Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam, chi nhánh ngũ hành sơn, thành phố đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NHO HIẾU HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS VÕ THỊ THÚY ANH Ðà Nẵng – Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NHO HIẾU HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Ðà Nẵng – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Nho Hiếu MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu: Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Phƣơng pháp nghiên cứu: Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: 10 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1 CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng 12 1.1.2 Phân loại cho vay tiêu dùng 12 1.1.3 Đặc điểm cho vay tiêu dùng 16 1.1.4 Vai trò cho vay tiêu dùng 17 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 19 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 19 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay tiêudùng 20 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 21 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại: 23 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI: 25 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại 25 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùngtheo Basel 26 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng: 28 1.4 HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 29 1.4.1 Khái niệm hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại 29 1.4.2 Đặc điểm hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại: 30 1.4.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng: 31 1.4.4 Các tiêu chí đánh giá kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 39 CHƢƠNG ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN40 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Ngũ Hành Sơn 41 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 42 2.2.1 Bối cảnh kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn 42 2.2.2 Tình hình cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - chi nhánh Ngũ Hành Sơn 46 2.2.3 Quy trình cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - chi nhánh Ngũ Hành Sơn 48 2.2.4 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - chi nhánh Ngũ Hành Sơn 50 2.2.5 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn: 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN: 68 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 68 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân: 70 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN74 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG VAY CHO TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 74 3.1.1 Dự báo hoạt động ngành ngân hàng thời gian tới 74 3.2.1 Định hƣớng chung phát triển cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2018-2020 75 3.2.2 Định hƣớng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn 77 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG VAY CHO TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 78 3.2.1 Tăng cƣờng khả thu thập đánh giá thông tin khách hàng 79 3.2.2 Xác định khách hàng mục tiêu khách hàng mà ngân hàng có khả kiểm sốt nguồn thu nhập 80 3.2.3 Đảm bảo tính khách quan độc lập hoạt động chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 81 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm tra, kiểm soát trƣớc sau giải ngân 82 3.2.5 Chú trọng hoạt động phân tán rủi ro tín dụng 84 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ xấu 84 3.2.7 Nâng cao trình độ lực cho cán quan hệ khách hàng 86 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 88 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở Vietinbank 88 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 91 KẾT LUẬN CHƢƠNG 93 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM : Ngân Hàng Thƣơng Mại RRTD : Rủi ro tín dụng CN : Chi Nhánh CVTD : Cho vay tiêu dùng CB : Cán TCTD : Tổ chức tín dụng NHCT : Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam QHKH : Quan hệ khách hàng Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Số Tên bảng hiệu 2.1 Tổng hợp hoạt động kinh doanh chi nhánh 2.2 Cơ cấu sản phẩm cho vay tiêu dùng: Bảng chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 2.3 Trang 44 47 54 Phân nhóm nợ cho vay tiêu dùng Ngân hàng 2.4 TMCP Công Thƣơng VN - CN Ngũ Hành Sơn qua năm 61 2015- 2017 2.5 2.6 2.7 2.8 Tỷ trọng nợ xấu cho vay tiêu dùng so với nợ xấu tồn chi nhánh Biến động cấu nhóm nợ cho vay tiêu dùng chi nhánh Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể khoản vay tổng dƣ nợ từ năm 2015 – 2017 Số lƣợng khoản vay nợ xấu tổng số khoản vay tiêu dùng 62 64 66 67 PHẦN MỞ ĐẦU Phần trình bày tổng quan tình hình nghiên cứu, cấp thiết đề tài, mục tiêu nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tƣợng phạm vi nghiên cứu, phƣơng pháp nghiên cứu kết cấu luậnvăn Tổng quan tình hình nghiên cứu Khoản 10 năm trở lại đây, tăng trƣởng cho vay tiêu dùng xu hƣớng chung ngân hàng thƣơng mại (NHTM), hầu hết NHTM hƣớng đến việcphát triển mơ hình ngân hàng bán lẻ nhƣ chiến lƣợc phát triển lâu dài Các nghiên cứu tác giả Lƣơng Thị Nhật Thƣơng (2015) hay Nguyễn Thị Hồng Thanh (2017) tập trung nghiên cứu việc phát triển bán lẻ NHTM Các nghiên cứu nói nêu đƣợc khái niệm chung tổng quát cho vay tiêu dùng NHTM, nhiên nhìn chung đề tài nói tập trung vào việc làm để phát triển đƣợc doanh số cho vay tiêu dùng, để tăng trƣởng dƣ nợ, tăng thu nhập NH chƣa quan tâm đến yếu tố rủi ro tín dụng – yếu tố ln song hành với việc phát triển tín dụng NHTM Tín dụng hoạt động kinh doanh đặc thù song hành với ln có rủi ro kèm, hoạt động cho vay tiêu dùng ngoại lệ Đến có nhiều đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng, qua tìm hiểu tác giả Việt Nam nghiên cứu rủi ro tín dụng đƣợc chia thành 02 nhóm nhƣ sau: Nhóm thứ nhất: tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng nhƣ hoạt động bao trùm hoạt động ngân hàng nhƣ nghiên cứu Nguyễn Thị Hồng Hải (2015), Nguyễn Thị Ngọc Loan (2015), Lê Ngô Tân (2014), Nguyễn Thị Minh Trang (2015)đã tiếp cận góc độ quản trị rủi ro chung, tổng hợp đƣợc lý thuyết quản trị rủi ro định nghĩa đƣợc quản trị rủi ro III Phân theo kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn 775,865 306,805 469,060 100.00 % 39.54% 60.46% 807,809 303,150 504,659 100.00 % 37.53% 62.47% 939,044 320,157 618,887 100.00 % 4.12% 16.25% 34.09% -1.19% 5.61% 65.91% 7.59% 22.63% (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Bảng Dƣ nợ cho vay giai đoạn 2015-2017 (đơn vị tính: Triệu đồng) Năm 2015 STT I II III Chỉ tiêu Theo kỳ hạn cho vay Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Theo đối tƣợng KH Khách hàng Doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Theo loại đồng tiền VND Ngoại tệ (USD EUR) quy VND Số tiền Năm 2016 Tỷ trọng Số tiền Năm 2017 Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1.517.742 752.551 68.381 696.811 1.517.742 1.085.617 432.125 1.517.742 1.366.825 100% 50% 4% 46% 100% 72% 28% 100% 90% 1.598.761 771.943 81.150 745.668 1.598.761 1.125.256 473.505 1.598.761 1.435.016 100% 48% 5% 47% 100% 70% 30% 100% 90% 1.766.555 850.354 95.543 820.658 1.766.555 1.221.900 544.655 1.766.555 1.608.682 100% 48% 5% 46% 100% 69% 31% 100% 91% 150.917 10% 163.745 10% 157.873 9% (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn) So sánh 2016/ 2017/ 2015 2016 (%) (%) 5% 10% 2% 10% 18% 18% 7% 10% 5% 10% 4% 9% 10% 15% 5% 10% 5% 12% 9% -4% Bảng Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017(đơn vị tính: Triệu đồng) 2015 Chỉ tiêu Số tiền 2016 Tỷ trọng Số tiền Từ hoạt động cho vay Từ hoạt động thu phí dịch vụ Thu khác 309,673 100% 310,746 100.00% 295,640 95.47% 294,650 94.82% 12,487 4.03% 1,546 0.50% 269,750 Tổng chi Trong đó: Trả lãi huy động vốn Lợi nhuận (1)- (2) Tỷ trọng 152,560 39,923 13,640 2,456 4.39% 0.79% 275,461 57% Số tiền (%) (%) Tổng thu nhập 2017 175,350 35,285 So sánh Tỷ trọng 2016/2015 2017/2016 (%) (%) (%) 337,453 100.00% 0.35% 8.59% 315,540 93.51% -0.33% 7.09% 5.20% 9.23% 28.53% 1.30% 58.86% 78.42% 2.12% 7.34% 14.94% 9.30% -11.62% 18.38% 17,531 4,382 295,682 63.66% 191,652 41,771 64.82% (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn) ... HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN74 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG VAY. .. tín dụng cho vay tiêu dùng đến kết hoạt động ngân hàng 30 1.4.2 Đặc điểm hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại: Trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng quy mơ vay. .. Ngũ Hành Sơn, tơi chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam, chi Nhánh Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng? ?? đề