THƯ TÍN DỤNG DỰ PHÒNG VÀ HIỆU QUẢ CỦA THƯ TÍN DỤNG DỰ PHÒNG

THƯ TÍN DỤNG DỰ PHỊNG VÀ TÍNH TÀI TRỢ HIỆU QUẢ CỦA THƯ TÍN DỤNG DỰ PHỊNG Nhóm thực hiện: 1.Cung Thị Ngân Hà 2.Nguyễn Thu Hằng 3.Phạm Thị Phúc 4.Đặng Thị Quỳnh Trang Standby L/C Tổng quan Lịch sử đời Khái niệm Quy trình Tài trợ hiệu Tính chất So sánh với L/C thương mai Vai trị đảm bảo Vai trị tài trợ Vai trị đơn đốc thực Lịch sử hình thành phát triển • Đạo luật Ngân hàng nội địa 1864: không cho phép NHTM Mỹ đứng cam kết trả nợ • 5/1974: Luật diễn giải Mỹ: NHTM bảo lãnh cho khách hàng thơng qua việc phát hành tín dụng thư Lịch sử hình thành phát triển • 1995: Cho phép ngân hàng nội địa phát hành Standby L/C loại cam kết độc lập khác • Quy tắc thực hành tín dụng thư dự phịng quốc tế ISP98 • Cơng ước LHQ bảo lãnh độc lập tín dụng thư dự phịng UNCITRAL Định nghĩa Quy tắc thực hành tín dụng thư dự phịng quốc tế ISP98: Thư tín dụng dự phịng là: • Cam kết không huỷ ngang, độc lập, văn ràng buộc phát hành… • Người phát hành cam kết với người hưởng lợi toán chứng từ xuất trình bề mặt phù hợp với điều khoản điều kiện thư tín dụng dự phịng theo quy tắc này… • Người phát hành phải tốn chứng từ xuất trình việc chuyển số tiền theo phương thức trả tiền ngay…, chấp nhận hối phiếu người thụ hưởng…, cam kết trả tiền sau chiết khấu Quy trình giao dịch Bản chất Standby L/C • Cam kết dự phịng • Độc lập • Khơng thể hủy ngang • Kèm chứng từ • Ràng buộc trách nhiệm bên Tính chất độc lập (Independence) Điều 1.06.c - ISP98: … khả thực thi nghĩa vụ người PH theo quy định thư TDDP không phụ thuộc vào: • Quyền khả người PH người u cầu PH hồn trả tiền • Quyền người hưởng lợi người yêu cầu PH toán • Việc tham chiếu thư TDDP đến thỏa thuận trả tiền giao dịch sở nào… Tính chất độc lập (Independence) Điều 3.10 ISP98: “người phát hành khơng có nghĩa vụ phải thông báo cho người xin mở việc nhận chứng từ theo yêu cầu tín dụng thư dự phịng” Tính chất khơng hủy ngang (Irrevocable) ISP98 – 1.06.b: “người phát hành sửa đổi hủy bỏ nghĩa vụ theo thư TDDP, trừ quy định thư TDDP, đồng ý người có liên quan đến việc sửa đổi hay hủy bỏ nói trên” So sánh Standby L/C Commercial L/C Chỉ tiêu Commercial L/C Standby L/C Mục đích sử dụng Là phương tiện Là cơng cụ bảo toán lãnh Phạm vi sử dụng Hợp đồng thương mại hàng hóa (dịch vụ) Lĩnh vực tài chính, tín dụng, thương mại, xây dựng, thuế vụ, hải quan, thầu khoán… Cơ sở thực cam kết toán ngân hàng Khi người hưởng lợi thực nghĩa vụ theo hợp đồng sở Khi người xin mở L/C không thực nghĩa vụ hợp đồng Chứng từ xuất trình • Lập chứng từ sau •Lập chứng từ tiến hành giao hàng người xin mở không thực nghĩa vụ • Thể việc chuyển thỏa thuận hợp giao hàng hóa sở đồng sở hợp đồng thương mại •Mang tính chất chủ (hối phiếu địi tiền, hóa đơn, chứng từ vận tải, quan Chỉ tuyên đóng gói….) bố hay chứng minh thể vi phạm hợp đồng người xin mở L/C Cơ sở pháp lý giao dịch UCP 600 •UCP 600 •ISP98 •UNCITRAL 1995 PHÂN LOẠI L/C DỰ PHỊNG Tín dụng dự phịng đảm bảo thực (Performance Standby) • Đảm bảo nghĩa vụ thực hợp đồng người xin mở L/C kèm theo trách nhiệm bồi thường trường hợp xảy vi phạm • Lĩnh vực áp dụng: Thương mại, đầu tư, xây dựng… Tín dụng dự phịng cho khoản ứng trước Tín dụng dự phịng đảm bảo dự thầu • Là cam kết ngân hàng toán khoản tiền cho người hưởng lợi trường hợp người xin mở L/C trúng thầu rút lui khơng thực • Thời hạn thư tín dụng: kéo dài tới thời điểm người dự thầu trúng thầu kí kết hợp đồng thương mại Tín dụng dự phịng đối ứng Tín dụng dự phịng tài • Bảo lãnh trách nhiệm trả tiền cho khoản tiền vay • Giá trị thư tín dụng lên đến 100% giá trị hợp đồng sở Tín dụng dự phịng trả tiền trực tiếp • Đảm bảo toán đến hạn theo quy định hợp đồng sở • Khơng quan tâm có xảy vi phạm hay khơng • Khơng cịn mang tính chất dự phịng mà chắn thực • Chưa có hình thức bảo lãnh tương ứng Tín dụng dự phịng bảo hiểm • Là cam kết ngân hàng phát hành toán khoản phí bảo hiểm người yêu cầu mở thư tín dụng dự phịng khơng nộp phí bảo hiểm tái bảo hiểm hạn Tín dụng dự phịng thương mại • Bảo lãnh nghĩa vụ tốn người xin mở L/C dự phịng trường hợp khơng tốn hình thức tốn khác VAI TRÒ CỦA L/C DỰ PHÒNG VAI TRÒ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN NGHĨA VỤ VAI TRÒ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN NGHĨA VỤ THỐNG KÊ TẠI MỸ 99% 99% trường trường hợp hợp mở mở L/C L/C 1% L/C dự phòng tốn dự dự phịng phịng thực thực hiện đúng hợp hợp đồng đồng cơ sở sở VAI TRỊ NHƯ MỘT CƠNG CỤ TÀI TRỢ VAI TRỊ ĐƠN ĐỐC THỰC HIỆN NGHĨA VỤ HỢP ĐỒNG THANK YOU  ... cho người hưởng lợi việc khơng thực nghĩa vụ người xin mở L/C So sánh Standby L/C Commercial L/C Chỉ tiêu Commercial L/C Standby L/C Mục đích sử dụng Là phương tiện Là cơng cụ bảo tốn lãnh Phạm