Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng Việt Nam chi nhánh Quảng Ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH VŨ MẠNH CHIẾN VŨ MẠNH CHIẾN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THỊ GẤM THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ THÁI NGUYÊN - 2015 i ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu thân đƣợc thực dựa sở lý thuyết kết hợp với thực tiễn thông qua trình nghiên cứu khảo sát dƣới dẫn dắt khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Gấm Các số liệu kết sử dụng luận văn trung thực đƣợc trích dẫn nguồn gốc rõ ràng, giải pháp đƣa xuất phát từ thực tế kinh nghiệm công tác thân Các kết nghiên cứu luận văn chƣa đƣợc tác giả công bố dƣới hình thức Tác giả luận văn Trong trình nghiên cứu làm luận văn, nhận đƣợc giúp đỡ, ủng hộ giáo viên hƣớng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè gia đình tạo điều kiện để hoàn thiện luận văn Trƣớc tiên, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Gấm giáo viên hƣớng dẫn giúp có phƣơng pháp nghiên cứu đắn, nhìn nhận vấn đề cách khoa học, lôgíc, qua giúp cho đề tài có ý nghĩa thực tiễn có tính khả thi Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP đại chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh, cán ngân hàng, khách hàng góp ý tạo điều kiện, giúp nắm bắt đƣợc thực trạng, nhƣ hội thách thức, để từ tìm phân tích nguyên nhân yếu kém, đồng thời đƣa giải pháp cho Ngân hàng TMCP đại chúng Việt Nam- Vũ Mạnh Chiến Chi nhánh Quảng Ninh để hoàn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn ủng hộ, giúp đỡ gia đình bạn bè để hoàn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, ngày tháng năm 2015 Tác giả Vũ Mạnh Chiến iii iv MỤC LỤC 1.4.3 Thực cách khoa học đồng quy trình cho vay 28 1.4.4 Tham gia bảo hiểm tín dụng 28 AN i 1.4.5 Phân tán, chia sẻ rủi ro tín dụng 29 LỜI CẢM ƠN ii 1.4.6 Tăng cƣờng hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng 29 MỤC LỤC iii 1.4.7 Tăng cƣờng số lƣợng chất lƣợng cán tín dụng 30 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii 1.4.8 Phân tán rủi ro thông qua thị trƣờng bán nợ hợp đồng tín DANH MỤC CÁC BẢNG viii dụng phái sinh 31 DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ ix 1.4.9 Xử lý nợ có hiệu 34 MỞ ĐẦU 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nƣớc 36 Tính cấp thiết đề tài 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nƣớc 36 Mục tiêu nghiên cứu 1.5.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam 40 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 Đóng góp đề tài 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 44 Kết cấu luận văn 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 44 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỀN VỀ RỦI RO TÍN 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 44 DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích 44 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng 2.3 Chỉ tiêu phân tích 46 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 2.3.1 Chỉ tiêu định tính 46 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.3.2 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 47 1.2 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 15 Chƣơng 3: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 20 TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM -CHI NHÁNH QUẢNG NINH 49 1.3.1 Nguyên nhân khách quan 20 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 49 1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 23 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đại chúng 1.3.3 Nguyên nhân lực quản trị ngân hàng 25 Việt Nam - CN Quảng Ninh 49 1.4 Các biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 26 3.1.2 Mô hình tổ chức chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP 1.4.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý kết hợp hài hoà mục tiêu Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 49 mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng 26 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng 1.4.2 Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định nhu cầu tín dụng 27 Việt Nam - CN Quảng Ninh thời gian qua 58 v vi 3.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng 4.2.3 Thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng 110 Việt Nam - CN Quảng Ninh 61 4.2.4 Mở rộng đầu tƣ có chọn lọc 111 3.2.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng đánh giá hiệu hoạt động 4.2.5 Phân tích khách hàng thƣờng xuyên chủ động 112 tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 61 4.2.6 Thực sàng lọc khách hàng trƣớc cho vay xây dựng mối 3.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại quan hệ lâu dài với khách hàng 113 chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 77 4.2.7 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 114 3.2.3 Phân tích tiêu rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại 4.3 Kiến nghị 116 chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 86 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 116 3.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 117 Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 93 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 119 3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 93 KẾT LUẬN 121 3.3.2 Nguyên nhân khách quan 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 3.4 Các biện pháp PVcomBank thực để phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh 97 3.5 Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 101 3.5.1 Những kết đạt đƣợc 101 3.5.2 Những hạn chế nguyên nhân 102 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH 105 4.1 Định hƣớng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 105 4.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 106 4.2.1.Nâng cao chất lƣợng tín dụng 106 4.2.2 Xây dựng đội ngũ cán làm công tác tín dụng có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp 109 vii viii DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Bảng 3.1: Số liệu thống kê nhân Chi nhánh Quảng Ninh năm 2014 55 CN : Chi nhánh NH : Ngân hàng NN : Nhà nƣớc Bảng 3.3: Tình hình hoạt động tín dụng PVcomBank năm 2014 62 CBTD : Cán tín dụng Bảng 3.4: Doanh số cho vay PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 theo HĐQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TTTD : Trung tâm tín dụng Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 58 thời hạn 64 Bảng 3.5: Doanh số cho vay theo ngành nghề PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 65 Bảng 3.6: Doanh số thu nợ PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 theo thời hạn 68 Bảng 3.7: Doanh số thu nợ theo ngành nghề PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 70 Bảng 3.8: Tình hình dƣ nợ theo thời hạn PVcomBank năm 2014 73 Bảng 3.9: Tình hình dƣ nợ theo ngành nghề PVcomBank năm 2014 75 Bảng 3.10: Tình hình phân loại nợ PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 78 Bảng 3.11: Tình hình nợ hạn theo thời hạn PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 81 Bảng 3.12: Tình hình nợ hạn theo ngành PVcomBank năm 2014 83 Bảng 3.13: Hệ số rủi ro tín dụng PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 87 Bảng 3.14: Nợ xấu dự phòng rủi ro tín dụng 88 Bảng 3.15: Tổng dƣ nợ vốn huy động 89 Bảng 3.16: Hệ số thu nợ 90 Bảng 3.17: Vòng quay vốn tín dụng 92 Bảng 3.18: Thời gian thu hồi nợ bình quân 92 ix DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức PVcomBank Quảng Ninh 50 Tính cấp thiết đề tài Biểu đồ 3.1: Biểu đồ số liệu phần trăm độ tuổi nhân 56 Hiện nay, kinh tế nƣớc ta theo xu hƣớng tự hóa, toàn cầu Biểu đồ 3.2: Biểu đồ số liệu phần trăm kinh nghiệm làm việc 56 hóa quốc tế hóa luồng tài Đồng thời, việc gia nhập WTO làm Biểu đồ 3.3: Biểu đồ phần trăm trình độ nhân chi nhánh 57 thay đổi hệ thống ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngân Biểu đồ 3.4: Kết hoạt động kinh doanh PVcomBank Quảng Ninh hàng trở nên phức tạp có nhiều áp lực cạnh tranh hơn, mức độ năm 2014 59 rủi ro ngày tăng lên Các ngân hàng muốn có lợi nhuận đồng nghĩa Biểu đồ 3.5:Tình hình hoạt động tín dụng PVcomBank năm 2014 62 với việc chấp nhận rủi ro, rủi ro song hành với tất Biểu đồ 3.6: Doanh số cho vay PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 nghiệp vụ ngân hàng theo thời hạn 64 Biểu đồ 3.7: Doanh số cho vay theo ngành nghề PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 66 Biểu đồ 3.8: Doanh số thu nợ PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 theo thời hạn 68 Biểu đồ 3.9: Doanh số thu nợ theo ngành nghề PVcomBank Quảng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nay, đặc biệt Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập Là chi nhánh thành lập Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh bƣớc khắc phục khó khăn để vƣơn lên, mở rộng quy mô hoạt động đồng thời đa Ninh năm 2014 70 dạng hóa hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhanh chóng, kịp thời đầy đủ Biểu đồ 3.10: Tình hình dƣ nợ theo thời hạn PVcomBank năm 2014 73 nhu cầu vốn kinh tế sở đảm bảo an toàn hiệu Tuy Biểu đồ 3.11:Tình hình dƣ nợ theo ngành nghề PVcomBank năm 2014 75 nhiên, điều góp phần làm tăng rủi ro kinh doanh ngân hàng, Biểu đồ 3.12: Tình hình nợ hạn PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 78 rủi ro tín dụng Vì vậy, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Biểu đồ 3.13: Tình hình nợ hạn theo thời hạn PVcomBank Quảng yêu cầu cấp thiết đối Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh Ninh năm 2014 81 Nhận thức đƣợc vấn đề trên, việc phân tích rủi ro tín dụng Ngân Biểu đồ 3.14: Tình hình nợ hạn theo ngành PVcomBank năm 2014 84 hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh đƣa giải Biểu đồ 3.15: Hệ số rủi ro tín dụng PVcomBank Quảng Ninh năm 2014 87 pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thời gian tới Biểu đồ 3.16: Nợ xấu dự phòng rủi ro tín dụng 88 cấp thiết Với lý đó, lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Phân tích rủi ro Biểu đồ 3.17: Tổng dƣ nợ vốn huy động 89 tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Biểu đồ 3.18: Hệ số thu nợ 91 Ninh” làm đề tài nghiên cứu Luận văn với hy vọng góp phần nhỏ công tác hoạch định chiến lƣợc phát triển đơn vị 2 Mục tiêu nghiên cứu - Kết phân tích số liệu Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Mục tiêu chung: Nghiên cứu phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng – Chi nhánh Quảng Ninh năm 2014, luận văn nêu lên thực TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh, góp phần nâng cao trạng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt hiệu kinh doanh nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng địa Nam – Chi nhánh Quảng Ninh phân tích thực trạng phân tích rủi ro chi bàn tỉnh nhánh Kết phân tích cho thấy tình hình doanh số cho vay, doanh số Mục tiêu cụ thể: thu nợ, tình hình dƣ nợ, tình hình nợ hạn tiêu rủi ro tín dụng - Góp phần hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng ngân ngân hàng nhƣ tiêu hệ số rủi ro tín dụng, hệ số thu nợ, nợ xấu dự hàng ngân hàng thƣơng mại phòng rủi ro tín dụng, Qua phân tích đƣa đƣợc nguyên nhân - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng; xác định yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh đánh giá mặt đạt đƣợc nhƣ ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam -Chi tốc độ tăng trƣởng tín dụng chi nhánh năm qua cao chi nhánh Quảng Ninh nhánh trọng đến công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, - Đề xuất số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhiên hạn chế tồn nhƣ công tác phòng ngừa quản lý Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh rủi ro chi nhánh chƣa thực tốt, chất lƣợng tín dụng chƣa cao, Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu tiêu rủi ro tín dụng tăng trƣởng theo chiều hƣớng chƣa tốt, Đối tượng nghiên cứu: Đối tƣợng nghiên cứu đề tài phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi không gian: Tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh - Phạm vi thời gian: Các số liệu nghiên cứu năm 2014 - Phạm vi nội dung: đề tài tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín - Bên cạnh luận văn đề xuất định hƣớng, quan điểm bản, giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh Cụ thể giải pháp: + Nâng cao chất lƣợng tín dụng + Xây dựng đội ngũ cán làm công tác tín dụng có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp + Thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng chi nhánh Quảng Ninh đề xuất + Mở rộng đầu tƣ có chọn lọc số giải nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng + Phân tích khách hàng thƣờng xuyên chủ động Đóng góp đề tài + Thực sàng lọc khách hàng trƣớc cho vay xây dựng mối Luận văn có khám phá có đóng góp nhƣ sau: - Những kết nghiên cứu luận văn góp phần hệ thống hóa vấn đề mang tính lý luận phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng quan hệ lâu dài với khách hàng Các giải pháp có giá trị tham khảo tốt xây dựng, hoạch định triển khai sách chi nhánh thời gian tới 5 Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung Luận văn đƣợc bao gồm Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỀN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 04 chƣơng: TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chương 2: Phƣơng pháp nghiên cứu 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 3: Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng Việt Nam - CN Quảng Ninh Chương 4: Biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn doanh nghiệp phải đồng thời tồn ba khâu dự trữ sản xuất - lƣu thông Do đó, tƣợng thừa vốn thiếu vốn thƣờng xảy doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng góp phần điều tiết nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn, sử dụng hợp lý kinh tế Ngân hàng với tƣ cách tổ chức trung gian tài chính, nơi tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xã hội để cung ứng cho khách hàng có nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh Do đó, Ngân hàng tổ chức kinh tế có vai trò quan trọng loại hình kinh tế Hoạt động ngân hàng kinh tế, giống nhƣ tuần hoàn máu thể ngƣời Do ngân hàng sản phẩm kinh tế hàng hoá nên kinh tế thị trƣờng, ngân hàng phát huy hết chức năng, nhiệm vụ Hoạt động tín dụng phát sinh từ hình thành kinh tế hàng hoá Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, công tác tín dụng ngày đƣợc phát triển đóng vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Nói tín dụng ngân hàng có nhiều khái niệm Qua nghiên cứu, luận văn xin đƣa khái quát số quan niệm sau đây: Hoạt động tín dụng việc NHTM sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động nguồn vốn khác để cấp tín dụng cho khách hàng sử dụng ngân khoản với nguyên tắc có hoàn trả thông qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ liên quan khác - Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo điều kiện thoả thuận - Tín dụng quan hệ vay mƣợn dƣới dạng tiền tệ có hoàn trả gốc lãi sau thời gian định - Tín dụng chuyển nhƣợng tạm thời lƣợng giá trị từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng để sau thời gian thu hồi lƣợng giá trị lớn lƣợng giá trị ban đầu Từ khái niệm tín dụng nói ta nhận thấy tín dụng việc chuyển giao quyền sử dụng không thay đổi quyền sở hữu, việc + Tín dụng dài hạn: cho vay 60 tháng - Căn vào bảo đảm tín dụng: + Tín dụng tài sản đảm bảo kèm theo (cho vay tín chấp): loại cho vay mà cho vay ngân hàng không yêu cầu ngƣời cho vay vốn phải thực hình thức bảo đảm tín dụng nhƣ: cầm cố, chấp, bảo lãnh…Ngân hàng áp dụng cho vay với khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh tốt, tài lành mạnh có tín nhiệm cao với ngân hàng + Tín dụng có tài sản đảm bảo kèm theo: với khách hàng không đủ điều kiện trên, vay vốn phải thực hình thức vay vốn chấp, cầm cố, bảo lãnh… chuyển giao có thời hạn định có tính hoàn trả bao gồm gốc - Căn vào phƣơng thức giao dịch ngân hàng với khách hàng: lãi Phần lãi phần thu nhập ngƣời sở hữu vốn tín dụng + Tín dụng trực tiếp: loại cho vay mà khách hàng trực tiếp Trong Luật Tổ chức tín dụng ban hành năm 2004, phần giải thích xin vay, trực tiếp nhận tiền vay, trực tiếp trả nợ cho ngân hàng thuật ngữ định nghĩa riêng tín dụng Thuật ngữ “Hoạt động tín + Tín dụng gián tiếp: loại cho vay mà quan hệ ngân hàng dụng" đƣợc giải thích nhƣ sau: "Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng khách hàng đƣợc thông qua trung gian quan hệ tín dụng mà ngƣời sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng" Tiếp đó, vay vốn ngƣời trả nợ hai ngƣời khác thuật ngữ cấp tín dụng đƣợc giải thích: "Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả 1.1.2.1 Khái niệm nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác" Khái niệm tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng (TCTD) với đơn vị, tổ chức kinh tế cá nhân đƣợc thực dƣới hình thức ngân hàng, TCTD đứng huy động vốn sử dụng nguồn vốn vay đối tƣợng nêu Hiện nay, Ngân hàng thƣơng mại phân loại tín dụng theo loại sau đây: - Căn vào thời hạn cho vay ta phân loại tín dụng nhƣ sau: + Tín dụng ngắn hạn: cho vay thời hạn không 12 tháng + Tín dụng trung hạn: cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Rủi ro tín dụng rủi ro hay nhóm khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ tài ngân hàng hay nói cách khác rủi ro xảy biến cố không lƣờng trƣớc đƣợc làm cho khách hàng khả trả, trả đầy đủ, hạn gốc lãi cho ngân hàng Rủi ro tín dụng ngân hàng phát sinh khách hàng không thực nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hàng Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hoàn thành đƣợc nghiệp vụ tài định Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nhƣng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn Các thống kê nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% Theo khoản Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự tổng rủi ro hoạt động ngân hàng Mặc dù, có chuyển dịch phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng cấu lợi nhuận ngân hàng, theo thu nhập từ hoạt động tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 có xu hƣớng giảm xuống thu dịch vụ có xu hƣớng tăng lên nhƣng thu nhập Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc, rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất từ tín dụng chiếm từ ½ đến 2/3 thu nhập ngân hàng (Peter Rose, Quản trị hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực ngân hàng thƣơng mại) Kinh doanh ngân hàng kinh doanh rủi ro, theo đuổi khả thực nghĩa vụ theo cam kết lợi nhuận với rủi ro chấp nhận đƣợc chất ngân hàng P Volker, cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) cho rằng: “Nếu ngân hàng Các định nghĩa đa dạng nhƣng lại rút nội dung rủi ro tín dụng nhƣ sau: khoản vay tồi hoạt động kinh doanh” Rủi ro tín - Rủi ro tín dụng ngƣời vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ảnh hƣởng theo hợp đồng, bao gồm vồ và/ lãi Sự sai hẹn trễ hạn (delayed nghiêm trọng đến chất lƣợng kinh doanh ngân hàng Có nhiều định nghĩa payment) không toán (nonpayment) khác rủi ro tín dụng: Trong tài liệu “Financial Institutions Management - A Modern Perpective”, A Saunder H.Lange định nghĩa rủi ro tín dụng khoản lỗ - Rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất tài chính, tức giảm thu nhập ròng giảm giá trị thị trƣờng vốn Trong trƣờng hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn đến phá sản tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả - Đối với nƣớc phát triển (nhƣ Việt Nam), ngân hàng luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay ngân hàng không thiếu đa dạng kinh doanh cá dịch vụ tài chính, sản phẩm dịch vụ thể đƣợc thực đầy đủ số lƣợng thời hạn Theo Timothy W.Koch: nghèo nàn, tín dụng đƣợc coi dịch vụ sinh lời chủ yếu chí Một ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy khách hàng sai gần nhƣ nhất, đặc biệt ngân hàng nhỏ Vì vậy, rủi ro tín hẹn - có nghĩa khách hàng không toán vốn gốc lãi theo thỏa dụng cao hay thấp định hiệu kinh doanh ngân hàng thuận Rủi ro ro tín dụng thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị - Mặt khác, rủi ro lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng hai đại lƣợng giá vốn xuất phát từ việc khách hàng không toán hay toán đồng biến với phạm vi định (lợi nhuận kỳ vọng cao, trễ hạn (Bank Management, University of South Carolina, The Dryden rủi ro tiềm ẩn lớn) Press, 1995, page 107) Còn theo Henie Van Greuning… Sonja Brajovic Bratanovic: Rủi ro tín dụng đƣợc định nghĩa nguy mà ngƣời vay chi trả tiền lãi - Rủi ro yếu tố khách quan ngƣời ta loại trừ hoàn toàn đƣợc mà hạn chế xuất chúng nhƣ tác hại chúng gây hoàn trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng, Tuy nhiên, cần hiểu rủi ro tín dụng theo nghĩa xác suất, khả thuộc tính vốn có hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức việc chi năng, xảy không xảy tổn thất Điều có nghĩa trả bị trì hoãn, tồi tệ không chi trả đƣợc toàn bộ.điều gây khoản vay dù chƣa hạn nhƣng tiềm ẩn nguy xảy tổn cố dòng chu chuyển tiền tệ ảnh hƣởng tới khả khoản thất, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn thấp nhƣng nguy rủi ro tín dụng ngân hàng (The World Bank) cao danh mục đầu tƣ tín dụng tập trung vào nhóm khách hàng, 94 95 khai quy trình mới, cán phận có hợp tác chƣa chặt chẽ Cán Thực tế cho vay chi nhánh Quảng Ninh cán tín quan hệ khách hàng có tâm lý ỷ lại vào cán quản lý rủi ro khâu dụng hầu nhƣ kiểm tra, giám sát sau cho vay Các cán tín dụng, thẩm định hồ sơ vay vốn Do đó, nảy sinh trƣờng hợp cán chƣa làm việc cán chƣa ý thức đƣợc tầm quan trọng việc kiểm tra, giám hết trách nhiệm, ảnh hƣởng xấu đến chất lƣợng khoản vay sát khoản vay Khi kiểm tra thực tế đơn vị, thiếu kinh nghiệm  Chưa trọng mức đến chất lượng tín dụng: Mục tiêu phƣơng pháp nên việc kiểm tra đạt hiệu chƣa cao Cán tín dụng chƣa ngân hàng mở rộng tín dụng Để đạt đƣợc điều này, Ngân hàng kiểm tra chặt chẽ tài sản đảm bảo, không nắm bắt đƣợc thực tế hàng hóa xem nhẹ tiêu chuẩn cấp tín dụng, chấp nhận rủi ro cao cho vay kho, chƣa đánh giá thực tế sử dụng vốn vay doanh nghiệp khoản vay không đủ tiêu chuẩn an toàn Hoạt động kiểm tra nội nghiệp vụ tín dụng hoạt động cần  Đội ngũ cán nhân viên Chi nhánh Quảng Ninh phần lớn thiết, nhằm phát sai phạm, rủi ro, đồng thời phát trẻ, kinh nghiệm thực tế hạn chế Mặt khác, họ chƣa đƣợc khiếm khuyết quy trình tín dụng, từ đề giải pháp Do đó, hoạt đào tạo trang bị cách đầy đủ kiến thức mô hình quản trị rủi động phải liên tục theo đối tƣợng khách hàng khoản vay ro nƣớc phát triển  Khâu thẩm định dự án đầu tư nhiều hạn chế, tiêu phân Trình độ cán nhân viên vô quan trọng, nhận thức đƣợc tích tình hình tài doanh nghiệp trạng thái tĩnh, chƣa tính đến điều này, ngân hàng quan tâm tới công tác đào tạo đào tạo lại biến số động, nên việc xét duyệt dự án không lƣờng trƣớc đƣợc cán bộ, nhân viên nƣớc Tuy vậy, hoạt động gặp biến động thị trƣờng Hơn việc thẩm định chủ yếu dựa vào yếu tố nhiều khó khăn kinh phí dành cho đào tạo có hạn điều quan trọng định lƣợng, yếu tố định tính chƣa đƣợc đánh giá cao sử dụng không nhiều tình trạng thiếu chuyên gia giỏi để giảng dạy  Chưa có phòng quản lý rủi ro: Hiện chi nhánh chƣa cán Trang thiết bị công nghệ, thông tin không đầy đủ: Quản lý rủi ro riêng công tác quản lý rủi ro chƣa đƣợc thực đƣợc Mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) đời nhƣng hiệu hoạt chuyên môn hoá động chƣa cao, PVcomBank Quảng Ninh chƣa có đƣợc nguồn thông tin 3.3.2 Nguyên nhân khách quan xác, kịp thời đầy đủ Điều dẫn đến việc ngân hàng Báo cáo tài không minh bạch: thẩm định dự án cán tín định sai lầm nhƣ: khách hàng vay tiền tài sản chấp mà tài sản dụng phân tích đánh giá khách hàng thông qua báo cáo tài doanh đƣợc khách hàng chấp nhiều ngân hàng khác, khách hàng vay nghiệp song báo cáo không đƣợc kiểm toán, độ xác tiền dùng vào mục đích để đảo nợ, trả nợ ngân hàng khác Đây tiền đề không cao gây nhiều khó khăn cho cán tín dụng việc phân tích khả phát sinh rủi ro tín dụng trả nợ khách hàng đƣa định cho vay  Kiểm tra, giám sát khoản vay đạt hiệu chưa cao, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chưa đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng  Sự khó khăn doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng bản: hoạt động xây dựng gặp nhiều khó khăn vốn , khả trả nợ ngân hàng 96 Kinh doanh thua lỗ biến động thị trường làm phát sinh nợ hạn 97 bảo đảm doanh nghiệp nhà nƣớc doanh nghiệp quốc doanh theo Luật tổ chức tín dụng có nhiều điều bất cập, chƣa  Năng lực kinh doanh, khả quản lý người điều hành yếu phù hợp với thực tế Hơn nữa, luật đất đai sửa đổi gây khó khăn cho ngân tố quan trọng định thành bại doanh nghiệp Nếu ngƣời điều hành hàng việc xem xét đánh giá xác giá trị tài sản chấp không sáng suốt đƣa định sai lầm chiến lƣợc kinh Mồi trƣờng pháp lý không đầy đủ thƣờng xuyên thay đổi ảnh hƣởng doanh, lựa chọn ngành nghề không phù hợp dẫn đến làm ăn thua lỗ, không tiêu cực tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng có khả trả nợ ngân hàng Hơn nữa, doanh nghiệp quản lý nhân  Chính sách vĩ mô Chính phủ thay đổi ảnh hưởng tới hoạt không tốt giảm hiệu suất lao động, giảm khả cạnh tranh động kinh doanh doanh nghiệp, ví dụ nhƣ thay đổi sách doanh nghiệp khó đứng vững, dễ lâm vào tình trạng hoạt động liên quan đến xuất nhập khẩu, thay đổi hàng rào thuế quan đẩy không hiệu quả, ngân hàng khó thu hồi đủ nợ doanh nghiệp vào tình trạng khó khăn thực nghĩa vụ  Thói quen sử dụng tiền mặt khách hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc theo dõi trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp đánh giá khả tài doanh nghiệp Nguyên nhân bất khả kháng: xảy bất ngờ thƣờng thiên tai, hoả hoạn rủi ro gây thƣờng lớn song doanh nghiệp ngân hàng khó kiểm soát khống chế đƣợc Biện pháp để hạn chế thiệt hại ngân hàng bắt doanh nghiệp mua bảo hiểm để giảm bớt phần thiệt hại  Công cụ pháp luật để giải khoản nợ chây ì, nợ xấu chưa ngân hàng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng khách quan chủ quan nhƣng dù nguyên nhân ngân hàng phải tìm cách để khắc phục làm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.4 Các biện pháp PVcomBank thực để phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh Nhận thức đƣợc tầm quan trọng việc phòng ngừa rủi ro tín dụng, sử dụng cách hiệu Ngân hàng thƣờng có tâm lý thấy ngại Chi nhánh Quảng Ninh thực số biện pháp nhằm hạn chế rủi phiền toái đƣa quan hệ tín dụng ngân hàng (chủ nợ) - khách hàng ro tín dụng nhƣ sau: (con nợ) trƣớc pháp luật để tố tụng - Đề xuất ý kiến nhằm xây dựng sách tín dụng hợp lý kết hợp  Môi trường tài chưa minh bạch: yếu tố tác động tiêu cực hài hòa mục tiêu mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng: Mỗi ngân tới hoạt động tín dụng Do thị trƣờng tài nƣớc chƣa phát triển, thị hàng có sách tín dụng riêng, nhiên sách tín dụng trƣờng chứng khoán vào hoạt động, phần lớn doanh nghiệp tham ngân hàng phải đƣợc điều chỉnh thời kỳ để đảm bảo cho việc gia vào thị trƣờng chứng khoán chƣa có ý thức việc minh bạch tài phát triển tín dụng phù hợp với xu hƣớng kinh tế nhu cầu thực tế Điều gây khó khăn cho ngân hàng việc đánh giá thị trƣờng Hiểu đƣợc điều đó, thời gian vừa qua Chi nhánh Quảng lực tài khách hàng Ninh tình hình thực tế địa bàn liên tục đƣa đề xuất  Hành lang pháp lý chưa đồng phù hợp nguyên nhân nhằm thay đổi sách tín dụng Ngân hàng để hoạt động tín dụng làm phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng Vấn đề cho vay có bảo đảm ngân hàng hạn chế đƣợc tối đa rủi ro nhƣ đề xuất xây dựng danh mục 98 99 ngành nghề hạn chế cấp tín dụng địa bàn có nhiều rủi ro nhƣ đầu tƣ bất - Phân tán chia sẻ rủi ro tín dụng: Để hạn chế phân tán rủi ro tín động sản, sản suất sắt thép,… Tuy nhiên nhiều vấn đề mà chi nhánh dụng, chi nhánh cố gắng hƣớng tới mục tiêu đa dạng khách hàng, đầu tƣ chƣa thực đánh giá hết đƣợc mức độ rủi ro để đƣa đề xuất vào nhiều đối tƣợng khách hàng nhiều ngành nghề khác Chi nhánh hợp lý, thời gian tới chi nhánh cần tiếp tục nghiên cứu tình hình định hƣớng tăng cƣờng mở rộng phát triển tín dụng khách hàng thực tế để đƣa ý kiến nhằm xây dụng tín dụng hợp lý cá nhân cấp tín dụng doanh nghiệp hoạt động nhiều - Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định nhu cầu tín dụng: Để hoàn thiện kỹ thuật thẩm định khách hàng Chi nhánh đƣa quy định bắt buộc phải thực việc thẩm định khách hàng là: ngành nghề hạn chế cấp tín qua lớn khách hàng - Tăng cường số lượng chất lượng cán tín dụng: Để tăng cƣờng số lƣợng chất lƣợng cán tín dụng năm vừa qua Chi nhánh Quảng + Thẩm định tƣ cách pháp lý khách hàng bao gồm phẩm chất Ninh liên tục tuyển dụng nhân viên tín dụng lực phẩm chất khách hàng nhƣ tƣ cách đạo đức, danh tiếng, uy tín,… thẩm định hồ sơ đạo đức nghề nghiệp tốt với sách lƣơng bổng cao sách pháp lý khách hàng, đãi ngộ hợp lý để thu hút nguồn cán có chất lƣợng giữ chân họ lại với + Thẩm định tình hình tài khách hàng nguồn trả nợ ngân hàng Tuy nhiên mặt chất lƣợng nhân chung khu vực + Thẩm định tài sản đảm bảo khách hàng hạn chế, số lƣợng ngân hàng lớn số lƣợng nhân viên tín Tuy nhiên trình thực hiện, số chuyên viên chƣa thực dụng có trình độ, lực phẩm chất đạo đức tốt lại không nhiều nên Chi áp dụng quy định Vì chi nhánh cần phải chặt chẽ để nhánh gặp nhiều khó khăn công tác tuyển dụng Chi nhánh thực quy định thƣờng xuyên cử cán tham gia lớp đào tạo chuyên sâu - Thực cách khoa học đồng quy trình cho vay: Chi nghiệp vụ nhƣ kỹ mềm để nâng cao chất lƣợng nhánh triển khai áp dụng đồng quy trình tín dụng nhƣng kết hợp cán tín dụng Tuy nhiên thời gian đào tạo chƣa dài, chƣa đủ để tạo cách linh hoạt mềm dẻo để phù hợp với tình hình thực tế Chi đƣợc đội ngũ cán nhân viên có trình độ chuyên môn kỹ cao nhánh Quy trình cho vay chi nhánh bắt buộc phải thực theo - Quản lý giám sát khoản vay: bƣớc sau: + Thực việc thu thập giám sát báo cáo tài + Thẩm định khách hàng khách hàng nhƣ thông tin tình hình tài + Thiết lập hồ sơ vay vốn thông tin có liên quan khác khách hàng để giám sát khoản + Phân tích tín dụng phê duyệt cấp tín dụng vay cách chặt chẽ để xem tình hình ngƣời vay có dấu hiệu tiến triển tốt + Quyết định cấp tín dụng không + Giải ngân cho khách hàng + Giám sát kiểm tra sau cho vay + Nếu thấy xu bất lợi hoạt động kinh doanh khách hàng, ngân hàng phải khẩn cấp xác định rõ tính nghiêm trọng nó, xem xét đánh 100 giá nguyên nhân bất ổn tạm thời, tài yếu kém, thị trƣờng hay yếu quản lý - Rà soát xem xét lại tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng: Trong 101 + Thu hồi nợ: Tận thu hồi vốn, nhƣng giữ thời gian thu hồi vốn mức tối thiểu, giảm chi phí phát sinh thu hồi nợ giảm phản ứng khách hàng trƣờng hợp khoản vay bị đánh giá xuống hạng, chi nhánh rà soát đánh Có thể thấy rằng, Chi nhánh Quảng Ninh đánh giá đƣợc tầm quan giá lại tài sản đảm bảo khách hàng Việc đánh giá lại tài sản đảm trọng việc phòng ngừa rủi ro tín dụng đƣa đƣợc nhiều biện pháp bảo khách hàng phải đảm bảo thực tế thận trọng Chi nhánh xem xét nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên việc thực chƣa theo đánh giá liệu tài sản đảm bảo có bán đƣợc điều kiện kinh doanh đƣợc biện pháp đề nhiều vấn đề mà Chi nhánh chƣa thực bình thƣờng nhƣ bán điều kiện kinh doanh không bình đánh giá đƣợc hết mức độ rủi ro Vì thời gian tới Chi nhánh thƣờng nhƣ nào? cần tăng cừng việc thực biện pháp đƣa - Hoàn thiện hồ sơ pháp lý: Chi nhánh triển khai rà soát lại hồ biện pháp hữu hiệu để hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng sơ pháp lý khoản vay, trƣờng hợp hồ sơ pháp lý chƣa chặt chẽ cần 3.5 Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng phải bổ xung, chi nhánh đãi bổ xung đầy đủ cách tối đa Việt Nam - CN Quảng Ninh - Xử lý nợ có hiệu quả: Để xử lý nợ có hiệu Chi nhánh lập kế 3.5.1 Những kết đạt hoạch thu nợ cân nhắc phƣơng án tối ƣu để thu hồi khoản vay có hiệu - Dƣ nợ cho vay tăng trƣởng mức cao Mặc dù chịu áp lực cạnh tranh Chi nhánh thƣờng xuyên bám sát khách hàng để đánh giá tình lớn thị trƣờng nhƣng NH đạt đƣợc tốc độ tăng trƣởng cao hình trả nợ khách hàng đồng thời hỗ trợ khách hàng phƣơng án trả nợ huy động vốn cấp TD NH tận dụng hệ thống giao dịch NH trực hay tƣ vấn cho khách hàng để khách hàng hoạt động có hiệu hay tạo điều tuyến danh mục sản phẩm huy động cho vay phong phú, đa dạng kiện thuận lợi cho khách hàng hoạt động kinh doanh nhƣ hỗ trợ lãi suất, phí, để tập trung thực thi chiến lƣợc thâm nhập thị phát triển thị trƣờng vùng kinh tế phát triển gia hạn nợ, Khi phát sinh khoản rủi ro tín dụng, Chi nhánh có biện pháp khắc phục: khoản nợ bị xuống hàng 4- - NH trọng đến công tác phòng ngừa quản lý rủi ro TD Quản lý TD đƣợc đặc biệt kiện toàn, cụ thể là: xây dựng sách TD thực nghiêm túc quy định, chế độ, quy trình nghiệp vụ TD NH, xác + Yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo nợ vay định rõ giới hạn cho vay để định hƣớng cho việc tăng trƣởng TD + Xác định phƣơng án, cấu nợ, cấu lại nợ khách hàng có tầm kiểm soát Và nhiệm vụ tiếp tục đƣợc đẩy mạnh nhƣng không khả trả nợ từ dòng tiền mặt thông thƣờng có khả trả nợ từ dừng chỗ phát yêu cầu khắc phục mà phải phân tích nguyên việc bán tài sản có khả trả nợ từ nguồn thu tƣơng lai nhân, đề xuất biện pháp giải thích hợp triệt để Với kết trên, kết luận biện pháp mà NH áp dụng thời gian qua nhằm hạn chế ngăn ngừa rủi ro TD, chất lƣợng TD phần 102 103 đƣợc cải thiện quan trọng đƣợc nhìn nhận đánh giá cho đời nhiều sản phẩm gắn với nhu cầu ngƣời dân, từ nâng cao hƣớng, chất vấn đề hiệu kinh doanh khả cạnh tranh NH - Các tiêu rủi ro tín dụng chi nhánh mức * Nguyên nhân: thấp ngƣỡng an toàn mức cho phép Ngân hàng nhà nƣớc nhƣ hệ - Xuất phát từ trình thẩm định cán tín dụng, hầu nhƣ cán số rủi ro tín dụng mức 2,1% thấp nhiều mức cho phép tín dụng đánh giá khách hàng qua thông tin mà khách hàng cung ngân hàng nhà nƣớc 5%, hệ số thu nợ 53% cho thấy khả thu hồi nợ chi nhánh chƣa thực cao nhƣng hiệu quả,… 3.5.2 Những hạn chế nguyên nhân Ngoài kết đạt đƣợc nhƣ trên, PVcomBank Quảng Ninh nhiều tồn cần đƣợc khắc phục để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH nói chung hiệu hoạt động TD nói riêng Cụ thể cấp thông tin bên Do vậy, nhiều thông tin không xác Mặt khác, cán tín dụng chƣa bám sát với thay đổi môi trƣờng làm ảnh hƣởng đến tình hình kinh doanh khách hàng Hơn nữa, cán tín dụng không thật hiểu ngành nghề mà cho vay dẫn đến không đánh giá đƣợc hoạt động kinh doanh khách hàng tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ có xu hƣớng tăng năm 2014, đồng thời - Chất lƣợng thẩm định chƣa cao: Do trình độ lực chuyên môn việc xử lý nợ xấu, thu hồi lãi gốc gặp nhiều khó khăn, nguy gia hạn số cán tín dụng đƣợc đào tạo song chƣa đáp ứng đƣợc yêu nợ phát sinh nợ hạn lớn, số nợ chƣa đến cầu hoạt động ngân hàng tình hình mới, thể trình độ hiểu biết hạn nhƣng chất lƣợng không cao Chất lƣợng TD NH có dấu hiệu pháp luật, xã hội, kinh tế thị trƣờng, công nghệ thông tin hạn chế giảm sút, giá trị tỷ lệ nợ xấu có dấu hiệu ngày tăng, ảnh hƣởng không Việc phân tích, thẩm định khách hàng cách xác toàn diện, phân tốt đến hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh có đội ngũ cán TD ít, tích lực tài khách hàng nhƣ tính khả thi dự án, có cán TD tổng số26 cán nhân viên Công tác kiểm tra sử phƣơng án sản xuất kinh doanh yếu Hơn cán tín dụng không đƣợc dụng vốn, quản lý khách hàng vay có đôi lúc thiếu chặt chẽ.Vì dễ tạo đào tạo mặt kỹ thuật nghiệp vụ chuyên môn, máy móc thiết bị … nên để nguy nợ xấu phát sinh tầm kiểm soát thẩm định cách xác khó - Mặc dù trọng đến công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhƣng việc thực chƣa thực hiệu quả, kết đạt đƣợc chƣa cao Công tác quản lý rủi ro chƣa thực tốt chất lƣợng tín dụng chƣa cao Thể chỗ vòng quay vốn tín dụng thấp, thời gian thu hồi nợ bình quân dài, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro - NH chƣa có kế hoạch nỗ lực chuyển đổi cấu cho vay Cụ thể, tỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn chƣa đƣợc điều chỉnh hợp lý Tuy nhiên NH tích cực phát triển dịch vụ để nâng cao lực phục vụ khách hàng thu hút khách hàng mới, nâng cao chất lƣợng dịch vụ - Về sách tín dụng, sách khách hàng chi nhánh nhiều bất cập, thiếu thực tiễn tính thực thi, hiệu chƣa cao Cơ chế sách ngân hàng đầy đủ chặt chẽ nhƣng không sát thực tế, khách hàng đủ điều kiện nhƣng ngân hàng quy định ít, áp dụng chế độ không cho vay đƣợc, bỏ qua điều kiện ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Mặc dù chi nhánh có nhiều đề xuất với Hội sở nhƣng tất đề xuất đƣợc chấp nhận đề xuất chƣa thể thực mà phải chờ thời gian dài đƣợc áp dụng 104 105 - Do đặc thù kinh tế địa phƣơng nên tình hình tín dụng chi Chƣơng nhánh phải phụ thuộc doanh nghiệp lớn thuộc ngành than nên chƣa GIAIR PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ thể thay đổi đƣợc tỷ trọng cấu nợ Trong số doanh nghiệp RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM chuyển biến chƣa kịp với vận động thị trƣờng, sản xuất kinh doanh CHI NHÁNH QUẢNG NINH mang tính mạo hiểm, kinh doanh trải chức năng, ngành hàng sản phẩm sản xuất không đáp ứng đƣợc nhu cầu thị hiếu ngƣời tiêu dùng… dẫn đến sản xuất kinh doanh hiệu - Chi nhánh chƣa có phận quản lý rủi ro tín dụng riêng 4.1 Định hƣớng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh Dựa điều kiện thuận lợi địa bàn đầu tƣ nhƣ định biệt nên chƣa đánh giá đƣợc thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh nên chƣa hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam hoạt động nhận biết đƣợc phát triển tín dụng tập trung vào khách hàng, khu vực, tín dụng “An toàn hiệu quả”, Chi nhánh Quảng Ninh dự kiến hoạt động ngành nghề… để từ có điều chỉnh thích hợp để tránh tập tín dụng Chi nhánh năm tới có tăng trƣởng cao trung đầu tƣ mức nhằm làm giảm thiểu rủi ro năm trƣớc Chi nhánh có tốc độ tăng trƣởng tín dụng cao hệ thống Từ thực trạng hoạt động TD NH thời gian vừa qua, Chi Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Mặt khác, với cạnh tranh nhánh Quảng Ninh cần đƣa giải pháp nâng cao chất lƣợng rủi ro TD, gay gắt NHTM khác địa bàn phát triển hình thức tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng không tốt đến chất lƣợng TD nâng đầu tƣ trực tiếp khác, hoạt động tín dụng Chi nhánh có chiều hƣớng cao khả phòng ngừa rủi ro TD NH, đề xuất sửa đổi về, quy định TD, ngày tăng trƣởng chậm lại Cụ thể định hƣớng phát triển hoạt động tín hỗ trợ thông tin,… góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro TD NH Đồng thời kiến nghị số vấn đề để tạo lập môi trƣờng kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực NH với hỗ trợ có hiệu quan NN có thẩm quyền, công tác quản trị rủi ro TD đáp ứng yêu cầu dụng Chi nhánh thời gian tới nhƣ sau: - Về cho vay ngắn hạn: tiếp tục thẩm định cho vay doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh mặt hàng thiết yếu theo định hƣớng phát triển tỉnh nhƣ sản phẩm công nghệ cao, vật liệu xây dựng,…đồng thời hỗ trợ thúc đẩy xuất - Về đối tƣợng cho vay, Chi nhánh chủ trƣơng giảm dần tỷ trọng cho tăng trƣởng TD an toàn hiệu góp phần cho phát triển nhanh vay doanh nghiệp NN có tình hình tài yếu kém, hoạt động không bền vững kinh tế VN trình hội nhập hiệu Chi nhánh tập trung cho vay đối tƣợng Công ty lớn thuộc tập đoàn than Ngoài ra, Chi nhánh trọng đầu tƣ doanh nghiệp đƣợc cổ phần hoá từ doanh nghiệp NN trƣớc doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ - Tích cực tìm kiếm khách hàng mới, khách hàng có tình hình tài lành mạnh, phƣơng án sản xuất kinh doanh khả thi, có tài sản đảm bảo Đặc 106 107 biệt Chi nhánh tiếp cận dần doanh nghiệp khu công nghiệp 493/2005/QĐ-NH ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành địa bàn tỉnh lân cận, doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, quy định liên quan bảo đảm tiền vay doanh nghiệp vừa nhỏ làm ăn động có hiệu - Khuyến khích khách hàng đƣa tài sản đảm bảo vào chấp Chi nhánh, tăng dần tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo  Thẩm định dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất, kinh doanh đƣợc coi khâu quan trọng trƣớc định cho vay hay bảo lãnh: + Kiểm tra tƣ cách pháp nhân ngƣời vay, mức độ tín nhiệm - Tăng cƣờng công tác khách hàng sở áp dụng mô hình quan hệ trình giao dịch với ngân hàng, tham khảo thông tin tín dụng trung tâm khách hàng theo mô thức quản lý ngân hàng đại CIC thuộc NHNN, tham khảo xếp loại định mức tín nhiệm doanh nghiệp giới Sắp xếp, phân loại đội ngũ khách hàng theo hệ thống chấm điểm tổ chức độc lập có uy tín tuyên bố Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Bám sát, theo dõi chặt chẽ đơn vị có nợ tồn đọng, đồng thời tích cực thu hồi khoản nợ đọng đƣợc xử lý, đƣợc trích lập dự phòng + Xem xét sở khoa học việc lập dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh, tổ chức đủ tƣ cách pháp nhân lập dự án đầu tƣ, thời gian lập đến xin vay vốn, đối chiếu với quy định Nhà nƣớc + Dự kiến lực sản xuất, kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, giá thành, rủi ro - Tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng nhằm phát hiện, kiểm soát ngăn ngừa rủi ro tín dụng phấn đấu khống chế tỷ lệ nợ hạn mức dƣới 3% tổng dƣ nợ thị trƣờng cung ứng vật tƣ hàng hoá, tiêu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hoàn vốn + Đối với báo cáo tài chính, quan trọng để xem xét tình 4.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng hình hoạt động, kinh doanh, lực tài doanh nghiệp vay vốn, TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh theo qui định hành, Tổng công ty phải có xác nhận kiểm toán 4.2.1.Nâng cao chất lượng tín dụng nhà nƣớc; công ty có niêm yết chứng khoán có xác nhận tổ chức kiểm Nhƣ phân tích trên, chất lƣợng tín dụng PVcomBank Quảng toán độc lập Thực trạng báo cáo tài nhiều doanh Ninh hiệu chƣa cao cần phải có giải pháp để nâng cao chất nghiệp doanh nghiệp tƣ nhân gửi cho ngân hàng thƣờng có tính chất lƣợng tín dụng nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh đối phó theo chuẩn mực kế toán Bộ Tài chính, tiêu thiếu độ Chất lƣợng tín dụng đƣợc đo lƣờng nhiều yếu tố nhƣ: tỷ lệ nợ tin cậy Để thẩm định tình hình lực tài doanh nghiệp nên hạn, tỷ lệ an toàn vốn tín dụng, chi phí tổng thể lãi suất, nghiệp vụ Chất phân loại mức vốn vay dự án mà yêu cầu có xác nhận tổ chức kiểm lƣợng tín dụng tốt phản ánh khả cạnh tranh ngân hàng cao Vì toán độc lập, trƣớc hết công ty cổ phần; có nhƣ tránh báo cáo vậy, để phát triển an toàn bền vững, ngân hàng phải coi trọng việc nâng tài thiếu trung thực cao chất lƣợng tín dụng việc thực giải pháp sau:  Những dự án vay vốn lớn, ngân hàng nên quy định thuê tổ chức tƣ  Chấp hành tốt quy định tốt quy định NHNN tỷ lệ an vấn độc lập, có tƣ cách pháp nhân, có lực, uy tín để thẩm định, xác nhận toàn hoạt động tổ chức tín dụng theo Quyết định số 457/2005/QĐ- trƣớc chấp thuận cho vay; việc tăng chi phí cho ngân hàng NHNN ngày 19/4/2005, quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý nhƣng bảo đảm an toàn ngân hàng định cho vay; cán thẩm rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo Quyết định số định ngân hàng có kinh nghiệm nhƣng chƣa toàn diện nên việc chấp 108 109 thuận từ chối cho vay chƣa xác định; cần quy định phân cấp cần thiết để có nguồn để bù đắp rủi ro nhƣng làm tăng chi phí cho quyền phán cho vay Hội sở, chi nhánh nhằm phân rõ quyền ngân hàng hạn trách nhiệm ngân hàng  Đa dạng hoá kinh doanh, lựa chọn đầu tƣ vốn vào loại hình sản  Trong trình cho vay, ngân hàng cần chuyển khoản thẳng vào tài xuất, kinh doanh khác nhau: điều hạn chế rủi ro loại hình khoản tổ chức cung ứng vật tƣ, hàng hoá, dịch vụ đơn vị thi công gặp rủi ro loại hình doanh nghiệp khác gặp rủi ro, tức “ không công trình theo hợp đồng kinh tế ký kết, hoá đơn bán hàng, biên bỏ trứng vào giỏ” Ví dụ nhƣ: tình trạng nhà đất, bất động nghiệm thu hạng mục công trình, không phát tiền mặt chuyển vào sản đóng băng, doanh nghiệp vay vốn ngân hàng xây dựng nhà để tài khoản khách hàng vay trừ nhỏ nhƣ chi phí cho Ban quản lý bán tiền trả nợ ngân hàng dễ dẫn đến nguy phá sản, kéo theo dự án Đối với khách hàng cá nhân, tuỳ trƣờng hợp cụ thể phát tiền nợ xấu ngân hàng tăng lên, nhƣng ngƣợc lại, doanh nghiệp dịch vụ mặt nhƣng thông thƣờng số tiền cho vay cá nhân không lớn nhƣ doanh nhƣ giao thông, vận tải làm ăn phát đạt, hoàn trả vốn vay đƣợc kịp thời nghiệp; biện pháp để sử dụng tiền vay mục đích  Cần thận trọng đầu tƣ vốn mức cần thiết vào dự án cho  Tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục dự án vay dài hạn, thƣờng gặp rủi ro cao cho vay ngắn hạn; đầu tƣ, trình nhập vật tƣ hàng hoá thông qua báo cáo định kỳ NHNN quy định cho vay dài hạn từ 30% đến 40% tổng số nguồn vốn; nhƣng doanh nghiệp hoá đơn mua, bán hàng để xem xét việc cấp phát tiền vốn huy động ngân hàng chủ yếu vốn ngắn hạn, xảy diễn biến vay, phát sai phạm trình sử dụng vốn vay sai mục bất thƣờng, ngƣời gửi tiền rút khỏi ngân hàng lúc số vốn lớn, ngân đích, cán tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn, chuyển nợ hạn hàng dễ rơi vào nguy khả chi trả, nặng khả đƣa quan pháp luật để xử lý toán khoản cho vay dài hạn chƣa thu hồi đƣợc, hậu xấu Sau hoàn thành dự án đầu tƣ hoàn thành chu chuyển vốn vay sản xuất kinh doanh theo thời hạn cho vay, cán tín dụng cần bám sát diễn biến thu nhập ngƣời vay để đôn đốc thu nợ kì hạn; nguyên nhân khách quan không hoàn trả nợ, ngƣời vay có đơn xin gia hạn, cán tín dụng xác nhận, đề nghị giám đốc ngân hàng cho vay cho gia hạn nợ theo qui định  Tuỳ theo mức độ tin cậy khách hàng mà áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp nhƣ: phải có tài sản chấp, cầm cố bảo đảm tiền vay, bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay tín chấp nhƣng việc thẩm định dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh biện pháp quan trọng vay vốn sử dụng mục đích, có hiệu hoàn trả đƣợc tiền vay Việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro khủng hoảng tài tiền tệ 4.2.2 Xây dựng đội ngũ cán làm công tác tín dụng có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao PVcomBank Quảng Ninh Vì để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh, PVcomBank cần phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chuyên môn cao có đạo đực nghề nghiệp Đối với ngân hàng, lực lƣợng cán tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động nghiệp vụ Đội ngũ lực lƣợng lao động mà không máy móc, công nghệ thay đƣợc trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp có ý nghĩa to lớn Trƣớc thực trạng chi nhánh Quảng Ninh, đội ngũ làm công tác tín dụng 110 111 non trẻ tuổi đời tuổi nghề việc bồi dƣỡng, đào tạo chuyên lƣợng toàn danh mục tín dụng giúp cho ngân hàng có đƣợc nhìn môn đạo đức nghề nghiệp cần thiết tổng thể rủi ro tín dụng, từ dễ dàng nhận biết đƣợc rủi ro đầu tƣ tập  Chú trọng bồi dưỡng, đào tạo nâng cao trình độ cho cán làm công tác trung vào hạng mục (khách hàng, khu vực, ngành nghề…), tín dụng: sở có điều chỉnh thích hợp để tránh tập trung đầu tƣ mức Thƣờng xuyên tổ chức lớp học, tập huấn cho cán làm công tác tín dụng kiến thức pháp luật, kinh tế, bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao nhằm làm giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, ngân hàng cần thiết lập đƣợc phận chuyên nghiên lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài  Nâng cao tinh thần đạo đức nghề nghiệp cho cán làm công tác tín dụng: hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác Để hạn chế rủi ro tín dụng, rủi ro đạo đức nghề nghiệp, đồng thời nâng để làm định hƣớng cho hoạt động tín dụng, chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng, cao tinh thần trách nhiệm, cần có chế độ lƣơng bổng thích hợp để khuyến khích chiến lƣợc khách hàng chiến lƣợc đầu tƣ vốn tín dụng cán làm công tác tín dụng Hiện nay, chi nhánh Quảng Ninh có mức lƣơng 4.2.4 Mở rộng đầu tư có chọn lọc tƣơng đối cao có nhiều sách đãi ngộ cán nhân viên nhiên Cơ cấu dƣ nợ cho vay khách hàng chi nhánh chƣa thật đồng đều, cán tín dụng đƣợc áp dụng mức lƣơng nhƣ cho tất tập trung vào số khách hàng lớn, chủ yếu ngành công nghiệp cán (không tính đến thâm niên công tác) không hợp lý, không khuyến than, du lịch ngành thƣơng mại dịch vụ Cùng với cấu nợ ngắn hạn khích ngƣời lao động hăng say với công việc Do đó, cán trung dài hạn chƣa hợp lý, tỷ lệ nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ cao làm làm công tác tín dụng, cần xây dựng sách lƣơng, thƣởng phù hợp với mức tăng trƣởng dƣ nợ cán Đồng thời áp dụng mức phạt định trƣờng hợp xảy rủi ro tín dụng khoản vay nhƣ: tình trạng nợ hạn, nợ khó đòi để từ nâng cao tinh thần trách nhiệm, gắn quyền lợi nghĩa vụ cán làm công tác tín dụng khoản vay mà cán phụ trách 4.2.3 Thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng Trong quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần thành lập phòng quản lý rủi ro để chuyên quản lý khoản tín dụng danh mục tín dụng Quản lý rủi ro khoản tín dụng đòi hỏi kiến thức cụ thể hoạt động kinh doanh điều kiện tài đối tác quản lý rủi ro danh mục tín dụng yêu cầu kiến thức bao quát toàn diện để giám sát toàn giảm khả an toàn vốn chi nhánh Vì vậy, thời gian tới chi nhánh phải mở rộng cho vay doanh nghiệp sản xuất, doanh nghiệp thuộc ngành khác để mở rộng thị trƣờng, đạt đƣợc mục tiêu tăng trƣởng tín dụng tăng trƣởng tỷ lệ cho vay vốn kinh doanh để tăng tỷ trọng nợ ngắn hạn Nhƣ phân tích khách hàng thuộc ngành thƣơng mại dịch vụ chi nhánh có chất lƣợng tín dụng tốt dƣ nợ thuộc ngành chủ yếu dƣ nợ ngắn hạn thời gian tới chi nhành cần phải tập trung phát triển tín dụng ngành nghề Tuy nhiên, phƣơng châm ngân hàng mở rộng đầu tƣ nhƣng phải dựa nguyên tắc bảo đảm an toàn tín dụng Việc lựa chọn lĩnh vực, ngành nghề đầu tƣ có tiềm để mở rộng thành phần chất lƣợng danh mục tín dụng Ngân hàng cần phải có hệ hoạt động cho vay vô cần thiết Song thu thập đƣợc thông tin thống giám sát chất lƣợng toàn danh mục tín dụng phù hợp với tính không dễ, môi trƣờng kinh tế pháp luật thƣờng có biến chất, quy mô tính phức tạp danh mục tín dụng Việc giám sát chất động bất ngờ khó dự đoán trƣớc đƣợc nên không dễ để đƣa đánh giá 112 xác thực xu phát triển lĩnh vực tƣơng lai Vì ngân hàng 113 Việc phân tích, đánh giá khách hàng nên thực định kỳ sở phải thận trọng việc lựa chọn dự án, ngành nghề vay toán doanh nghiệp Nội dung phân tích cần sâu: phân tích kết 4.2.5 Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động thực doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp, doanh thu lợi Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc phân tích khách hàng cần nhuận lớn thể doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất thiết, sở ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng kinh doanh tiêu thụ sản phẩm, khả sử dụng vốn vay có hiệu Phân đối tƣợng khách hàng tích khách hàng phải đƣợc bố trí số tổ chuyên môn có trách nhiệm, Phân tích khách hàng công việc quan trọng cán có trình độ kỹ nghiệp vụ ngân hàng có kiến thức kinh tế, tài tín dụng Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải xuất trình tài liệu liên nhƣ kinh nghiệm thực tế đƣợc áp dụng phƣơng tiện, kỹ thuật quan đến lực pháp lý, đến khả tài chính, quan trọng kế nghiệp vụ tiên tiến để thẩm định phân tích cách xác nhằm đƣa hoạch kinh doanh Phân tích khách hàng thƣờng xuyên chủ động định đắn đòi hỏi cán tín dụng phải theo dõi tình hình khách hàng trƣớc, 4.2.6 Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay xây dựng mối sau cấp vốn vay Cán tín dụng cần phải thực nghiêm túc quan hệ lâu dài với khách hàng qui trình nghiệp vụ, không nên tin vào thông tin khách hàng cung cấp Sự lựa chọn, tìm kiếm đối tƣợng thị trƣờng cho vay đòi hỏi NH Cán tín dụng phải cập nhật thông tin khách hàng thƣờng xuyên đánh phải sàng lọc lựa chọn Để hạn chế rủi ro TD, NH phải lựa chọn giá thông tin thu đƣợc có mức xác Nhất sau giải khách hàng vay có triển vọng tốt khỏi ngƣời vay có triển vọng xấu ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải có trách nhiệm thƣờng xuyên theo Muốn cho việc sàng lọc khách hàng vay có hiệu quả, NH phải tập hợp dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Phân tích chủ động đòi hỏi cán thông tin tin cậy ngƣời vay tiền, lịch sử vay tiền khách hàng tín dụng phải tìm kiếm thông tin mà không khách hàng muốn Trên sở thông tin thu thập đƣợc tiến hành tính điểm TD, đánh giá xếp cung cấp cho ngân hàng Cán tín dụng không phụ thuộc vào thông loại khách hàng có triển vọng tốt hay xấu để định cho vay tin mà khách hàng cung cấp Để thực đƣợc việc phân tích thƣờng xuyên Đối với khách hàng vay cá nhân, NH cần tập hợp thông tin chủ động Ngân hàng cần chuyên môn hóa khâu cho vay Cụ thể ngân hàng tuổi tác, thu nhập, tài sản, tình trạng hôn nhân, thời gian làm việc, cần tách bạch rõ phận Tín dụng - Thẩm định - Quản lý tín dụng: khoản tiền vay tiền vay tồn đọng, mục đích sử dụng tiền + Bộ phận tín dụng có trách nhiệm thu thập thông tin, lập hồ sơ dự án để cung cấp cho phận thẩm định Công tác làm tốt tiền đề cho phận sau hoàn thành tốt vay tại,… cách vấn trực tiếp ngƣời vay, ngƣời có liên quan khách hàng cung cấp Đối với khoản vay kinh doanh doanh nghiệp thực hiện, + Bộ phận thẩm định có trách nhiệm thẩm định dự án, đánh giá tính thông tin tình hình tài chính, khả sản xuất kinh doanh,… khả thi dự án, phân tích tín rủi ro dự án dặc biệt phân tích thị NH cần tiềm hiểu khả cạnh tranh, cách thức sử dụng tiền vay trƣờng đầu đầu vào nhƣ kế hoạch trọng tƣơng lai doanh nghiệp Nói chung, dù cho vay đối + Bộ phận quản lý tín dụng làm công tác giải ngân theo dõi sau cho vay với cá nhân hay tổ chức, NH cần tăng cƣờng thu thập, xử lý thông tin TD cách xác để lựa chọn khách hàng vay tiềm cho 114 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng nguyên lý quan trọng quản lý rủi ro TD, cách để NH thu thập 115 nhiều doanh nghiệp chƣa kiểm toán, nhiều khách hàng kê khai không xác thông tin ngƣời vay tiền Nếu khách hàng có mối quan hệ Ngoài ra, hệ thống thông tin ngân hàng chƣa đầy đủ làm cho lâu dài với NH hoạt động gửi vay tiền, thông qua giao dịch việc phân tích, đánh giá khách hàng thiếu xác, dẫn đến rủi ro tín dụng, phát sinh tài khoản tiền gửi, tiền vay, cán TD biết đƣợc nhu khách hàng không trả đƣợc nợ Thông tin lƣu trữ ngân hàng thiếu cầu khả toán khách hàng, biết khách hàng cần vay không cập nhật thƣờng xuyên, chƣa đƣợc tập hợp lƣu trữ có hệ thống nên khó tiền lịch sử TD khách hàng,… Qua đó, giúp cho NH giảm thiểu chi khăn cho việc tra soát phí có liên quan đến việc thu thập thông tin, đánh giá tiềm rủi ro TD Thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) thiếu khách hàng Việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro TD trở nhiều liệu cần thiết không cập nhập khách hàng Một số thông tin có nên dễ dàng đảm bảo xác thể khai thác từ quan thuế, kiểm toán, lại không lấy đƣợc liệu Đối với khách hàng có mối quan hệ lâu dài với NH giúp họ dễ đƣợc vay NH với mức lãi suất thấp, thời gian nhanh NH phải bỏ chi phí việc thu thập thông tin đánh giá khách hàng Sự gắn bó chặt chẻ NH với khách hàng đem lại lợi ích cho hai Để tạo gắn bó chặt chẽ NH nắm giữ cổ phần doanh nghiệp mà họ cho vay tiền Hoặc đƣa hạn mức TD cho khách hàng, theo NH cam kết cho khách hàng vay lƣợng vốn định vào thời điểm định tƣơng lai, đổi lại khách hàng phải cung cấp định kỳ cho NH thông tin tình hình thu nhập, hoạt động kinh doanh, tài sản Có tài sản Nợ,… Cam kết có lợi cho hai phía: Khách hàng yên tâm khoản TD có cần đến, NH giảm chi phí thu thập thông tin đánh giá khách hàng Đồng thời việc quản lý rủi ro TD trở nên dễ dàng có hiệu 4.2.7 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Hệ thống thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trình chƣa có chế phối hợp rõ ràng ngân hàng với quan này, chủ yếu tìm hiểu đƣợc nhờ quan hệ Để nâng cao chất lƣợng thông tin phục vụ công tác tín dụng, chi nhánh Quảng Ninh cần thực số biện pháp sau: Thứ nhất, thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau: - Từ nguồn thông tin hồ sơ vay vốn khách hàng, yêu cầu nguồn thông tin phải đƣợc kiểm toán quan có thẩm quyền Đối với báo cáo tài chƣa đƣợc kiểm toán, xem xét thẩm định hồ sơ, CBTD phải thận trọng Nếu nghi ngờ kiểm chứng cách sử dụng thêm số nguồn thông tin khác - Qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay vốn để tìm hiểu thông tin với phƣơng pháp: vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra, Cách tìm hiểu thông tin quan trọng cần thiết, nhiều thông tin có ý nghĩa phản ánh hết hồ sơ vay vốn, nhƣ thông tin định tính thẩm định định cho vay CBTD, góp phần lựa chọn khách - Từ chứng từ lƣu trữ hệ thống thông tin ngân hàng Trong hàng hạn chế rủi ro tín dụng Hiện nay, thẩm định vay vốn ngân đó, có thông tin khách hàng có mối quan hệ vay, gửi hàng hạn chế mà nguyên nhân chủ yếu thiếu thông tin để phân tích, tiền ngân hàng trƣớc đánh giá khách hàng vay vốn Thông tin hồ sơ vay vốn khách hàng thiếu, từ báo cáo tài Số liệu báo cáo tài - Các nguồn thông tin từ đối tƣợng khác: đối tác, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, báo chí, thông tin mạng internet, 116 Thứ hai, quản lý thông tin khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm 117 Mọi hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung NH nói - Chi nhánh Quảng Ninh cần đẩy nhanh việc áp dụng công nghệ thông riêng chịu quản lý NN tuân theo sách pháp luật Đảng tin quản lý khách hàng, sử dụng phần mềm tin học để hỗ trợ NN, thiếu hệ thống pháp luật làm giảm niềm tin, hiệu hoạt động trình tác nghiệp rủi ro cho NH Do đó, quan NN cần: - Khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng, cần phân tích theo hƣớng chuyên + Đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ công chứng; hạn chế công môn hóa, từ xếp thông tin theo loại hình cho vay, thuận tiện cho công chứng nhiều quan; cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo thuận lợi tác tra cứu sau tìm kiếm thông tin hình thức cho vay tƣơng tự đảm bảo mặt thời gian cho ngƣời có nhu cầu vay vốn - Tài liệu phân tích phải đƣợc lƣu trữ theo mẫu biểu thống quy chuẩn Thứ ba, tăng cường hợp tác, trao đổi chia sẻ thông tin NHTM việc cung cấp thông tin khách hàng + Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ NH gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì vậy, quan thi hành án cần phải bàn giao nhanh tài sản cho NH, có phối hợp tốt NH với tòa án để NH xử lý khoản nợ tồn động có hiệu Hiện nay, ngân hàng xây dựng trung tâm thông tin tín Hỗ trợ tối đa cho chi nhánh việc xử lý thu hồi nợ khó đòi, rút dụng riêng để phục vụ hoạt động tín dụng nội Tuy nhiên cạnh ngắn thời gian thụ lý hồ sơ để NH thu hồi sớm vốn cho vay, tiếp tục công tranh lẫn nên ngân hàng thƣờng bí mật nguồn thông tin Điều việc kinh doanh tiềm ẩn rủi ro lớn xảy rủi ro đạo đức khách hàng vay, khách Các quan bảo vệ thị hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử hàng cố tìm cách để vay đƣợc vốn ngân hàng, cách sử dụng vụ án có liên quan đến hoạt động NH, tránh kéo dài gây đọng vốn cho phƣơng án vay vốn, tài sản chấp để vay nhiều ngân NH Cơ quan thi hành án cần thực nghiêm túc quy định cƣỡng chế hàng Khi đó, việc trao đổi chia sẻ thông tin ngân hàng khách buộc ngƣời vay thi hành án hàng vay cần thiết, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro Chính quyền địa phƣơng cần tích cực hợp tác với NH việc phát cho vay dự án kinh doanh manh tính khả thi cao, có khả tạo 4.3 Kiến nghị phúc lợi cho xã hội Tạo điều kiện cho NH xét duyệt hồ sơ vay vốn lớn 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước xác có hiệu Duy trì kinh tế phát triển ổn định, vững chắc; khuyến khích hình 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước thành phát triển thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng vốn, thị trƣờng chứng - Tăng cường nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát: Cần tăng khoán tạo tiền đề thúc đẩy cải tiến đổi công nghệ NHVN, bƣớc cƣờng công tác tra, kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng hội nhập vào tài giới thƣơng mại sở pháp luật hành, phù hợp với thông lệ quốc tế Cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc, trƣớc mắt doanh nghiệp lớn dự án lớn; cung cấp thông tin NH quan NN, áp dụng kỷ luật lập báo cáo cung cấp thông tin tình hình thực tế ngân hàng Công tác tra nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NHNN, mục tiêu công tác tra nhằm phát kịp thời, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật NHTM Nhƣng thực tế, NHNN 118 thực việc kiểm tra, theo dõi giai đoạn sau phát sinh rủi ro, chƣa thực công tác giám sát từ xa để phòng ngừa ngăn chặn kịp thời Cần phải xây dựng số điều luật nhằm tăng cƣờng vai trò kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM 119 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro định hƣớng thông lệ quốc tế Cụ thể: - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp - Cần đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất sở đánh giá kết áp dụng thời gian vừa qua, nghiên cứu nhằm lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: Việc hình thành phát triển bổ sung hoàn thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam năm qua bƣớc tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân khách quan tất yếu, phù hợp với tiến trình phát triển đáp ứng đòi hỏi hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, từ áp dụng phƣơng pháp phân hoạt động tiền tệ tín dụng kinh tế thị trƣờng Hệ thống TTTD loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế thị trƣờng tài góp phần làm giảm không cân xứng thông tin - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mô hình lƣợng hoá cụ thể mức độ ngƣời vay ngƣời cho vay, cho phép ngƣời cho vay đánh giá rủi ro rủi ro doanh nghiệp nhƣ mô hình định lƣợng để xác định GHTD xác cải thiện chất lƣợng đầu tƣ, dễ dàng tƣ vấn chọn lựa phƣơng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp; xây dựng mô hình đánh giá cảnh án giảm chi phí tín dụng cho ngƣời vay tốt, từ tăng khối lƣợng tín dụng báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho toàn hệ thống góp phần phát triển kinh tế Hoạt động TTTD ngân hàng Việt Nam - Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần sớm xây dựng đƣa thời gian qua đạt đƣợc số thành đáng khích lệ, hỗ trợ hiệu vào vận hành hệ thống thông tin quản lý đảm bảo cập nhật, xác đầy cho hoạt động tín dụng nói chung Tuy nhiên, TTTD Việt Nam giai đủ Hệ thống thông tin đƣợc tập trung Hội sở chính, kết nối trực tuyến đoạn đầu, có khó khăn, tồn tại, chất lƣợng thông tin chƣa thực với chi nhánh sở mạng máy tính nội (LAN) Nội dung hệ thống tốt, chƣa đảm bảo thông tin nhanh nhạy, kịp thời xác Vì vậy, cần bao gồm tất thông tin cần thiết cho hoạt động quản lý rủi ro tín phải có phối hợp tích cực NHNN NHTM để tiếp tục dụng ngân hàng Với trình độ công nghệ chƣa đồng ngân hàng hoàn thiện phát triển hoạt động TTTD NHNN cần phải có biện pháp nâng nhƣ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam thiết kế cao chất lƣợng TTTD theo hƣớng: mẫu biểu thông tin riêng phù hợp với xu hƣớng phát triển công nghệ riêng + Cần trang bị cho trung tâm CIC thiết bị mới, đại đáp ứng bám sát nội dung khoa học chung vấn đề báo cáo đƣợc nhu cầu công việc nhƣ: xử lý phân tích thông tin cách nhanh đặc biệt phải bám sát quy định chung quốc tế Mặt khác, hệ thống thông tin chóng, xác lại phải phù hợp với yêu cầu báo cáo chung NHNN + Cần phải đào tạo nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên CIC - Để nâng cao tính độc lập phận kiểm tra nội Chi mặt nghiệp vụ mà phải trọng đào tạo tin học nhánh Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần phải tiến hành theo hƣớng ngoại ngữ tổ chức lại máy hoạt động Ban kiểm soát HĐQT Phòng Kiểm tra + Cần tuyên truyền để NHTM nhận thức vai trò to lớn nội trung ƣơng kết hợp với việc tăng cƣờng tính chủ động cán trung tâm CIC từ NHTM có hợp tác với trung tâm để chia làm công tác kiểm tra, kiểm soát chi nhánh qua việc đan xen quản lý sẻ thông tin theo chiều ngang quản lý theo ngành dọc Việc tăng cƣờng mối quan hệ 120 121 Ban kiểm soát HĐQT Phòng kiểm tra nội nhƣ nâng cao vai KẾT LUẬN trò quản lý theo ngành dọc khâu kiểm tra, kiểm soát có tác dụng làm tăng tính độc lập phận kiểm tra, kiểm soát đơn vị thành viên kết kiểm tra đƣợc báo cáo lên Giám đốc đơn vị thành viên Phòng kiểm tra nội trung ƣơng - Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần tạo điều kiện cho Chi nhánh công tác đào tạo cán tín dụng nói chung cán quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Với đời Trung tâm đào tạo Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cần thƣờng xuyên tổ chức khoá đào tạo lĩnh vực chuyên môn cung cấp tảng kiến thức toàn diện cho cán tín dụng Phân tích rủi ro kinh doanh tín dụng vấn đề , nhiên vấn đề đƣợc nhà nƣớc ngân hàng quan tâm hàng đầu Việt Nam Hiện Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh có cố gắng công tác quản lý rủi ro tín dụng, song để trở thành ngân hàng có tầm cỡ khu vực giới , đòi hỏi Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh phải có giải pháp để trì an toàn hoạt động tín dụng Cùng với phát triển Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh, tác giả mong muốn với nghiên cứu Luận văn giúp ích phần cho nghiệp phát triển ngân hàng Luận văn đề cập số vấn đề mang tính chất sau : - Một là, hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng ngân hàng ngân hàng thƣơng mại - Hai là, Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng thông qua phân tích số liệu năm 2014, bao gồm phân tích kết hoạt động kinh doanh, phân tích tình hình doanh số cho vay, tình hình doanh số thu nợ, tình hình dƣ nợ, tình hình nợ hạn tiêu rủi ro tín dụng nhƣ tiêu hệ số rủi ro, hệ số dƣ nợ, vòng quay vốn tín dụng,… Từ đó, xác định nguyên ngân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh - Ba là, sở lý luận thực tiễn với định hƣớng phát triển tín dụng Chi nhánh Quảng Ninh, luận văn đƣa giải pháp có tính thực tiễn hạn chế rủi ro tín dụng PVcomBank Quảng Ninh đồng thời đƣa số kiến nghị nhằm tạo môi trƣờng thuận lợi cho Chi nhánh hoạt động Mặc dù, tác giả có nhiều cố gắng để đạt đƣợc kết nghiên cứu nên trên, nhƣng Luận văn tránh khỏi thiếu sót Vì tác giả mong nhận đƣợc bảo đóng góp ý kiến thầy cô giáo, nhà khoa học, cán quản lý lĩnh vực ngân hàng có quan tâm đến đề tài để Luận văn đƣợc hoàn thiện đem lại hiệu cao 122 123 TÀI LIỆU THAM KHẢO 16 Lê Văn Chí (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã Hồ Diệu (chủ biên) (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Thái Văn Đại (2007), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Tủ sách Trƣờng Đại học Cần Thơ Frederic S.Miskin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Edward I Alman (2001), Managing credit risk: Achanllenge for the new millennium Hennie van Greuning – Sonjatanovic (1999), Analyzing banking Risk, the world Bank Shelagh Heffernan (2005), Modern Banking, John Wiley & Sons Publication World bank (2001), Banking Reform in Vietnam Nguyễn Hải Đăng (2011), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Vũng Tàu, Luận văn thạc sĩ 10.Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động, Hà Nội 11.Tô Ngọc Hƣng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 12.Dƣơng Thị Bình Minh, Sử Đình Thành (2004), Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê, Hà Nội 13.Đào Minh Phúc, Mai Siêu, Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 14.TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 15 Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính hội tỉnh Gia lai, Luận văn thạc sĩ 17 Phạm Linh (2005), Nâng cao chất lượng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt nam, Luận văn thạc sỹ 18 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, NXB Thống kê, Hà Nội [...]... của ngân hàng càng nhanh PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM -CHI NHÁNH QUẢNG NINH 2.3.2.6 Thời gian thu hồi nợ bình quân Thời gian thu nợ bình quân Chƣơng 3 3.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam (PVcomBank) đƣợc thành... trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế ∆y = y1 – y0 -Thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh trong những năm qua nhƣ thế nào? Trong đó: - Những yếu tố nào ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP y0 : Chỉ tiêu quý trƣớc y1 : Chỉ tiêu quý này Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh trong năm 2014? ∆y: Là phần chênh lệch tăng giảm... sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành các loại sau đây: và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề -Rủi ro danh mục: là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do Rủi ro tín dụng những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, đƣợc phân thành rủi ro nội tại (xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn... là sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trong việc huy động vốn nên lãi suất huy động phải điều chỉnh tăng để thu hút khách hàng Bên 3.2.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - CN Quảng Ninh Tín dụng là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng và chứa nhiều rủi ro Mặc dù, các Ngân hàng Việt Nam đang có xu hƣớng mở rộng cơ... phòng rủi ro tín dụng: Nợ xấu/dự phòng rủi ro tín dụng x 100% Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khi cấp tín dụng cho khách hàng Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của Chỉ tiêu này phản ánh khả năng bù đắp tổn thất của ngân hàng khi rủi ngân hàng là càng tốt, ngân hàng hoạt động có hiệu quả ro tín dụng xảy ra Tại Việ Nam hiện nay việc trích lập dự phòng rủi ro tín -... động của các chỉ tiêu phân tích rủi ro tín dụng nhƣ hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, trong từng quý và so sánh tốc độ tăng 47 2.3.2 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 2.3.2.1 Hệ số rủi ro tín dụng Hệ số rủi ro tín dụng x 100% trƣởng của các chỉ tiêu đó qua từng quý thông qua phân tích số liệu của PvcomBank Quảng Ninh năm 2014 Chỉ tiêu này phản ánh chất lƣợng tín dụng, tỷ lệ này càng... 30 chi nhánh, 67 phòng giao dịch và 04 quỹ tiết kiệm tại các tỉnh thành trọng điểm của cả nƣớc… Chi nhánh Quảng Ninh thành lập theo Nghị quyết số 1212/NQ-PVB ngày 08/10/2013 của Hội đồng quản trị PVcombank Tên chi nhánh: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh Tên tiếng Anh: Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank - Quang Ninh Branch Tên viết tắt: PVcombank Quảng Ninh. .. của ngân hàng) ; rủi ro bảo đảm (rủi ro phát sinh từ các tiêu rủi ro thì rủi ro tín dụng đƣợc phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ chuẩn đảm bảo nhƣ mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo…); quan Rủi ro khách quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan nhƣ thiên rủi ro nghiệp vụ (rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt tai, địch họa, ngƣời vay bị chết, mất tích. .. nhất định mức độ rủi ro có thể thì Ngân hàng cần liên kết đầu tƣ, đồng tài trợ với 1.4.4 Tham gia bảo hiểm tín dụng các Ngân hàng khác Theo cách này, Ngân hàng sẽ phân tán rủi ro của mình Đây là một giải pháp nhằm đảm bảo sẽ bồi thƣờng cho các Ngân hàng trong trƣờng hợp khách hàng của Ngân hàng gặp rủi ro, không có khả năng hoàn trả số tiền vay Ngân hàng có thể tiến hành bảo hiểm tín dụng dƣới 3 hình... tiến hành phân tán, chia sẻ rủi ro, Ngân hàng thực hiện dƣới hai - Lập hồ sơ đề nghị vay vốn - Giai đoạn phân tích tín dụng - Giai đoạn quyết định tín dụng khuyến cáo các nhà đầu tƣ cần tránh mạo hiểm, rủi ro rằng: “không nên bỏ tất - Giai đoạn giải ngân cả trứng vào trong một giỏ” Muốn tránh rủi ro Ngân hàng cần phân phối đầu - Giai đoạn giám sát khách hàng sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro tƣ vào