Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nam á chi nhánh đắk lắk

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ LƯƠNG THỊ NGỌC THẢO HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ðẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ðà Nẵng - Năm 2021 ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ LƯƠNG THỊ NGỌC THẢO HOÀN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ðẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ðẶNG TÙNG LÂM ðà Nẵng - Năm 2021 MỤC LỤC MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu ðối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 17 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại 18 1.1.3 Hậu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 20 1.2 KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH 22 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi to tín dụng cho vay kinh doanh 22 1.2.2 ðặc điểm kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 22 1.2.3 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 25 1.2.4 Nội dung hoạt ñộng kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 25 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 30 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH 32 1.3.1 Nhóm nhân tố bên 32 1.3.2 Nhóm nhân tố bên ngồi 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ðẮK LẮK 38 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ðẮK LẮK 38 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Nam Á – Chi nhánh ðắk Lắk 38 2.1.2 Chức nhiệm vụ 39 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 39 2.1.4 Kết hoạt ñộng kinh doanh 45 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ðẮK LẮK 49 2.2.1 ðặc ñiểm cá nhân kinh doanh vay vốn Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 49 2.2.2 Mục tiêu hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 54 2.2.3 Tình hình hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 55 2.2.4 Kết hoạt ñộng kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 66 2.3 ðÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ðẮK LẮK 70 2.3.1 Những kết ñạt ñược 70 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ðẮK LẮK 79 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 79 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay cá nhân kinh doanh khả RRTD 79 3.1.2 ðịnh hướng hồn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 81 3.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ðẮK LẮK 84 3.2.1 Khuyến nghị ñối với Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 84 3.2.2 Khuyến nghị ñối với hội sở Ngân hàng Nam Á 95 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TT Từ viết tắt Diễn giải BC KQHðKD Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh CBTD Cán tín dụng CVCNKD Cho vay cá nhân kinh doanh KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NH TMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TSBð Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy ñộng giai ñoạn 2017 – 2019 45 2.2 Tổng dư nợ cho vay, nợ xấu giai ñoạn 2017 – 2019 47 2.3 Kết tài hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh 49 2.4 Khách hàng cá nhân kinh doanh 50 2.5 Dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh 51 2.6 2.7 2.8 Phân loại dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh theo ngành nghề Phân loại dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh theo hình thức TSBð Các mức xếp loại tín dụng nội Ngân hàng Nam Á – Chi nhánh ðắk Lắk 52 53 56 2.9 Phân loại nhóm nợ Chi nhánh 67 2.10 Tỷ lệ nợ xấu cho vay 68 2.11 Tỷ lệ lãi treo cho vay 69 MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài “ Một đóng góp quan trọng hệ thống ngân hàng cung ứng vốn cho thành phần kinh tế Nhờ có hệ thống ngân hàng, nguồn tài trợ cho cá nhân, CNKD doanh nghiệp khởi mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh thông qua việc cung ứng vốn vay ñược thực Tuy hoạt ñộng cho vay hoạt ñộng chủ yếu mang lại lợi nhuận, chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập ngân hàng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng thương mại ðể ñảm bảo chất lượng ổn ñịnh nguồn thu nhập này, việc loại khách hàng ẩn chứa nhiều rủi ro gây thiệt hại tài việc làm cần thiết Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk (tên ñầy ñủ theo Giấy chứng nhận ñăng ký hoạt ñộng chi nhánh Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh ðắk Lắk) hoạt ñộng ñịa bàn tỉnh ðắk Lắk thời gian tương ñối có chung mục tiêu phát triển tồn ngành, dần trở thành ngân hàng bán lẻ tiêu biểu Trong năm hoạt ñộng, chi nhánh ñã thu hút ñược lượng lớn nguồn vốn huy ñộng thực nhiều hoạt động cho vay với số dư khơng nhỏ Trong hoạt động cho vay CNKD ñang chiếm tỷ trọng lớn Tuy nhiên, với tốc ñộ phát triển hoạt ñộng cho vay, việc kiểm sốt rủi ro cho vay CNKD chưa quan tâm mức Chính vây, việc nâng cao hiệu hoạt ñộng cho vay chi nhánh trước hết cần bắt nguồn từ việc tìm giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay xảy ñối tượng CNKD thực cần thiết ñể giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Qua tìm hiểu tài liệu tổng quan, tồn nhiều học giả quan tâm đến RRTD nói chung, RRTD ñối với ñối tượng khách hàng khác nói riêng Tuy nhiên, dựa khoảng trống nghiên cứu hoạt động kiểm sốt RRTD riêng đối tượng khách hàng CNKD có cơng trình nghiên cứu Những nghiên cứu ñược sử dụng ñể tham khảo phạm vi tổng quan tài liệu chưa tìm hiểu cách ñầy ñủ, lý thuyết thực nghiệm ” Xuất phát từ thực tế nhu cầu nghiên cứu khoảng trống nói trên, tơi định chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk” làm ñề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích ñánh giá thực trạng hoạt ñộng kiểm soát RRTD cho “ vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk, sở đó, đề tài hướng đến đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk - ðề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 2.3 Câu hỏi nghiên cứu Luận văn làm rõ câu hỏi nghiên cứu sau ñây: [1] Nội dung hoạt ñộng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A/ Văn quy phạm pháp luật [1] Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng năm 2013 Ngân hàng Nhà nước [2] Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng năm 2014 Ngân hàng Nhà nước [3] Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Ngân hàng Nhà nước B/ Tài liệu nội NH Nam Á– Chi nhánh ðắk Lắk [4] Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh tháng cuối năm 2016 [5] Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh năm 2017 [6] Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh năm 2018 [7] Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh năm 2019 C/ Các tài liệu, tạp chí, sách báo [8] Nguyễn Thị Giang (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh ðà Nẵng, luận văn thạc sĩ ngành Tài – Ngân hàng, trường ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [9] Lê Thị Hạnh(2017), “Kiểm soát RRTD theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam” , Tạp chí Tài Chính kỳ II http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/tai-chinh-doanh-nghiep/kiemsoat-rui-ro-tin-dung-theo-basel-ii-tai-cac-ngan-hang-thuong-maiviet-nam-116767.html Ngày truy cập: 20/11/2020 [10] Phan Thị Thanh Hiền (2020), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh ðà Nẵng, luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [11] Phạm Bá Hịa (2016), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn – Chi nhánh ðắk Lắk, luận văn thạc sĩ ngành Quản trị kinh doanh, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [12] Trần Văn Huy (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [13] Ngô Thị Liên Hương (2014), “ða dạng hoá dịch vụ ngân hàng, giải pháp nâng cao hiệu hoạt ñộng Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Thị trường Tài - Tiền tệ, số (1/3/2014), trang 17 [14] Ngô Thị Thu Mai, Nguyễn Ngọc Bích (2017), “Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP ðầu tư phát triển Việt Nam”, Tạp chí Tài http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/quan-tri-rui-ro-tin-dung-theo-basel-iitai-ngan-hang-tmcp-dau-tu-va-phat-trien-viet-nam-133695.html Ngày truy cập: 20/08/2020 [15] Nguyễn Thị Như Phương (2019), Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất – kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tỉnh Phú Yên, luận văn Thạc sĩ Tài – Ngân hàng, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [16] Trương Thị Hồng Phương (2020), “Hệ thống kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần”, Tạp chí tài http://tapchitaichinh.vn/ke-toan-kiem-toan/he-thong-kiem-soat-noi-bo-hoatdong-tin-dung-ca-nhan-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-co-phan318153.html Ngày truy cập: 20/11/2020 [17] Trần Văn Quế (2018), Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðắk Lắk, Luận văn Thạc sĩ Tài – Ngân hàng, trường ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [18] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam - CN Bắc ðăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [19] Lê ðại Sơn (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh ðà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [20] Hoàng Văn Thái (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Krông Năng, Bn Ma Thuột, Luận văn thạc sĩ Tài - ngân hàng, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [21] Phan Thị Thảo Uyên (2016), Quản trị RRTD Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thành phố ðà Nẵng, Luận văn thạc sĩ ngành Quản trị kinh doanh, ðại học Kinh tế - ðại học ðà Nẵng [22] ðỗ ðoan Trang (2019), “Về quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, Tạp chí Tài http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-cac-nganhang-thuong-mai-o-viet-nam-302221.html Ngày truy cập: 20/11/2020 ... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ðẮK LẮK 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ðẮK LẮK 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Nam Á – Chi nhánh ðắk Lắk. .. hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh ðắk Lắk 66 2.3 ðÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á. .. hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Thương mại - Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh