Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh quảng nam

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THÁI HIỀN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ðà Nẵng – Năm 2021 ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THÁI HIỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 834.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN NGỌC VŨ ðà Nẵng - Năm 2021 LỜI CAM ðOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa cơng bố cơng trình khoa học khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thái Hiền MỤC LỤC MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết ñề tài: Mục tiêu ñề tài: 3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài nghiên cứu: Bố cục luận văn: Tổng quan tình hình nghiên cứu: CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP .12 1.1 HOẠT ðỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 12 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp 12 1.1.2 ðặc ñiểm cho vay doanh nghiệp 12 1.1.3 Phân loại doanh nghiệp 13 1.1.4 Phân loại cho vay doanh nghiệp NHTM 14 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 ðặc điểm rủi ro tín dụng 17 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 18 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: 21 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng 26 1.3 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM .27 1.3.1 Khái niệm 27 1.3.2 Mục đích kiểm soát RRTD cho vay DN .28 1.3.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 28 1.3.4 Các tiêu chí phản ảnh kết kiểm sốt rủi ro rín dụng cho vay doanh nghiệp .33 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .36 KẾT LUẬN CHƯƠNG .41 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN QUẢNG NAM (BIDV) 42 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG BIDV QUẢNG NAM .42 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng BIDV Quảng Nam 42 2.1.2 Chức nhiệm vụ ngân hàng BIDV Quảng Nam 42 2.1.3 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ 44 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV – chi nhánh Quảng Nam .44 2.2 BỐI CẢNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ðOẠN 2017-2019 47 2.2.1 Bối cảnh bên ngoài: .47 2.2.2 Bối cảnh bên trong: .50 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN QUẢNG NAM 55 2.3.1 ðặc ñiểm khách hàng doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh: .55 2.3.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam .57 2.4 ðÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH 75 2.4.1 Những thành cơng đạt được: 75 2.4.2 Những hạn chế .77 KẾT LUẬN CHƯƠNG .82 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 83 3.1 CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 83 3.1.1.ðịnh hướng Nhà nước ñối với hoạt ñộng cho vay NHTM83 3.1.2 Mục tiêu ñịnh hướng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV 89 3.1.3 Dự báo cá nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam thời gian tới: 93 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 97 3.2.1 Khuyến nghị ñối với BIDV 97 3.2.3 Khuyến nghị ñối với quan ban ngành liên quan Chính phủ112 KẾT LUẬN 115 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CTCP : Công ty cổ phần DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro TLDP : Trích lập dự phịng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn XHTD QLKH KHDN KHCN CB QLKH QTTD BIDV BðS TCTD : Xếp hạng tín dụng : Quản lý khách hàng : Khách hàng doanh nghiệp : Khách hàng cá nhân : Cán quản lý khách hàng : Quản trị tín dụng : NH TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam : Bất động sản : Tổ chức tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Tên bảng Ghi 2.1 Bảng tổng hợp tiêu ñánh giá hiệu kinh doanh 45 2.2 2.3 Số lượng KH doanh nghiệp Chi nhánh Dư nợ cho vay KH DN Chi nhánh 56 2.4 Tình hình trích lập dự phịng giai đoạn 2017-2019 2.5 Trích lập dự phịng rủi ro xử lý cho vay DN 70 2.6 Phân loại nhóm nợ cấu cho vay DN 74 2.7 Tỷ lệ lãi treo cho vay doanh nghiệp Số hiệu bảng 57 69 75 MỞ ðẦU Tính cấp thiết ñề tài: Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ kinh tế giới, Việt Nam tích cực tham gia phát huy vai trị thành viên tổ chức kinh tế quốc tế Với tư cách thành viên tổ chức kinh tế quốc tế WTO, ASEAN, APEC … Việt Nam ñã nổ lực thực ñầy ñủ, nghiêm túc cam kết tích cực tham gia hoạt ñộng khuôn khổ tổ chức Việc tham gia vào tổ chức mở hội cho kinh tế Việt Nam nói chung ngành Ngân hàng nói riêng để ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới Tuy nhiên, q trình tự hố tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải ñối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Do đó, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam với ngân hàng nước ngồi, mà trước mắt nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt rủi ro trở nên cấp thiết ñối với hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Hiện hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập cho NHTM Việt Nam, hoạt động cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại hoạt ñộng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, khơng có kiểm sốt tốt trước, sau cho vay dễ xảy rủi ro gây hậu nặng nề lâu dài hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Ta khẳng định, khơng ngành mà khả dẫn ñến rủi ro lại lớn lĩnh vực kinh doanh tiền tệ - tín dụng Chủ thể Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro không nguyên nhân chủ quan gây ra, mà cịn phải gánh chịu rủi ro khách quan gây Vì vậy, rủi ro tín dụng Ngân hàng khơng cấp số cộng mà cấp số nhân rủi ro kinh tế nói chung Do mơi trường kinh doanh tài – tiền tệ cạnh tranh khốc liệt, không NHTM nước, mà việc mở cửa hội nhập NH nước ñặt văn phòng hoạt ñộng Việt Nam Do vậy, ñể ñạt tiêu kinh doanh, tiêu lợi nhuận nhiều ngân hàng ñã bất chấp rủi ro, cho vay chạy theo doanh số khơng kiểm sốt chất lượng tín dụng, dẫn ñến tỷ lệ nợ xấu tăng lên, doanh nghiệp khả toán, ngân hàng khả khoản Bởi tất nguy xảy rủi ro mà việc quản trị rủi ro trở nên quan trọng hết Kiểm soát rủi ro lại khâu quan trọng quy trình quản trị Quảng Nam tỉnh phát triển, có lợi tỉnh thành có số cạnh tranh cao (năm 2018 xếp thứ 7; năm 2019 xếp thứ (tăng vị trí so với năm 2018), hai năm 2018, 2019 ñều nằm nhóm xếp hạng tỉnh có số cạnh tranh tốt), tỉnh có tốc độ phát triển kinh tế với tổng sản phẩm GDP năm 2019 tăng 3,81% so với 2018, tiêu kinh tế quan trọng đạt vượt kế hoạch; GDP bình qn ñầu người năm 2019 ñạt 66 triệu ñồng (tăng triệu đồng/người so với năm 2018 Trong tổng hịa hoạt ñộng ngành kinh tế, ngành ngân hàng ñược coi huyết mạch, chất kết nối phát triển Vì vậy, hướng đến hoạt động tín dụng bền vững, có tảng, đảm bảo chất lượng tín dụng mục tiêu hàng đầu tỉnh Trên sở thực tiễn ñang làm việc NHTM địa bàn tỉnh, tơi nhận thấy hoạt động cho vay Ngân hàng ñã ñược trọng vấn đề kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt ñộng cho vay ngân hàng nhiều lo ngại cần ñược quan tâm xem xét Xuất phát từ thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHTM mong muốn tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng mức tốt để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an tồn, hiệu quả, góp phần vào ổn định phát triển kinh tế tỉnh nhà, tơi chọn đề tài: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” ñể nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Tôi hy vọng kết nghiên cứu ... luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng. .. cứu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam 2017-2019 Vì đề tài: ? ?Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi. .. TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN QUẢNG NAM 55 2.3.1 ðặc ñiểm khách hàng doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh: