi ro tín dụng 92 3.2.5 Tiếp tục thực đa dạng hóa cấu danh mục cho vay c nhân kinh doanh 97 3.2.6 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD vận dụng có hiệu hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng 100 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực hoàn thiện chế độ khen thƣởng chế độ tr ch nhiệm 102 3.3 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH KON TUM VÀ AGRIBANK VIỆT NAM 104 KẾT LUẬN CHƢƠNG 107 KẾT LUẬN 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt STT Diễn giải Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Ph t triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam HĐTV Hội đồng thành viên Agribank TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn TSBĐ Tài sản bảo đảm 10 DPRR Dự phòng rủi ro 11 QLKV Quản lý khoản vay 12 CNKD Cá nhân kinh doanh 13 VAMC Công ty TNHH MTV quản lý tài sản c c tổ chức tín dụng Viển Nam 14 IPCAS Hệ thống to n nội kế to n khách hàng 15 CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia 16 GDV Giao dịch viên 17 KH-KD Kế hoạch - Kinh doanh 18 KT-NQ Kế to n Ngân quỹ 19 UBND Ủy ban nhân dân 20 KT-KSNB Kiểm tra kiểm so t nội 21 TTTM Trung tâm thƣơng mại DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 Tình hình huy động vốn Tình hình cho vay Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum Trang 49 51 2.3 Kết tài chi nh nh 53 2.4 Số lƣợng kh ch hàng chi nhánh 55 2.5 Dƣ nợ cho vay c nhân kinh doanh 56 2.6 Phân loại c nhân kinh doanh theo ngành nghề 57 2.7 Phân loại dƣ nợ cho vay c nhân theo hình thức TSBĐ 58 2.8 Phân loại nhóm nợ c nhân kinh doanh 70 2.9 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh 71 2.10 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro cụ thể 72 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum Trang 44 97 nguyên tắc kiểm so t nội bộ; xây dựng khuyến khích c c chuẩn mực đạo đức cho c n bộ, nhân viên; đ nh gi vai trò c n làm công t c kiểm tra, kiểm so t nội bộ; tổ chức phân công, phân nhiệm rõ ràng - Cần trọng đào tạo quy, đào tạo thƣờng xuyên c n làm công t c kiểm tra, kiểm so t nội Bộ phận kiểm tra, kiểm so t nội phải có c c chuyên gia giỏi, có khả nắm bắt đƣợc chất c c hoạt động nghiệp vụ tinh vi, phức tạp ngân hàng - Bộ phận kiểm tra, kiểm so t nội Chi nh nh cần đƣợc trao quyền độc lập, tự chủ để họ thực thi tốt nhiệm vụ mình, nhƣ quyền tiếp cận khơng hạn chế c c thông tin c c phận đƣợc kiểm tra, c c quy chế tổ chức hoạt động ngân hàng cần có ý kiến phận kiểm tra, kiểm so t nội trƣớc công bố Đồng thời, phận kiểm tra, kiểm so t nội cần phải đƣợc trang bị đầy đủ c c phƣơng tiện làm việc Có nhƣ vậy, công tác kiểm tra, kiểm so t nội đƣợc thực c ch đắn hiệu 3.2.5 Tiếp tục thực đa dạng hóa cấu danh mục cho vay cá nhân kinh doanh Đa dạng hóa cấu danh mục đầu tƣ cơng cụ có tính kỹ thuật nhằm đạt đƣợc mục tiêu tối thiểu hóa rủi ro đặch thù toàn danh mục cho vay Tuy nhiên, nhƣ phân tích phàn trƣớc, việc đa dạng hóa danh mục chƣa thực tốt Vì vậy, thời gian tới, Chi nh nh cần có nỗ lực mạnh mẽ hơn, nhằm khắc phục khó khăn từ môi trƣờng kinh doanh để đạt đƣợc mục tiêu thúc đẩy đa dạng hóa cấu danh mục cho vay Theo đó, Chi nh nh cần thực s ch xây dựng cấu tín dụng theo định hƣớng không tập trung cho vay ngành, lĩnh vực hay khu vực mà đa dạng hóa danh mục tín dụng đầu tƣ tín dụng vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành 98 nghề, nhóm khách hàng có liên quan với mức độ rủi ro khác nhau, mức sinh lời kh c Để thực đƣợc chủ trƣơng đó, Chi nnh nh cần triền khai số giải pháp sau: - Tăng cƣờng đa dạng hóa danh mục cho vay cá nhân kinh doanh theo ngành Đây hạn chế mà nguyên nhân chủ yếu là cấu kinh tế đa dạng địa bàn Tuy nhiên, đa dạng hóa theo ngành gia tăng rủi ro tín dụng Chi nhánh ngành kinh tế chủ lực thị trƣờng mục tiêu vốn phụ thuộc nhiều vào tự nhiên thị trƣờng xuất bị ảnh hƣởng Trƣớc mắt, điều kiện cấu kinh tế đặc thù địa bàn, Chi nhánh vận dụng chủ trƣơng đầu tƣ cho vay nhiều ngành nghề sản xuất nông nghiệp kh c hay đầu tƣ vào kh ch hàng sản xuất kinh doanh nhiều loại sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ, tránh tập trung cho vay sản xuất kinh doanh số loại sản phẩm đặc thù sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nƣớc khơng khuyến khích sản xuất hay sản phẩm có mặt nhiều thị trƣờng - Việc mở rộng số lƣợng kh ch hàng c nhân kinh doanh tạo nên hai t c động tích cực đến mục tiêu đa dạng hóa danh mục tín dụng T c động tích cực thứ kh ch hàng c nhân có quy mơ vay vốn nhỏ, số lƣợng đông nên làm giảm mức độ tập trung theo kh ch hàng T c động tích cực thứ hai ngành nghề kinh doanh loại kh ch hàng đa dạng nên hổ trợ tốt cho đa dạng hóa theo ngành - Thực triệt để giới hạn tín dụng sở xếp hạng tín dụng nội kh ch hàng Mức giới hạn tín dụng đƣợc x c định theo quy định phụ thuộc vào phân hạng đƣợc xếp kh ch hàng, tức phụ thuộc vào mức độ đ nh gi rủi ro NH kh ch hàng Thực triệt để giới hạn tín dụng cịn có t c dụng việc đa dạng hóa hạn chế 99 đƣợc mức độ tập trung hóa theo kh ch hàng Cần thực nguyên tắc không cho vay với dƣ nợ lớn khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan, ln đảm bảo tỷ lệ vay định tổng số nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh khách hàng Ngoài ra, cần trọng vấn đề cấu cho vay theo hình tứhc bảo đảm Một hạn chế cấu dƣ nợ cho vay c nhân kinh doanh tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản cao Trong cấu tài sản bảo đảm, tỷ chủ yếu bảo đảm hình thức chấp bất động sản Điều dẫn đến hạn chế quy mơ tăng trƣởng tín dụng Đặc biệt, giai đoạn chủ trƣơng NH siết c c c c quy định bảo đảm tài sản Trong ngắn hạn, c c chủ trƣơng nhƣng xét dài hạn, chủ trƣơng nhƣ hạn chế quy mơ tín dụng bối cảnh cạnh tranh c c tổ chức tín dụng ngày gia tăng cƣờng độ Vì vậy, lâu dài, Chi nh nh cần tăng tỷ cấp tín dụng dựa c c biện ph p bảo đảm không tài sản Để làm đƣợc điều này, cần gia tăng lực thẩm định khả trả nợ từ dự n c c biện ph p khắc phục lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức sở hạn chế tình trạng cân xứng thơng tin Trong đó, coi trọng c c biện ph p gi m s t, điều khoản hợp đồng c c biện ph p cƣỡng chế thực hợp đồng Cần tiếp cận vấn đề bảo đảm tài sản sở mức độ rủi ro kh ch hàng Theo đó, vào kết xếp hạng tín dụng nội kh ch hàng mà tính to n tỷ lệ cho vay gi trị tài sản bảo đảm phù hợp, kết hợp với việc vận dụng phí bù rủi ro lãi suất trƣờng hợp p dụng tỷ lệ thấp gi trị tài sản bảo đảm gi trị khoản vay Tích cực p dụng c c mơ hình tính tỷ lệ gi trị tài sản bảo đảm gi trị khoản vay chẳng hạn mơ hình phổ biến mơ hình cấu trúc kỳ hạn lãi suất Ngoài ra, cần trọng nhiều đến việc đa dạng hóa c c hình thức bảo đảm tài sản, không nên dựa chủ yếu vào hình thức chấp bất 100 động sản Thế chấp bất động sản bộc lộ nhƣợc điểm nghiêm trọng điều kiện thị trƣờng bất động sản bất ổn định suy tho i Vì vậy, thời gian tới chi nh nh phải mạnh dạn đa dạng hóa cấu tài sản bảo đảm hình thức bảo đảm 3.2.6 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD vận dụng có hiệu hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Hiện nay, theo quy định Thông tƣ 02 Thông tƣ 09 NHNN yêu cầu c c tổ chức tín dụng thực phân loại trích lập dự phòng RRTD theo chất tuổi nợ Do đó, Chi nh nh tiến hành phân loại nợ theo hƣớng dẫn NHNN quy định Agribank Việt Nam Tuy nhiên, đế phản nh thực trạng nợ xấu, Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum cần thực việc phân loại nợ kh ch quan, nợ phải đƣợc thực công khai, minh bạch, chất khoản nợ, tr nh trƣờng hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà Chi nh nh phân loại nợ không chất dẫn đến việc trích lập dự phịng qu cao hay qu thấp Cần trích lập đủ dự phịng rủi ro năm tài để tài trợ rủi ro tín dụng Việc sử dụng dự phịng để tài trợ RRTD phải đối tƣợng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định Khi đƣa c c TSBĐ vào để tính giá trị loại trừ trích lập dự phịng, phải lƣu ý tài sản hợp pháp, bảo đảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy trình quy định , vấn đề giúp cho Chi nhánh trích lập dự phịng cách xác đầy đủ nhằm đảm bảo hạn chế tổn thất RRTD cá nhân kinh doanh Cần có đầy đủ hồ sơ pháp lý lƣu trữ đủ Chi nhánh, dễ dàng chuyển nhƣợng, phát tài sản kh ch hàng cần xử lý tài sản để thực lý nợ Chi nhánh cần phối hợp tốt với Chi nhánh hệ thống Agribank việc đ nh gi khách hàng thực phân loại nhóm nợ khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều Chi nhánh khác địa bàn 101 Mặt kh c, việc phân loại nợ có liên quan chặt chẽ đến hệ thống xếp hạng tín dụng nội Cần làm cho hệ thống XHTDNB mà chi nh nh p dụng ngày hổ trợ c ch thực chất cho hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng, tr nh sa vào bệnh hình thức Để dạt đƣợc mục tiêu đó, chi nh nh cần hoàn thiện khâu tổ chức thu thập liệu đầu vào thông qua c c biện ph p nhƣ: Cập nhật thông tin XHTDNB từ kh ch hàng Đối với phần lớn kh ch hàng c nhân kinh doanh, cơng t c lập b o c o tài thƣờng không đ p ứng c c yêu cầu thời gian chất lƣợng b o c o tài khơng cao, chí khơng có b o c o tài Vì vây, chi nh nh cần phải quy định trƣớc hợp đồng tín dụng c c yêu cầu cung cấp c c thông tin kịp thời, nhƣ yêu cầu tích cực hợp t c với NH việc x c minh độ tin cậy c c nguồn thông tin Mặt kh c, thông qua CBTD chuyên tr ch, chi nh nh cần phải tích cực theo dõi, đơn đốc, kể có biện ph p tƣ vấn, hổ trợ c c kh ch hàng hoàn thành tiến độ c c b o c o bảo đảm yêu cầu chất lƣợng, có biện ph p kiểm tra, gi m s t độ tin cậy thông tin Đối với c c DN tƣ nhân thực c c b o c o tài chính, chi nh nh cần có biện ph p khuyến khích, thúc đẩy c c DN thực kiểm to n b o c o tài Để làm đƣợc điều này, chi nh nh cần phải cơng bố c c lợi ích kh ch hàng nhận đƣợc từ NH thực kiểm to n c c b o c o tài đồng thời DN đủ điều kiện kiểm to n, chi nh nh cần đặt yêu cầu tiến hành thƣơng thảo hợp đồng tín dụng Mặt kh c, việc lƣu trữ thông tin c ch có hệ thống giúp có đƣợc c c liệu qu khứ để so s nh, phân tích biến động qua thời gian, nhƣ có điều kiện so sánh theo chiều ngang c c kh ch hàng ngành nghề Mặt kh c, việc lƣu trữ có hệ thống giúp tiết kiệm chi phí thu thập, tìm kiếm thơng tin Đẩy mạnh c c hoạt động thu thập phối kiểm thông tin biện ph p thu thập thơng tin ngồi b o c o từ thực địa cho phép ph t huy kinh 102 nghiệm c n tín dụng để hiểu sâu thông tin từ b o c o kh ch hàng có biện ph p điều chỉnh kịp thời thông tin sai lệch, bổ sung, cập nhật thông tin Kết XHTD cần đƣợc sử dụng cho việc x c định lãi suất Lãi suất khoản vay đƣợc x c định lãi suất phi rủi ro + phần bù rủi ro Phần bù rủi ro đƣợc x c định tƣơng ứng với mức rủi ro cụ thể ngƣời vay Trên thực tế, c c NH c c nƣớc ph t triển p dụng c ch x c định phần bù rủi ro theo mức xếp hạng c c tổ chức xếp hạng độc lập bên NH NH tự xếp hạng Cần mạnh dạn p dụng c c quy định tỷ lệ gi trị tài sản bảo đảm tối thiểu tƣơng ứng với mức xếp hạng, tr nh tình trạng muốn bảo đảm an tồn, sợ tr ch nhiệm nên đạt yêu cầu tỷ lệ gi trị tài sản bảo đảm tối đa thực tế làm 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực hoàn thiện chế độ khen thƣởng chế độ trách nhiệm Hoạt động cho vay c nhân kinh doanh hoạt động b n lẻ, quy mô, chất lƣợng hiệu phụ thuộc lớn vào yếu tố ngƣời, mà cụ thể c n phụ tr ch hoạt động Do đó, Chi nh nh cần có biện ph p cụ thể để nâng cao chất lƣợng nguòn nhân lực Đối với khâu tuyển dụng nhân sự, yêu cầu chung hoạt động tín dụng, nhân viên tín dụng b n lẻ, có hoạt động cho vay c nhân kinh doanh có yêu cầu có tính đặc thù Chi nh nh cần xem xét thêm yêu cầu qu trình vấn tuyển dụng theo quy trình chung Hội sở Tổ chức thƣờng xuyên công t c tập huấn kết hợp với hoạt động đào tạo kỹ phù hợp với công việc cụ thể nhƣ c c kiến thức cần thiết cho c c c n nhân viên cho vay c nhân kinh doanh Tiếp tục triển khai tập huấn quy trình nghiệp vụ cho nhân viên đôi với việc tăng cƣờng gi o dục 103 đạo đức c n Mời c c chuyên gia ngành luât n để tìm hiểu rõ c c quy trình c c luật liên quan Phối hợp chặt chẽ việc đào tạo, huấn luyện với việc phân cơng, bố trí sử dụng nhân theo ngƣời, việc, thực luân chuyển c n để xếp công việc phù hợp với lực chuyên môn, ph t huy tinh thần s ng tạo c n bộ, nhân viên Ngồi ra, cơng t c quản trị nhân sự, Chi nh nh cần tiến hành xem xét lại theo định kỳ việc phân công, phân nhiệm để có bố trí ngày hợp lý Coi trọng việc gi o dục phẩm chất đạo đức cho c n bộ, xây dựng, tổ chức học tập qu n triệt quy tắc đạo đức t c nghiệp Thực cách thận trọng chế luân chuyển cán cán tín dụng Khi thay đổi tạo thêm tính mẻ, tránh nhàm chán vị trí, địa bàn thời gian dài Hơn luân chuyển cán giúp hạn chế đƣợc đạo đức nghề nghiệp, tránh việc phát sinh tiêu cực Nghiên cứu để có vận dụng đổi nhiều chế độ khen thƣởng kết hợp với xây dựng chế độ tr ch nhiệm cụ thể, rõ ràng Xây dựng chế chịu tr ch nhiệm sai phạm cho có t c dụng răn đe Ngân hàng cần đề yêu cầu cụ thể có biện ph p thúc đẩy, động viên nhằm làm cho c n bộ, nhân viên có động lực để thƣờng xuyên tu dƣỡng, rèn luyện phẩm chất đạo đức, xây dựng t c phong làm việc nhanh nhẹn, nghiêm túc, trung thực, hƣớng đến thực c c chuẩn mực văn hóa doanh nghiệp Agribank Tăng cƣờng chế độ trách nhiệm đối khoản vay cụ thể Chi nhánh cần xây dựng thực chế tài mạnh mẽ c n tín dụng có biểu không chấp hành quy tắc đạo đức t c nghiệp Mặt kh c, cần rà so t lại việc phân giao tiêu, tr nh gây p lực qu cao dẫn đến mạo hiểm rủi ro nhân viên tín dụng Khi Chi nhánh giao tiêu kế hoạch kinh doanh cho cán quản lý khách hàng cần trọng đến chất lƣợng nợ mà cán quản lý để tránh trƣờng hợp cán bị 104 áp lực tiêu tăng trƣởng tín dụng chạy theo số lƣợng mà khơng quan tâm đến chất lƣợng nợ chất lƣợng khách hàng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nh nh cần tăng cƣờng kiểm so t chặt chẽ công t c nhân sự, ph t vấn đề bất thƣờng để có biện ph p xử lý kịp thời Xây dựng môi trƣờng làm việc tốt tạo động lực cho nhânviên phát huy tối đa lực công việc Trong điều kiện môi trƣờng làm việc nhƣ nay, với tiêu kế hoạch kinh doanh cao, thị trƣờng kinh doanh áp lực cán làm cơng tác tín dụng, Ban lãnh đạo Chi nhánh phải tạo đƣợc môi trƣờng làm việc thoải mái, công bằng, minh bạch để cán có hội phát triển hết lực phát huy hết sở trƣờng, tạo động lực thông qua ghi nhận, đ nh gi kết xếp loại lao động cán hàng q, hàng năm Qua đó, có chế s ch thích đ ng, động viên khen thƣởng kịp thời cán làm tốt công việc kiểm soát rủi ro quy định xử phạt nghiêm minh cán cố tình vi phạm quy trình, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp 3.3 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH KON TUM VÀ AGRIBANK VIỆT NAM - Tăng cƣờng công t c kiểm tra, kiểm so t nội kiểm tra theo chuyên đề c c Phòng chuyên đề Hội sở tỉnh; cập nhật văn nghiệp vụ kịp thời, tổ chức tập huấn, đào tạo cho c n bộ, ngƣời lao động có văn nghiệp vụ Ngân hàng cấp ban hành; - Chú trọng nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, m y móc thiết bị đ p ứng nhu cầu cấp thiết cho hoạt động kinh doanh; Xây dựng website, trang thông tin nội cho phù họp hữu ích với xu hƣớng ph t triển chung Agribank công nghệ thông tin, đặc biệt c c chức có liên quan đến hoạt động tín dụng, thu thập thông tin kh ch hàng (CIC), nhận diện c c rủi ro tín dụng… c c Chi nh nh khai th c tối đa phục vụ cho công việc đạt hiệu 105 - Làm việc với quan ban ngành, đặc biệt Sở Tài ngun Mơi trƣờng, Văn phịng đăng kí quyền sử dụng đất th o gỡ khó khăn cho c c chi nh nh Quyền sử dụng đất chƣa đƣợc chứng nhận quyền sở hữu tài sản gắn liền đất theo quy định Luật đất đai ph p luật có liên quan để đảm bảo cho tài sản mà kh ch hàng đem chấp cho ngân hàng (nhƣ nhà ở, vƣờn cà phê, cao su, hồ tiêu ) để chi nh nh có thẩm định tài sản gắn liền đất theo quy định xảy rủi ro c c chi nh nh dễ dàng xử lý tài sản chấp, tr nh xảy tranh chấp sau này, tài sản thuộc sở hữu hộ gia đình - Agribank chi nh nh tỉnh Kon Tum nên thƣờng xuyên tổ chức c c buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn đƣa giải ph p p dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù Chi nh nh địa bàn tỉnh Kon Tum Đề ghị Ag i PTNT Vi N K i ghị ộ ề ới NHN gồ : - Cần nghiên cứu để có đổi chế phân cấp, phân quyền lĩnh vực tín dụng nói chung, cho vay kh ch hàng c nhân nói riêng theo hƣớng phân quyền nhiều cho sở số mặt hoạt động cụ thể - Thƣờng xuyên tổ chức c c lớp tập huân, bồi dƣỡng chuyên môn nghiệp vụ nhƣ c c hội thảo, trao đổi chuyên đề, chia sẻ kinh nghiêm, tổng kết, hệ thống hóa c c tình điển hình quản trị rủi ro tín dụng c c chi nh nh toàn hệ thóng - Tiếp tục đầu tƣ cơng nghệ đại cho c c chi nhánh - Ph t huy vai trị quan đầu mối, có nguồn lực tốt tập trung để khai th c, xử lý qua hổ trợ thơng tin thị trƣờng cho c c Chi nh nh, đồng thời cung cấp dự b o môi trƣờng vĩ mô, biến động nên kinh tế giới nhƣ vấn đề liên quan đến môi trƣờng 106 ngành Qua đó, đề xuất khuyến nghị cảnh b o định hƣớng cơng t c tín dụng thời điểm - Tăng cƣờng c c hoạt động kiểm tra, kiểm so t nội hệ thống, nhằm ph t cảnh b o cho c c Chi nh nh, nhận diện c c vấn đề đề xuất c c khuyến nghị cho c c Chi nh nh nhằm giúp c c Chi nh nh điều chỉnh hợp lý hoạt động tín dụng, ngăn ngừa c c nguy rủi ro 107 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 3, trọng tâm luận văn đề xuất c c khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng t c kiểm so t rủi ro tín dụng Chi nh nh NHNo Việt Nam – Chi nhánh Đăk Hà, tỉnh Kon Tum Theo đó, Luận văn đề xuất c c khuyến nghị với Agribank – Chi nh nh Đăk Hà Agrbank Kon Tum đề xuất số kiến nghị với NHNo Việt Nam 108 KẾT LUẬN Qua qu trình nghiên cứu, Luận văn đạt đƣợc số kết nghiên cứu chủ yếu sau đây: - Hệ thống ho c c vấn đề lý luận hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doanh NHTM phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doạnh cùa NHTM - Luận giải c c vấn đề liên quan đến hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doanh NHTM - Phân tích hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doanh thời gian qua bối cảnh môi trƣờng; công t c tổ chức quy trình kiểm so t rủi ro; tình hình triển khai c c hoạt động kết hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doanh Chi nhánh - Đ nh gi mặt thuận lợi, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doanh Chi nh nh - Luận văn đề xuất khuyến nghị chính, đƣợc t c giả đƣa chủ yếu xoay quanh đào tạo bồi dƣỡng nghiệp vụ đạo đức cho c n thẩm định, tăng cƣờng hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng gi m s t kh ch hàng Đồng thời đề xuất c c khuyến nghị với Agribank chi nh nh tỉnh Kon Tum, với NHNN Việt Nam c c quan chức địa bàn nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm so t rủi ro tín dụng cho vay c nhân kinh doanh Agribank Chi nh nh huyện Đăk Hà Kon Tum DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Vũ Mai Chi, Trần Anh Quý (2018), Tình hình xử lý nợ xấu Việt nam qua giai đoạn – C c vấn đề cần quan tâm khuyến nghị, Tạp hí Ng h g 21 h g 11/2018 [2] Nguyễn Thị Gấm (2017), “C c nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng c c NHTM Việt Nam”, Tạp Chí Ng h g 17 h g 9/2017 [3] Phạm Bá Hòa (2016), Quản trị r i ro tín dụng cho vay hộ sản xu t nơng nghi p NH TMCP Sài Gịn - CN Đắk Lắk, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [4] Nguyễn Thành Huy (2017), Hoàn thi n hoạ ộng kiểm sốt r i ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghi p Phát triển Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh huy n Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, [5] Trần Văn Huy (2018), “Kiể i hd Vi N h ại Ng i í dụ g h g N g ghi p - Chi h h Ngũ H h Sơ g h Ph h iể N g h h h ph Đ Nẵ g” Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [6] Luật số 91/2015/QH13 Bộ Luật dân sự, Quốc hội khóa XIII (2015), [7] Luật số 17/2017/QH14 Lu t Tổ ch c tín dụng.Quốc hội khóa XII (2010), Luật số 47/2010/QH12, [8] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, Tạp hí T i hí h h g 12/2017 [9] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2016), Th g : 39/2016/TT-NHNN g 30/12/2016 Th g Ng h g Nh Vi N ị h ề h ộ g h ổ h í dụ g hi h h g h g g i i ới h h h g [10] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2013, 2014), Th g NHNN g 21/01/2013 18/03/2014 ề i ổi 02/2013/TT-NHNN g ị h “ ề ph phò g ộ g i Tổ h ại ổ 09/2014/TT-NHNN ngày g ộ 21/01/2013 i ả i Th g ó Đ iề Ng Th g h g Nh í h ph g ph p í h dụ g d phị g ể ý í dụ g hi h h g [11] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), “Kiể hộ i h d 02/2013/TT- h g i h ại NHTMCP Đầ i pd gh g i” í dụ g g h PT VN - CN Bắ ” Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng [12] Nguyễn Hữu Tài, Nguyễn Thu Nga (2017), “Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hiệu kinh doanh ngân hàng từ c ch tiếp cận phi tham số”, Tạp hí Ng h g S 17/2017 h g 9/2017 [13] Phan Thị Thảo Uyên (2016), Q ả N g ghi p Ph ị iể N g h i í dụ g ại Ng Vi N h g - Chi nhánh Thành ph Đ Nẵ g Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [14] Lê Hoàng Vĩnh, Trang Anh Dũng, Nguyễn Mạnh Cƣờng (2019), “T c động rủi ro tín dụng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại niêm yết Việt Nam”, Tạp hí Ng h g S Th g 01/2019 Các văn bản, nghị định, quy chế [15] Agribank Việt Nam (2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018) nhƣ sau: - Văn hợp số 2058/VBHN-HĐTV-TCTL ngày 31/12/2016 Hội đồng thành viên Agribank Việt Nam định ban hành “Văn hợp quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch hệ thống Agribank” - Quy chế số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/03/2017 Quy chế cho vay kh ch hàng hệ thống Agribank c c văn cho vay, bảo đảm tiền vay có liên quan ph p luật Agribank - Quyết định số 839/QĐ-NHNo-HSX ngày 25/5/2017 Tổng gi m đốc Agribank “Quy trình cho vay kh ch hàng c nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Ph t triển nông thôn Việt Nam” - Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 Chính phủ "về s ch tín dụng phục vụ ph t triển nông nghiệp, nông thôn" Và Nghị định số 116/2018/NĐ-CP ngày 07/09/2018 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 Chính phủ "về s ch tín dụng phục vụ ph t triển nơng nghiệp, nơng thơn" - Cho vay theo “Hạn mức tín dụng hộ hộ gia đình sản xuất, kinh doanh quy mô nhỏ” theo Quyết định 889/QĐ-NHNo-HSX, ngày 29/08/2014 Tổng gi m đốc Agribank Việt Nam - Ngân hàng Nông nghiệp Ph t triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum (2016, 2017, 2018), B ảh ộ g i hd h Website: [16].http://www.sbv.gov.vn [17].http://www.agribank.com.vn [18].http://www.dankinhte.vn [19].http://luattaichinh.wordpress.com ... TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ, KON TUM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM. .. HỌC KINH TẾ A VĂN BÂY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM. .. KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ, KON TUM 41 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH