Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ THANH HIỀN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2020 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ THANH HIỀN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Phan Thị Thanh Hiền MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1.1 Hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Thƣơng mại 16 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 22 1.2.1 Khái niệm mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 22 1.2.2 Đặc thù cho vay cá nhân kinh doanh nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 26 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 35 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức quản lý 36 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh 37 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 39 2.2.1 Môi trƣờng kinh doanh 39 2.2.2 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 44 2.2.3 Những công tác thực kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh Đà Nẵng 53 2.2.4 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 57 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 60 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 60 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 62 KẾT LUẬN CHƢƠNG 70 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 71 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 71 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng 71 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng 71 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh Đà Nẵng thời gian đến 75 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 76 3.2.1 Tổ chức kiểm soát rủi ro 76 3.2.2 Tăng cƣờng kiểm tra giám sát khách hàng 77 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất 78 3.2.4 Tăng cƣờng hệ thống thơng tin tín dụng 80 3.2.5 Về nhân 81 3.2.6 Về công tác điều hành 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Đối với Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam 83 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tổng hợp tình hình hoạt động kinh doanh CN Đà Nẵng 2017-2019 Error! Bookmark not defined Bảng 2.2: Tình hình nhóm nợ dƣ nợ doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng 57 Bảng 2.3: Tình hình nhóm nợ Vietinbank Đà Nẵng 57 Bảng 2.4: Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 58 Bảng 2.5: Mức giảm tỷ lệ lãi treo 59 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mở nhiều hội, nhƣ đầy thử thách với hầu hết hoạt động kinh tế nói chung hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng nói riêng Mơi trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt, với diện ngày nhiều chi nhánh ngân hàng nƣớc lớn mạnh ngân hàng thƣơng mại nƣớc u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng ngày trở nên cấp thiết Rủi ro tín dụng đƣợc nghiên cứu nhiều suốt trình phát triển ngân hàng chủ đề phổ biến, chƣa cũ nghiên cứu khoa học trƣờng đại học ngồi nƣớc Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam đƣợc đánh giá ngân hàng trì đƣợc tốc độ tăng trƣởng cao ổn định Mặc dù thời gian vừa qua, hoạt động Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam có tăng trƣởng tốt, nhƣng kết cho vay cá nhân kinh doanh chƣa tƣơng xứng với lợi tiềm năng, thấp so với đối thủ cạnh tranh địa bàn Tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng đạt đến 7,2% vào cuối năm 2019 so với năm trƣớc; tiêu khác đạt đƣợc kết ấn tƣợng, kể đến nhƣ tăng đến 43% lợi nhuận ròng dịch vụ, số lợi nhuận lãi năm 2019 đạt đến 22% tổng doanh thu, nợ xấu cuối năm 2019 cịn 1,2% số kỳ năm trƣớc 1,59%, tỷ lệ bao phủ nợ xấu đạt 128%, tăng mạnh so với tỷ lệ 93% năm 2018 Lợi nhuận riêng lẻ đạt 11,5 nghìn tỷ đạt 126% so với kế hoạch đề ra, vƣợt 83% so với kỳ năm trƣớc Thực tiễn hoạt động ngân hàng thƣơng mại Công Thƣơng Việt Nam 20 năm đổi vừa qua cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thƣờng phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó địi, thêm vào tài sản sinh lời khoản cấp tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn 60%-70% tài sản có, chí có số ngân hàng thƣơng mại tỷ lệ lên đến 80% Những năm gần Vietinbank Đà Nẵng đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng khối khách hàng cá nhân, quan trọng cá nhân kinh doanh Chi nhánh Đà Nẵng nằm vị trí trung tâm thành phố Đà Nẵng, mật độ dân cƣ đông đúc, mức sống cao với hoạt động kinh doanh sầm uất, tập trung nhiều chợ, tạp hoá, trung tâm thƣơng mại Những năm gần Chi nhánh Đà Nẵng trọng phát triển dƣ nợ đối tƣợng khách hàng điều tiềm ẩn nhiều rủi ro, để lại nhiều hậu cho kinh tế Với mục tiêu giúp ngân hàng có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh bán lẻ thời gian tới, gia tăng mức độ an toàn cho vay cách hiệu khách hàng sử dụng dịch vụ sản phẩm ngân hàng, luận văn chia sẻ mối quan tâm chủ đề lớn đề xuất phƣơng pháp mà tổ chức tín dụng áp dụng để kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay, đặc biệt Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam Vì thế, tác giả chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu nghiên cứu chung đề tài làm rõ thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng, qua đề xuất khuyến nghị có khoa học thực tiễn nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng - Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng Câu hỏi nghiên cứu - Đặc điểm rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh gì? - Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại bao gồm nội dung gì? Có thể đánh giá kết hoạt động qua tiêu chí nào? - Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng nhƣ nào? Có kết nhƣ hạn chế gì, nguyên nhân hạn chế? - Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng cần phải làm để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng mình? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng Đối tượng khảo sát + Phòng Khách hàng bán lẻ Hội sở chi nhánh 08 phòng giao dịch 78 Tổ chức tín dụng có quyền nghĩa vụ thực kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng theo quy định pháp luật Tổ chức tín dụng có quyền u cầu khách hàng báo cáo kết hoạt động tình hình sử dụng vốn vay cung cấp tài liệu chứng minh việc sử dụng vốn vay Khách hàng có trách nhiệm sử dụng vốn vay trả nợ theo nội dung thỏa thuận vay vốn; báo cáo cung cấp tài liệu chứng minh việc sử dụng vốn vay theo yêu cầu tổ chức tín dụng Tiến hành phân loại khách hàng xác xem cơng tác quan trọng phục vụ cho việc nâng cao chất lƣợng tín dụng Thực tốt công tác phân loại khách hàng vay phù hợp, tuỳ theo loại đối tƣợng khách hàng mà Ngân hàng có phƣơng thức cho vay nhƣ điều tra giám sát nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp Tiếp cận, lôi kéo chào mời khách hàng kinh doanh hiệu quả, ngành nghề mũi nhọn, sử dụng nhiều dịch vụ NH Cũng cần ý đến khách hàng địa bàn tỉnh nhà, lƣợng khách hàng chủ yếu nhiều tiềm NH Tăng cƣờng cơng tác thẩm định quản lý tín dụng trƣớc sau giải ngân Tái thẩm định lại dự án lớn trung dài hạn…Thƣờng xuyên cập nhật thông tin kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, loại sản phẩm,v.v… để phục vụ cho công tác thẩm định định cho vay 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất Kết hợp nhiều biện pháp xử lý nợ cá nhân kinh doanh cụ thể: - Đối với khách hàng có thiện chí trả nợ, xem xét khả trả nợ phƣơng án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho 79 vay thu nợ dần - Cơ cấu nợ cho khách hàng nhƣng hạn chế - Xem xét thẩm định cho vay bên mua hàng nợ khách hàng để toán tiền hàng cho khách hàng vay vốn, phải thực giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng - Đối với khách hàng chây ỳ, thiếu hợp tác, kiên khởi kiện để xử lý tài sản, rút ngắn thời gian thu hồi nợ Đối với việc nhận tài sản chấp cầm cố điều quan trọng phải xem xét tính pháp lý hồ sơ chấp cầm cố tài sản để đảm bảo cho việc chuyển nhƣợng tài sản bán đấu giá tránh tƣợng lừa đảo giấy chứng nhận sở hữu giả Bên cạnh cần quan tâm tới việc định giá xác tài sản đặc biệt tài sản nhà đất, dây chuyền máy móc thiết bị nhập ngoại qua sử dụng Nếu tài sản cầm cố chấp ngoại tệ cần quan tâm tới yếu tố ảnh hƣởng tƣơng lai nhƣ tỷ giá lạm phát khoản cho vay lớn dài hạn Một thực tế tài sản chấp cầm cố phong phú đa dạng cán tín dụng Ngân hàng khơng thể hểu rõ nguồn gốc đặc điểm yếu tố tác động nhƣ giá trị chúng Một điều kiện thiếu với tài sản chấp cầm cố khả phát mại tài sản không tài sản có giá trị đƣợc nhà nƣớc cho phép mà cịn tài sản có khả bán đƣợc trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ Do nhận tài sản chấp cán tín dụng khơng nên nhận tài sản q lớn, cơng trình xây dựng dở dang phát mại khó tìm đƣợc ngƣời mua mà có thể bù đắp đƣợc khoản cho vay Bên cạnh đó, Ngân hàng cần kiểm tra kỹ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu khơng trƣờng hợp tài sản đem chấp vay vốn nhiều Ngân hàng Ngồi ra, Ngân hàng nên có quan hệ tốt với địa phƣơng tránh vƣớng mắc trình sử lý tài sản chấp Bởi vậy, Ngân hàng nên 80 yêu cầu tất thành viên ký vào giấy đề nghị vay vốn Rủi ro tín dụng tồn khách quan song song với hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Ngân hàng áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy Do vậy, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng để tăng thu nhập từ lãi sở rủi ro chấp nhận đƣợc vấn đề cấp thiết NHTM Bên cạnh đó, cần nghiên cứu, xây dựng phát triển sản phẩm Xu hƣớng khách hàng ngày ƣa thích sử dụng sản phẩm tiện ích nhƣ tiền gửi online, thẻ tín dụng, ngân hàng điện tử đối tƣợng khách hàng cần đƣợc xếp hạng tín dụng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietinbank CN Đà Nẵng Đẩy mạnh phát triển khách hàng cá nhân kinh doanh nhỏ vừa theo định hƣớng phát triển chung nƣớc, nhƣ định hƣớng phát triển vùng thời gian tới; Tiếp tục trì khách hàng mà chi nhánh có quan hệ sở khách hàng tại, đồng thời phát triển thêm khách hàng với tỷ lệ tƣơng ứng nhƣ tại; Mở rộng mạng lƣới phòng giao dịch khu trung tâm kinh tế, khu dân cƣ để mở rộng thị trƣờng bán lẻ Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, Vietinbank CN Đà Nẵng cần thực bƣớc thận trọng, không nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với khách hàng, đặc biệt khách hàng cũ, quan hệ lâu năm; không đƣợc cứng nhắc việc áp dụng sách khách hàng; đồng thời, sử dụng hiệu công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 3.2.4 Tăng cƣờng hệ thống thông tin tín dụng - Thơng tin từ khách hàng đối tƣợng liên quan nhƣ ngƣời thừa kế nghĩa vụ trả nợ, nhân viên, hàng xóm, đối tác khách hàng,… cần xây dựng bảng câu hỏi vấn - Cần đảm bảo mức độ chuẩn xác thông tin mức cao thu thập thơng tin khách hàng nhƣ lịch sử tín dụng trung tâm thơng 81 tin tín dụng CIC NHNN, nhằm hỗ trợ việc đánh giá lịch sử trả nợ khách hàng Có phƣơng án áp dụng cho ngân hàng việc hiểu rõ thông tin chuẩn xác vừa quyền lợi vừa nghĩa vụ - Thông tin từ quan ban ngành, quan chức cần có đánh giá, phân tích phù hợp với tình hình thực tế khách hàng, theo sổ sách thực tế, thay đổi, diễn biến thị trƣờng, biến động thị trƣờng tiền tệ Từ cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lƣợng cao để ngân hàng thƣơng mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lƣợc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.5 Về nhân Cán tín dụng Chi nhánh phải có kỹ năng, khả nhận biết sớm - dấu hiệu rủi ro tuân thủ quy tắc đạo đức nhƣ sau: * Thực công việc đƣợc giao với tinh thần trách nhiệm cao, trung thực, minh bạch công khai; * Không đƣợc tham gia hoạt động kinh doanh bị cấm; * Không sử dụng nguồn lực ngân hàng cho mục đích cá nhân; * Tự chịu trách nhiệm cá nhân tất định mà tham gia * Xây dựng mơi trƣờng làm việc thuận lợi cho cơng tác tín dụng khách hàng cá nhân, nâng cao ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng * Nâng cao nhận thức cán rủi ro tín dụng cho vay KHCN * Ban hành chế tài thƣởng phạt hợp lý kiên nội * Chú trọng kế hoạch tuyển dụng, đào tạo phân công công việc phù hợp 82 * Tăng cƣờng phối hợp với máy kiểm soát kiểm toán nội - Thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, trao đổi tình tín dụng xảy để rút kinh nghiệm chung; tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm sốt rủi ro tín dụng, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải toàn hệ thống để phòng tránh Nâng cao nhận thức cho cán tín dụng ý nghĩa kiểm sốt, đào tạo cho họ kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động Bên cạnh đó, phổ biến văn quy định cho vay cá nhân kinh doanh đến cán nhằm đảm bảo thực quy định ngân hàng - Xây dựng chế khen thƣởng động viên kịp thời cá nhân có thành tích cao cơng tác tín dụng Bên cạnh đó, áp dụng biện pháp xử phạt thành viên thƣờng xuyên mắc lỗi, sai sót để tránh lặp lại sai phạm - Thực việc giao khoán tiêu công việc cụ thể nhƣ dƣ nợ, phát triển dịch vụ, kiểm soát nợ xấu đến nhân nhằm đạt đƣợc hiệu kinh doanh tốt Đồng thời, kết thành tích cơng việc thực chi nhánh xây dựng danh sách cán có đầy đủ lực, phẩm chất để đƣa vào quy hoạch bổ nhiệm cho vị trí quan trọng hoạt động chi nhánh Bên cạnh đó, có chế sàng lọc, xử lý cán yếu lực, thối hóa biến chất, vi phạm nội quy lao động góp phần nâng cao chất lƣợng nhân để vận hành có hiệu 3.2.6 Về công tác điều hành Đội ngũ quản lý phải có chiến lƣợc kinh doanh hiệu quả, có tầm nhìn rộng, có khả nhạy bén trƣớc thay đổi biến động thị trƣờng tài chính, thay đổi chế, sách NHNN, thay đổi thông lệ, yếu tố phức tạp từ cộng đồng, tác động 83 tiêu cực khác thông tin , phải thƣờng xuyên cập nhật thơng tin liên quan từ bên ngồi, nắm bắt điều chỉnh quy định, sách phù hợp với quy định NHNN, kịp thời bắt kịp xu hƣớng thị trƣờng có phát sinh thay đổi, chủ động có lộ trình phát triển kể thời điểm khó khăn, biến động 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam * Thiết kế báo cáo giám sát việc mua bảo hiểm TSBĐ, đối tượng vay vốn Theo dõi, nhắc nhở, đôn đốc nhân viên nhắc khách hàng mua bảo hiểm tài sản, có ý thức việc khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tài sản theo quy định Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc khách hàng cho phép tổ chức tín dụng quy định Luật Các tổ chức tín dụng, thơng tƣ quy định pháp luật có liên quan, đƣợc ban hành quy định nội cho vay, quản lý tiền vay phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Một nội dung quy định nội cho vay tổ chức tín dụng “Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay, việc quản lý, giám sát, theo dõi tài sản bảo đảm tiền vay phù hợp với biện pháp bảo đảm tiền vay, đặc điểm tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng” Có thể hiểu rằng, việc đƣa điều kiện mua bảo hiểm cho khoản vay biện pháp “bảo đảm tiền vay”, “quản lý, giám sát tài sản bảo đảm tiền vay” ngân hàng đƣợc chủ động quy định điều kiện giải ngân, có điều kiện mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo bảo hiểm tai nạn, sức khỏe cho cá nhân ngƣời vay vốn Mặc khác, quy định “khơng mang tính bắt buộc” khách hàng vay hiểu họ 84 không bắt buộc phải mua sản phẩm bảo hiểm mà tổ chức tín dụng chào bán Tuy nhiên, theo quy định của pháp luật kinh doanh bảo hiểm, số sản phẩm bảo hiểm bắt buộc nhƣ bảo hiểm cháy nổ theo Nghị định số 23/2018/NÐ-CP, bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe giới theo Thơng tƣ số 22/2016/TT-BTC… * Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Chất lƣợng kiểm sốt chƣa đƣợc đảm bảo Đã có quy định xếp hạng tín dụng nội dung kiểm sốt quy trình cho vay cho phận tham gia vào q trình cấp tín dụng, nhiên việc thực sơ sài, chƣa đảm bảo chất lƣợng, cịn nhiều sai sót, dẫn đến chất lƣợng tín dụng chƣa đƣợc cải thiện, tình trạng nợ hạn tiếp tục tăng cao Không riêng VietinBank Chi nhánh Đà Nẵng mà chi nhánh tổ chức tín dụng ln tồn yếu định Do vậy, khắc phục nhƣợc điểm biến chúng thành lợi nhằm tăng cƣờng sức mạnh cạnh tranh điều mà tổ chức mong muốn Nguyên tắc sử dụng bảng tiêu chuẩn đánh giá số chấm điểm tín dụng mơ hình chấm điểm tiêu tài khách hàng cá nhân kinh doanh VietinBank đƣợc trình bày nhƣ sau: “Đối với tiêu chí bảng tiêu chuẩn đánh giá tiêu chí, số thực tế gần với trị số áp dụng cho loại xếp hạng đó, nằm hai trị số áp dụng thang điểm trị số có thang điểm thấp hơn” hợp lý trị số có chênh lệch cịn trị số có chênh lệch nhiều việc áp dụng thang điểm trị số có thang điểm thấp hơn, độ xác mang tính tƣơng đối Đối với mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng VietinBank, nhóm tiêu chấm điểm thơng tin phi tài sử dụng tiêu chí bao gồm thời gian hoạt động doanh nghiệp, 85 lực điều hành ngƣời quản lý, trình độ ngƣời quản lý, triển vọng ngành, vị cạnh tranh… Những tiêu trừu tƣợng khó đánh giá, đồng thời chƣa sát với việc phản ánh xu hƣớng khó khăn dẫn đến nguy vỡ nợ doanh nghiệp từ dẫn đến kết xếp hạng dễ sai lệch Ngoài ra, ngân hàng cần có chế trao đổi thơng tin gian lận, nguy xảy gian lận cho phận quản lý rủi ro, phận kiểm toán nội phận liên quan khác nhƣ có chế báo cáo cho cấp có thẩm quyền hành vi vi phạm Nhƣ vậy, thấy việc nâng cao lực quản trị rủi ro gian lận yêu cầu cần thiết ngân hàng thời gian tới, nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN, nhƣ thông lệ Basel 2, hƣớng tới bảo vệ khách hàng, uy tín ngân hàng Trong thực tế, chấm điểm xếp hạng tín dụng đánh giá khả trả nợ chủ thể khứ không đánh giá chất lƣợng tín dụng rủi ro tín dụng tƣơng lai, sau giải ngân Vì vậy, cần xây dựng mơ hình tốn học để dự báo hạng tín dụng doanh nghiệp, cụ thể viết mơ hình Logistic * Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Phải trọng đến nguồn nhân lực, phải coi nguồn nhân lực tốt tài sản quý giá doanh nghiệp Có sách thu hút ngƣời tài, có sách giữ chân cán lâu năm, kinh nghiệm, có lộ trình thăng tiến rõ ràng cá nhân xuất sắc, có sách đào tạo nguồn nhân lực nội bộ, nƣớc nhƣ nƣớc, cần tuyển dụng cá nhân xuất sắc am hiểu tài Ngồi ra, cần trọng công tác nâng cao phẩm chất đạo đức cán tín dụng, đội ngũ lãnh đạo ngân hàng cấp, đặc biệt đội ngũ cấp cao Thƣờng xuyên tổ chức lớp bồi dƣỡng chuyên sâu nghiệp vụ, pháp luật, chun mơn, tài cho tồn nhân viên, để họ 86 trang bị tảng kiến thức tốt, kỹ tốt, đảm bảo xứng tầm, phù hợp với vị trí, chức năng, nhiệm vụ đảm nhận Hiện nay, Ngân hàng thực giao ban tuần với thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, Vietinbank nên tổ chức buổi hội thảo, buổi họp nội mang tính chuyên đề, với chủ đề tự chọn mang tính thị trƣờng, mang tính cập nhật nhất, để nhân viên trao đổi kinh nghiệm, quan điểm, suy nghĩ từ có học hỏi, trau dồi kiến thức lẫn kỹ cho nhau, phối hợp giải vấn đề, đƣa giải pháp khả thi, hiệu quả, có lợi cho ngân hàng nhƣ cho khách hàng mà đảm bảo tuân thủ theo quy định NHNN, Vietinbank, pháp luật Qua đó, đội ngũ lãnh đạo phần thấu hiểu khó khăn công việc, đƣa phƣơng hƣớng giúp đỡ phận phịng ban tháo gỡ, phát triển, cập nhật tình hình kinh doanh liên tục ổn định Ngân hàng nên xây dựng chế độ lƣơng thƣởng hợp lý, có phúc lợi đảm bảo đƣợc nhu cầu đời sống vật chất nhƣ tinh thần cho toàn thể nhân viên, tạo điều kiện để nhân viên phát huy tối đa khả năng, lực họ, có chiến lƣợc phát triển thăng tiến nghiệp rõ ràng, đảm bảo công minh bạch Tất ƣu đãi nhằm đảm bảo cho cán tín dụng thoả mãn đƣợc nhu cầu sống yên tâm công việc 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Đẩy nhanh tiến độ sửa đổi, bổ sung hồn thiện luật hành kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng: Khi ban hành văn bản, sách để điều chỉnh thị trƣờng nên cân nhắc tính tốn kỹ lƣỡng, mang tính chiến lƣợc lâu dài, khơng nên điều hành cách máy móc thấy sai đâu điều chỉnh Điều hành hệ thống dựa công cụ phải quán, chiến lƣợc NH xây dựng sách riêng mình, để có bƣớc chuẩn bị dài vững cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 87 - NHNN cần trọng đến công tác tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo tổ chức tín dụng hoạt động an toàn, lành mạnh Hoàn thiện quy định an toàn hoạt động NH phù hợp với thơng lệ quốc tế Xây dựng khn khổ, quy trình phƣơng pháp tra, giám sát sở rủi ro, lập hệ thống cảnh báo sớm để phát tổ chức tín dụng gặp khó khăn thông qua giám sát từ xa xếp hạng tổ chức tín dụng - Tiếp tục xây dựng hồn chỉnh mơi trƣờng pháp lý hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng NH bán lẻ phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế NHNN cần nhanh chóng ban hành quy định phù hợp với yêu cầu phát triển ngành NH nhƣ hoàn thiện quy định quản lý ngoại hối, chế điều hành tỷ giá theo hƣớng tự hóa giao dịch vãng lai, giao dịch vốn - Từng bƣớc cải cách thủ tục hành rƣờm rà, tiết giảm tối đa thời gian khâu thủ tục hành có liên quan hoạt động kiểm soát rủi ro ngân hàng bán lẻ Xây dựng hệ thống pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử, thƣơng mại điện tử phát triển; thành lập hệ thống cổng thơng tin tài đại, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu đồng thời xây dựng khung pháp lý cho mơ hình tổ chức có hoạt động mang tính chất hỗ trợ cho hoạt động tổ chức tín dụng nhƣ trung tâm xếp hạng tín dụng, công ty môi giới tiền tệ nhằm phát triển hệ thống tổ chức tín dụng - Có kế hoạch đầu tƣ phát triển công nghệ, đảm bảo đƣờng truyền liệu thông suốt cho hoạt động, Khối công nghệ thông tin Vietinbank cần nghiên cứu đƣa ứng dụng phần mềm tăng tiện ích phục vụ cho phát triển sản phẩm dịch vụ, đặc biệt sản phẩm thẻ với yêu cầu đầu tƣ công nghệ lớn dành cho khách hàng cá nhân kinh doanh 88 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập phát triển kinh tế quốc tế nay, Chính phủ hƣớng tới thực việc xố bỏ hàng rào bảo hộ hệ thống ngân hàng nƣớc nhiều nhiệm vụ đƣợc đặt cho NHTM Việt Nam Nhằm nâng cao lực cạnh tranh cho NHTM Việt Nam hệ thống ngân hàng Việt Nam không ngừng đổi hoàn thiện, ngày chứng tỏ đƣợc vai trị kinh tế Trong q trình hoạt động ngân hàng ln trọng mở rộng tín dụng để tăng thị phần nâng cao uy tín vị ngân hàng Bên cạnh cơng tác quản trị rui ro tín dụng đƣợc nâng cao nhằm hƣớng tới đáp ứng yêu cầu ngày cao chất lƣợng theo thông lệ quốc tế Kiểm sốt rủi ro tín dụng phần nội dung quản trị rủi ro, hoạt động gắn liền với việc thực quy trình cho vay, quản lý nợ vay khoản vay cụ thể cán lĩnh vực cấp tín dụng chi nhánh kinh doanh trực tiếp Trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, nói hoạt động kiểm sốt rủi ro bƣớc mang tính triển khai thực trực tiếp Căn vào kết phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHCN Chi nhánh Đà Nẵng đƣợc đề cập chƣơng trƣớc, chƣơng tiếp tục trình bày dự báo, định hƣớng hoạt động tín dụng mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian tới để củng cố thêm sở trƣớc đề giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Song song với giải pháp luận văn đƣa số kiến nghị ngân hàng Nhà nƣớc, ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam để tạo điều kiện cho việc thực giải pháp có tính khả thi hiệu Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu cơng tác 89 kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, tạo môi trƣờng tín dụng an tồn hiệu để chi nhánh đạt đƣợc mục tiêu kinh doanh cao nhất, đủ sức cạnh tranh với NHTM nƣớc DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A/ Các tài liệu, tạp chí, sách báo tham khảo Tiếng Việt: [1] Nguyễn Kim Anh, Bài giảng chuyên đề quản trị ngân hàng; Tạp chí Tài ngân hàng 2017 [2] Báo cáo tài AGRIBANK năm 2014, 2015, 2016, 2017 [3] Lê Long Hậu, Phạm Xuân Quỳnh (2016), “Tác động đa dạng hóa thu nhập đến hiệu kinh doanh NHTM Việt Nam”, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, (124), 11 [4] Hƣơng Dịu (2018), Tăng trƣởng tín dụng: Lƣợng phải đôi với chất, truy cập https://baomoi.com/tang-truong-tin-dung-luong-phai-didoi-voi-chat/c/24601742.epi Ngày truy cập 14/7/2018 [5] Trần Huy Hoàng (2011), Giáo trình Quản Trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội [6] Ngô Thị Liên Hƣơng (2014), “Đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí Thị trường Tài - Tiền tệ, số (1/3/2014), trang 17 [7] Đinh Thị Kim Loan (2007), “Giữ vững lợi cạnh tranh Ngân hàng Cơng thƣơng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số 23/2007, Tr.45-47 [8] Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại, NXB Tài [9] Thơng tƣ 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 Ngân hàng Nhà nƣớc [10] Đại học thƣơng mại, 2003, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [11] Huỳnh Thế Duy, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hồi, 2005, Thơng tin bất cân xứng hoạt động tín dụng Việt Nam, giáo trình giảng dậy kinh tếFulbright, tháng 04/2005 [12] Phan Thị Thu Hà, 2006, Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt nam - cách tiếp cận từ tính chất sử hữu, Tạp chí Ngân hàng, Số 23, trang 10-12 [13] Phí Trọng Hiển, 2005, Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 [14] Lê Văn Hùng, 2007, Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí ngân hàng, số 16, trang 33-35 [15] Trịnh Thị Thanh Huyền, 2007, Để ngân hàng vươn biển lớn Điều trị “căn bệnh ” nợ xấu NHTM, Tạp chí tài chính, số 16, Trang 33-35 [16] Bùi Thị Kim Ngân, 2005, Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 [17] Thông tƣ 85/2007/TT-BTC Hƣớng dẫn Luật Quản lý thuế việc đăng ký thuế [18] Nghị định số 39/2007/NĐ-CP Chính phủ: Về cá nhân hoạt động thƣơng mại cách độc lập, thƣờng xuyên đăng ký kinh doanh Tiếng Anh: [19] Hugh Croxford, Frank Abramson, Alex Jablonowski, 2005, The art of better retail banking: supportable predictions on the future of retail banking, John Wiley and Sons Publisher [20] Joseph A DiVanna, 2004, The future of retail banking: delivering value to global customers, Palgrave Macmillan Publisher [21] Keith Pond , 2007, Retail Banking, Global Professional Publisher [22] Berger, Deyoung, 1997, Problem Loans and Cost Efficiency in Commercial Banks, Journal of Banking and Finance, Vol 21 [23] Shelagh Heffernan, 2005, Modern Banking, John Wiley and Sons Publisher [24] Zribi, Nabila & Boujelbène, Younes, 2011 The factors influencing bank credit risk: The case of Tunisia J Account Tax [25] Kay Gisecke, Baeho Kim, 2011, Systemic Risk: What Defaults are Telling Us, Management Science, Vol 57, No 8, pp 1387-1405, 2011 B/ Các Website: [26] Vân Linh, AGRIBANK trọng đến doanh nghiệp nhỏ vừa, Tạp chí Phát triển Kinh tế, 2010 [27] Thùy Linh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Trạch liên tiếp nhận giải thưởng có uy tín, Báo cáo thƣờng niên Agribank, 2011 [28] Nguyễn Văn Nguyên, Hoạt động ngân hàng bán buôn thực tiễn Việt Nam, Tạp chí ngân hàng số 5/2005 ... TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG... VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho. .. LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI