Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng pháp nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh chợ mới nam đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƢƠNG CƠNG NHẬT HỒNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHỢ MỚI, NAM ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2020 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƢƠNG CƠNG NHẬT HỒNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHỢ MỚI, NAM ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Trƣơng Cơng Nhật Hồng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN 10 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng pháp nhân 10 1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng pháp nhân 11 1.1.3 Phân loại cho vay khách hàng pháp nhân 12 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN CỦA NHTM 15 1.2.1 Khái niệm RRTD 15 1.2.2 Phân loại RRTD 16 1.2.3 Tác động rủi to tín dụng 17 1.3 QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN20 1.3.1 Khái niệm quản trị RRTD 20 1.3.2 Ý nghĩa quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 22 1.4 KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN 24 1.4.1 Khái niệm kiểm soát RRTD cho vay KHPN 24 1.4.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng pháp nhân 24 1.4.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng pháp nhân 25 1.4.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng pháp nhân 29 1.4.5 Những nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng pháp nhân 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 39 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 40 2.1.4 Kết hoạt động 42 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 46 2.2.1 Tình hình cho vay khách hàng pháp nhân Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 46 2.2.2 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng pháp nhân Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 48 2.2.3 Kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay KHPN Agribank Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 71 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHPN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 78 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 78 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 85 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 85 3.1.1 Những hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHPN Agribank Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 85 3.1.2 Những thuận lợi khó khăn cho vay KHPN Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng thời gian đến 85 3.1.3 Định hƣớng mục tiêu cho vay KHPN Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng 87 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHPN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH CHỢ MỚI NAM ĐÀ NẴNG 89 3.2.1 Chú trọng kiểm tra định kỳ sở sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm khách hàng kết hợp kiểm tra sau cho vay chặt chẽ 89 3.2.2 Tăng cƣờng kiểm soát việc sử dụng vốn tự có khách hàng trƣớc vốn vay 90 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng phân tích, thẩm định tín dụng 91 3.2.4 Phân chia tỷ lệ cho vay tối đa giá trị tài sản bảo đảm cho khu vực 92 3.2.5 Chú trọng việc mua bảo hiểm tài sản đảm bảo khách hàng vay 93 3.2.6 Chú trọng thực biện pháp nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán 94 3.2.7 Các khuyến nghị khác 95 3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH NAM ĐÀ NẴNG 96 3.3.1 Nâng cao chất lƣợng định giá tài sản bảo đảm 96 3.3.2 Xây dựng hệ thống văn liên quan đến hoạt động tín dụng 96 3.3.3 Thƣờng xuyên tổ chức buổi đào tạo tập trung ngắn hạn để trao đổi chuyên môn, cập nhật văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng cho cán 97 3.3.4 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng 98 3.4 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK 99 3.4.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng 99 3.4.2 Giao tiêu tăng trƣởng tín dụng phù hợp 100 3.4.3 Nâng cấp hệ thống nhắc nợ khách hàng tự động 100 3.4.4 Liên kết với công ty bảo hiểm nhân thọ 101 3.4.5 Thƣờng xuyên tổ chức buổi đào tạo tập trung, trao đổi chuyên môn, cập nhật văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng cho cán lãnh đạo 101 3.5 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC, CƠ QUAN LIÊN QUAN 102 3.5.1 Nâng cao chất lƣợng thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 102 3.5.2 Tăng cƣờng tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHNN103 3.5.3 Nâng cao chất lƣợng báo cáo tài pháp nhân 104 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TMCP : Thƣơng mại cổ phần RRTD : Rủi ro tín dụng QTRR : Quản trị rủi ro TSĐB : Tài sản đảm bảo Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNo & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn CBTD : Cán tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc TCTD : Tổ chức tín dụng KHPN : Khách hàng pháp nhân VAMC : Công ty TNHH MTV Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiêu Tên bảng bảng Trang 1.1 Tiêu chí phân loại nhóm nợ 29 1.2 Tỷ lệ trích lập dự phịng nhóm nợ 30 2.1 Một số tiêu kết kin doanh năm 2017-2019 42 2.2 2.3 2.4 Nguồn vốn huy động Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng năm 2017-2019 Tình hình cho vay Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng từ 2017 – 2019 Tình hình cho vay khách hàng pháp nhân Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng từ 2017-2019 43 44 46 2.5 Danh mục hồ sơ pháp lý pháp nhân Agribank 48 2.6 Quy định việc xếp hạng tín dụng Agribank 55 2.7 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng KHPN Agribank 57 2.8 Thẩm quyền cấp tín dụng Agribank khách hàng ngƣời có liên quan 58 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tỏng cho 2.9 vay KHPN Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam đà 67 Nẵng từ 2017 - 2019 2.10 Phân loại dƣ nợ cho vay KHPN theo nhóm nợ từ 2017 2019 73 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro cho vay KHPN 2.11 Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng từ 2017 2019 74 93 50% so với giá giao dịch lúc đỉnh điểm Đối với tài sản bảo đảm động sản mức cho vay nhƣ cao động sản khấu hao nhanh d giá trị cho vay với tỷ lệ cao rủi ro trình xử lý nợ sau Chính vậy, chi nhánh cần phân loại tài sản bảo đảm với tỷ lệ cho vay hợp lý để tránh rủi ro nhƣ sau: Đối với tài sản bất động sản: Các khu đô thị Hịa Xn, Liên Chiểu tỷ lệ cho vay khơng nên vƣợt 50% giá trị tài sản chấp, tài sản khu vực quận Thanh Khê, Hải Châu, Sơn Trà cấp tín dụng với tỷ lệ tối đa 75% giá trị tài sản Đối với tài sản động sản: Tỷ lệ cho vay tối đa xe ô tô 60%, xe ô tô cũ máy móc thiết bị tỷ lệ cho vay tối đa 50% 3.2.5 Chú trọng việc mua bảo hiểm tài sản đảm bảo khách hàng vay Hiện nay, chi nhánh yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm loại tài sản động sản bào hiểm chay nổ, hỏa hoạn cơng trình xây dựng khác đất nhƣ: nhà xƣờng, nhà làm việc chƣa mua bảo hiểm tài sản nhà đất Khi tiến hành định giá tài sản để xác định số tiền cho vay, CBTD phải định giá phần tài sản đất đó, khỉ rủi ro xảy nhƣ hỏa hoạn, sập nhà, ảnh hƣởng đến giá trị tài sản bảo đảm gây khó khăn việc xử lý nợ sau Vì vậy, chi nhánh cần có quy định cụ thể việc bắt buộc tham gia bảo hiểm tất đối tƣợng vay vốn, đồng thời CBTD trình tƣ vấn bên cạnh việc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm nhƣ điều kiện ràng buộc vay làm khách hàng khó chịu cảm giác nhƣ bị tiền nên tƣ vấn thêm cho khách hàng lợi ích tham gia bảo hiểm để khác hàng cảm thấy tham gia bảo hiểm bảo vệ cho thân gia đình khơng phải bị ngân hàng p buộc 94 3.2.6 Chú trọng thực biện pháp nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán Không thể phủ nhận, công tác tín dụng ngân hàng, đạo đức nghề nghiệp yếu tố bản, cốt lõi, quan trọng Nếu nghiệp vụ, chun mơn yếu qua thời gian đào tạo, học hỏi cải thiện đƣợc, nhƣng đạo đức khơng tốt khó sửa đổi nguy tiềm ẩn rủi ro cao nhất, gây tổn thất nghiêm trọng ngân hàng Tại thời điểm tuyển dụng, chi nhánh cần quan tâm đến đạo đức cán bộ, sàng lọc chất lƣợng cán đầu vào có lực đạo đức tốt Bên cạnh đó, chi nhánh cần thƣờng xuyên áp dụng biện pháp để theo dõi cán sớm phát biểu thối hóa đạo đức, lối sống nhằm điều chỉnh kịp thời đồng thời tuyệt đối không sử dụng, bao che cán thiếu trung thực, khơng có đạo đức làm cơng tác tín dụng Hiện nay, kiện tổn thất lớn ngân hàng lên đến hàng trăm tỷ phần lớn xuất phát từ nguyên nhân thoái hóa đạo đức cán bộ, điển hình nhƣ cán ngân hàng làm giả hồ sơ TSBĐ chiếm đoạt vốn ngân hàng lên đến hàng trăm tỷ; lợi dụng lòng tin khách hàng để vay tiền, chiếm dụng tiền khách hàng; tiếp tay với khách hàng làm giả hồ sơ vay vốn; cán tín dụng giả mạo chữ ký lãnh đạo khách hàng để ký hồ sơ giải ngân; nhận tiền, quà cáp khách hàng để thẩm định hồ sơ d hơn, Chính vậy, chi nhánh cần có biện pháp để phát sớm dấu hiệu liên quan đến rủi ro đạo đức cán ngân hàng: Định kỳ kiểm tra ch o hồ sơ vay vốn CBTD với Định kỳ hàng tháng, lãnh đạo chi nhánh phân chia ngẫu nhiên cán kiểm tra hồ sơ khách hàng Mục đích việc để kiểm tra, đánh giá lực chun mơn, việc tn thủ quy trình, quy định cán bộ; tình hình kiểm tra, đánh giá khách hàng cán Quan trọng để phát sai phạm trình thẩm định tác nghiệp hồ sơ cán tín dụng, 95 hạn chế tối đa tình trạng cán làm khống hồ sơ vay vốn cho khách hàng, phát sớm rủi ro đạo đức cán Kết trình ban lãnh đạo để có định cụ thể cần thiết, ban giám đốc kiểm tra ngẫu nhiên số hồ sơ để đánh giá khách quan việc kiểm tra - Theo dõi biểu bất thƣờng lối sống cán bộ: cán hay vay mƣợn tiền đồng nghiệp; có thói quen cờ bạc, cá độ; cán có mức sống nhu cầu chi tiêu cao thu nhập bình quân; Những biểu lối sống thể rõ đạo đức nguy thối hóa đạo đức cán bộ, mức sống nhu cầu KHPN cá nhân cán cao thu nhập tình cấp thiết, cán tìm đến cách thức lừa đảo ngân hàng nhằm chiếm đoạt vốn ngân hàng để phục vụ cho mục đích chi tiêu cá nhân, nguy hiểm sử dụng cho mục đích bất hợp pháp nhƣ cờ bạc, cá độ, Đối với cán tín dụng có tƣ tƣởng, đạo đức khơng tốt cần phải có sách, chế tài kỷ luật, phạt tiền, điều chuyển làm công việc khác nặng loại bỏ để tranh gây rủi ro cho ngân hàng Đối với cán có đạo đức tốt, ln hồn thành tốt cơng việc cần có sách khen thƣởng để tạo động lực phấn đấu 3.2.7 Các khuyến nghị khác - Ban lãnh đạo chi nhánh cần tăng cƣờng xây dựng mối quan hệ chặt chẽ với cấp quyền, tổ chức trị - xã hội địa phƣơng để nắm bắt kịp thời đầy đủ thơng tin, sách thành phố kịp thời phát rủi ro xảy số ngành nghề kinh doanh - Lãnh đạo cán tín dụng cần tuân thủ thực nghiêm túc quy định pháp luật, nhà nƣớc Agribank hoạt động cho vay, trọng tuân thủ quy tắc ứng xử đạo đức nghề nghiệp cán Agribank Nghiêm cấm tiến hành biện pháp mang tính “kỹ thuật” nhằm 96 tạo doanh số ảo để đạt kế hoạch kinh doanh, phản ánh khơng tình hình kinh doanh chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH NAM ĐÀ NẴNG 3.3.1 Nâng cao chất lƣợng định giá tài sản bảo đảm Hiện nay, công việc định giá tài sản CBTD định giá trình cho cấp lãnh đạo xem x t d xảy trƣờng hợp lãnh đạo gây áp lực cho CBTD để phải định giá tài sản cao mức giá thị trƣờng để khách hàng đƣợc vay vốn nhiều điều dẫn đến rui ro không thu hồi đƣợc hết nợ gốc lãi trƣờng hợp phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Vì vậy, để nâng cao chất lƣợng thẩm định tài sản, Agribank chi nhánh Nam Đà Nẵng nên có phận chuyên môn chịu trách nhiệm thẩm định, định giá tài sản bảo đảm phận khơng có chức thẩm định hồ sơ vay vốn để đảm bảo tính khách quan khâu thẩm định giá 3.3.2 Xây dựng hệ thống văn liên quan đến hoạt động tín dụng Hiện nay, văn bản, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng nhà nƣớc Agribank chƣa có hệ thống tra cứu cụ thể chủ yếu cán tự tìm hiểu lƣu giữ theo cách Các văn đƣợc Agribank Chi nhánh Nam Đà Nững gửi Email cho Phó giám đốc Giám đốc, vậy, việc cập nhật văn khó khăn trƣờng hợp lãnh đạo vắng Bên cạnh đó, nhân viên mới, việc tìm hiểu cơng văn cũ khó khơng có kho liệu để tra cứu, dẫn đến cán chƣa hiểu biết so sánh đƣợc thay đổi quy định, quy trình tín dụng Bộ phận điện tốn Agribank Nam Đà Nẵng cần phải cấp Email nhận văn đến tận CBTD phân tách đƣờng dẫn công văn thành nhiều mục nhƣ sau: - Mục “thông tin chung”: Cập nhật tin tức nhân sự, hoạt 97 động Agribank, chƣơng trình, kiện - Mục “tín dụng khách hàng pháp nhân”: đƣợc chia thành thƣ mục nhỏ nhƣ “thƣ viện văn pháp luật” cập nhật thông tƣ, định, văn thay đổi Nhà nƣớc, Chính phủ, NHNN ngành liên quan đến hoạt động tín dụng khách hàng pháp nhân; mục “cơng văn nội bộ” cập nhật sản phẩm, quy định, điều chỉnh, văn liên quan đến sản phẩm cho vay, quy trình tín dụng quy định liên quan khác Agribank khách hàng pháp nhân; Mục “lãi suất” cập nhật thay đổi lãi suất cho vay khách hàng pháp nhân; Mục “mẫu biểu” cập nhật mẫu biểu hiệu lực khách hàng pháp nhân Agribank - Mục “dịch vụ & marketing”: bao gồm văn lãi suất huy động, quy trình, quy định sản phẩm dịch vụ Agribank - Và mục cần thiết khác nhƣ: văn thay đổi loại phí, Việc xếp cơng văn thành mục nhƣ giúp cho cán ngƣời liên quan tra cứu cơng văn cịn hiệu lực cách d dàng Tránh trƣờng hợp cán tra cứu sai công văn, áp dụng nhầm công văn hết hiệu lực, dẫn đến sai quy trình, quy định cho vay Thực tế, chi nhánh có nhiều trƣờng hợp cán bộ, đặc biệt cán áp dụng sai lãi suất hết hiệu lực, cấp tín dụng cho khách hàng vƣợt tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá trị TSBĐ tra cứu, cập nhật sai công văn 3.3.3 Thƣờng xuyên tổ chức buổi đào tạo tập trung ngắn hạn để trao đổi chuyên môn, cập nhật văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng cho cán Hiện nay, khối lƣợng công việc CBTD lớn dẫn đến việc CBTD khơng có thời gian để cập nhật văn bản, quy định liên quan 98 đến cơng tác tín dụng Do đó, Agribank Chi nhánh Nam Đà Nẵng cần thƣờng xuyên tổ chức buổi đào tạo tập trung ngắn hạn vào ngày cuối tuần để cập nhật văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng Bên cạnh đó, lãnh đạo giải đáp vƣớng mắc, khó khăn cán tín dụng q trình thẩm định hồ sơ khách hàng chia sẻ kinh nghiệm công tác thẩm định hồ sơ khách hàng, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng, giúp cho cán tín dụng nâng cao trình độ chun môn tăng cƣờng nhạy b n việc đánh giá khách hàng 3.3.4 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng Việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng, giúp cho chi nhánh kịp thời phát khách hàng có dấu hiệu xảy rủi ro tín dụng có biện pháp phòng chống, xử lý kịp thời giúp giảm thiểu tổn thất tín dụng Hiện nay, Agribank chi nhánh Nam Đà Nẵng có phịng kiểm tra, triểm sốt nội với công việc chủ yếu kiểm tra hồ sơ tín dụng chi nhánh trực thuộc, cơng việc cịn Vì vậy, đề xuất giao cho phịng kiểm tra kiểm sốt nội thêm số công việc nhƣ sau: - Giám sát, theo dõi khách hàng có tần suất thƣờng xuyên trả nợ chậm để cảnh báo cho chi nhánh trực thuộc làm việc theo dõi đôn đốc khách hàng - Định kỳ hàng quý làm báo cáo đánh giá dự báo kinh tế ngành nghề, lĩnh vực tác động địa bàn thành phố Đà Nẵng để chi nhánh tham khảo có phƣơng hƣớng cho vay phù hợp - Định kỳ hàng quý xây dựng báo cáo theo dõi tình hình cấp tín dụng quản lý khách hàng cán tín dụng Trong báo cáo đƣa tiêu chí đánh giá chất lƣợng tín dụng nhƣ: Số lƣợng khách hàng phát sinh nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ quản lý, tỷ lệ nợ xấu cán tín 99 dụng để theo dõi trình độ quản lý khoản vay đạo đức cán tín dụng 3.4 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK 3.4.1 Hồn thiện quy trình tín dụng Mơ hình tín dụng theo quy trình tín dụng Agribank CBTD đảm nhiệm việc tìm kiếm, tƣ vấn khách hàng, tiếp nhận hồ sơ vay vốn bán tất sản phẩm dịch vụ ngân hàng; CBTD ngƣời thực gần nhƣ tất bƣớc từ tìm kiếm khách hàng, tƣ vấn hƣớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, thẩm định đề xuất cho vay, soạn thảo hồ sơ, giải ngân, kể kiểm tra sau cho vay, Với số lƣợng khách hàng hồ sơ vay vốn KHPN Agribank Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng khối lƣợng cơng việc CBTD nhƣ tải Vì vậy, để giảm bớt cơng việc cho CBTD Agribank trụ sở nên lập thêm số phòng ban, phận nhƣ sau: - Bộ phận hỗ trợ tín dụng: Bộ phận chuyên làm công việc nhƣ soạn thảo hợp đồn tín dụng, hợp đồng chấp, thực công chứng hợp đồng chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm với khách hàng, để giảm bớt công việc cho cán tín dụng, giúp cán tín dụng dành nhiều thời gian cho q trình thẩm định tín dụng nhằm hạn chế tối đa rủi ro cho ngân hàng - Bộ phận quản lý rủi ro: cơng việc phận kiểm tra sau cho vay khoản giải ngân, điều khách quan trƣờng hợp cán tín dụng câu kết với khách hàng tạo hồ sơ giả để nhằm giải ngân chiếm đoạt vốn ngân hàng Bên cạnh đó, phận ngƣời nhắc nợ, đôn đốc thu hồi nợ, xử lý khoản nợ có vấn đề, theo dõi khách hàng thƣờng xuyên bị nợ hạn để cảnh báo cho CBTD biết để tiến hành kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng chặt chẽ hơn, sớm phát rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời 100 3.4.2 Giao tiêu tăng trƣởng tín dụng phù hợp Nguồn thu từ lãi vay ln nguồn thu ngân hàng Do đó, tăng trƣởng tín dụng nhiệm vụ hàng đầu chi nhánh, nhƣng ban lãnh đạo Agribank Nam Đà Nẵng cần xem x t kỹ tình hình kinh tế, xã hội tỉnh thành, vị trí thị phần chi nhánh Agribank, khả cạnh tranh, lực hoạt động chi nhánh để đƣa kế hoạch tiêu tăng trƣởng tín dụng phù hợp, cho cân đối việc phát triển dƣ nợ an tồn tín dụng; tránh trƣờng hợp tiêu tăng trƣởng cao dẫn đến việc chi nhánh phải chạy theo dƣ nợ để hoàn thành tiêu mà bỏ qua việc kiểm soát RRTD, khơng tn thủ theo quy trình, quy định tín dụng, hạ chuẩn để lôi k o khách hàng khơng tốt nhằm đạt dƣ nợ, hồn thành tiêu phát triển Đó nguyên nhân lớn dẫn đến RRTD tƣơng lai 3.4.3 Nâng cấp hệ thống nhắc nợ khách hàng tự động Theo ý kiến nhiều chi nhánh Agribank toàn quốc, Agribank đƣa vào thử nghiệm dịch vụ gửi tin nhắn nhắc nợ tự động đến số điện thoại đăng ký dịch vụ SMS - banking khách hàng vay Theo đó, hàng tháng, trƣớc 05 đến hạn khoản vay, hệ thống tự động gửi tin nhắn cho khách hàng báo số tiền gốc lãi phát sinh tháng ngày đến hạn để khách hàng chuẩn bị tài Tuy nhiên, đến nhiều khách hàng phản hồi nhiều tháng liên tiếp khách hàng không nhận đƣợc thông báo nhắc nợ dịch vụ SMS – banking đƣợc kích hoạt, dẫn đến khách hàng nghĩ chƣa đến hạn tốn khơng biết tổng số tiền gốc lãi vay phải trả làm cho khoản vay bị hạn Agribank trụ sở cần hồn thiện, nâng cấp chƣơng trình để tránh trƣờng hợp nợ bị hạn khách hàng không đƣợc thông báo nợ kịp thời Bên cạnh đó, khách hàng pháp nhân thƣờng có nhiều giấy nhận nợ khoản vay thƣờng lớn ngày đến hạn tháng thƣờng nhiều khách 101 hàng không theo dõi kỹ đến hạn mà không kịp thu xếp vốn tốn dẫn đến q hạn Do đó, Agribank trụ sở cần lập hệ thống thơng báo danh sách giấy nhận nợ đến hạn tháng định kỳ gửi Email từ ngày tháng cho khách hàng để khách hàng biết có kế hoạch tốn 3.4.4 Liên kết với cơng ty bảo hiểm nhân thọ Hiện nay, Agribank cung cấp loại sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ bảo hiểm bảo an tín dụng với số tiền tối đa 300 triệu đồng cho khách hàng Trong đó, hầu hết tất ngân hàng thƣơng mại liên kết với công ty bảo hiểm nhân thọ để mang sản phẩm bảo hiểm nhân thọ đến khách hàng Điều vừa giúp ngân hàng tăng thu phí dịch vụ, cải thiện nguồn thu nhập cho cán nhân viên vừa giúp hạn chế đƣợc rủi ro trƣờng hợp khách hàng gặp cố không lƣờng trƣớc đƣợc làm khả trả nợ cho ngân hàng Nguồn tiền đền bù bảo hiểm nguồn trả nợ khác khách hàng trƣờng hợp khách hàng gặp rủi ro, Agribank cần liên kết với cơng ty bảo hiểm nhân thọ để mang sản phẩm bảo hiểm nhân thọ đến khách hàng vừa giúp tăng thu dịch vụ để tài ngân hàng bớt phụ thuộc vào tiền lãi vay hạn chế đƣợc mát rủi ro xảy 3.4.5 Thƣờng xuyên tổ chức buổi đào tạo tập trung, trao đổi chuyên môn, cập nhật văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng cho cán lãnh đạo Hiện nay, khóa đào tạo tập trung đƣợc tổ chức cho nhân viên lớp học chuyên sâu Agribank với số lƣơng lớp học hạn chế Có trƣờng hợp CBTD vào đƣợc đến năm nhƣng chƣa đƣợc học tập trung cán Do đó, Agribank trụ sở cần thƣờng xuyên tổ chức lớp đào tạo tập trung cho cán nhằm mục 102 đích nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, trao đổi, cập nhật, hƣớng dẫn điểm mới, văn quy định nhà nƣớc liên quan đến hoạt động tín dụng; học hỏi, trao đổi thông tin, kiến thức, kinh nghiệm cán tín dụng chi nhánh, giải đáp vƣớng mắc, khó khăn cơng việc, nâng cao trình độ chun mơn, tay nghề, nghiệp vụ kỹ cần thiết, tổ chức lớp đào tạo tập trung cho lãnh đạo khả quản trị để tạo môi trƣờng kinh doanh lành mạnh, quan đoàn kết hƣớng đến mục tiêu chung, Bên cạnh đó, trụ sở cần thƣờng xuyên tổ chức đợt kiểm tra nghiệp vụ, kì thi cơng tác tín dụng để cán củng cố lại nghiệp vụ, kiến thức, nắm rõ quy trình sản phẩm, đồng thời giải thƣởng hấp dẫn từ thi tạo động lực tiếp thêm tinh thần cho cán thi đua sôi Mặt khác, nay, chiêu trò lừa đảo tội phạm ngày tinh vi, giấy tờ giả, hồ sơ giả, chữ ký nhƣ dấu đƣợc làm giả nhiều mà mặt thƣờng khó phát đƣợc Do đó, Agribank nên thƣờng xuyên tổ chức buổi đào tạo cho cán lãnh đạo làm cơng tác tín dụng nhằm nâng cao tinh thần cảnh giác, lƣờng đƣợc trƣờng hợp gian lận xảy ra, cách nhận biết phòng tránh Đồng thời, Agribank cần phải tổ chức buổi teambuilding nhƣ buổi tọa đàm, trò chuyện chuyên gia, di n giả để nâng cao đạo đức tinh thần nhiệt huyết cán 3.5 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC, CƠ QUAN LIÊN QUAN 3.5.1 Nâng cao chất lƣợng thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) CIC nguồn thu thập thơng tin tín dụng khách hàng quan trọng thẩm định tín dụng, cung cấp cho ngân hàng thông tin lịch sử tín 103 dụng khách hàng năm gần nhất, lịch sử trả nợ, tình trạng nợ, tổng dƣ nợ khách hàng, nhƣ TSBĐ, Tuy nhiên, nay, thơng tin tín dụng đƣợc cập nhật tháng lần, chƣa cập nhật kịp thời tình trạng khách hàng thời điểm đề nghị vay vốn, Một điểm quan trọng thông tin tín dụng cập nhật lịch sử nợ xấu pháp nhân chƣa có liên kết pháp nhân ngƣời đại diện trƣớc pháp luật pháp nhân Điều gây khó khăn cho ngân hàng thu thập thơng tin tín dụng khách hàng, ví dụ, ngƣời đứng đầu pháp nhân xin vay vốn trƣớc lại ngƣời đại diện pháp nhân khác có dƣ nợ xấu xử lý ngân hàng nhƣ khó khăn việc thẩm định uy tín trả nợ khách hàng, gây khó khăn việc kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng Chính vậy, thơng tin tín dụng cần phải đƣợc cập nhật thƣờng xuyên hơn, định kỳ 02 tuần/ lần thay 01 tháng/lần nhƣ nay, đồng thời cần phải có liên kết các pháp nhân ngƣời đại diện trƣớc pháp luật pháp nhân ví dụ nhƣ: kiểm trả lịch sử tín dụng pháp nhân có thơng tin tín dụng ngƣời đại diện trƣớc pháp nhân ngƣợc lại 3.5.2 Tăng cƣờng tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHNN Nhƣ đề cập trên, việc tra NHNN đƣợc thực định kỳ hàng năm, với tần suất 03 lần/năm, đợt tra k o dài khoảng 7-10 ngày chi nhánh ngân hàng Thời gian tra nhƣ hạn chế Trong số lƣợng hồ sơ chi nhánh phát sinh ngày nhiều, kèm theo số tiền vay ngày lớn, mức độ rủi ro cao Việc tra cần đƣợc tổ chức thƣờng xuyên đột xuất theo chuyên đề tra để có đƣợc đánh giá tổng quan đồng thời để cán tín dụng thực “chuẩn” hồ sơ vay, khơng đợi có tra bổ sung, hồn thiện hồ sơ; bên cạnh đó, 104 ngồi việc tra hồ sơ vay có giá trị lớn khoản vay có vấn đề NHNN cần kiểm tra ngẫu nhiên hồ sơ vay có giá trị thấp 3.5.3 Nâng cao chất lƣợng báo cáo tài pháp nhân Điều quan trọng việc thẩm định hồ sơ vay vốn pháp nhân việc thẩm định tình hình tài pháp nhân thơng qua hệ thống báo cáo tài Tuy nhiên, hệ thống báo cáo tài pháp nhân chƣa đƣợc hồn thiện chứng có nhiều pháp nhân làm giả báo cáo tài để giảm doanh thu lợi nhuận nhằm trốn tránh việc nộp thuế cho nhà nƣớc Vì vậy, thu thập thơng tin báo cáo tài khách hàng ngân hàng thƣờng lựa chọn báo cáo tài nội với số liệu chủ quan đƣợc khách hàng cung cấp chƣa đƣợc quan kiểm chứng, u cầu báo cáo tài thuế số liệu lại khơng xác thƣờng khơng thể vay đƣợc, cịn u cầu kiểm tốn báo cáo tài pháp nhân nhiều thời gian chi phí Thơng thƣờng, ngân hàng yêu cầu báo cáo tài kiểm toán pháp nhân vay vốn dự án với số tiền lớn tài sản bảo đảm thƣờng tín chấp tài sản hình thành tƣơng lai Do đó, quan nhƣ thuế, thống kê, cần nâng cao hệ thống báo cáo tài pháp nhân, tránh việc pháp nhân khai khống doanh thu, chi phí, lợi nhuận để nhằm trốn tránh việc nộp thuế Thƣờng xuyên, tra kiểm tra việc chấp hành quy định kê khai doanh thu, chi phí có sách phạt thật nặng pháp nhân cố tình vi phạm 105 KẾT LUẬN Kiểm soát RRTD hoạt động cần thiết hoạt động quản trị RRTD NHTM Trong năm gần đây, đứng trƣớc vụ đại án lớn, làm thất thoát hàng ngàn tỷ đồng ngân hàng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay KHPN chi nhánh đƣợc thực tốt góp phần việc giảm tỉ lệ nợ xấu, nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay KHPN chi nhánh Cùng với kế hoạch tăng trƣởng quy mô khách hàng phá nhân năm tới, hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay KHPN Agribank nói chung chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng nói riêng ngày đƣợc trọng Vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu khoa học, với sở lý luận kết hợp với tình hình thực ti n, luận văn trình bày đƣợc nội dung sau: - Khái quát sở lý luận hoạt động cho vay KHPN, RRTD cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay KHPN - Đánh giá thực trạng tình hình cho vay KHPN chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng; phân tích biện pháp kiểm sốt RRTD cho vay KHPN chi nhánh áp dụng Từ đó, đƣa kết quả, hạn chế với nguyên nhân hoạt động kiểm soát RRTD cho vay KHPN chi nhánh - Dựa thực trạng hạn chế, luận văn đề xuất số khuyến nghị Agribank Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng, Agribank Nam Đà Nẵng, Agribank trụ sở nhƣ tổ chức, quan liên quan nhằm mục đích hồn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay KHPN TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Lê Thu Hƣơng (2019) “Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí tài [2] Phạm Gia Bảo (2019) “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp tai Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk”, Luận Văn Thạc sỹ; [3] Các báo cáo phòng KHKD Agribank chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng từ năm 2017-2019; [4] Trần Văn Huy (2018) “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn”, Luận Văn Thạc sỹ; [5] Luật tổ chức tín dụng 2010 Luật sử đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 2017 [6] Luật dân 2015; [7] Luật doanh nghiệp 2014; [8] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng, Báo cáo tổng kết (2017-2019) [9] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng, Báo cáo phân loại nợ (2017-2019) [10] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng, Kê hoạch kinh doanh (2020) [11] Quy chế số: 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/4/2019 Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam “Ban hành quy chế cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [12] Quy định số: 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/6/2019 Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam “ Ban hành quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [13] Quyết định số 204/QĐ-HĐTV-TD ngày 24/4/2020 Hội đồng thành viên Agribank “Quy định thẩm quyền cấp tín dụng hệ thống Agribank” [14] Quyết định số 419-QĐ/NHNoNĐN-TD ngày 01/6/2020 Giám đốc Agribank chi nhánh Nam Đà Nẵng “Về thẩm quyền cấp tín dụng” [15] Thơng tƣ số 02/2013/NHNN ngày 23/01/2020 Ngân hàng Nhà nƣớc “ V/v Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” [16] Đào Nguyên Thuận (2019) “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí tài [17] Đỗ Đoan Trang (2017) “Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí tài [18] Trần Thị Mai Trâm (2019) “Kiểm soát rủi ro cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhấnh Kon Tum”, Luận Văn Thạc sỹ; [19] Đào Thanh Tú (2014) “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí tài ... Hoạt động cho vay pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đà Nẵng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà. .. luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng pháp nhân NHTM thực ti n cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển. .. trạng cho vay pháp nhânvà đề xuất khuyến nghị cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay khách hàng pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Chợ Mới Nam Đà Nẵng