Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng

Header Page of 166 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hƣớng dẫn : ThS NGÔ NGỌC CƢƠNG Sinh viên thực MSSV: 1054010989 : TRẦN THỊ CHÍNH Lớp: 10DQD04 TP Hồ Chí Minh, năm 2014 Footer Page of 166 Header Page of 166 i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan công trình nghiên cứu em, có hỗ trợ từ Giáo viên hƣớng dẫn Cô ThS Ngô Ngọc Cƣơng Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá đƣợc thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Ngoài ra, đề tài sử dụng số nhận xét, đánh giá nhƣ số liệu tác giả, quan tổ chức khác đƣợc thể phần tài liệu tham khảo Nếu phát có gian lận em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm kết luận văn Trân tro ̣ng! Sinh viên thƣ̣c hiê ̣n Trần Thị Chính Footer Page of 166 Header Page of 166 ii LỜI CẢM ƠN Trên thực tế thành công mà không gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ dìu dắt Quý thầy cô giáo “Thầy cô nhƣ thuyền ngƣợc dòng chở hệ trẻ đến với bến bờ tƣơng lai đất nƣớc” Thật vậy, thầy cô quan tâm dìu dắt chúng em suốt thời gian từ bắt đầu học tập giảng đƣờng đại học, đến em nhận đƣợc nhiều giúp đỡ quý Thầy Cô trƣờng Đại học Công Nghệ Thành phố Hồ Chí Minh Khoảng thời gian bốn năm học tập giảng đƣờng đại học khoảng thời gian quý báu để em trau dồi, học hỏi kiến thức kinh nghiệm thông qua giảng giảng viên Với mục tiêu mang kiến thức học hỏi đƣợc áp dụng vào thực tiễn công việc, học đôi với hành, khoảng thời gian tháng đƣợc làm việc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng điều kiện để em đƣợc tiếp xúc thực tế, so sánh khác lý thuyết đƣợc học lớp thực tiễn công việc, đƣợc thực hành học hỏi kinh nghiệm làm việc Ngân hàng yêu thích đam mê ngành ngân hàng Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám hiê ̣u trƣờng Đa ̣i ho ̣c Công Nghê ̣ Thành Phố Hồ Chí Minh điều kiện cho em có hội tiếp cận thực tế, va chạm vấn đề xã hội thiết thực hoàn thiện khiếm khuyết tri thức thân em Quý Thầy, Cô khoa Quản trị kinh doanh đã hƣớng dẫn cung cấp cho em kiến thức đặc biệt em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Cô Ths Ngô Ngọc Cƣơng tận tình giúp đỡ, bảo thẳng thắn phê bình giúp em hoàn thiện tốt luận văn Ban giám đốc toàn thể cô anh chị phòng ban Ngân hàng nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình em thực tập Ngân hàng Trân tro ̣ng! Sinh viên thƣ̣c hiê ̣n Trần Thị Chính Footer Page of 166 Header Page of 166 iii NHẬN XÉT CỦ A GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN TP HCM, ngày Ký tên Footer Page of 166 tháng năm Header Page of 166 iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii NHẬN XÉT CỦ A GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT viii DANH SÁCH CÁC BẢNG ix DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH x LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Tổng quan tín dụng 1.1.1 Khái quát tín dụng cấp tín dụng 1.1.2 Vai trò chức tín dụng 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.4 Phân loại tín dụng 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Rủi ro tín dụng 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.2.5 Biểu rủi ro tín dụng .10 1.2.6 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây .11 1.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 12 1.4 Mức độ rủi ro tín dụng 13 Kết luận chƣơng 15 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 2011 – 2013 16 2.1 Giới thiệu khái quát NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng 16 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng 16 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng 17 2.1.2.1 Chức nhiệm vụ phòng ban 17 Footer Page of 166 Header Page of 166 v 2.1.2.2 Tình hình nhân NHNo & PTNT Sóc Trăng 19 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng 20 2.1.3.1 Các hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng 20 2.1.3.2 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 21 2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 24 2.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn giai đoạn 2011 - 2013 24 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn gửi tiền 24 2.2.1.2 Tình hình huy động vốn theo đối tượng 27 2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 30 2.2.2.1 Doanh số cho vay 30 2.2.2.2 Doanh số thu nợ .39 2.2.2.3 Dư nợ cho vay .47 2.2.3 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng qua giai đoạn 2011 – 2013 54 2.2.3.1 Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ 54 2.2.3.2 Tình hình rủi ro tín dụng theo thành phần kinh tế 56 2.2.3.3 Tình hình rủi ro tín dụng theo ngành nghề 59 2.2.4 Phân tích hiệu hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011 - 2013 62 2.2.4.1 Vòng quay vốn tín dụng .64 2.2.4.2 Hệ số thu nợ 64 2.2.4.3 Tổng dư nợ vốn huy động 64 2.2.4.4 Mức độ rủi ro tín dụng 65 2.2.4.5 Tỉ lệ rủi ro vốn 65 2.2.4.6 Khả bù đắp rủi ro tín dụng .65 2.2.4.7 Khả bù đắp rủi ro vốn .66 2.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011-1013 66 2.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 66 Footer Page of 166 Header Page of 166 vi 2.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 66 2.2.6 Đánh giá thực trạng chung rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 69 2.2.6.1 Những kết đạt 69 2.2.6.2 Những hạn chế, tồn .70 Kết luận chƣơng 73 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 74 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng 74 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 75 3.2.1 Giải pháp huy động vốn .75 3.2.1.1 Cơ sở giải pháp .75 3.2.1.2 Thực giải pháp 76 3.2.1.3 Kết ước tính 77 3.2.2 Giải pháp hoạt động cho vay 77 3.2.2.1 Cơ sở giải pháp .77 3.2.2.2 Thực giải pháp 77 3.2.2.3 Kết ước tính 78 3.2.3 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng 79 3.2.3.1 Cơ sở giải pháp 79 3.2.3.2 Thực giải pháp 79 3.2.3.3 Kết ước tính 82 3.2.4 Giải pháp xử lí khoản vay có vấn đề 82 3.2.4.1 Cơ sở giải pháp 82 3.2.4.2 Thực giải pháp quản lý xử lý khoản vay có vấn đề .83 3.2.4.3 Kết ước tính 85 3.2.5 Cán tín dụng 85 3.2.5.1 Cơ sở giải pháp 85 3.2.5.2 Thực giải pháp 86 3.2.5.3 Kết ước tính 87 3.3 Kiến nghị 87 3.3.5 Đối với Ngân hàng Nhà nước 87 Footer Page of 166 Header Page of 166 vii 3.3.6 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng .87 Kết luận chƣơng 89 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 Footer Page of 166 Header Page of 166 viii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT STT Ý nghĩa Ký hiệu, chữ viết tắt NH Ngân hàng TD Tín dụng NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn DPRR Dự phòng rủi ro ĐBSCL Đồng sông Cửu Long WTO Tổ chức thƣơng mại giới DN Doanh nghiệp NHNo Ngân hàng nông nghiệp CB – CNV Cán - Công nhân viên 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 TP Thành phố 12 HSX – CN Hộ sản xuất – Cá nhân 13 DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh 14 DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc 15 HTX Hợp tác xã 16 TM – DV Thƣơng mại – Dịch vụ 17 DN Doanh nghiệp 18 TCTD Tổ chức tín dụng 19 TSĐB Tài sản đóng băng 20 PGĐ Phó giám đốc 21 KH Khách hàng 22 CBTD Cán tín dụng Footer Page of 166 Header Page 10 of 166 ix DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG Ý nghĩa STT Bảng Trang Bảng 2.1 Cơ cấu nhân NHNo & PTNT Sóc Trăng 20 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011 – 21 2013 Bảng 2.3 Tình hình huy động vốn theo thời hạn tín dụng 25 Bảng 2.4 Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng 28 Bảng 2.5 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 31 Bảng 2.6 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 33 Bảng 2.7 Doanh số cho vay theo ngành nghề 36 Bảng 2.8 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 39 Bảng 2.9 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 41 10 Bảng 2.10 Doanh số thu nợ theo ngành nghề 44 11 Bảng 2.11 Dƣ nợ theo thời hạn tín dụng 47 12 Bảng 2.12 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế 49 13 Bảng 2.13 Dƣ nợ theo ngành nghề 52 14 Bảng 2.14 Nợ xấu theo nhóm nợ 55 15 Bảng 2.15 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 57 16 Bảng 2.16 Nợ xấu theo ngành nghề 59 17 Bảng 2.17 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 63 NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng 2011 - 2013 Footer Page 10 of 166 Header Page 90 of 166 79 tin nhân dân Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng thảo mãn đƣợc nhu cầu ngày cao khác hàng, tạo hứng thú khác hàng đến với ngân hàng Chất lƣợng tín dụng ngân hàng đƣợc tăng lên, hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển dẫn đến nguồn lợi nhuận thu ngân hàng tăng 3.2.3 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Cơ sở giải pháp Bất kỳ hoạt động sản xuất kinh doanh tiềm ẩn rủi ro định, rủi ro bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhƣng dù đâu gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hiệu hoạt động kinh doanh đơn vị chí phải phá sản Có thể nhận thấy tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng xảy nhiều với quy mô lớn, thƣờng có đặc điểm chung là: + Các khoản vay cho vay liên quan đến ngân hàng thƣơng mại, xảy lúc nhiều ngân hàng khác Nhiều ngƣời chấp nhà đất sử dụng sổ đỏ để vay vốn nhiều ngân hàng, sau cho ngƣời khác vay lại với lãi suất cao, cuối vỡ nợ ngƣời vay hầu nhƣ nguồn để trả nợ + Các tài sản đảm bảo tiền vay chủ yếu kho hàng Nhƣng kho hàng không đƣợc quản lý chặt chẽ nên tài sản đảm bảo không tính chất bảo đảm cho khoản vay đƣợc Bên cạnh, tài sản đảm bảo nhà đất, nhƣng bối cảnh thị trƣờng bất động sản xiết nợ, phát có bán đƣợc không bán đƣợc giá nhiêu ngân hàng không đƣợc + Trong bối cảnh nay, sách tiền tệ thắt chặt tín dụng, ngƣời vay khó tiếp cận khoản vay ngân hàng Một số doanh nghiệp, hộ kinh doanh vay nợ ngân hàng tìm đến nguồn tín dụng ngân hàng để trả nợ gốc lãi, đảo nợ trƣớc sức ép ngân hàng cho vay, chí chấp nhận tín dụng đen với lãi suất cao để trả nợ Từ phân tích trên, đƣa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho NHNo&PTNT chi nhánh Sóc Trăng: 3.2.3.2 Thực giải pháp - Cho vay đồng tài trợ: Đối với dự án lớn Ngân hàng cần huy động nhiều Ngân hàng khác tham gia tài trợ quản lý vốn cho vay Khi kinh tế phát triển đòi hỏi Ngân hàng phải hợp tác liên kết chặc chẽ với Ngân Footer Page 90 of 166 Header Page 91 of 166 80 hàng khác để hỗ trợ tăng cƣờng khả phòng ngừa rủi ro để tồn phát triển kinh tế - Phân tích kỹ khách hàng trƣớc cho vay: Trong thời gian qua có trƣờng hợp khách hàng sử dụng báo cáo tài không xác đến Ngân hàng xin vay vốn, số khách hàng chiến lƣợc kinh doanh lâu dài… nên hoạt động kinh doanh hiệu gây nợ hạn cho ngân hàng Vì thời gian tới việc phân tích, đánh giá xác khả vay vốn KH trƣớc cho vay, Cán ngân hàng phải thƣờng xuyên giám sát thực tế nơi sản xuất kinh doanh KH thật chặt chẽ để phòng ngừa phát kịp thời rủi ro xảy cho ngân hàng - Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay: Hoàn thiện công tác thẩm định sở đổi đồng mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình cách tổ chức thẩm định: + Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, đặc biệt thẩm định tƣ cách khách hàng điều có ảnh hƣởng lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay khách hàng + Thƣờng xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trƣờng, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định + Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hƣớng biến động tƣơng lai thị trƣờng kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia Xem xét hệ số sinh lời đồng vốn đầu tƣ mà doanh nghiệp đạt đƣợc - Tăng cƣờng công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng: + Mở rộng hoạt động tín dụng phải đôi với quản lý phòng ngừa rủi ro tín dụng Đây việc làm cần thiết tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cụ thể: đầu tƣ, thiết lập phận chuyên nghiên cứu dự báo kinh tế tầm vi mô ngắn hạn, trung dài hạn để đƣa chiến lƣợc đầu tƣ, mở rộng hoạt động tín dụng + Tăng cƣờng giám sát sử dụng vốn vay, tránh trƣơng hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả + Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Footer Page 91 of 166 Header Page 92 of 166 81 - Thực tốt bảo hiểm tín dụng: khách hàng lớn, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản trƣớc cho vay Việc mua bảo hiểm giúp cho khách hàng giảm bớt thiệt hại cho thân khách hàng ngân hàng Bên cạnh ngân hàng cần khuyến khách hàng nên thực bảo hiểm tín dụng - Đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng, hoàn thiện phần mềm quản lý khách hàng, hoàn thiện việc thống kê, nghiên cứu, lƣu trữ thông tin khách hàng cách đầy đủ, xác để từ bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng lần sau Ngoài ra, phận vi tính chi nhánh cần tập trung nghiên cứu nâng cấp phần mềm theo dõi nợ đƣợc cấu lại (nợ gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) để giúp chi nhánh nắm đƣợc mức độ tiềm ẩn rủi ro có biện pháp điều hành hiệu - Nên đƣa thêm chƣơng trình thi đua hàng quý cho đơn vị phòng giao dịch phụ thuộc ngân hàng tiêu thu nợ hạn, sở kế hoạch phát động, hàng quý đơn vị phòng giao dịch phụ thuộc phải sơ kết khen thƣởng đề nghị lên để ngân hàng kịp thời khen thƣởng nhằm khuyến khích tinh thần làm việc CB-CNV nói chung, CBTD nói riêng - Đầu tƣ tín dụng có chọn lọc khách hàng vừa đảm bảo tăng trƣởng tín dụng bảo đảm an toàn vốn vay Việc kiểm tra thƣờng xuyên khoản vay phƣơng pháp hữu hiệu để đảm bảo nguồn vốn ngân hàng mang lại hiệu hai phía ngƣời vay ngân hàng Đây biện pháp tích cực nhằm hạn chế nợ xấu hạn phát sinh Do ngân hàng cần tăng cƣờng công tác thẩm định tín dụng, tiến hành phân loại khách hàng, thƣờng xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm soát trƣớc, sau vay vốn vừa đảm bảo tăng trƣởng tín dụng bảo đảm an toàn vốn vay - Quản lý chặt chẽ dòng tiền khách hàng có quan hệ tín dụng Ngân hàng, nhằm đảm bảo tính khoản đáo hạn, xây dựng mô hình quản lý chất lƣợng tín dụng lĩnh vực thủy hải sản theo qui trình khép kín doanh nghiệp thu mua chi trả cho đơn vị cung cấp nguyên liệu qua tài khoản giao dịch Ngân hàng, đơn vị nuôi trồng thủy hải sản chi trả tiền mua thức ăn cho đơn vị cung cấp Từ đó, phát huy công tác theo dõi dòng tiền khách hàng có vay vốn Ngân hàng lĩnh vực nuôi trồng, chế biến nhƣ kinh doanh thủy hải sản Footer Page 92 of 166 Header Page 93 of 166 82 Đồng thời có tiền nhàn rỗi vận động khách hàng gửi vào tài khoản tiền gửi nhằm đảm bảo khả chi trả làm tăng trƣởng vốn huy động cho Ngân hàng 3.2.3.3 Kết ƣớc tính Những biện pháp giúp Ngân hàng tạo lập đƣợc mối quan hệ tốt đẹp với ngân hàng khác, hỗ trợ phát triển, tăng cƣờng khả phòng ngừa rủi ro để tồn phát triển kinh tế Công tác giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng tăng cƣờng phòng ngừa phát kịp thời rủi ro xảy cho ngân hàng Khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tín dụng giúp giảm thiểu đƣợc thiệt hại cho thân khách hàng Tạo thi đua nhân viên, sách khen thƣởng nhân viên khuyến khích động viên tinh thần nhân viên làm việc tốt hơn, mang lại hiệu cao cho ngân hàng Đảm bảo tăng trƣởng tín dụng an toàn vốn vay Đảm bảo khả chi trả làm tăng trƣởng vốn huy động cho ngân hàng Giúp phòng ngừa, hạn chế, nắm bắt đƣợc mức độ tiềm ẩn rủi ro có biện pháp điều hành hiệu Chất lƣợng dịch vụ ngân hàng đƣợc nâng lên, hoạt động kinh doanh phát triển tốt lợi nhuận ngân hàng đƣợc tăng lên 3.2.4 Giải pháp xử lí khoản vay có vấn đề 3.2.4.1 Cơ sở giải pháp Việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng việc theo dõi, quản lý, xử lý khoản nợ bị xấu hay nói cách khác việc thực loạt biện pháp nhằm ngƣng giảm trình xấu khoản vay có vấn đề Các dấu hiệu nhận biết khoản vay có vấn đề  Từ phía khách hàng - Thanh toán chậm tiền gốc lãi - Chậm nộp báo cáo tài định kỳ báo cáo có xáo trộn, biến động không bình thƣờng - Sử dụng vốn sai mục đích - Thay đổi máy quản lý thất thƣờng, chủ vay mất, chết ốm nặng, vợ chồng có trục trặc lớn hôn nhân - Nguồn thu tài bị hay suy giảm - Liên quan vụ kiện tụng, thiếu nợ thuế, tiền bảo hiểm, chậm trả lƣơng hoạt động pháp lý khác - Gặp rủi ro bất khả kháng ( bão, lũ, cháy nổ, ) Footer Page 93 of 166 Header Page 94 of 166  83 Từ phía ngân hàng - Tăng trƣởng tín dụng nóng, không phù hợp trình độ, khả năng, quản lý tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn - Cơ cấu tín dụng không hợp lý - Không tuân thủ quy trình, thủ tục cho vay, bảo đảm tiền vay - Sự không trung thực, thiếu ý thức trách nhiệm thẩm định, kiểm tra, báo cáo cán có liên quan - Mối quan hệ cán tín dụng với khách hàng có dấu hiệu bất bình thƣờng - Trình độ nghiệp vụ cán tín dụng yếu - Thiếu kiểm tra, kiểm soát cán , phận có trách nhiệm  Từ khoản vay - Bộ hồ sơ không đầy đủ quy định - Dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh chậm tiến độ, không đạt hiệu nhƣ dự kiến - Những thông tin, tƣ liệu, số liệu báo cáo tài chính, hợp đồng bảo đảm tiền vay thiếu độ tin cậy - Áp dụng biện pháp đảm bảo tiền vay không phù hợp, không tuân thủ quy định trình định giá, định giá lại, bảo quản tài sản đảm bảo,  Từ chế sách - Chính sách thay đổi Nhà nƣớc có liên quan đến dự án đầu tƣ, sản phẩm phƣơng án sản xuất kinh doanh theo hƣớng lợi - Biến động thị trƣờng ảnh hƣởng đầu ra, đầu vào sản phẩm, giá trị tài sản đảm bảo - Đƣợc áp dụng biện pháp ƣu tiên, ƣu đãi phủ 3.2.4.2 Thực giải pháp quản lý xử lý khoản vay có vấn đề  Nguyên tắc thực - Phải phân loại xác định rõ cấp độ khoản vay trƣớc áp dụng biện pháp xử lý - Không lo lắng, hoang mang; không trì hoãn, chần chừ, nhƣng không vội vàng - Phải quy định rõ trách nhiệm, nhiệm vụ cán bộ, phận Footer Page 94 of 166 Header Page 95 of 166 84 - Tuân thủ chế độ giám sát báo cáo  Phƣơng thức xử lý Việc xử lý khoản nợ xấu thƣờng đƣợc thực qua bƣớc: - Giai đoạn 1: thẩm định lại nội + Kiểm duyệt lại hồ sơ tất giấy tờ, chứng từ có liên quan đến khách hàng + Phân loại lại tình hình tài + Đánh giá lại việc quản lý khoản vay khách hàng + Đánh giá lại tài sản chấp + Đánh giá lại rủi ro vấn đề khác + Kết luận sơ vị ngân hàng vị khách hàng - Giai đoạn 2: Gặp gỡ trao đổi với khách hàng bên liên quan khác + Bình tĩnh cƣ xử mực, kiềm chế cảm xúc + Đƣa mục tiêu cụ thể trƣớc tổ chức gặp gỡ khách hàng + Nên gặp khách hàng nơi kinh doanh, nhà khách hàng + Không hăm dọa nhƣng phải kiên quyết, tỏ rõ quan điểm xử lý + Đánh giá thái độ, xác nhận tình trạng khách hàng, dự án kinh doanh, kế hoạch dự phòng + Thu thập thông tin tài chính, thông tin có liên quan + Yêu cầu khách hàng giải trình tình hình khách hàng + Kiểm tra tài sản khách hàng tình trạng thiết bị, hàng tồn kho, thay đổi biến động tài sản đảm bảo - Giai đoạn 3: Đánh giá tình hình đƣa kết luận + Xác định tính xác thực thái độ khách hàng, thông tin thu thập đƣợc + Kết luận nguyên nhân nợ xấu - Giai đoạn 4: Quyết định hành động Chọn biện pháp tối ƣu có lợi cho ngân hàng nhất, đƣa kế hoạch hành động dự phòng trƣờng hợp biện pháp không thực đƣợc + Tái tài trợ: cho vay tiếp hƣớng dẫn khách hàng tìm TCTD khác cho vay với lãi suất hấp dẫn + Cơ cấu lại nợ, tái cấu trúc khoản vay; bán nợ; bổ sung, thay tài sản đảm bảo Footer Page 95 of 166 Header Page 96 of 166 85 + Ngân hàng lý tài sản chấp truy đòi khoản bảo lãnh + Thu hồi nợ từ số tiền đƣợc bồi thƣờng từ quan bảo hiểm + Kiện tòa + Tuyên bố phá sản theo luật định - Giai đoạn 5: Thực kế hoạch hành động + Mọi kế hoạch hành động thực phải cụ thể hóa tối đa văn + Triển khai thực theo kế hoạch hoạch định tăng cƣờng biện pháp kiểm tra, giám sát + Báo cáo tiến độ kết theo mốc thời gian, cập nhật hóa đặn diễn biến 3.2.4.3 Kết ƣớc tính Ngƣng giảm trình xấu khoản vay có vấn đề, Ngân hàng theo dõi, quản lý, xử lý khoản nợ nhanh chóng kịp thời làm giảm thiểu đƣợc rủi ro tín dụng cho ngân hàng Từ đó, Ngân hàng có cách xử lý giải khoản vay tốt tránh tình trạng giải làm lòng dân, giảm uy tín, giảm chất lƣợng dịch vụ Ngân hàng 3.2.5 Cán tín dụng 3.2.5.1 Cơ sở giải pháp Trong hoạt động ngân hàng nói riêng nhƣ hoạt động khác kinh tế nói chung yếu tố ngƣời giữ vai trò quan trọng hàng đầu Nó định thành công hay thất bại hoạt động Chính yếu tố cần đƣợc quan tâm hàng đầu phải có sách thích hợp để không ngừng nâng cao chất lƣợng cán nhân viên Bên cạnh hoạt động ngân hàng ngày phát triển đòi hỏi chất lƣợng đội ngũ nhân ngày cao phù hợp với phát triển không ngừng nghiệp vụ để giải đƣợc công việc với tính phức tạp ngày gia tăng Các cán cần lập danh sách mối quan hệ rõ ràng, định kì liên lạc hỏi thăm, gặp mặt trò chuyện tạo thân thiết nhƣ hội có đƣợc khách hàng tƣơng lai cao Luôn thăm hỏi, giữ chân khách hàng cũ, quan tâm, thu thập ý kiến khách hàng nhiều để làm hài lòng nhu cầu khách Định kì, cán tín dụng nên lập bảng khảo sát để tìm khó khăn, điểm chƣa hài Footer Page 96 of 166 Header Page 97 of 166 86 lòng khách hàng để kịp thời đề xuất ý kiến với cấp trên, nhằm tìm hƣớng giải tốt cho khách hàng Một cán tín dụng, giỏi nghiệp vụ chuyên môn chƣa đủ, mà cần có nhạy bén, am hiểu nhiều lĩnh vực, có khả nắm bắt đƣợc thay đổi liên tục thị trƣờng, am hiểu pháp luật để sàng lọc khách hàng, đánh giá lực tài công tác thẩm định Yếu tố đạo đức nghề nghiệp không phần quan trọng công tác tín dụng, thiếu tố chất rủi ro nợ xấu cho ngân hàng cao, thực tế cho thấy việc đánh giá xếp loại khách hàng thƣờng theo tính chất hình thức điều chỉnh đƣợc để định cho vay, số liệu không xác, mang tính hƣ cấu cho hợp lí theo chủ quan khách hàng CBTD Vì thế, Ngân hàng cần trọng đào tạo nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên đặc biệt cán tín dụng 3.2.5.2 Thực giải pháp Chi nhánh cần trì khóa đào tạo ngắn hạn nội dung nhƣ bán chéo sản phẩm, kỹ bán hàng, sách tín dụng chi nhánh cửa nhân viên giỏi, nhiều kinh nghiệm để thực công tác đào tạo, không khác, họ ngƣời hiểu rõ khó khăn chia sẻ bí thiết thực nhất, thay tốn khoản tiền không nhỏ để mời giáo sƣ, tiến sĩ giảng dạy Sau khóa học cần kiểm tra lại khả tiếp thu nhân viên nhƣ hiệu truyền đạt từ ngƣời hƣớng dẫn cách tiến hành kiểm tra Và sở để đánh giá làm tảng cho việc tổ chức buổi sau học tốt Mặc dù cán chi nhánh đƣợc đào tạo để phát triển kĩ trang bị kiến thức cần thiết để hỗ trợ công việc tại, nhiên am hiểu hết lĩnh vực kinh doanh Chi nhánh cần phân công cho nhóm hay vài cá nhân đảm nhiệm nhóm lĩnh vực sản xuất kinh doanh cụ thể mà họ mạnh am hiểu Có sách khen thƣởng kỷ luật cho nhân viên tín dụng để có hiệu cao công việc Thƣờng xuyên tổ chức lớp đào tạo nhằm nâng cao kỹ giao tiếp, kỹ đàm phán, khả thuyết phục, kỹ mềm cho cán bộ, đƣa văn hóa doanh Footer Page 97 of 166 Header Page 98 of 166 87 nghiệp nội dung đào tạo, đổi phong cách giao dịch để lại hình ảnh tốt đẹp, chuyên nghiệp tạo dựng lòng tin khách hàng 3.2.5.3 Kết ƣớc tính NHNo & PTNT có đƣợc đội ngũ cán nhân viên đạt trình độ cao, giỏi chuyên môn, làm việc hiệu quả, tạo đƣợc niềm tin nơi khách hàng thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến với Ngân hàng Điều góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, nâng cao chấ t lƣơ ̣ng công tác thẩ m đinh ̣ và làm giảm thiể u rủi ro tin ́ dụng cho Ngân hàng tạo điều kiện để tăng khả cạnh tranh ngân hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.5 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Bổ sung thêm hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp thời hạn đƣợc phép phát tài sản chấp Hiện nay, hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp tài sản chƣa có điều khoản thời gian phát tài sản khách hàng không đủ khả trả nợ cho Ngân hàng Với điều khoản này, Ngân hàng phân biệt khách hàng có thiện chí trả nợ, đồng thời góp phần giảm đƣợc rủi ro, khách hàng muốn vay vốn trƣớc hết phải tính toán thật kỹ nguồn trả nợ từ phƣơng án kinh doanh - Cho phép trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro đƣợc phép tự mua bán thông tin kinh tế tài doanh nghiệp Để đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng đƣợc an toàn có hiệu Ngân hàng cố nâng cao vai trò thông tin nhằm phòng ngừa rủi ro, tránh thiệt hại tài sản uy tín Ngân hàng Để thực đƣợc mong muốn đó, trƣớc hết Ngân hàng Nhà Nƣớc cho phép trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro tự mua bán thông tin tài kinh tế doanh nghiệp Vì nay, việc cung cấp thông tin đầu vào cho trung tâm chƣa đầy đủ kịp thời, xác dẫn đến hậu thông tin đầu trung tâm phát huy hết tác dụng thiếu độ tin cậy cao 3.3.6 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng - Phối hợp với ngân hàng thƣơng mại khác hoạt động cung ứng nhƣ dịch vụ ngân hàng đầu tƣ tín dụng thông qua hình thức đồng tài trợ, đồng bảo lãnh, tƣ vấn, chia sẻ thông tin Footer Page 98 of 166 Header Page 99 of 166 88 - Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát tín dụng, bảo lãnh ngân hàng Hệ thống kiểm tra, kiểm soát tín dụng phải đƣợc coi trọng tiến hành thƣờng xuyên, cán kiểm tra phải chịu trách nhiệm báo cáo kiểm tra - Thƣờng xuyên mở lớp tập huấn, huấn luyện, đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tín dụng; thẩm định cho cán nhằm góp phần làm cho hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày đạt hiệu - Thƣờng xuyên phát động phong trào thi đua khen thƣởng Kịp thời khen thƣởng cá nhân tập thể có thành tích xuất sắc, hoàn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao - Tiếp tục nâng cao chất lƣợng dịch vụ, đa dạng hóa khách hàng, đại hóa sản phẩm dịch vụ nhằm tăng thêm thu nhập từ dịch vụ, giảm áp lực cho tăng trƣởng tín dụng, phòng ngừa rủi ro - Ngân hàng nên trọng hoạt động huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Nguồn vốn cần thiết cho đầu tƣ phát triển kinh tế - Triển khai mạnh mẽ việc đầu tƣ tín dụng vào tất lĩnh vực, đặc biệt nông nghiệp nông thôn thông qua việc tìm kiếm dự án đầu tƣ - Ngân hàng cần kết hợp với Sở nông nghiệp phát triển nông thôn, trung tâm nuôi trồng thủy sản để nắm bắt kịp thời đƣa biện pháp phòng ngừa sâu bệnh, dịch bệnh cho nông dân để nâng cao suất, tránh thiệt hại ảnh hƣởng tới hiệu huy động vốn từ dân cƣ khả thu hồi nợ ngân hàng Footer Page 99 of 166 Header Page 100 of 166 89 Kết luận chƣơng Hoạt động kinh doanh cho dù hoạt động có hiệu đến đâu tồn điểm yếu Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng không ngoại lệ Bên cạnh kết đạt đƣợc tồn nhiều điểm yếu, số rủi ro tín dụng cho thấy rõ điều Để khắc phục tồn chƣơng em đƣa số giải pháp nhƣ số kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Footer Page 100 of 166 Header Page 101 of 166 90 KẾT LUẬN Cùng với lớn mạnh NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT chi nhánh Sóc Trăng ngày phát triển khẳng định đƣợc vị kinh tế địa phƣơng Từ thành lập đến NHNo & PTNT chi nhánh Sóc Trăng bám sát định hƣớng phát triển ngành, mục tiêu phát triển kinh tế địa phƣơng, hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao qua năm Với xu hƣớng nhằm thực chƣơng trình tài trợ phát triển nông nghiệp, xây dựng nông thôn cải thiện đời sống ngƣời nông dân ngày tốt hơn, Ngân hàng tận dụng hết khả để mở rộng mạng lƣới, đa dạng hóa hình thức huy động vốn cho vay, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng năm qua ta thấy hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao hoạt động Ngân hàng Nó góp phần cung cấp nguồn vốn, bổ sung hỗ trợ vốn cho đối tƣợng dân cƣ, doanh nghiệp nhà nƣớc quốc doanh, đồng thời thu hút sử dụng hiệu lƣợng tiền nhàn rỗi dân cƣ, ổn định kinh tế địa phƣơng Trong năm qua công tác huy động vốn Ngân hàng có tăng nhƣng chƣa cao, phải sử dụng vốn từ ngân hàng cấp Tuy phải sử dụng thêm vốn từ ngân hàng cấp nhƣng cán tín dụng cố gắng đƣa công tác huy động vốn tăng lên Thêm vào thƣơng hiệu Agribank đƣợc Ngân hàng tích cực quảng bá, tiếp thị, tuyên truyền thông qua phƣơng tiện truyền thông đại chúng địa bàn điều giúp công tác huy động vốn ngày có hiệu Nguyên tắc hoạt động tín dụng vay vay Công tác cho vay Ngân hàng năm qua thu đƣợc kết khả quan Doanh số cho vay ngân hàng năm qua đƣợc trì mức cao điều phù hợp với tốc độ tăng trƣởng kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn ngày cao thị trƣờng Sở dĩ tình hình kinh tế khó khăn nhƣ nhƣng doanh số vay mức cao Ngân hàng có sách cho vay hợp lí qua thời kỳ, thủ tục vay đơn giản tận tâm đội ngũ cán nhân viên Footer Page 101 of 166 Header Page 102 of 166 91 Tuy nhiên công tác cho vay Ngân hàng đạt kết cao mà kết công tác thu nợ lại thấp ảnh hƣởng xấu đến hoạt động Ngân hàng Nói đến điều này, năm qua hoạt động thu nợ Ngân hàng nhìn chung diễn tốt Do doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay nên doanh số thu nợ ngắn hạn cao điều hợp lí Còn thành phần kinh tế, thu nợ doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng cao thƣờng doanh nghiệp có phƣơng án sản xuất kinh doanh khả thi, có nhu cầu vay vốn lớn Bên cạnh đó, chất hoạt động doanh nghiệp thƣơng mại có số vòng vay vốn lớn nên rủi ro ít, doanh nghiệp, hộ sản xuất thời gian sản xuất dài, qua nhiều công đoạn sản xuất nên chứa nhiều rủi ro Ngoài ra, mục đích phát triển lâu dài mình, doanh nghiệp muốn tạo đƣợc vị định với Ngân hàng, để dễ dàng vay vốn NH nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời tạo điều kiện cho lần vay nên họ cố gắng trả nợ hạn mà doanh số thu nợ đối tƣợng ổn định năm qua Đi với doanh số cho vay doanh số thu nợ dƣ nợ tín dụng Dƣ nợ thể đƣợc qui mô hoạt động ngân hàng Mặc dù dƣ nợ ngân hàng tăng nhƣng tốc độ tăng dƣ nợ không cao nhƣ năm trƣớc Điều cho thấy NH có kiểm soát, quản lí chặt chẽ tăng trƣởng dƣ nợ để phòng tránh rủi ro từ hoạt động cho vay năm qua Hoạt động kinh doanh chứa đựng rủi ro định rủi ro ngân hàng gặp phải yếu tố nợ xấu Nợ xấu thực tế hiển nhiên tồn ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng đầu giới chứa đựng nhiều rủi ro vƣợt tầm kiểm soát ngƣời Tuy nhiên khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả khả khống chế nợ xấu mức cho phép nhờ xây dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu nhằm hạn chế đƣợc rủi ro mang tính chủ quan xuất phát từ yếu ngƣời rủi ro tín dụng khác kiểm soát đƣợc Trong năm qua tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng liên tục giảm, tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ ngày thấp Điều cho thấy chất lƣợng tín dụng ngân hàng năm qua tốt, hiệu Có đƣợc kết cố gắng vƣợt bật Footer Page 102 of 166 Header Page 103 of 166 92 ban lãnh đạo, cán tín dụng công tác thu hồi, xử lí nợ xấu nhằm góp phần làm cho chất lƣợng tín ngày tốt Từ thành đạt đƣợc góp phần làm cho lợi nhuận Ngân hàng đạt cao Điều cho thấy hoạt động Ngân hàng, đặc biệt hoạt động cấp phát tín dụng ngày phát triển rộng rãi dù tình hình kinh tế không thuận lợi cho hoạt động tín dụng Bên cạnh chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng lên đáng kể, công tác thu hồi nợ thực tốt nợ xấu ngày giảm thiểu Footer Page 103 of 166 Header Page 104 of 166 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Châu văn Thƣởng – Phùng Hữu Hạnh (2013) “Bài giảng Nghiệp Vụ Ngân Hàng”, Trƣờng Đại học Công Nghệ TP Hồ Chí Minh Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2008) “Quản trị ngân hàng thương mại ”, tủ sách trƣờng Đại học Công Nghệ TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn (2003) “ Tín dụng ngân hàng”, NXB thống kê Nguyễn Văn Tiến (2003) “ Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh”, NXB thống kê Ngô Kim Phƣợng (2009) “ Phân tích tài doanh nghiệp”, NXB đại học quốc gia thành phố Hồ Chí Minh Tạp chí ”Thị trường tài tiền tệ”, số 13, 14, 15, 16,17,18 năm 2012 - 2013 Một số văn pháp luật ban hành: - Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐNHNN - Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD NHNo & PTNT - Thông tƣ 13/2010/TT-CP Một số trang web: - http://www.soctrang.gov.vn/wps/portal/ - www.agribank.com.vn - www.agribanksoctrang.gov.vn -http://www.tin247.com/nhung_vu_vo_no_lon_nhat_trong_nam_2013-3- 22675851.html -http://www.tin247.com/nhung_vu_vo_no_lon_nhat_trong_nam_2013-322675851.html -http://vietstock.vn/2013/08/vu-vo-no-tai-lang-son-lieu-ngan-hang-co-mat-von1351-312009.htm -http://www.tienphong.vn/kinh-te/khon-don-vi-ngan-hang-tranh-nhau-doi-no651995.tpo Footer Page 104 of 166 ... Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng - Chƣơng 3: Một số giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp. .. trung phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.2.2 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ tài Ngân hàng Hay nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro xảy... 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 2011 – 2013 16 2.1 Giới thiệu khái quát NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc