Xử lý tổ chức tín dụng yếu kém tại bảo hiểm tiền gửi việt nam (luận văn thạc sĩ tài chính)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ THỊ THU TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Hà Nội, Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ THỊ THU TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS Phạm Thị Thanh Vân Hà Nội, Năm 2020 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tập thể Thầy Cô giáo thuộc Học viện Hành Quốc gia trang bị giúp cho em kiến thức suốt trình học tập Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Cô giáo TS Phạm Thị Thanh Vân người tận tình, trực tiếp hướng dẫn em suốt trình thực luận văn tốt nghiệp Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn tới đồng nghiệp Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp số liệu tạo điều kiện cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày…tháng…năm 2021 Người thực Lê Thị Thu i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn Thạc sĩ tơi nghiên cứu nghiêm túc thực Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn trình bày luận văn hồn tồn trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận văn Lê Thị Thu ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BHTG Bảo hiểm tiền gửi DIV (Deposit Insurance of Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Vietnam) DICJ Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản FDIC Tổng công ty BHTG liên bang Mỹ NHNN Ngân hàng Nhà nước QTDND Quỹ tín dụng nhân dân KSĐB Kiểm soát đặc biệt IADI Hiệp hội BHTG Quốc tế 10 TCTD Tổ chức tín dụng iii DANH MỤC BẢNG STT Bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Nội dung Số tổ chức tham gia BHTG kiểm tra, giám sát giai đoạn 2015-2019 Số tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi giám sát chỗ giai đoạn 2015-2019 DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ STT Hình Nội dung Hình 1.1 Hình 1.2 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức BHTG Việt Nam Sơ đồ 2.2 Số liệu thu phí bảo hiểm giai đoạn 2015 – 2019 Các biện pháp xử lý ngân hàng yếu Tỉ trọng áp dụng nguyên tắc chi phí tối thiểu định xử lý ngân hàng yếu iv MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN iii LỜI CAM ĐOAN ivi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iiiv DANH MỤC BẢNG BIỂU iv MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ CÔNG TÁC XỬ LÝ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Những vấn đề chung bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm BHTG 1.1.2 Đặc điểm BHTG 10 1.1.3 Vai trò BHTG 12 1.1.4 Mục tiêu, đối tượng sách Bảo hiểm tiền gửi 14 1.1.5 Các công cụ Bảo hiểm tiền gửi 17 1.2 Công tác xử lý TCTD yếu BHTG 25 1.2.1 Khái niệm phân loại TCTD yếu 25 1.2.2 Nội dung cơng tác xử lý tổ chức tín dụng yếu 27 1.2.3 Các đặc điểm chế xử lý hiệu TCTC yếu FSB ban hành 30 1.3 Kinh nghiệm quốc tế xử lý TCTD yếu học kinh nghiệm cho Việt Nam ……………… ……………………………………………… 307 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế 37 1.3.2 Bài học cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 44 Kết luận chương 46 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 47 2.1 Khái quát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 47 v 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 47 2.1.2 Cơ cấu, chức năng, nhiệm vụ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 48 2.1.3 Các hoạt động chủ yếu BHTG Việt Nam 52 2.2 Thực trạng công tác kiểm tra, giám sát xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTGVN 59 2.2.1 Thực trạng tổ chức tín dụng yếu 60 2.2.2 Thực trạng cơng tác giám sát tổ chức tín dụng 63 2.2.3 Thực trạng công tác tham gia kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng yếu 65 2.2.4 Thực trạng công tác chi trả bảo hiểm tiền gửi theo dõi sau chi trả 68 2.3 Đánh giá trình tham gia xử lý tổ chức tín dụng yếu BHTG Việt Nam 70 2.3.1 Kết đạt 70 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 73 Kết luận chương 2: 76 CHƯƠNG III:GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG VIỆC XỬ LÝ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM 78 3.1 Định hướng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 78 3.1.1 Quan điểm đạo, định hướng cấu lại TCTD yếu KSĐB 78 3.1.2 Định hướng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 81 3.2 Giải pháp nâng cao cơng tác xử lý tổ chức tín dụng yếu bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 83 3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý vai trò quyền hạn BHTGVN trình xử lý TCTD yếu 84 3.2.2 Hoàn thiện phương án xử lý TCTD yếu 87 3.2.3 Áp dụng thu phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro………………… 88 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát BHTG tổ chức tham gia BHTG ……………………………………………………………… …………………89 3.2.5 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 91 vi 3.2.6 Tăng cường lực tài cho BHTGVN 94 3.3 Kiến nghị 96 3.3.1 Kiến nghị với phủ 96 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 96 Kết luận chương 97 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 vii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Tại quốc gia hệ thống ngân hàng ln coi huyết mạch toàn kinh tế Hệ thống có hoạt động cách thơng suốt khỏe mạnh tiền đề để nguồn lực tài phân bổ ln chuyển, sử dụng có hiệu quả, giúp cho kinh tế quốc gia phát triển bền vững Tuy nhiên bên cạnh vai trị to lớn đó, người ta khơng thể khơng nói tới hậu gây tổn thất nặng nề mà hệ thống ngân hàng gây có rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo phản ứng dây chuyền, kéo theo sụp đổ hệ thống Nhận thức rõ tầm quan trọng đó, Nhà nước ta đưa sách ban hành văn pháp luật nhằm tạo mơi trường lành mạnh, an tồn cho hoạt động tài – tiền tệ Trong lĩnh vực tài ngân hàng, với quy định chế tài lĩnh vực này, Chính phủ ban hành nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi để giúp hệ thống ngân hàng hoạt động an tồn Với trách nhiệm thực sách bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, đảm bảo phát triển lành mạnh an toàn Trong thời gian qua, sở pháp lý cho hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi có nhiều thay đổi để phù hợp với xu phát triển chung Hệ thống tổ chức tín dụng Tuy nhiên điều kiện nay, kinh tế giới ngày có liên kết, hội nhập, kinh tế đất nước ngày phát trển, đời sống nhân dân nâng cao… Đặc biệt Việt Nam tham gia hiệp định thương mại song phương đa phương AEC, CPTPP, … Hệ thống tổ chức tín dụng, yêu cầu an toàn, phát triển lành mạnh, ổn định lại cần phải đặt Việc nghiên cứu Trong trường hợp Bơm vốn tạm thời phương án có chi phí nhỏ nhất, BHTGVN áp dụng thêm tiêu chí bổ sung sau: (i) Vốn tạm thời bơm vào không 75% giá trị Thanh lý; (ii) Triển vọng kinh doanh khả quan ngân hàng; (iii) Cung cấp Thông báo họp Đại hội đồng cổ đông; (iv) Cung cấp hồ sơ giấy tờ cho BHTGVN Nếu tiêu chí bổ sung thỏa mãn Bơm vốn tạm thời chọn biện pháp xử lý ngân hàng tầm ảnh hưởng hệ thống Nếu tiêu chí bổ sung khơng thỏa mãn, phương án có chi phí nhỏ chọn số P&A, Ngân hàng bắc cầu lý 3.2.2.2 Xử lý TCTD có tính hệ thống Duy trì ổn định hệ thống tài trọng tâm giải TCTD có tính hệ thống rơi vào tình trạng đổ vỡ Việc phối hợp chặt chẽ với quan liên quan quan trọng để thực quy trình xử lý hiệu Khi TCTD ảnh hưởng hệ thống bị đặt tình trạng giám sát đặc biệt BHTGVN cho tình trạng ngân hàng khơng thể phục hồi, BHTGVN nên triển khai họp với bên liên quan NHNN … Cuộc họp định biện pháp xử lý lựa chọn BHTGVN đóng vai trị thực thi Có lựa chọn xử lý ngân hàng có ảnh hưởng hệ thống, bao gồm: Mua lại tiếp nhận (P&A), Ngân hàng bắc cầu Bơm vốn tạm thời 3.2.3 Áp dụng thu phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro BHTGVN cần tiến tới áp dụng hệ thống phí BHTG phân biệt Luật BHTG khơng quy định mức phí hay khung phí mà trao thẩm quyền cho Thủ tướng Chính phủ quy định khung phí BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm theo đề nghị NHNN Căn vào khung phí BHTG, NHNN quy định mức phí BHTG cụ thể tổ chức tham gia BHTG sở kết đánh giá phân loại tổ chức Tuy nhiên, nay, Việt Nam áp dụng 88 sách phí BHTG đồng hạng, khơng dựa sở mức độ rủi ro ngân hàng Theo đó, tất tổ chức tham gia BHTG khơng phân biệt loại hình sở hữu, quy mơ hoạt động, hiệu kinh doanh… áp dụng chung mức phí cố định 0,15%/năm tổng số dư tiền gửi bảo hiểm Áp dụng mức phí theo mức độ rủi ro chủ trương phù hợp với thông lệ quốc tế, theo tổ chức tham gia BHTG phải nộp phí theo mức tương ứng với mức độ rủi ro xảy tổ chức Như vậy, việc áp dụng phí theo mức độ rủi ro có tác dụng đánh giá xác mức độ an tồn hoạt động, khuyến khích tổ chức tham gia BHTG nâng cao chất lượng hoạt động, quan tâm việc giảm thiểu rủi ro để giảm phí BHTG phải nộp Đây mục tiêu để sách BHTG giúp giảm thiểu rủi ro tổ chức tham gia BHTG - giảm thiểu chi phí trả tiền bảo hiểm, ngăn chặn rủi ro đạo đức, đảm bảo nguyên tắc thị trường an tồn hoạt động hệ thống tài ngân hàng Đồng thời, việc triển khai hệ thống phí cịn giúp tổ chức BHTG nâng cao hiệu hoạt động cách đồng theo mơ hình giảm thiểu rủi ro cho TCTD, cho người gửi tiền cho quỹ nghiệp vụ BHTG Do vậy, tương lai không xa cần sớm nghiên cứu áp dụng hệ thống thu phí dựa rủi ro tổ chức tham gia BHTG nhằm giải vấn đề rủi ro nói phù hợp với thơng lệ quốc tế 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát BHTG tổ chức tham gia BHTG Một cách thức hiệu liên quan đến vấn đề xử lý tổ chức tài yếu áp dụng tốt biện pháp phòng ngừa, cảnh báo rủi ro để hạn chế đổ vỡ xảy ra, để BHTG Việt Nam chủ động ứng phó với diễn biến tình hình Để làm điều đó, BHTG Việt Nam cần tăng cường cải tiến công tác kiểm tra giám sát tổ chức thành viên, đảm bảo: 89 Chức kiểm tra BHTG Việt Nam tổ chức tham gia BHTG cần phải quy định rõ ràng, cụ thể có hiệu lực Điều đảm bảo thơng qua việc quy định văn pháp luật có liên quan đến hoạt động BHTG Bên cạnh đó, vai trị kiểm tra BHTG Việt Nam phải khẳng định độc lập với công tác kiểm tra đơn vị thực chức tra Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính hiệu cơng tác Nội dung quy trình kiểm tra BHTG Việt Nam tổ chức tham gia BHTG cần phải thể chế hóa, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch công tác kiểm tra Cán tra, kiểm tra BHTG Việt Nam cần đào tạo để có đầy đủ kiến thức hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ đánh giá rủi ro qua đánh giá xác thực trạng ngân hàng tham gia BHTG Kiểm tra giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi nghiệp vụ quan trọng BHTG Việt Nam Đây sở để thực nghiệp vụ khác cơng tác giám sát từ xa kiểm tra chỗ thực tốt việc đánh giá, cảnh báo ngăn ngừa rủi ro, xử lý đổ vỡ chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền xác, kịp thời, hiệu đó, BHTG Việt Nam phát huy tốt vai trị bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần bảo đảm an tồn hệ thống tài ngân hàng Đối với hoạt động giám sát từ xa hoạt động giám sát dựa nguồn thông tin báo cáo tổ chức tham gia BHTG cung cấp nguồn thông tin khác quan giám sát Ngân hàng Nhà nước hay Bộ Tài Hoạt động giám sát từ xa giúp cho DIV thường xuyên nắm tình hình hoạt động tổ chức BHTG, từ đưa biện pháp, kiến nghị kịp thời Khi chất lượng hoạt động nâng cao khả đánh giá xếp hạng rủi ro tổ chức tham gia BHTG xác có sức thuyết phục Vì vậy, muốn cải tiến chất lượng hoạt động giám sát từ xa, 90 cần quan tâm đến vấn đề, như: chất lượng thông tin đầu vào, xây dựng hồn thiện quy trình giám sát đại hóa sở vật chất nguồn nhân lực cho hoạt động giám sát 3.2.5 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Nguồn nhân lực có vai trị quan trọng cho phát triển hệ thống BHTG Chính vậy, chất lượng nguồn nhân lực tổ chức BHTG định hiệu triển khai sách BHTG tham gia vào nhiệm vụ tái cấu, xử lý tổ chức tham gia BHTG, từ bảo vệ người gửi tiền đóng góp vào ổn định tài quốc gia Chính vậy, công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực cần ý thực sau: - Công tác tuyển dụng nhân lực cho BHTGVN cần chuẩn hóa sở mục tiêu hoạt động, chức nhiệm vụ giao Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV) nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần đảm bảo an toàn hệ thống TCTD hoạt động ngân hàng Vì vậy, chất lượng nhân lực tuyển dụng cần tương xứng với mặt chất lượng cán tổ chức tham gia BHTG Việc tuyển dụng nhân lực phải dựa sở nhu cầu công việc để lựa chọn cán cho phù hợp Nếu tuyển dụng cho chi nhánh, cần tính đến cán có khả triển khai nghiệp vụ cụ thể kiểm tra, giám sát, thu phí BHTG chi trả tiền bảo hiểm Nếu tuyển dụng cán cấp trung ương Hội sở chính, cần quan tâm ưu tiên cán có khả nghiên cứu, hoạch định sách, chiến lược kiểm tra, đánh giá việc thực sách, chiến lược cấp chi nhánh Người tuyển dụng cần có sức khỏe, có kiến thức ngân hàng, BHTG, kiến thức kinh tế vĩ mô vi mô, tin học, ngoại ngữ, khả tư độc lập lao động sáng tạo, khả chịu đựng áp lực khó khăn thu nhập mức bình thường mà địi hỏi cống hiến lao động hướng tới mục tiêu phát triển cao tương lai, yên tâm công tác u thích nghề BHTG 91 - Cơng tác đào tạo cán bộ: Cần xây dựng chiến lược đào tạo, từ có kế hoạch đào tạo thích hợp, đảm bảo trang bị kiến thức cách cập nhật đầy đủ cho đội ngũ cán theo chuẩn mực quốc tế Trước mắt, cán cần trang bị kiến thức kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG, hỗ trợ nâng cao lực thể chế tổ chức tham gia BHTG, đặc biệt QTDND Lâu dài cần có kế hoạch chiến lược phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao trình độ quản lý, hoạt động ngân hàng hoạt động BHTG, đảm bảo cho phát triển bền vững tổ chức BHTG kinh tế thị trường Hình thành đội ngũ cán (hay chuyên gia) có đủ khả giám sát, cảnh báo sớm hay tư vấn nghiệp vụ ngân hàng để nâng cao tính an tồn cho tổ chức huy động tiền gửi Thường xuyên đào tạo chuyên sâu nâng cao nghiệp vụ ngân hàng tiên tiến Tham gia chương trình nghiên cứu phát triển hoạt động ngân hàng BHTG tổ chức tài BHTG quốc tế; đủ khả cung cấp thông tin xếp loại đánh giá tổ chức huy động tiền gửi tương lai - Đào tạo đội ngũ cán có khả giám sát an tồn xử lý: Việc đảm bảo giám sát an toàn chế xử lý đủ mạnh, đảm bảo điểm yếu TCTD phát khắc phục kịp thời, giúp hạ thấp chi phí phát sinh đổ vỡ ngân hàng Việc can thiệp vào ngân hàng yếu bị chậm trễ làm tăng chi phí xử lý tăng chi phí phát sinh cho tổ chức BHTG - Đào tạo cán kế toán giúp cung cấp thông tin chuẩn, điều kiện cần thiết để hệ thống BHTG đánh giá rủi ro hiệu Thơng tin xác, tin cậy kịp thời người quản lý, người gửi tiền, thị trường quan có thẩm quyền sử dụng để định liên quan đến rủi ro tổ chức; qua tăng cường kỷ luật thị trường, nguyên tắc điều tiết giám sát - Chú trọng đào tạo cán kỹ cao: Cán tuyển dụng cho mục đích xây dựng nguồn nhân lực có kỹ cao cần tiếp tục đào tạo 92 thời gian làm việc DIV qua hình thức sau: đào tạo nâng cao chuyên sâu theo khóa học ngồi nước; đào tạo qua cơng việc đào tạo kỹ quản lý; kinh tế phát triển, khóa học sách tài ngân hàng, kinh tế cơng cộng… Có kế hoạch luân chuyển theo định kỳ qua hầu hết nghiệp vụ cán thuộc diện quy hoạch Đồng thời trọng đào tạo kỹ mềm như: quản lý tổ chức triển khai công việc; tập hợp quần chúng, mở rộng quan hệ hợp tác công việc; làm việc độc lập, tự chủ sáng tạo; tính kiên quyết, có trách nhiệm, khả hồn thành kế hoạch có thời hạn; khả chịu áp lực cao cơng việc… - Đào tạo đội ngũ chun gia, có khả phối hợp với trường phổ thông (từ cấp sở đến cấp trung học), trường đại học, phương tiện thông tin đại chúng để xây dựng chương trình, tài liệu tiến hành giáo dục, phổ biến kiến thức tài Đây chương trình lớn (có tính chất quốc gia), địi hỏi phải có phối hợp, giúp đỡ Ngân hàng Nhà nước, Bộ Giáo dục đào tạo, Bộ Tài ngân hàng thương mại - Cần có sách quy hoạch, sử dụng cán bộ, tạo điều kiện cho cán thăng tiến: Thúc đẩy phát triển hoạt động BHTG Việt Nam tất yếu Để làm điều địi hỏi nỗ lực lớn hệ thống BHTGVN ủng hộ, giúp đỡ cấp, ngành liên quan.Trong đó, nỗ lực phấn đấu, cống hiến cán DIV cốt lõi trọng yếu Vì vậy, cần có sách quy hoạch, động viên khuyến khích cán thi đua lao động sáng tạo; tạo điều kiện để cán n tâm cơng tác, có hội thăng tiến, phục vụ cống hiến lâu dài cho nghiệp phát triển DIV Bên cạnh phân công công tác hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho cán phát huy khả năng, kiến thức, sở trường mình; có đánh giá, động viên kịp thời khách quan cá nhân tập thể có sáng kiến cơng việc Về cơng tác quy hoạch, bổ nhiệm cán cần quan tâm nữa, phẩm chất lực cán cần xem tiêu 93 chí hàng đầu bổ nhiệm cán Đối với công tác luân chuyển cán cần có kế hoạch triển khai thường xuyên, khách quan, tạo điều kiện cho cán trau dồi phát huy lực nhiều lĩnh vực cơng tác Có sách để thu hút người tài làm việc cho DIV 3.2.6 Tăng cường lực tài cho BHTGVN Tăng cường lực tài để BHTGVN tham gia sâu vào trình tái cấu hệ thống TCTD: - Hiện tổ chức BHTG sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để mua trái phiếu phủ, tín phiếu NHNN gửi tiền NHNN (Ðiều 31 Luật BHTG) Tổ chức BHTG không gửi tiền TCTD nhà nước quy định pháp luật trước BHTG.Quy định thực tiễn hoạt động đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi ảnh hưởng đến lực tài tổ chức BHTG Khi lực tài khơng đủ, tổ chức BHTG khơng thể tham gia hiệu vào trình tái cấu tổ chức tài Vì vậy, để gia tăng nguồn vốn, tổ chức BHTG cần phép mở rộng hình thức đầu tư vào số NHTM nhà nước - Ngoài ra, tổ chức BHTG tham gia vào trình tái cấu TCTD thơng qua hình thức hỗ trợ cho vay số NHTM nhà nước xếp hạng đánh giá tín nhiệm tham gia trực tiếp vào tái cấu ngân hàng yếu khác và/hoặc hình thức hỗ trợ cho vay ngân hàng khỏe mạnh để trực tiếp tái cấu nhằm tăng cường lực tài Tổ chức BHTG tham gia hỗ trợ ngân hàng xếp hạng tốt khỏe mạnh để tham gia tái cấu ngân hàng yếu nâng cao lực tài cho ngân hàng hình thức mua trái phiếu dài hạn Hình thức mua trái phiếu ngân hàng tổ chức BHTG xem hỗ trợ vốn vay thơng qua cơng cụ nợ chứng khốn nợ 94 Khi mua trái phiếu NHTM theo định NHNN, tổ chức BHTG gia tăng thêm lợi nhuận ổn định, hiệu hình thức trái phiếu ngân hàng xếp hạng cao theo định NHNN an toàn Ngoài việc tham khảo đánh giá xếp hạng ngân hàng NHNN, tổ chức BHTG tham khảo kết xếp hạng tín nhiệm số tổ chức quốc tế Moody’s, Standard & Poor’s để tối ưu hóa lợi ích đầu tư vào trái phiếu ngân hàng - Nâng cao lực tài xử lý đổ vỡ ngân hàng BHTG Việc nâng cao lực tài BHTG Việt Nam yếu tố then chốt để đảm bảo hiệu xử lý đổ vỡ ngân hàng Việt nam Các biện pháp áp dụng để nâng cao lực tài BHTG Việt Nam là: + Nâng cao lực tài BHTG Việt Nam cách yêu cầu Chính phủ phê duyệt, cấp bổ sung vốn điều lệ cho quan theo lộ trình phát triển BHTG + Xây dựng chế cần thiết để BHTG Việt Nam có quyền sử dụng hạn mức vay vốn từ Kho bạc Nhà nước trị giá 30.000 tỷ đồng để xử lý xảy khủng hoảng hệ thống + Thực an tồn có hiệu cơng tác đầu tư tài BHTG Việt Nam Bên cạnh đầu tư cần phải có biện pháp quản lý tài chặt chẽ, tránh thất thốt, chi tiêu lãng phí + Đảm bảo thu phí BHTG đầy đủ ngân hàng tham gia BHTG để ổn định nguồn thu tài qua năm Việc áp dụng thu phí theo mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG cách để tăng cường thêm nguồn lực tài cho Quỹ BHTG Trong trường hợp cần tăng mức phí BHTG để đáp ứng yêu cầu Quỹ BHTG cần tính tốn, kiểm tra mức độ 95 chịu đựng (stress test) nhằm đảm bảo việc tăng phí BHTG khơng tác động nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ - Tiến hành rà soát, đánh giá tổng kết việc thực thi Luật BHTG sau 05 năm thi hành Thực phân tích tác động vấn đề phát sinh kết hợp với học hỏi kinh nghiệm quốc tế để đánh giá nghiên cứu điều chỉnh Luật BHTG đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế Bổ sung chức quyền hạn BHTGVN để đóng góp tích cực vào mạng lưới an tồn tài quốc gia, đặc biệt trình tái cấu tổ chức tín dụng - Áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế việc quản trị, điều hành TCTD, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng - Ban hành chế xử phạt hành cho BHTGVN trường hợp vi phạm pháp luật liên quan đến BHTG, đảm bảo tính chấp hành tổ chức tham gia - Ban hành định, quy định, định hướng giải pháp cho trình tái cấu tổ chức tín dụng - Ban hành văn quy định cho quan mạng an tồn tài vấn đề liên quan đến giám sát, tái cấu TCTD, hình thành chế hợp tác, chia sẻ thông tin thành viên 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống văn luật quy định trách nhiệm, quyền hạn BHTG thực nghiệp vụ - Ban hành văn quy định cụ thể nhiệm vụ, quyền hạn BHTGVN tham gia ban kiểm soát đặc biệt, tạo điều kiện thực nghiệp vụ giám sát, kiểm tra toàn diện hoạt động tổ chức tín dụng 96 - Hồn thiện ban hành sớm chế chia sẻ thông tin hiệu NHNN với BHTVN bao gồm: Nội dung chia sẻ, cách thức, thời gian… nhằm tạo điều kiện cho BHTGVN có nhìn tồn diện hoạt động tổ chức tham gia BHTG, từ chủ động cơng tác chi trả - Hồn thiện quy định vai trò, trách nhiệm bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc sáp nhập, mua lại tổ chức tín dụng - Tiếp tục hồn thiện hệ thống đánh giá xếp loại tổ chức tín dụng làm sở để BHTGVN xây dựng áp dụng hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro nhằm phát triển quỹ bảo hiểm tiền gửi, đồng thời góp phần nâng cao tính an tồn hoạt động ngân hàng Kết luận chương BHTGVN có vai trị tổ chức tài nhà nước bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, thực sách BHTG góp phần quan trọng trì ổn định, an tồn thúc đẩy q trình cấu lại hệ thống TCTD, đặc biệt hệ thống QTDND hệ thống bộc lộ nhiều tồn tại, hạn chế sai phạm nghiêm trọng nhiều địa phương Những kết đạt BHTG góp phần tích cực vào kết chung Ngành giúp củng cố niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Trong chương 3, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác xử lý tổ chức tín dụng yếu hồn thiện khung pháp lý vai trò quyền hạn BHTGVN trình xử lý TCTD yếu kém, tuyên truyền phổ biến sách bảo hiểm tiền gửi đến cơng chúng, áp dụng thu phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro, đào tạo phát triển nguồn nhân lực, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát BHTG tổ chức tham gia BHTG, tăng cường lực tài cho BHTGVN 97 Bên cạnh nỗ lực xử lý từ phía BHTGVN cần phải có hỗ trợ từ phía NHNN đạo sát Chính phủ góp phần xử lý tồn diện TCTD yếu kém, đặc biệt kiến nghị gia tang quyền hạn xử lý TCTD yếu cho BHTGVN 98 KẾT LUẬN Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi ngày có vai trị quan trọng xu hướng phát triển mạnh mẽ mang tính chất tồn cầu Đặc biệt thời kỳ Việt nam hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, kinh tế phải đối mặt với nhiều thách thức Để giữ vững ổn định phát triển cần có sách Bảo hiểm tiền gửi phù hợp Sau gần 17 năm vào hoạt động, thiếu sót bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khẳng định vai trị, vị trí kinh tế nói chung hoạt động ngành ngân hàng nói riêng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam góp phần khơng nhỏ việc ổn định phát triển lành mạnh tổ chức tín dụng Hơn nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, nhân tố quan trọng việc phát huy nguồn vốn nội lực để phát triển kinh tế, giữ vững ổn định, an ninh kinh tế, trị trật tự an tồn xã hội Đó minh chứng khẳng định vị trí, vai trị, cần thiết biện pháp bảo đảm quan trọng kinh tế nói chung mạng lưới an tồn tài quốc gia nói riêng Với chi nhánh thành lập vùng nước, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thể tốt vai trị mục đích Trong q trình nghiên cứu, luận văn đạt kết sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi, tìm hiểu xử lý đổ vỡ hoạt động TCTD tham gia Bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh đó, luận văn nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế xử lý tổ chức tín dụng yếu rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Thứ hai, Luận văn tìm hiểu vấn đề khái quát bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, phân tích thực trạng hoạt động BHTGVN thơng qua nghiệp vụ bản, phân tích phương thức xử lý tổ chức tín dụng yếu Từ đó, 99 luận văn đánh giá kết đạt hạn chế nguyên nhân Thứ ba, Dựa sở lý luận, thực tiễn dựa vào định hướng Chính phủ BHTGVN, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao vai trò BHTG việc xử lý tổ chức tín dụng yếu tham gia bảo hiểm tiền gửi Trong trình nghiên cứu luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót khuyết điểm, em mong nhận quan tâm, góp ý thầy bạn 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2005), Chiến lược phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt nam giai đoạn 2006- 2015 Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2006), Báo cáo kết hoạt động 20162018, phương hướng, nhiệm vụ 3.Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2007), Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chuẩn bị trình Chính phủ hai đề án phí sở rủi ro tiếp nhận xử lý, trang 5556, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 21 (ra ngày 1/11/2007) Huỳnh Kim Trí (2007), An tồn tín dụng: Cảnh báo xử lý sớm nợ nhóm hai, trang 31- 32, tạp chí thị trường tài tiền tệ số 13 (ra ngày 1/07/2007) Phạm Thị Hiền (2007), Phí Bảo hiểm tiền gửi từ góc nhìn tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, trang 13, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số (ra ngày 15/04/2007) Nguyễn Mạnh Dũng (2007), Tính phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro ngân hàng xu hướng tất yếu Việt nam hội nhập Quốc tế, trang 28- 35, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số (ra ngày 15/03/2007) ThS Lê Việt Nga (2007), Bảo hiểm tiền gửi góc độ hàng hóa cơng, trang 27- 29, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 10 (ra ngày 15/05/2007) ThS Nguyễn Anh Tuấn (2007), Tìm hiểu hướng dẫn ủy ban Basel nguyên tắc quản lý giám sát rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng, trang 35- 38, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 19 (ra ngày 1/10/2007) 101 TS Bùi Khắc Sơn (2010), Xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi - Yêu cầu tất yếu cấp thiết Việt Nam gia nhập WTO, Thông tin Bảo hiểm tiền gửi 10 Chính phủ (2012), Đề án cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015 ban hành kèm theo Quyết định 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015; 11 Luật số 06/2012/QH13 Quốc hội :Luật Bảo hiểm tiền gửi 11 PGS TS Trần Đình Hảo (2012), Về địa vị pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Thông tin Bảo hiểm tiền gửi 12 Thúy Sen, Duy Cường (2013), Khủng hoảng ngân hàng Northern Rock - Bài học không “xứ sở sương mù”, Tạp chí Tài 13 DIV, Báo cáo tổng kết hoạt động BHTGVN 2015-2019 14 DIV, Báo cáo thường niên BHTGVN 2015-2019 102 ... vai trò của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình xử lý tổ chức tín dụng yếu như: Hồn thiện khung pháp lý vai trò quyền hạn bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình xử lý tổ chức tín dụng yếu kém; Tuyên truyền... cứu vấn đề bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng yếu kém, kinh nghiệm xử lý Quốc tế Thứ hai, nghiên cứu thực trạng vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam xử lý tổ chức tín dụng yếu Việt Nam Thứ ba,... mua bảo hiểm dành cho tổ chức tín dụng người gửi tiền tổ chức Các tổ chức tín dụng tham gia hệ thống Bảo hiểm tiền gửi tất khoản tiền gửi giới hạn phạm vi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền