Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc đăk lăk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ KIM ANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐẮK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ KIM ANH HOÀN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐẮK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 Ngƣờ ƣớng n o ọ : PGS.TS NGUYỄN HOÀ NHÂN Đà Nẵng - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Võ T ị K m An MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 10 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM: 10 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM 11 1.2 CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.2.1 Khái niệm chất XHTDNB 16 1.2.2 Ý nghĩa công tác XHTDNB 17 1.2.3 Nguyên tắc XHTDNB phƣơng pháp đƣợc sử dụng để XHTDNB 20 1.2.4 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.5 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thƣơng mại 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Việt Nam - Chi nhánh Bắc ĐắkLắk 34 2.1.2.Cơ cấu tổ chức BIDV Việt Nam - Chi nhánh Bắc ĐắkLắk 35 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc ĐắkLắk 37 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 43 2.2.1 Khái quát hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV Bắc Đăk Lăk 43 2.2.2 Công tác XHTD BIDV Bắc Đăk Lăk 46 2.2.3 Sử dụng kết xếp hạng tín dụng BIDV Bắc Đăk Lăk 62 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI BIDV BẮC ĐĂK LĂK 65 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 65 2.3.2 Những tồn nguyên nhân tồn 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 75 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTDNB TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 75 3.1.1 Những định hƣớng từ phân tích cơng tác xếp hạng tín dụng nội 75 3.1.2 Hội nhập kinh tế quốc tế đòi hỏi phải nâng cao hiệu xếp hạng tín dụng BIDV 78 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTDNB VỚI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG 79 3.2.1 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin cho xếp hạng tín dụng 79 3.2.2 Hoàn thiện việc thực số nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội 82 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 86 3.2.4 Xây dựng đội ngũ chuyên gia phân tích 87 3.2.5 Xây dựng chiến lƣợc khách hàng 88 3.3 CÁC KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XHTDNB TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 89 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO) DANH MỤC VÀ CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký ệu Ý Ng ĩ BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam CB QLKH Cán Quản lý Khách hàng KH Khách hàng BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Số ệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 Tình hình huy động vốn BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc ĐắkLắk giai đoạn 2016-2018 Tình hình dƣ nợ củaBIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc ĐắkLắk giai đoạn 2016-2018 Kết hoạt động dịch vụ BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc ĐắkLắk giai đoạn 2016-2018 Chênh lệch thu chi BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc ĐắkLắk giai đoạn 2016-2018 Chỉ tiêu cơng thức chấm điểm tài Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD Kết xếp hạng tín dụng 2017- 2018 BIDV Bắc Đăk Lăk ĐVT: Tỷ đồng, % Kết xếp hạng tín dụng 2017- 2018 BIDV Bắc Đăk Lăk Trang 35 36 38 39 49 52 53 58 59 2.10 Kết Phân loại nợ BIDV Bắc Đăk Lăk 60 2.11 Kết trích dự phòng rủi ro BIDV Bắc Đăk Lăk 78 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số ệu Tên sơ đồ Sơ đồ 1.1 3.1 Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk Mơ hình Xây dựng hệ thống thơng tin nội tồn hệ thống Trang 32 78 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số ệu Tên b ểu đồ b ểu đồ 2.1 2.2 2.3 Tình hình huy động vốn BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016 - 2018 Tình hình dƣ nợ BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Tình hình lợi nhuận trƣớc thuế BIDV Việt Nam – chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Trang 35 37 40 MỞ ĐẦU 1.Tín ấp t ết ủ đề tà Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại hoạt động tín dụng nghiệp vụ bản, chiếm vai trò quan trọng hoạt động sinh lời chủ yếu, chiếm tỷ lệ đáng kể tổng nguồn thu ngân hàng Tuy nhiên, họat động tập trung hầu hết rủi ro nghiêm trọng, gây tổn thất lớn cho NHTM, rủi ro cho vay xảy từ nguyên nhân chủ quan mà cịn chịu rủi ro đến từ phía khách hàng gây Vì vậy, việc thực quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo an toàn nâng cao chất lƣợng yêu cầu khách quan, điều kiện cấp thiết để ổn định phát triển NHTM, phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro hoạt động NHTM, hồn thiện cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng ln vấn đề quan trọng hàng đầu ngân hàng thƣơng mại Để hạn chế rủi ro, biện pháp quản trị Ngân hàng thƣơng mại sử dụng mô hình phân tích để chấm điểm chất lƣợng, uy tín tín dụng khách hàng từ chọn lọc khách hàng tốt có sách phù hợp với đối tƣợng khách hàng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Xếp hạng tín dụng nội sở để quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế giới hạn rủi ro mức mục tiêu, đồng thời hỗ trợ ngân hàng việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, tiến tới mục tiêu tối ƣu đa hóa lợi nhuận bảo vệ ổn định hệ thống ngân hàng Đối với thị trƣờng tài Việt Nam nay, việc xếp hạng tín dụng nội dần thể vai trò quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng Có nhiều mơ hình đánh giá xếp hạng tín dụng đƣợc sử dụng NHTM với tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế uy tín có mặt Khách hàng bị giải thể, phá sản theo quy định pháp luật trình xem xét giải thể, phá sản Nợ đƣợc BIDV dự kiến bán bán cho bên thứ ba mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dƣ nợ gốc 5% Ngƣời đứng đầu doanh nghiệp (Giám đốc/ Tổng giám đốc/ Chủ tịch Hội đồng quản trị/ Chủ tịch Hội đồng thành viên) bị truy tố, tạm giam, tuyên án phạt tù tình pháp lý tƣơng tự, dẫn đến hoạt động doanh nghiệp bị ảnh hƣởng nghiêm trọng (ví dụ doanh thu doanh nghiệp giảm 30% ) Tài sản bảo đảm khách hàng cho khoản vay có suy giảm đáng kể mặt giá trị, khơng đáp ứng yêu cầu BIDV BIDV yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm nhƣng khách hàng khơng thể thực đƣợc Tính pháp lý tài sản bảo đảm bị thay đổi ảnh hƣởng đến quyền khả thu hồi BIDV (có tranh cãi quyền sở hữu, hợp đồng…), đồng thời khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm theo yêu cầu Ngân hàng Xảy biến động bất lợi mội trƣờng, ngành nghề kinh doanh (thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, môi trƣờng kinh tế, thị trƣờng đầu bị suy giảm ) tác động tiêu cực trực tiếp tới khả trả nợ khách hàng (ví dụ doanh thu doanh nghiệp giảm 30% ) Dự kiến tổn thất đến tổng tài sản doanh nghiệp thời điểm xảy ảnh hƣởng bất lợi môi trƣờng Bảo lãnh vay vốn Chính phủ, BTC, Ngân hàng Phát triển, Ngân hàng TM quốc doanh Phụ lục II.2: THU THẬP THÔNG TIN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN BÁO CÁO THÔNG TIN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN Ngày liệu: ………… THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Ngày xếp Tên khách hạng hàng Số Số cif CMND/Hộ chiếu Khách Ngày Địa ĐT cố ĐT di hàng Xếp cấp khách hàng định động liên hạng quan Mục đích vay Sản phẩm vay Tổng điểm THƠNG TIN CHẤM ĐIỂM KHÁCH HÀNG C ỉ t T ông t n G trị oản v y Số lƣợng sản phẩm vay tại BIDV Tổng dƣ nợ tại BIDV(triệu đồng) Số tiền/Hạn mức đề nghị vay(triệu đồng) Thời gian vay khoản vay/hạn mức đề nghị (số tháng)(tháng) Năng lự tà ín ủ n ững ngƣờ t mg trả nợ Tỷ lệ Tổng giá trị tài sản bảo đảm Hạn mức (số tiền) đề nghị vay Qu n ệ vớ BIDV tổ ứ tín ụng tạ t đ ểm v y vốn Tình hình sử dụng sản phẩm phi tín dụng BIDV Số lƣợng sản phẩm phi tín dụng mà khách hàng sử dụng BIDV thời điểm vay Phân đoạn khách hàng BIDV thời điểm vay Tham gia bảo hiểm khoản vay Số tổ chức tín dụng mà khách hàng có quan hệ tín dụng ngồi Lý o lự ọn thơng tin BIDV thời điểm vay Tình trạng dƣ nợ tất tổ chức tín dụng thời điểm vay Lịch sử trả nợ 12 tháng gần trƣớc thời điểm vay tất tổ chức tín dụng Số dƣ tiền gửi có kỳ hạn BIDV thời điểm vay(triệu đồng) Số dƣ tiền gửi toán BIDV thời điểm vay(triệu đồng) Số lần đề nghị vay tất ngân hàng 12 tháng trƣớc thời điểm vay nhƣng bị từ chối Số lần đề nghị vay tất ngân hàng 12 tháng trƣớc thời điểm vay đƣợc phê duyệt Thời gian quan hệ tín dụng với BIDV khứ trƣớc thời điểm vay(năm) Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu ngân hàng thời điểm vay Số ngày hạn nợ lớn 12 tháng trƣớc thời điểm vay BIDV(ngày) Số lần cấu lại nợ 12 tháng trƣớc thời điểm vay BIDV Thời gian bắt đầu quan hệ tín dụng với BIDV khứ(năm) Thời gian gián đoạn với BIDV(năm) T ông t n n ân/ ủ ộ sản xuất n o n (s u gọ ung Thời điểm bắt đầu sống nơi Số ngƣời trực tiếp phụ thuộc kinh tế thƣờng xuyên liên tục vào chủ hộ Quyền sở hữu địa điểm kinh doanh Kinh nghiệm sản xuất kinh doanh chủ hộ Đánh giá mối quan hệ chủ hộ với cộng đồng (uy tín cơng tác, kinh doanh, địa phƣơng…) T ơng t n l ên qu n đến ộ sản xuất n o n (s u gọ ộ) Ngành nghề kinh doanh Thời gian bắt đầu hoạt động kinh doanh hộ(năm) Thời gian bắt đầu hoạt động kinh doanh lĩnh vực tại(năm) Khả cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ thời điểm vay Triển vọng phát triển ngành Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh vào điều kiện tự nhiên Tính ổn định nguồn nguyên vật liệu, sản phẩm đầu vào (khối lƣợng, giá cả) ủ ộ) Kế hoạch kinh doanh 02 năm Số năm làm việc bình quân ngƣời lao động sở sản xuất kinh doanh(năm) Tuổi bình quân ngƣời lao động(năm) Phƣơng pháp tổ chức sản xuất kinh doanh Ghi chép sổ sách theo dõi, quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh hộ Mức độ chấp hành quy định pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hay không? Quan hệ với đối tác bên liên quan (vd: nhà cung cấp, ngƣời mua hàng, quan hữu quan…) Bảo hiểm hộ kinh doanh Số lƣợng ngƣời lao động hộ thời điểm vay Doanh thu bình qn năm tính đến thời điểm vay(triệu đồng) Chi phí bình qn năm tính đến thời điểm vay(triệu đồng) Tổng nợ đến hạn trả tháng hộ thời điểm vay(triệu đồng) Tốc độ tăng trƣởng doanh thu bình quân năm gần tính đến thời điểm vay Tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận bình quân năm gần tính đến thời điểm vay Sản phẩm phƣơng án kinh doanh Số năm kinh nghiệm chủ hộ sản phẩm phƣơng án kinh doanh(năm) Đối tƣợng khách hàng phƣơng án kinh doanh Vốn tự có tham gia vào phƣơng án kinh doanh(triệu đồng) Tổng vốn vay phƣơng án kinh doanh(triệu đồng) Doanh thu phƣơng án kinh doanh dùng để trả nợ(triệu đồng) Tổng nguồn thu khác khách hàng dùng để trả nợ cho phƣơng án kinh doanh(triệu đồng) Tổng chi phí lãi vay phƣơng án kinh doanh(triệu đồng) Tổng chi phí phƣơng án kinh doanh, bao gồm chi phí lãi vay(triệu đồng) Thuế phải trả phƣơng án kinh doanh(triệu đồng) Các khoản phải thu bình quân năm(triệu đồng) Số ngày bán chịu (số ngày phải thu) bình quân khoản phải thu năm Cá b ến ệ t ống tự động tạo (ẩn) Tỷ lệ nợ đến hạn doanh thu bình quân năm gần Tỷ lệ số dƣ tiền gửi có kỳ hạn Hạn mức (số tiền) đề nghị vay Tỷ lệ tổng số dƣ tiền gửi Hạn mức (số tiền) đề nghị vay Tỷ lệ vốn tự có tổng vốn vay phƣơng án kinh doanh Tỷ lệ tổng chi phí tổng doanh thu phƣơng án KD Tỷ lệ tổng chi phí khơng gồm lãi vay tổng doanh thu PAKD Tỷ lệ phải thu bình quân tổng doanh thu PAKD Tổng nguồn thu khác / Tổng doanh thu PAKD Tổng chi phí lãi vay/Tổng chi phí PAKD Doanh thu bình quân / ngƣời lao động Thuế phải trả tổng doanh thu Tổng doanh thu PAKD (ko gồm nguồn khác)/tổng vốn vay Tổng nguồn thu (gồm doanh thu PAKD nguồn khác)/tổng vốn vay Doanh thu bình quân/ hạn mức (số tiền) vay Tổng doanh thu PAKD (ko gồm nguồn khác)/(Vốn tự có + Vốn vay) (Doanh thu PAKD- Tổng chi phí khơng bao gồm lãi vay)/ (Tổng vốn vay + Vốn tự có) (Doanh thu PAKD- Tổng chi phí bao gồm lãi vay)/ (Tổng vốn vay + Vốn tự có) LN trƣớc lãi vay / CP lãi vay (Doanh thu PAKD- Tổng chi phí bao gồm lãi vay - Thuế)/ (Vốn tự có) (Doanh thu PAKD- Tổng chi phí bao gồm lãi vay - Thuế)/ Tổng nguồn thu T ông t n n ân t ân ng ề ng ệp ủ n ững ngƣờ t đ ểm v y vốn Mã khách hàng (CIF) Tên khách hàng Số CMND/ Số hộ chiếu Địa khách hàng Số điện thoại liên hệ (cố định) mg trả nợ tạ t Số điện thoại liên hệ (di động) Loại khách hàng Khách hàng liên quan Mối quan hệ với ngƣời trả nợ thứ Tuổi Giới tính Dân tộc Trình độ học vấn Hình thức sở hữu nhà Hình thức tốn lƣơng thời điểm vay vốn Số ngƣời trực tiếp phụ thuộc kinh tế thƣờng xuyên liên tục vào ngƣời trả nợ thời điểm vay vốn Tình trạng nhân Tình trạng tham gia bảo hiểm thời điểm vay vốn Thu nhập ổn định bình quân hàng tháng từ tiền lƣơng khoản có tính chất lƣơng thời điểm vay(triệu đồng) Thu nhập ổn định bình quân hàng tháng từ nguồn khác thời điểm vay(triệu đồng) Chi phí bình quân hàng tháng thời điểm vay vốn (bao gồm chi phí trả nợ vay)(triệu đồng) T ơng t n Tà sản bảo đảm Loại tài sản bảo đảm Giá trị định giá tài sản bảo đảm thời điểm định giá(triệu đồng) Tỷ lệ giá trị định giá tài sản bảo đảm hạn mức (số tiền) đề nghị vay(%) Đơn vị định giá Chủ sở hữu tài sản bảo đảm Tình trạng hồ sơ tài sản bảo đảm Nguồn hình thành tài sản bảo đảm PHỤ LỤC III: NỘI DUNG ĐỀ XUẤT SỬA ĐỔI HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI BIDV BẮC ĐĂK LĂK Bảng III.1 T í p ân loạ qu mơ o n ng ệp Nộ Tiêu chí Vốn L o động Do n t u t uần Tổng tà sản Quy mô ung Đ ểm Hơn 100 tỷ đồng 30 Từ 80 tỷ đến 100 tỷ đồng 25 Từ 50 đến 80 tỷ đồng 20 Từ 30 đến 50 tỷ đồng 15 Từ 10 đến 30 tỷ đồng 10 Dƣới 10 tỷ đồng Hơn 1.500 ngƣời 15 Từ 1000 đến 1500 ngƣời 12 Từ 500 đến 1000 ngƣời Từ 100 đến 500 ngƣời Từ 50 đến 100 ngƣời Dƣới 50 ngƣời Hơn 400 tỷ 40 Từ 200 đến 400 tỷ 30 Từ 100 đến 200 tỷ 20 Từ 50 đến 100 tỷ 10 Từ 20 đến 50 tỷ Dƣới 20 tỷ Hơn 400 tỷ 15 Từ 200 đến 400 tỷ 12 Từ 100 đến 200 tỷ Từ 50 đến 100 tỷ Từ 20 đến 50 tỷ Dƣới 20 tỷ Tổng đ ểm Lớn 70-100 Vừa 30-69 Nhỏ Dƣới 30 (Nguồn : Ngân hàng Nhà nước Việt nam) Bảng III.2 Xếp ạng o n ng ệp t eo lĩn vự /ngàn Sản p ẩm/lĩn vự oạt động ín ủ DN Đƣợ xếp vào ngàn /lĩn vự Nông nghiệp dịch vụ có liên quan: Trồng trọt Chăn nuôi Ngƣ nghiệp: Đánh bắt thuỷ sản Ƣơm, nuôi trồng thuỷ sản Các dịch vụ liên quan Nông lâm ngƣ ng ệp Lâm nghiệp dịch vụ có liên quan: Trồng rừng, phân tác; nuôi rừng chăm sóc tự nhiên; khai thác chế biến gỗ lâm sản rừng Khai thác gỗ Thu nhặt sản phẩm hoang dã khác Vận chuyển gỗ rừng Bán, bảo dƣỡng sửa chữa xe có động mô tô, xe máy vụ Xây ựng Xây dựng: Chuẩn bị mặt Xây dựng cơng trình hạng mục cơng trình Lắp đặt trang thiết bị cho cơng trình xây dựng Hồn thiện cơng trình xây dựng Cho thuê thiết bị xây dựng thiết bị phá dỡ có kèm ngƣời điều khiển T ƣơng mạ ị Bán buôn bán đại lý: Nông lâm sản, nguyên liệu, động vật tƣơi sống Đồ dùng cá nhân gia đình Bán bn ngun vật liệu phi nông nghiệp, phế liệu, phế thải Bán l , sửa chữa đồ dùng cá nhân gia đình Khách sạn, nhà hàng Các hoạt động kinh tế khác: vận tải, kho bãi thông tin liên lạc; vận tải đƣờng bộ, đƣờng sông; vận tải đƣờng thuỷ; vận tải đƣờng không; hoạt động phụ trợ cho vận tải, hoạt động tổ chức du lịch; dịch vụ bƣu viễn thơng; kinh doanh tài sản dịch vụ tƣ vấn; cho thuê máy móc thiết bị; hoạt động có liên quan đến máy tính; hoạt động kinh doanh khác Sản xuất vật liệu xây dựng Công ng ệp Công nghiệp khai thác mỏ: Khai thác than loại Khai thác dầu thơ, khí tự nhiên dịch vụ khai thác dầu, khí Khai thác loại quặng khác Khai thác đá Sản xuất thực phẩm đồ uống: Sản xuất, chế biến bảo quản thịt sản phẩm từ thịt, thuỷ sản, rau quả, dầu mỡ Xay xát, sản xuất bột thức ăn gia súc Sản xuất thực phẩm khác Sản xuất đồ uống Sản xuất sản phẩm thuốc Sản xuất khác: Sản xuất sợi, dệt vải Sản xuất hàng dệt khác Sản xuất trang phục, thuộc nhuộm da, lông vũ Sản xuất giày dép Chế biến gỗ sản xuất sản phẩm từ gỗ, tre nứa Sản xuất giấy sản phẩm từ giấy Xuất bản, in chi tiết loại Sản xuất than cốc, sản phẩm từ dầu mỏ Sản xuất hoá chất sản phẩm từ hoá chất Sản xuất sản phẩm từ cao su plastic Sản xuất sản phẩm từ chất khoáng phi kim loại khác Sản xuất sản phẩm từ kim loại Sản xuất máy móc thiết bị Sản xuất radio, ti vi, thiết bị truyền thơng Sản xuất dụng cụ y tế, dụng cụ xác, dụng cụ quang học đồng hồ loại Sản xuất xe có động cơ, rơ moóc Sản xuất phƣơng tiện vận tải khác Sản xuất giƣờng, tủ,bàn ghế Tái chế phế liệu, chất thải Sản xuất phân phối điện, khí đốt Khai thác, lọc phân phối nƣớc Bảng III.3: T uẩn đán g á ỉ t tà ín ủ o n ng ệp ngàn nông-lâm-ngƣ ng ệp C ỉ t Quy mô lớn Quy mô vừ Quy mô n ỏ A B C D A B C D A B C D 2,1 1,5 1,0 0,7 2,3 1,6 1,2 0,9 2,5 2,0 1,5 1,0 1,1 0,8 0,6 0,2 1,3 1,0 0,7 0,4 1,5 1,2 1,0 1,0 4,0 3,5 3,0 2,0 4,5 4,0 3,5 3,0 4,0 3,0 2,5 2,0 40 50 60 70 39 45 55 60 34 38 44 55 3,5 2,9 2,3 1,7 4,5 3,9 3,3 2,7 5,5 4,9 4,3 3,7 Nợ phải trả/tổng TS 39 48 59 70 30 40 52 60 30 35 45 55 Nợ phải trả/vốn 64 92 143 233 42 66 108 185 42 53 81 122 3,0 2,5 2,0 1,5 4,0 3,5 3,0 2,5 5,0 4,5 4,0 3,5 4,5 4,0 3,5 3,0 5,0 4,5 4,0 3,5 6,0 5,5 5,0 4,5 10 8,5 7,6 7,5 10 8,0 7,5 7,0 10 8,4 7,3 Chỉ tiêu khoản Khả toán hành Khả toán nhanh C ỉ t oạt động Luân chuyển hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân Doanh thu/tổng tài sản C ỉ t ân nợ CSH Chỉ tiêu thu nhập Thu nhập trƣớc thuế/DT Thu nhập trƣớc thuế/Tổng TS 10 Thu nhập trƣớc thuế/Vốn CSH (Nguồn: Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007) Bảng III.4: T uẩn đán g á ỉ t tà t ƣơng mạ C ỉ t Quy mơ lớn A ị ín ủ o n ng ệp ngàn vụ Quy mô vừ Quy mô n ỏ B C D A B C D A B C D 1,6 1,1 0,8 2,3 1,7 1,2 1,0 2,9 2,3 1,7 1,4 0,9 0,6 0,4 1,7 1,1 0,7 0,6 2,2 1,8 1,2 0,9 4,5 4,0 3,5 6,0 5,5 5,0 4,5 7,0 6,5 6,0 5,5 45 55 60 34 38 44 55 32 37 43 50 2,5 2,0 1,5 3,5 3,0 2,5 2,0 4,0 3,5 3,0 2,5 45 55 65 30 40 50 60 25 35 45 55 69 122 185 42 66 100 150 33 54 81 122 6,5 6,0 5,5 7,5 7,0 6,5 6,0 8,0 7,5 7,0 6,5 6,0 5,5 5,0 7,0 6,5 6,0 5,5 7,5 7,0 6,5 6,0 12,2 9,6 8,8 13,7 12 10,8 9,8 13,3 11,8 10,9 10 Chỉ tiêu khoản Khả 2,1 toán hành Khả 1,4 toán nhanh C ỉ t oạt động Luân chuyển 5,0 hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình 39 quân Doanh thu/tổng 3,0 tài sản C ỉ t ân nợ Nợ phải trả/tổng 35 TS Nợ phải trả/vốn 53 CSH Chỉ tiêu thu nhập Thu nhập trƣớc 7,0 thuế/DT Thu nhập trƣớc 6,5 thuế/Tổng TS 10 Thu nhập trƣớc 14,2 thuế/Vốn CSH (Nguồn: Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Bảng III.5: T uẩn đán g á ỉ t tà ín ủ o n ng ệp ngàn xây ựng C ỉ t Quy mô lớn Quy mô vừ Quy mô n ỏ A B C D A B C D A B C D 1,9 1,0 0,8 0,5 2,1 1,1 0,9 0,6 2,3 1,2 1,0 0,9 0,9 0,7 0,4 0,1 1,0 0,7 0,5 0,3 1,2 1,0 0,8 0,4 3,5 3,0 2,5 2,0 4,0 3,5 3,0 2,5 3,5 3,0 2,0 1,0 60 90 120 150 45 55 60 65 40 50 55 60 2,5 2,3 2,0 1,7 4,0 3,5 2,8 2,2 5,0 4,2 3,5 2,5 Nợ phải trả/tổng TS 55 60 65 70 50 55 60 65 45 50 55 60 Nợ phải trả/vốn 69 100 150 233 69 100 122 150 66 69 100 122 8,0 7,0 6,0 5,0 9,0 8,0 7,0 6,0 10,0 9,0 8,0 7,0 6,0 4,5 3,5 2,5 6,5 5,5 4,5 3,5 7,5 6,5 5,5 4,5 9,2 9,0 8,7 8,3 11,5 11 10 8,7 11,3 11 10 9,5 Chỉ tiêu khoản Khả toán hành Khả toán nhanh C ỉ t oạt động Luân chuyển hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân Doanh thu/tổng tài sản C ỉ t ân nợ CSH Chỉ tiêu thu nhập Thu nhập trƣớc thuế/DT Thu nhập trƣớc thuế/Tổng TS 10 Thu nhập trƣớc thuế/Vốn CSH (Nguồn: Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007) Bảng III.6: T uẩn đán g á ỉ t tà ín ủ o n ng ệp ngàn cơng ng ệp C ỉ t Quy mô lớn A Quy mô vừ Quy mô n ỏ B C D A B C D A B C D 1,4 1,0 0,5 2,2 1,6 1,1 0,8 2,5 1,8 1,3 1,0 0,8 0,4 0,2 1,2 0,9 0,7 0,3 1,3 1,0 0,8 0,6 4,0 3,0 2,5 6,0 5,0 4,0 3,0 4,0 4,0 3,7 3,4 55 60 65 35 45 55 60 30 40 50 55 2,0 1,7 1,5 3,5 2,8 2,2 1,5 4,2 3,5 2,5 1,5 50 60 70 45 50 55 65 40 45 50 55 150 185 233 100 122 150 185 82 100 122 150 5,0 4,0 3,0 6,0 5,0 4,0 2,5 6,5 6,0 5,0 4,0 5,5 5,0 4,0 6,5 6,0 5,5 5,0 7,0 6,5 6,0 5,0 13,7 13,3 13 14,2 13,3 13 12,2 13,3 13 12,9 12,5 Chỉ tiêu khoản 1.Khả 2,0 khoản Khả 1,1 toán nhanh C ỉ t oạt động Luân chuyển hàng 5,0 tồn kho Kỳ thu tiền bình 45 quân Doanh thu/tổng tài 2,3 sản C ỉ t ân nợ Nợ phải trả/tổng 45 TS Nợ phải trả/vốn 122 CSH Chỉ tiêu thu nhập Thu nhập trƣớc 5,5 thuế/DT Thu nhập trƣớc 6,0 thuế/Tổng TS 10 Thu nhập trƣớc 14,2 thuế/Vốn CSH (Nguồn: Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Bảng III.7 Bảng đ ểm tiêu tài C ỉ t Trọng T ng đ ểm xếp loạ số A B C D Sau D 1.Khả toán hành 10% 100 75 50 25 2.Khả toán nhanh 10% 100 75 50 25 3.Luân chuyển hàng tồn kho 10% 100 75 50 25 4.Kỳ thu tiền bình quân 10% 100 75 50 25 Doanh thu/Tổng TS 10% 100 75 50 25 6.Nợ phải trả/ Tổng TS 10% 100 75 50 25 Nợ phải trả/ VCSH 10% 100 75 50 25 LN trƣớc thuế/ Doanh thu 10% 100 75 50 25 9.LN trƣớc thuế/ Tổng TS 10% 100 75 50 25 10.LN trƣớc thuế/ VCSH 10% 100 75 50 25 C ỉ t t n oản C ỉ t oạt động C ỉ t đòn ân nợ C ỉ t t u n ập (Nguồn: Theo đề xuất luận văn Bảng III.8 Bảng ấm đ ểm ỉ t ự báo ó ăn tà ín o n ng ệp C ỉ t Đ ểm b n đầu Trọng số 100 Nguy vỡ nợ (Z- sách Rất nhà nƣớc tác động thuận đến DN 50 Triển vọng ngành Không ảnh Thuận huởng lợi lợi 25 Vùng nguy Vùng cảnh báo Vùng an tồn Score) Chính 75 hiểm Đang hạn Rất hạn chế chế nhiều Thuận Ổn Phát triển lợi định 25% Bão hồ Suy thối 15% 10% (Nguồn: Theo đề xuất đề tài) Bảng III.9 C ấm đ ểm C ỉ t ỉ t p tà ín Đ ểm b n đầu Trọng số 100 75 50 25 Tình hình trả Ln trả nợ Đã có gia hạn Có nợ Có nợ Nợ hạn nợ DN hạn nợ hạn nhƣng hạn nhƣng nhiều 20% khả trả trả đƣợc nợ nợ Khả ứng Công nghệ Cơng nghệ Cơng nghệ Cơng nghệ Cơng nghệ phó với thay tiên tiến, khả tiên tiến, trung bình, trung bình, lạc hậu, khả 10% đổi quản trị khả khả khả cao, có kinh quản trị cao, quản nghiệm có năng quản trị quản trị bị trị hạn chế kinh cao nghiệm Đa dạng hố Đa dạng hố Đa dạng hố Ít đa dạng Không ngành nghề tốt quanh quanh hoá quanh dạng hoá lĩnh vực kinh lực cốt lực cốt lõi doanh cốt lõi lõi Mở rộng qui Triển khai Mở mô thực lực đa Đa hố dạng ngồi 10% lực cốt lõi rộng Khơng mở Không mở Mở phù hợp rộng nhiều rộng qui mô nhiều dự án với khả qui mô phù hợp với nhanh rộng nhiều 10% khả (Nguồn: Theo đề xuất luận văn) ... CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI. .. NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 75 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XHTDNB TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI. .. công tác xếp hạng tín dụng nội NHTM - Chƣơng 2: Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội củaNgân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Bắc Đăk Lăk - Chƣơng 3: Hoàn thiện cơng tác xếp