Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện đắk hà kon tum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ A VĂN BÂY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình hoàn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH:.TS LÊ CƠNG TỒN Phản biện 1: TS ĐINH BẢO NGỌC Phản biện 2: TS VŨ MẠNH BẢO Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Chi nhánh địa bàn tỉnh Kon Tum ln đầu tăng trưởng tín dụng gắn với chất lượng tín dụng, đặc biệt tăng trưởng dư nợ khách hàng Hộ sản xuất cá nhân, tỷ trọng cho vay cá nhân kinh doanh chiếm 40%/tổng dư nợ Chi nhánh, góp phần vào hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh năm qua Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng đạt mục tiêu đề Tuy nhiên, thời gian gần đây, chi nhánh phải đối diện với tình trạng tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng Điều đòi hỏi nhà quản trị cần tìm hiểu đưa giải pháp kịp thời, khả thi nhằm nâng cao lực quản trị, điều hành kiểm sốt rủi ro tín dụng điều kiện cạnh tranh gay gắt Căn tình hình thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đăk Hà, tỉnh Kon Tum, cần thiết mặt học thuật nói trên, học viên lựa chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị có khoa học thực tiễn nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum, nhằm đạt tiêu kế hoạch kinh doanh đề giai đoạn tới năm Chi nhánh Câu hỏi nghiên cứu: - Nội dung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại gì? Tiêu chí đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại gì? - Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum diễn nào? Những vấn đề cần khắc phuc, giải quyết? - Cần đề xuất khuyến nghị với quan có thẩm quyền liên quan để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo lý thuyết quản trị rủi ro Theo đó, q trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: nhận diện, đánh giá, kiểm soát, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm soát rủi ro - Về không gian: đề tài tập trung nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum - Về thời gian: liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn năm từ năm 2016 - 2018 Phƣơng pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình nghiên cứu là: - Các phương pháp phân tích tổng hợp, diễn dịch quy nạp, so sánh, đối chiếu, hệ thống hóa - Phương pháp quan sát: - Phương pháp thống kê: - Phương pháp tham vấn chuyên gia: Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 5.1 Về mặt học thuật Đề tài góp phần hệ thống hóa phân tích làm rõ vấn đề lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng theo cách tiếp cận quản trị rủi ro trường hợp cụ thể rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Đặc biệt cách tiếp cận cá nhân kinh doanh cách tiếp cận khác với cách tiếp cận hộ kinh doanh truyền thống lâu Mặt khác, phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh đề xuất khuyến nghị áp dụng Chi nhánh Ngân hàng có tính đặc thù cung cấp trường hợp nghiên cứu điển hình bổ sung cho liệu nghiên cứu học thuật 5.2 Về thực tiễn Đề tài có phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất khuyến nghị có tính khả thi, có sở khoa học thực tiễn phù hợp với bối cảnh cụ thể Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Các khuyến nghị áp dụng góp phần hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Tổng quan tình hình nghiên cứu 7.1 Các báo khoa học Tạp chí quy định (1) Nguyễn Thị Gấm (2017), “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp Chí Ngân hàng số 17, tháng 9/2017 Mục đích Bài báo dựa nghiên cứu trước tình hình thực tiễn kinh tế Việt Nam để đưa nhân tố đánh giá kiểm tra tác động nhân tố đến rủi ro tín dụng đề xuất số giả thuyết (2) Nguyễn Hữu Tài, Nguyễn Thu Nga (2017), “Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hiệu kinh doanh ngân hàng từ cách tiếp cận phi tham số”, Tạp chí Ngân hàng , Số 17/2017, tháng 9/2017 Kết nghiên cứu cho thấy, hiệu kinh doanh ngân hàng giảm có tác động rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng làm thứ tự xếp hạng hiệu kinh doanh ngân hàng thay đổi mẫu nghiên cứu (3) Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài số tháng 12/2017 Bài báo đề cập đến quy định liên quan đến phòng ngừa rủi ro tín dụng Việt Nam Cách tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng báo cách tiếp cận hạn chế rủi ro tín dụng chưa thực tiếp cận theo lý thuyết quản trị rủi ro đại (4) Vũ Mai Chi, Trần Anh Quý (2018), Tình hình xử lý nợ xấu Việt nam qua giai đoạn – Các vấn đề cần quan tâm khuyến nghị, Tạp chí Ngân hàng số 21, tháng 11/2018 Bài viết phân tích tìn hhình xử lý nợ xấu Việt nam qua giai đoạn Trên sở đó, tác giả rút nhận định vấn đề lớn cần quan tâm tồn hạn chế, bất cập cần tháo gỡ xử lý Bài báo có phạm vi nghiên cứu rộng Tuy nhiên, chủ đề báo phù hợp với luận văn mà học viên nghiên cứu tham khảo giải pháp (5) Lê Hoàng Vĩnh, Trang Anh Dũng, Nguyễn Mạnh Cường (2019), “Tác động rủi ro tín dụng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Số 1, Tháng 01/2019 Bài báo nghiên cứu theo cách tiếp cận định lượng nhằm nghiên cứu mối quan hệ rủi ro tín dụng lực sinh lời NHTM Nó có ý nghĩa học thuật 7.2 Các đề tài luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng (1) Phan Thị Thảo Uyên (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, giải pháp thường ngân hàng thương mại áp dụng để phòng ngừa, hạn chế rủi ro Qua đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trọng vào nội dung phạm vi chi nhánh thực (2) Phạm Bá Hòa (2016), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp NH TMCP Sài Gòn - CN Đắk Lắk Đề tài xác định phạm vi nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp nên liên quan trực tiếp với đề tài mà học viên lựa chọn Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu đề tài toàn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (3) Hồng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc ĐăkLăk”, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Tác giả luận văn hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng Trên sở kiện thực tế để phân tích, đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hang, nghiên cứu đề xuất số giải pháp hồn thiện hoạt động kiểm sốt rúi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nghiên cứu Tuy nhiên, luận văn chưa có điều kiện để tập trung vào đặc thù kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh (4) Nguyễn Thành Huy (2017), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề kiểm sốt rủi ro tín dụng tồn nội dung quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, luận văn xác định phạm vi nghiên cứu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk (5) Trần Văn Huy (2018), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng” Luận văn có cách tiếp cận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Tuy nhiên, nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng chưa phân tích rõ Các phân tích nội dung hoạt động chưa làm rõ Cách tiếp cận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng nặng biện pháp phòng ngừa, hạn chế tổn thất Căn tình hình nghiên cứu nêu trên, qua thực tiễn cho thấy khoảng trống nghiên cứu mà đề tài học viên lựa chọn để nghiên cứu là: - Hiện chưa có nhiều nghiên cứu tập trung vào Hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Mặc dù cá nhân kinh doanh hộ kinh doanh có điểm chung hai đối tượng có điểm khác định phạm vi cách tiếp cận - Về không gian nghiên cứu: Chưa có nghiên cứu chủ đề Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum - Về thời gian: Các nghiên cứu chưa cập nhật liệu đến thời điểm CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm b Phân loại hoạt động cho vay 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a Khái niệm b Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh a Khái niệm b Phân loại rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại c Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh d Hậu rủi ro tín dụng 1.2.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 10 1.3 CÁC NHÂN TÔA ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Chính sách tín dụng nói chung sách cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh nói riêng - Quy mô cho vay - Năng lực quản trị điều hành - Nguồn thơng tin tín dụng khách hàng vay cá nhân kinh doanh - Các nhân tố người: - Nhân tố công nghệ 1.3.2 Nhóm nhân tố từ bên ngồi ngân hàng - Nhân tố liên quan đến khách hàng cá nhân kinh doanh: + KH sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ + Khả quản lý khách hàng không tốt + Tình hình tài khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch, làm cho nguồn thông tin đầu vào không xác - Mơi trường kinh tế - Mơi trường pháp lý - Mơi trường thơng tin - Chính sách Nhà nước - Sự cạnh tranh ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, quản lý, hoạt động Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh a Kết huy động vốn b Kết qủa cho vay c Kết tài Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum có nhiều khởi sắc, kinh doanh đạt hiệu quả, đảm bảo đời sống cho cán bộ, công nhân viên nhiều năm Xem bảng 2.3 Kết tài Chi nhánh Mặc dù điều kiện kinh doanh gặp nhiều khó khăn Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum giữ tăng trưởng, thu nhập tăng qua năm, thu nhập từ hoạt động tín dụng chủ yếu, chiếm tỷ trọng 90%/tổng thu, điều chứng tỏ hoạt động tín dụng mạnh, nguồn 12 thu nhập chi nhánh, đảm bảo thu nhập cho đời sống cán công nhân viên, người lao động 2.2 ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ, KON TUM 2.2.1 Số lƣợng khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn Chi nhánh Đối tượng khách hàng chủ yếu Chi nhánh khách hàng cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh nên Chi nhánh xác định nhóm khách hàng mục tiêu, đặc biệt khách hàng cá nhân đối tượng để Chi nhánh đẩy mạnh hoạt động tín dụng Số lượng khách hàng cá nhân Chi nhánh tăng qua năm Xem bảng 2.4 Số lượng khách hàng chi nhánh Chi nhánh triển khai thực có hiệu qủa sách tín dụng theo đạo Chính phủ, NHNN Agribank 2.2.2 Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh Trong năm gần đây, với điều hành linh hoạt chế sách, lãi suất Ngân hàng Nhà nước, quy định lãi suất cho vay lãi suất huy động cho khách hàng tương đối thấp thuận lợi cho khách hàng quan hệ tín dụng Agribank Việt Nam ban hành áp dụng nhiều gói tín dụng dành cho khách hàng vay vốn hệ thống Agribank * Cơ cấu cho vay cá nhân kinh doanh theo ngành kinh tế Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum ln xác định hoạt động cấp tín dụng, lĩnh vực nông nghiệp đối tượng kinh doanh an toàn, hiệu qủa, rủi ro thấp Đối tượng khách hàng cá nhân kinh doanh địa bàn chiếm thị phần cao, phát triển bền vững 13 so với tổ chức tín dụng khác * Cơ cấu cho vay cá nhân kinh doanh theo hình thức bảo đảm Việc cấp tín dụng dựa tài sản bảo đảm khách hàng vay chiếm tỷ trọng lớn cho vay cá nhân kinh doanh, tỷ lệ năm ln trì mức 93% tỷ trọng cho vay chấp tài sản bên thứ ba nằm khoảng 5% đến 6% Trong tài sản chấp khách hàng cá nhân kinh doanh chủ yếu chấp tài sản bất động sản Việc cho vay có TSBĐ khách hàng cá nhân kinh doanh đảm bảo an toàn cho hoạt động cấp tín dụng Chi nhánh RRTD xảy 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 2.3.1 Đặc điểm tình hình cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum a Số lượng khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn Chi nhánh b Tinh hình cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh Trong năm gần đây, với điều hành linh hoạt chế sách, lãi suất Ngân hàng Nhà nước, quy định lãi suất cho vay lãi suất huy động cho khách hàng tương đối thấp thuận lợi cho khách hàng quan hệ tín dụng Agribank Việt Nam ban hành áp dụng nhiều gói tín dụng dành cho khách hàng vay vốn hệ thống Agribank, bao gồm gói hỗ trợ lãi suất cho vay sản xuất kinh doanh cho đối tượng khách hàng cá nhân, qua Chi nhánh ln giữ vững tốc độ tăng trưởng tín dụng tương mức cao so với NHTM địa bàn hoạt động 14 * Cơ cấu cho vay cá nhân kinh doanh theo ngành kinh tế Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum xác định hoạt động cấp tín dụng, lĩnh vực nơng nghiệp đối tượng kinh doanh an toàn, hiệu qủa, rủi ro thấp Đối tượng khách hàng cá nhân kinh doanh địa bàn chiếm thị phần cao, phát triển bền vững so với tổ chức tín dụng khác * Cơ cấu cho vay cá nhân kinh doanh theo hình thức bảo đảm Việc cấp tín dụng dựa tài sản bảo đảm khách hàng vay chiếm tỷ trọng lớn cho vay cá nhân kinh doanh, tỷ lệ năm ln trì mức 93% tỷ trọng cho vay chấp tài sản bên thứ ba nằm khoảng 5% đến 6% Trong tài sản chấp khách hàng cá nhân kinh doanh chủ yếu chấp tài sản bất động sản Việc cho vay có TSBĐ khách hàng cá nhân kinh doanh đảm bảo an toàn cho hoạt động cấp tín dụng Chi nhánh RRTD xảy 2.3.2 Thực trạng biện pháp kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh a Mục tiêu kiểm soát RRTD Chi nhánh thời gian qua - Tăng trưởng tín dụng phải gắn với chất lượng tín dụng, với phương châm “an toàn hiệu quả” Mục tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng 13%, phù hơp với tình hình kinh tế xã hội địa bàn hoạt động Duy trì phát triển khách hàng cá nhân kinh doanh truyền thống khai thác có hiệu đối tượng khách hàng có chọn lọc Chấp hành nghiêm chỉnh chủ trương, sách pháp luật nhà nước Văn hướng dẫn Agribank; thực quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh 15 vay vốn hệ thống Agribank Việt Nam - Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng, nợ bán cho VAMC theo Nghị số 42/2017/QH14 ngày 24/05/2018 Quốc Hội; triển khai giải pháp thu hồi nợ cách triệt để; kiểm soát chặt chẽ nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu 1%/tổng dư nợ, đồng thời tích cực thu hồi nhóm 2, hạn chế nợ nhóm phát sinh tăng thêm; đảm bảo theo kế hoạch giao - Nâng cao lực quản lý, quản trị điều hành, đồng thời tăng cường kiểm tra kiểm soát chặt chẽ để nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro b Tổ chức máy quản lý kiểm soát RRTD Chi nhánh Bộ máy quản lý kiểm soát RRTD Chi nhánh thực qua phận độc lập riêng biệt với nên vấn đề kiểm soát RRTD tương đối chặt chẽ khách quan, quy trình cấp tín dụng cho khách hàng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh hạn chế RRTD giải ngân cho khách hàng 2.3.3 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh a Thực trạng thực biện pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Biện pháp né tránh rủi ro tín dụng giúp Chi nhánh thực quy trình cho vay cụ thể, rõ ràng, thực thi quy trình chặt chẽ, nghiêm túc, ln trọng cơng tác thẩm định tín dụng thường xun tổ chức thực kiểm tra trước, sau cho vay Kiểm tra, giám sát thực xuyên suốt trình vay vốn từ khâu tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn đến khách hàng trả hết nợ nhằm nắm bắt tình hình kiểm sốt rủi ro, hạn chế nợ xấu phát sinh 16 b Thực trạng thực biện pháp ngăn ngừa rủỉ ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Chi nhánh thực việc phân cấp thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng theo quy định hành Agribank Agribank Chi nhánh tỉnh Kon Tum quy định thời kỳ - Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum ln tn thủ quy định, quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh - Triển khai thực tuân thủ quy trình nghiệp vụ Chi nhánh c Thực trạng thực biện pháp phân tán rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum lĩnh vực cho vay cá nhân kinh doanh khách hàng thuộc lĩnh vực nông nghiệp chủ yếu tập trung chủ yếu vào hoạt động sản xuất kinh doanh cà phê, hồ tiêu, cao su nên việc phân tán rủi ro tín dụng mức độ nhỏ khơng lớn Biện pháp phân tán rủi ro chưa mang lại hiệu cao cho Chi nhánh việc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh d Thực trạng thực biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Biện pháp bán nợ xấu chuyển giao RRTD mà chi nhánh áp dụng e Thực trạng thực biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh trọng công tác kiểm tra, giám sát sau 17 cho vay, nhiên hiệu chưa cao, mang tính hình thức, đối phó nên nợ tiềm ẩn rủi ro chi nhánh lớn Chi nhánh thực đầy đủ việc trích DPRR chung DPRR cụ thể Hàng quý, sơ kết phân loại nợ Chi nhánh Hội sở phê duyệt Chi nhánh thực hạch tốn trích lập DPRR Tuy nhiên, việc phân loại nợ thực trích lập DPRR chưa xác, có khách hàng Chi nhánh bị chuyển nhóm nợ theo CIC (do có nợ xấu tổ chức tín dụng khác) có khách hàng thực tế phải nhóm nợ cao phận quản lý khách hàng khơng thực chuyển nhóm nợ theo thời điểm, chấm điểm xếp hạng khách hàng tín dụng nội chi nhánh chưa xác với thực tế, làm ảnh hưởng đến kết phân loại nợ số tiền trích lập dự phòng rủi ro chi nhánh 2.3.4 Đánh gía kết kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum a Cơ cấu nhóm nợ theo mức độ rủi ro tín dụng Nhìn chung, dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh năm (từ 2016-2018) có xu hướng tăng trưởng tốt, nợ xấu nợ nhóm mức thấp, tỷ lệ nợ xấu nằm tầm kiểm soát chi nhánh đảm bảo theo quy định Tỷ lệ nợ nhóm Chi nhánh chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh, sách cấp tín dụng Agribank năm qua triển khai tốt hiệu qủa, điều cho thấy hoạt động kiểm soát RRTD Chi nhánh trọng nâng cao b Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh mức thấp kết xử lý thu hồi nợ từ khách hàng, Chi 18 nhánh chưa phát sinh việc bán nợ xấu vay cá nhân kinh doanh cho công ty VAMC; tăng trưởng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh năm qua ổn định, tỷ lệ nợ xấu thấp đảm bảo an toàn vốn hoạt động tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh đảm bảo theo kế hoạch giao Tuy nhiên, với dư nợ Chi nhánh với quy mô nhỏ nên chưa phát sinh RRTD đáng kể đến dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh thời gian tới tăng trưởng mạnh vấn đề phát sinh nợ xấu tăng theo c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể Tỷ lệ trích lập DPRR cho vay cá nhân kinh doanh/tổng dư nợ thấp Trong năm, tỷ lệ cao đến 0,07% tức chưa đến 0,1% Số trích lập tuyệt đối năm cao 248 triêu đồng d Tỷ lệ xóa nợ ròng Trong năm 2016 – 2018, khoản vay xuất tốn ngoại bảng khơng đáng kể, số xuất toán ngoại bảng thời kỳ trước tồn đọng xử lý thu hồi thơng qua lý TSBĐ khoản tận thu kỳ đạt Tỷ lệ xóa nợ ròng khoản nợ xuất ngoại bảng sau xử lý từ dự phòng tính chung năm 15% 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 2.3.1 Mặt thành công 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế a Hạn chế hoạt động kiểm soát rải ro tín dụng b Nguyên nhân hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Chiến lƣợc phát triển Agribank giai đoạn 2016 – 2020 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum 3.1.3 Định hƣớng hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM 3.2.1 Tích cực vận dụng cách tiếp cận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo hƣớng hệ thống khoa học Chi nhánh cần phải: - Lãnh đạo Chi nhánh phận thảo luận để hình thành nên quy trình quản trị rủi ro tổ chức thực quy trình quản trị rủi ro tín dụng, bảo đảm hoạt động phải thực quán, có hệ thống dựa sở khoa học quản trị rủi ro - Xây dựng quy trình nhận diện RRTD tổ chức thực tốt công tác nhận diện rủi ro tín dụng, lĩnh vực, ngành, khâu cơng việc có khả phát sinh rủi ro tín dụng 20 - Hồn thiện phương pháp, cơng cụ sử dụng để đo lường rủi ro tín dụng - Áp dụng phương pháp, cơng cụ hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh cần có biện pháp để triển khai thực nghiêm túc mơ hình tổ chức quy trình tín dụng Như phân tích chương 2, mơ hình tổ chức quy trình tín dụng có mục đích tạo độc lập, khách quan khâu q trình cấp tín dụng cho khách hàng, qua giảm thiểu tượng tiêu cực sai sót q trình cấp tín dụng Vì vậy, cần tổ chức thực tốt quy trình, khắc phục vướng mắc phát sinh Cần cụ thể hóa chi tiết hóa nhiệm vụ, quyền hạn khâu cơng việc phận vị trí công tác gắn với trách nhiệm chế tài cụ thể Đặc biệt lưu ý phần việc khâu có liên hệ phận khác 3.2.2 Tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Agribank 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định TSBĐ tiền vay - Nâng cao nhận thức vai trò cơng tác thẩm định TSBĐ tiền vay - Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng xuất phát chủ yếu lớn từ định cấp tín dụng khơng xác, từ khâu thẩm định phân tích tín dụng sơ sài, khơng hiệu Q trình thẩm định tín dụng giai đoạn quan trọng việc hạn chế RRTD trình cần phải đáp ứng yêu cầu chất lượng, thời gian định sở phân tích phương án đem lại lợi nhuận hạn chế rủi ro cho ngân hàng 21 3.2.4 Tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm tra, giám sát, áp dụng mơ hình cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Kiểm tra việc chấp hành tn thủ quy trình cấp tín dụng cho vay theo quy định Agribank - Thường xuyên bồi dưỡng đào tạo cán làm công tác kiểm tra, kiểm sốt; cán làm cơng tác KTKS phải có đủ lĩnh, kinh nghiệm lâu năm, am hiểu nhiều văn pháp luật liên quan đến công tác tín dụng - Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng đáp ứng trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp; đào tạo, tập huấn thường xuyên chuyên môn, nghiệp vụ; cán làm cơng tác tín dụng phải có tư cách, phẩm chất đạo đức tốt, có tinh thần trách nhiệm cơng việc giao, có tác phong làm vỉệc chun nghiệp, có kỹ xử lý tình linh hoạt, thường xuyên cập nhật văn nghiệp vụ mới; biết đo lường, nhận diện rủi ro trình thẩm định, cho vay nhằm hạn chế rủi ro 3.2.5 Tiếp tục thực đa dạng hóa cấu danh mục cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh cần thực sách xây dựng cấu tín dụng theo định hướng khơng tập trung cho vay ngành, lĩnh vực hay khu vực mà đa dạng hóa danh mục tín dụng đầu tư tín dụng vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, nhóm khách hàng có liên quan với mức độ rủi ro khác nhau, mức sinh lời khác 22 3.2.6 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD vận dụng có hiệu hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực hoàn thiện chế độ khen thƣởng chế độ trách nhiệm 3.3 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH KON TUM VÀ AGRIBANK VIỆT NAM - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội kiểm tra theo chuyên đề Phòng chuyên đề Hội sở tỉnh; cập nhật văn nghiệp vụ kịp thời, tổ chức tập huấn, đào tạo cho cán bộ, người lao động có văn nghiệp vụ Ngân hàng cấp ban hành; - Chú trọng nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin, máy móc thiết bị đáp ứng nhu cầu cấp thiết cho hoạt động kinh doanh; Xây dựng website, trang thông tin nội cho phù họp hữu ích với xu hướng phát triển chung Agribank công nghệ thông tin, đặc biệt chức có liên quan đến hoạt động tín dụng, thu thập thông tin khách hàng (CIC), nhận diện rủi ro tín dụng… Chi nhánh khai thác tối đa phục vụ cho công việc đạt hiệu - Làm việc với quan ban ngành, đặc biệt Sở Tài ngun Mơi trường, Văn phòng đăng kí quyền sử dụng đất tháo gỡ khó khăn cho chi nhánh Agribank Chi nhánh tỉnh Kon Tum nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn đưa giải pháp áp dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù Chi nhánh địa bàn tỉnh Kon Tum Đề nghị Agribank Chi nhánh tỉnh Kon Tum kiến nghị số vấn đề lớn với Agribank Việt Nam, bao gồm: 23 - Cần nghiên cứu để có đổi chế phân cấp, phân quyền lĩnh vực tín dụng nói chung, cho vay khách hàng cá nhân nói riêng theo hướng phân quyền nhiều cho sở số mặt hoạt động cụ thể - Thường xuyên tổ chức lớp tập huân, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ hội thảo, trao đổi chuyên đề, chia sẻ kinh nghiêm, tổng kết, hệ thống hóa tình điển hình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh tồn hệ thóng - Tiếp tục đầu tư cơng nghệ đại cho chi nhánh - Phát huy vai trò quan đầu mối, có nguồn lực tốt tập trung để khai thác, xử lý qua hổ trợ thông tin thị trường cho Chi nhánh, đồng thời cung cấp dự báo môi trường vĩ mô, biến động nên kinh tế giới vấn đề liên quan đến môi trường ngành Qua đó, đề xuất khuyến nghị cảnh báo định hướng cơng tác tín dụng thời điểm - Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội hệ thống, nhằm phát cảnh báo cho Chi nhánh, nhận diện vấn đề đề xuất khuyến nghị cho Chi nhánh nhằm giúp Chi nhánh điều chỉnh hợp lý hoạt động tín dụng, ngăn ngừa nguy rủi ro KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu, Luận văn đạt số kết nghiên cứu chủ yếu sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doạnh cùa NHTM - Luận giải vấn đề liên quan đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Phân tích hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh thời gian qua bối cảnh môi trường; cơng tác tổ chức quy trình kiểm sốt rủi ro; tình hình triển khai hoạt động kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh - Đánh giá mặt thuận lợi, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh - Luận văn đề xuất khuyến nghị chính, tác giả đưa chủ yếu xoay quanh đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ đạo đức cho cán thẩm định, tăng cường hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng giám sát khách hàng Đồng thời đề xuất khuyến nghị với Agribank chi nhánh tỉnh Kon Tum, với NHNN Việt Nam quan chức địa bàn nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum ... điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a Khái niệm b Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động. .. dụng 1.2.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương... tranh ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN