Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THU ĐƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THU ĐƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng Đà Nẵng - Năm 2021 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.2 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.2.1 Khái niệm tín dụng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 13 1.2.2 Phân loại tín dụng khách hàng doanh nghiệp 15 1.3 CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.3.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 17 1.3.2 Vai trò xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 19 1.3.3 Các phƣơng pháp xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 23 1.3.4 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 26 1.3.5 Các tiêu thƣờng dùng để xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 30 1.3.6 Tiêu chí đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 31 1.3.7 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 38 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức nguồn nhân lực 39 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2017-2019 .42 2.1.4 Tình hình tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Quảng bình 46 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 51 2.2.1 Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietinbank Quảng Bình .51 2.2.2 Thực trạng thực nội dung công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Quảng Bình .54 2.2.3 Kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Quảng Bình theo tiêu chí đánh giá 69 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 74 2.3.1 Kết đạt đƣợc 74 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế .75 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 79 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 79 3.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 79 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 81 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 82 3.2.1 Khuyến nghị Vietinbank Quảng Bình 82 3.2.2 Khuyến nghị Hội sở 93 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBNV Cán nhân viên CLTD Chất lƣợng tín dụng CN Chi nhánh DPRR Dự phịng rủi ro DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNNVN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD Phòng giao dịch QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại Cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TT Thông tƣ Vietinbank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình nguồn nhân lực Vietinbank Quảng Bình 40 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Vietinbank Quảng Bình 42 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng Vietinbank Quảng Bình 44 Bảng 2.4 Số lƣợng KHDN vay vốn Vietinbank Quảng Bình 47 Bảng 2.5 Dƣ nợ tín dụng KHDN Vietinbank Quảng Bình 49 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu KHDN Vietinbank Quảng Bình 51 Bảng 2.7 Tỷ trọng chấm điểm phần phi tài KHDN Vietinbank Quảng Bình 58 Bảng 2.8 Trọng số phần tài phi tài KHDN Vietinbank Quảng Bình 59 Bảng 2.9 Thang điểm xếp hạng tín dụng nội KHDN KHDN thành lập Vietinbank Quảng Bình 62 Bảng 2.10 Căn điều chỉnh kết xếp hạng KHDN Vietinbank Quảng Bình 63 Bảng 2.11 Căn phân loại nhóm nợ KHDN Vietinbank Quảng Bình 64 Bảng 2.12 Số lƣợng KHDN đƣợc xếp hạng Vietinbank Quảng Bình 70 Bảng 2.13 Tỷ lệ nợ xấu KHDN đƣợc xếp hạng Vietinbank Quảng Bình 72 Bảng 2.14 Thống kê tình hình thay đổi thứ hạng KHDN giai đoạn 20172019 73 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Quảng Bình 39 Hình 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Quảng Bình 46 Hình 2.3 Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KHDN Vietinbank Quảng Bình 56 Hình 2.4 Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KHDN thành lập Vietinbank Quảng Bình 60 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại (NHTM), tín dụng hoạt động bản, tảng, chiếm tỷ trọng cao mang lại nhiều lợi nhuận nhất, nhƣng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn cho tồn phát triển bền vững NHTM Rủi ro tín dụng (RRTD) đem lại hậu khơng lƣờng trƣớc đƣợc, chí ảnh hƣởng đến vấn đề sống NHTM Mặt khác, hoạt động NHTM mang tính hệ thống, có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, sụp đổ NHTM tạo thành hiệu ứng domino, kéo theo sụp đổ hệ thống ngân hàng, ảnh hƣởng đến kinh tế Tại Việt Nam thời gian qua xảy khơng trƣờng hợp RRTD dẫn đến nhiều thiệt hại tài sản uy tín NHTM Trong giai đoạn nay, RRTD tăng lên khó khăn chung kinh tế, điều khiến cho NHTM phải thắt chặt điều kiện cấp tín dụng để đảm bảo an tồn vốn Việc thắt chặt tín dụng vơ hình chung lại ảnh hƣởng xấu lên kinh tế, đặc biệt đƣợc áp dụng với hầu hết doanh nghiệp mà khơng có phân biệt chất lƣợng khách hàng thân số NHTM chƣa đủ sở để nhận định khách hàng tốt/xấu cách xác Với cạnh tranh gay gắt NHTM, việc lựa chọn đƣợc khách hàng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp (KHDN) trung thành, có tình hình tài lành mạnh, ln trả lãi gốc hạn việc cần thiết Điều thực đƣợc NHTM có hệ thống xếp hạng tín dụng nội (xếp hạng tín dụng nội bộ) KHDN hiệu xếp hạng tín dụng nội KHDN sở để quản trị RRTD KHDN nhằm kiểm soát, hạn chế RRTD theo mục tiêu đề ra; đồng thời hỗ trợ NHTM việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro (DPRR), đảm bảo ... luận công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại; Chƣơng 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công. .. CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT... tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 81 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG