Các yếu tố tác động đến tỷ lệ thanh khoản tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG THƠNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã chuyên ngành: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2020 Cơng trình hồn thành Trường Đại học Cơng nghiệp TP Hồ Chí Minh Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Tuyết Nga Người phản biện 1: TS Hà Văn Dũng Người phản biện 2: TS Đồn Xn Đính Luận văn thạc sĩ bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Công nghiệp thành phố Hồ Chí Minh ngày 15 tháng 01 năm 2020 Thành phần Hội đồng đánh giá luận văn thạc sĩ gồm: PGS TS Trần Huy Hoàng - Chủ tịch Hội đồng TS Hà Văn Dũng - Phản biện TS Đồn Xn Đính - Phản biện TS Nguyễn Hoàng Hưng - Ủy viên TS Phạm Ngọc Vân - Thư ký CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG TRƯỞNG KHOA………… BỘ CÔNG THƯƠNG CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP Độc lập - Tự - Hạnh phúc THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: Nguyễn Hồng Thơng MSHV: 17000591 Ngày, tháng, năm sinh: 21/ 10/ 1992 Nơi sinh: Khánh Hịa Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã chuyên ngành: 60340201 I TÊN ĐỀ TÀI: Các yếu tố tác động đến tỷ lệ khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam NHIỆM VỤ VÀ NỘI DUNG: Xác định đo lường yếu tố tác động đến tỷ lệ khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Từ khuyến nghị giải pháp cho nhà quản trị ngân hàng thương mại nhằm quản lý khoản tốt II NGÀY GIAO NHIỆM VỤ: III NGÀY HOÀN THÀNH NHIỆM VỤ: IV NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Thị Tuyết Nga Tp Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 20 … NGƯỜI HƯỚNG DẪN CHỦ NHIỆM BỘ MÔN ĐÀO TẠO (Họ tên chữ ký) (Họ tên chữ ký) TRƯỞNG KHOA……………………… LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Nguyễn Thị Tuyết Nga tận tình, đầu tư thời gian tâm huyết suốt trình nghiên cứu, nhắc nhở cho lời khun vơ q báu để giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô, cán bộ quản lý khoa Sau Đại Học tạo kiều kiện cho có hợi tiếp xúc học tập kiến thức Trong trình thực hiện, trao đổi, tiếp thu ý kiến đóng góp Quý Thầy Cô bạn bè, tham khảo nhiều tài liệu cố gắng để hoàn thiện luận văn, song khơng thể tránh khỏi sai sót Tơi rất mong nhận thơng tin đóng góp, phản hồi từ Quý thầy cô bạn đọc Xin chân thành cám ơn TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Bài nghiên cứu tập trung vào việc phân tích yếu tố tác đợng đến tỷ lệ khoản NHTM cổ phần Việt Nam Bằng phương pháp phân tích hồi quy bình phương bé nhất, kết hợp sử dụng mơ hình Random Effect and Fixed Effect liệu bảng 29 ngân hàng thương mại cổ phần thời gian từ năm 2014 – 2018, sau sử dụng phần mềm Eviews để chạy liệu, thấy rằng: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP, quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn tỷ lệ lợi nhuận có tác đợng ngược chiều với tỷ lệ khoản ; GDP có tác động mạnh nhất đến tỷ lệ khoản Biến dự phịng rủi ro tín dụng khả tốn nhanh tác động chiều với tỷ lệ khoản Các ngân hàng muốn quản lý vấn đề khoản nên cần ý đến vốn, quy mơ biên độ chênh lệch cho vay huy động Ngân hàng cần phải cải thiện việc phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng muốn sở hữu tài sản tài mạnh ABSTRACT This researching paper concentrates on analyzing the factors which affect to the liquidity ratio of the commercial joint stock banks in Viet Nam By doing the ordinary least squares (OLS) method and combining with Random Effect Model and Fixed Effect Model of panel data of 29 commercial banks from 2014 -2018, Eviews program is used to supply the result as details: GDP, size of bank, capital and ROE have negative influences on liquidity; with GDP is the factor which impacts significantly on liquidity Credit risk provision and quick ratio have the positive influences on liquidity For commercial banks to manage the liquidity risk, it is necessary to pay attention to the bank capitalisation, the size of the bank and on the differences between the deposit rates and lending rates There is also need for improving the credit risk analysis if banks are to have the good finacial assets LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Các yếu tố tác động đến tỷ lệ khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng với hướng dẫn khoa học Tiến sĩ Nguyễn Thị Tuyết Nga Các nội dung nghiên cứu, kết quả đề tài trung thực chưa cơng bố bất kỳ hình thức trước Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi rõ phần tài liệu tham khảo Ngồi ra, luận văn cịn sử dụng mợt số nhận xét, đánh số liệu tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc Tơi xin cam đoan chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Nguyễn Hồng Thơng MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC BẢNG BIỂU v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu liệu nghiên cứu 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5.1 Đối tượng nghiên cứu 1.5.2 Phạm vi nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa luận văn 1.7 Kết cấu đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) 2.1.2 Phân loại NHTM 2.1.3 Chức vai trò NHTM 2.1.3.1 Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế 2.1.3.2 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp thị trường 2.1.3.3 Ngân hàng thương mại công cụ đièu tiết vĩ mô kinh tế Nhà nước 2.1.3.4 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế 10 2.2 Tổng quan khoản NHTM 10 2.2.1 Khái niệm khoản 10 i 2.2.2 Vai trò khoản hoạt động ngân hàng 11 2.2.3 Các phương pháp đo lường khoản 13 2.2.3.1 Phương pháp số tài 13 2.2.3.2 Phương pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn 14 2.2.3.3 Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn 15 2.3 Các nghiên cứu trước 17 2.3.1 Nghiên cứu nước 17 2.3.2 Nghiên cứu nước 20 2.4 Các yếu tố tác động đến tỷ lệ khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 25 2.4.1 Quy mô ngân hàng 25 2.4.2 Rủi ro tín dụng 26 2.4.3 Tỷ lệ vốn 28 2.4.4 Lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) 29 2.4.5 Tăng trưởng GDP 30 2.4.6 Tỷ lệ toán nhanh 32 2.5 Kết luận chương 32 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 33 3.1 Xây dựng mơ hình nghiên cứu yếu tố tác động 33 3.1.1 Cơ sở lựa chọn mô hình nghiên cứu 33 3.1.3 Giả thuyết nghiên cứu cho yếu tố 35 3.2 Phương pháp nghiên cứu 38 3.2.1 Quy trình nghiên cứu 38 3.2.2 Nghiên cứu thức 42 3.3 Kết luận chương 45 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 46 4.1 Thực trạng rủi ro khoản & yếu tố ảnh hưởng 46 4.1.1 Thực trạng rủi ro khoản 46 ii 4.1.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến khoản 48 4.2.1.1 Phân tích mối quan hệ tuyến tính biến phụ tḥc biến giải thích 53 4.2.1.2 Phân tích mối quan hệ tuyến tính biến độc lập 54 4.2.2.1 So sánh mơ hình: Pooled Regression Fixed Effects Model 55 4.2.2.2 So sánh mơ hình: Pooled Regression Random Effects Model 58 4.2.3.3 Kiểm định không bị tượng đa cộng tuyến 64 4.2.3.4 Tổng hợp kết quả kiểm định 64 4.3 Thảo luận kết quả nghiên cứu 64 4.3.1 Biến quy mô ngân hàng SIZEi,t 64 4.3.2 Biến tỷ lệ vốn CAPt 65 4.3.3 Biến tỷ lệ lợi nhuận ROE 66 4.3.4 Biến dự phòng rủi ro tín dụng CRERi,t 66 4.3.5 Biến tăng trưởng GDP 67 4.4 Kết luận chương 70 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72 5.1 Kết luận 72 5.2 Một số kiến nghị 73 5.2.1 Đối với biến tỷ lệ vốn chủ sở hữu 73 5.2.2 Đối với biến rủi ro tín dụng 74 5.2.3 Đối với biến tỷ lệ khả toán nhanh 75 5.3 Kết luận chương 78 5.4 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 78 PHỤ LỤC 01: DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG 81 PHỤ LỤC 02: BẢNG DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 83 PHỤ LỤC 03: TỶ LỆ THANH KHOẢN 88 PHỤ LỤC 04: QUY MÔ NGÂN HÀNG 93 iii NĂM 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 NGÂN HÀNG NCB OCB PGB PVCombank STB SCB SEABANK SGB SHB TCB TPB VAB VCB VCCB VIB Vietinbank VPB ABB ACB BAB BIDV BVB EIB HDB KLB LVPB MBB MSB NAB NCB OCB PGB PVCombank STB SCB SEABANK LỢI NHUẬN SAU THUẾ (VND) (1) 10,839,000,000 386,915,616,806 122,627,229,000 40,053,000,000 88,609,000,000 78,855,000,000 116,789,000,000 139,400,000,000 913,061,000,000 3,148,864,000,000 565,211,000,000 99,430,023,841 6,851,001,000,000 2,685,000,000 561,732,000,000 6,857,850,000,000 3,935,045,000,000 488,836,000,000 2,118,131,000,000 602,472,000,000 6,945,586,000,000 117,594,303,253 822,830,000,000 1,954,407,000,000 201,693,000,000 1,368,086,000,000 3,490,415,000,000 122,032,000,000 239,243,000,000 21,955,000,000 816,766,203,959 64,505,042,307 90,709,000,000 1,181,560,000,000 124,460,000,000 304,858,000,000 105 VỐN CHỦ SỞ HỮU (VND) (2) 3,228,165,000,000 4,715,677,950,774 3,495,341,324,841 10,042,077,000,000 22,191,934,000,000 15,461,408,000,000 5,879,830,000,000 3,514,845,000,000 13,229,267,000,000 19,586,476,000,000 5,681,486,000,000 4,017,651,771,734 48,101,510,000,000 3,310,648,000,000 8,742,774,000,000 60,399,403,000,000 17,177,528,000,000 6,118,589,000,000 16,030,847,000,000 6,374,612,000,000 48,834,010,000,000 3,498,060,625,059 14,251,181,000,000 14,759,106,000,000 3,551,597,000,000 9,383,258,000,000 29,601,170,000,000 13,721,942,000,000 3,667,054,000,000 3,218,141,000,000 6,139,396,371,990 3,559,846,367,148 10,131,197,000,000 23,236,292,000,000 15,530,325,000,000 6,174,605,000,000 ROE (3) = (1)/(2) 0.003358 0.082049 0.035083 0.003989 0.003993 0.0051 0.019863 0.03966 0.069018 0.160767 0.099483 0.024748 0.142428 0.000811 0.064251 0.113542 0.229081 0.104081 0.132128 0.094511 0.142228 0.033617 0.057738 0.13242 0.056789 0.145801 0.117915 0.008893 0.065241 0.006822 0.133037 0.01812 0.008953 0.05085 0.008014 0.049373 NĂM 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 NGÂN HÀNG SGB SHB TCB TPB VAB VCB VCCB VIB Vietinbank VPB ABB ACB BAB BIDV BVB EIB HDB KLB LVPB MBB MSB NAB NCB OCB PGB PVCombank STB SCB SEABANK SGB SHB TCB TPB VAB VCB VCCB LỢI NHUẬN SAU THUẾ (VND) (1) 54,595,000,000 1,539,128,000,000 6,445,595,000,000 963,609,000,000 98,801,772,152 9,110,588,000,000 33,532,000,000 1,124,279,000,000 7,458,902,000,000 6,440,767,000,000 714,907,000,000 5,137,052,000,000 677,210,000,000 7,541,833,000,000 80,073,909,458 660,590,000,000 3,201,511,000,000 231,889,000,000 959,953,000,000 6,189,901,000,000 855,679,000,000 594,274,000,000 36,240,000,000 1,761,031,318,582 39,824,000,000 100,709,000,000 1,790,156,000,000 176,156,000,000 493,346,000,000 41,631,000,000 1,672,319,000,000 8,473,997,000,000 1,805,238,000,000 146,672,288,450 14,622,062,000,000 93,991,000,000 106 VỐN CHỦ SỞ HỮU (VND) (2) 3,417,240,000,000 14,691,220,000,000 26,930,745,000,000 6,676,717,000,000 4,116,453,259,271 52,557,959,000,000 3,343,722,000,000 8,787,521,000,000 63,765,283,000,000 29,695,710,000,000 6,868,745,000,000 21,017,899,000,000 7,082,456,000,000 54,551,462,000,000 3,478,274,534,517 14,883,534,000,000 16,828,140,000,000 3,750,147,000,000 10,200,892,000,000 34,172,858,000,000 13,807,543,000,000 4,230,082,000,000 3,232,766,000,000 8,797,238,027,838 3,723,312,000,000 12,131,197,000,000 24,632,367,000,000 16,577,536,000,000 8,301,505,000,000 3,434,871,000,000 16,332,532,000,000 51,782,705,000,000 10,621,685,000,000 4,263,125,547,721 62,179,379,000,000 3,434,644,000,000 ROE (3) = (1)/(2) 0.015976 0.104765 0.23934 0.144324 0.024002 0.173344 0.010028 0.12794 0.116974 0.216892 0.104081 0.244413 0.095618 0.138252 0.023021 0.044384 0.190247 0.061835 0.094105 0.181135 0.061972 0.140488 0.01121 0.20018 0.010696 0.008302 0.072675 0.010626 0.059429 0.01212 0.102392 0.163645 0.169958 0.034405 0.235159 0.027366 NĂM 2018 2018 2018 NGÂN HÀNG VIB Vietinbank VPB LỢI NHUẬN SAU THUẾ (VND) (1) 2,193,921,000,000 5,416,429,000,000 7,355,568,000,000 VỐN CHỦ SỞ HỮU (VND) (2) 10,667,645,000,000 67,455,517,000,000 34,750,069,000,000 ROE (3) = (1)/(2) 0.205661 0.080296 0.211671 Nguồn: Bảng báo cáo tài ngân hàng năm 2014 – 2018 107 PHỤ LỤC 07: TỶ LỆ DỰ PHÒNG RỦI RO TÍN DỤNG NĂM 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RRTD (VND) (1) ABB 473,660,000,000 ACB 1,578,804,000,000 BAB 353,037,133,362 BIDV 6,622,973,000,000 BVB 80,548,385,761 EIB 1,022,700,000,000 HDB 483,604,694,293 KLB 136,499,977,383 LVPB 473,451,000,000 MBB 2,462,741,000,000 MSB 542,918,000,000 NAB 154,761,224,279 NCB 195,385,098,280 OCB 304,390,162,863 PGB 172,978,507,774 PVCombank 1,080,742,066,726 STB 1,368,918,000,000 SCB 728,176,000,000 SEABANK 497,783,000,000 SGB 92,901,666,489 SHB 1,047,248,000,000 TCB 959,777,000,000 TPB 199,157,893,662 VAB 188,786,631,016 VCB 7,042,994,000,000 VCCB 140,042,446,082 VIB 889,215,000,000 Vietinbank 4,345,948,000,000 VPB 1,123,140,000,000 ABB 384,822,000,000 ACB 1,540,817,000,000 BAB 482,442,000,000 BIDV 7,517,047,000,000 NGÂN HÀNG 108 TỔNG CHO VAY (VND) (2) 25,969,150,000,000 116,324,055,000,000 36,438,223,061,811 445,693,100,000,000 9,791,656,264,559 87,146,543,000,000 41,992,591,193,456 13,526,466,502,377 41,289,105,000,000 100,569,006,000,000 23,509,425,000,000 16,629,355,912,307 16,640,656,545,729 21,463,871,649,650 14,507,181,987,774 43,044,392,558,069 128,015,011,000,000 134,005,441,000,000 32,066,117,000,000 11,232,241,593,890 104,095,714,000,000 80,307,567,000,000 19,838,991,454,134 15,821,970,562,729 323,332,037,000,000 12,989,519,083,377 38,178,786,000,000 439,869,027,000,000 78,378,832,000,000 30,915,308,000,000 135,348,271,000,000 41,754,607,000,000 598,434,475,000,000 CRER (3) = (1)/(2) 0.018239 0.013572 0.009689 0.01486 0.008226 0.011735 0.011516 0.010091 0.011467 0.024488 0.023094 0.009307 0.011741 0.014182 0.011924 0.025108 0.010693 0.005434 0.015524 0.008271 0.01006 0.011951 0.010039 0.011932 0.021783 0.010781 0.023291 0.00988 0.01433 0.012448 0.011384 0.011554 0.012561 NĂM 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 TRÍCH LẬP DỰ PHỊNG RRTD (VND) (1) BVB 113,391,109,789 EIB 869,905,000,000 HDB 705,595,000,000 KLB 137,798,000,000 LVPB 694,728,000,000 MBB 1,976,382,000,000 MSB 601,152,000,000 NAB 195,083,000,000 NCB 209,410,000,000 OCB 241,468,906,377 PGB 177,981,595,182 PVCombank 734,442,000,000 STB 2,256,792,000,000 SCB 1,233,473,000,000 SEABANK 366,248,000,000 SGB 91,837,000,000 SHB 1,421,386,000,000 TCB 1,167,241,000,000 TPB 262,658,000,000 VAB 228,010,817,871 VCB 8,609,878,000,000 VCCB 122,972,000,000 VIB 752,476,000,000 Vietinbank 4,549,711,000,000 VPB 1,741,774,000,000 ABB 586,536,000,000 ACB 1,796,795,000,000 BAB 443,979,000,000 BIDV 10,063,944,000,000 BVB 148,122,587,647 EIB 1,066,513,000,000 HDB 920,397,000,000 KLB 169,790,000,000 LVPB 970,416,000,000 MBB 2,050,313,000,000 MSB 452,024,000,000 NGÂN HÀNG 109 TỔNG CHO VAY (VND) (2) 12,892,929,608,228 84,759,792,000,000 56,558,835,000,000 16,217,984,000,000 56,164,794,000,000 121,348,630,000,000 28,091,320,000,000 20,866,403,000,000 20,431,441,000,000 27,693,970,521,649 15,882,794,854,660 40,823,747,000,000 185,916,813,000,000 170,461,787,000,000 42,805,631,000,000 11,612,018,000,000 131,427,193,000,000 112,179,889,000,000 28,240,322,000,000 20,267,711,996,409 387,722,937,000,000 15,863,224,000,000 47,777,031,000,000 538,079,829,000,000 116,804,247,000,000 39,796,167,000,000 163,401,221,000,000 48,102,315,000,000 723,697,408,000,000 15,204,978,409,768 86,891,327,000,000 82,224,372,000,000 19,766,439,000,000 79,676,162,000,000 150,737,702,000,000 35,118,872,000,000 CRER (3) = (1)/(2) 0.008795 0.010263 0.012475 0.008497 0.012369 0.016287 0.0214 0.009349 0.010249 0.008719 0.011206 0.017991 0.012139 0.007236 0.008556 0.007909 0.010815 0.010405 0.009301 0.01125 0.022206 0.007752 0.01575 0.008455 0.014912 0.014739 0.010996 0.00923 0.013906 0.009742 0.012274 0.011194 0.00859 0.01218 0.013602 0.012871 NĂM 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 TRÍCH LẬP DỰ PHỊNG RRTD (VND) (1) NAB 389,539,000,000 NCB 290,310,000,000 OCB 331,679,368,127 PGB 175,353,743,306 PVCombank 826,446,000,000 STB 2,431,588,000,000 SCB 2,111,525,000,000 SEABANK 543,598,000,000 SGB 102,781,000,000 SHB 1,797,385,000,000 TCB 1,495,475,000,000 TPB 409,351,000,000 VAB 410,070,731,139 VCB 8,124,152,000,000 VCCB 181,669,000,000 VIB 1,015,242,000,000 Vietinbank 6,862,066,000,000 VPB 2,089,962,000,000 ABB 759,890,000,000 ACB 1,844,638,000,000 BAB 612,934,000,000 BIDV 11,349,782,000,000 BVB 325,037,780,560 EIB 1,056,028,000,000 HDB 1,160,699,000,000 KLB 219,886,000,000 LVPB 1,229,384,000,000 MBB 2,125,684,000,000 MSB 428,827,000,000 NAB 843,339,000,000 NCB 359,247,000,000 OCB 404,115,614,016 PGB 228,188,287,853 PVCombank 899,193,000,000 STB 2,748,878,000,000 SCB 2,350,267,000,000 NGÂN HÀNG 110 TỔNG CHO VAY (VND) (2) 24,039,291,000,000 25,352,217,000,000 38,506,723,127,255 17,534,132,360,519 50,225,797,000,000 198,859,665,000,000 222,183,039,000,000 58,988,895,000,000 12,533,642,000,000 162,376,185,000,000 142,616,004,000,000 46,642,977,000,000 30,415,689,594,862 460,808,468,000,000 20,994,294,000,000 60,179,583,000,000 661,987,797,000,000 144,673,213,000,000 47,902,493,000,000 198,513,394,000,000 55,487,573,000,000 866,885,307,000,000 21,732,405,707,869 101,324,328,000,000 104,497,028,000,000 24,685,503,000,000 100,621,236,000,000 184,188,142,000,000 36,212,703,000,000 36,345,540,000,000 32,110,586,000,000 48,182,976,683,825 21,421,022,996,354 59,148,603,000,000 222,946,630,000,000 266,500,992,000,000 CRER (3) = (1)/(2) 0.016204 0.011451 0.008614 0.010001 0.016455 0.012228 0.009504 0.009215 0.0082 0.011069 0.010486 0.008776 0.013482 0.01763 0.008653 0.01687 0.010366 0.014446 0.012401 0.009292 0.011046 0.013093 0.014956 0.010422 0.011107 0.008907 0.012218 0.011541 0.011842 0.023203 0.011188 0.008387 0.010653 0.015202 0.01233 0.008819 NĂM 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 TRÍCH LẬP DỰ PHỊNG RRTD (VND) (1) SEABANK 604,458,000,000 SGB 116,908,000,000 SHB 2,849,015,000,000 TCB 1,884,581,000,000 TPB 674,646,000,000 VAB 327,698,422,222 VCB 8,113,056,000,000 VCCB 247,058,000,000 VIB 944,860,000,000 Vietinbank 8,302,823,000,000 VPB 3,147,404,000,000 ABB 647,118,000,000 ACB 2,544,172,000,000 BAB 593,679,000,000 BIDV 12,404,892,000,000 BVB 308,013,084,079 EIB 1,071,367,000,000 HDB 1,339,925,000,000 KLB 255,222,000,000 LVPB 1,482,962,000,000 MBB 3,211,005,000,000 MSB 1,002,300,000,000 NAB 771,987,000,000 NCB 392,582,000,000 OCB 565,344,903,505 PGB 223,067,000,000 PVCombank 1,099,193,000,000 STB 3,522,642,000,000 SCB 2,718,027,000,000 SEABANK 901,816,000,000 SGB 111,544,000,000 SHB 3,002,229,000,000 TCB 2,385,114,000,000 TPB 889,911,000,000 VAB 355,828,314,480 VCB 10,293,509,000,000 NGÂN HÀNG 111 TỔNG CHO VAY (VND) CRER (2) 70,525,510,000,000 14,105,444,000,000 198,290,566,000,000 160,849,037,000,000 63,422,643,000,000 34,226,235,570,361 543,434,460,000,000 25,031,901,000,000 79,864,220,000,000 790,688,059,000,000 182,666,213,000,000 52,184,147,000,000 230,527,220,000,000 63,979,415,000,000 988,738,780,000,000 25,746,761,379,177 104,042,577,000,000 123,131,648,000,000 29,471,994,000,000 119,193,424,000,000 214,685,958,000,000 48,762,243,000,000 50,814,947,000,000 35,674,111,000,000 56,316,351,513,938 22,051,625,000,000 70,148,603,000,000 256,622,753,000,000 301,892,246,000,000 83,910,159,000,000 13,671,099,000,000 216,988,881,000,000 1,599,392,170,000,000 77,185,148,000,000 37,916,118,452,171 631,866,758,000,000 (3) = (1)/(2) 0.008571 0.008288 0.014368 0.011716 0.010637 0.009574 0.014929 0.00987 0.011831 0.010501 0.01723 0.012401 0.011036 0.009279 0.012546 0.011963 0.010297 0.010882 0.00866 0.012442 0.014957 0.020555 0.015192 0.011005 0.010039 0.010116 0.015669 0.013727 0.009003 0.010747 0.008159 0.013836 0.001491 0.01153 0.009385 0.016291 NĂM 2018 2018 2018 2018 NGÂN HÀNG VCCB VIB Vietinbank VPB TRÍCH LẬP DỰ PHỊNG RRTD (VND) (1) 340,532,000,000 877,765,000,000 13,008,383,000,000 3,566,773,000,000 TỔNG CHO VAY (VND) (2) 29,690,468,000,000 96,138,735,000,000 864,925,948,000,000 221,961,996,000,000 Nguồn: Bảng báo cáo tài ngân hàng năm 2014 – 2018 112 CRER (3) = (1)/(2) 0.011469 0.00913 0.01504 0.016069 PHỤ LỤC 08: TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG KINH TẾ NĂM 2014 2015 2016 2017 2018 GDP 6.00% 6.70% 6.20% 6.80% 7.10% Nguồn: worldbank.com 113 PHỤ LỤC 09: CHỈ SỐ KHẢ NĂNG THANH TOÁN NHANH NĂM 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 NGÂN HÀNG QR (1) = (2)/(3) ABB 0.339944 ACB 0.076043 BAB 0.057972 BIDV 0.159246 BVB 0.498308 EIB 0.311424 HDB 0.2468 KLB 0.216284 LVPB 0.128227 MBB 0.242649 MSB 0.228075 NAB 0.466329 NCB 0.233018 OCB 0.118975 PGB 0.310554 PVCombank 0.195972 STB 0.122222 SCB 0.078711 SEABANK 0.425534 SGB 0.076124 SHB 0.221485 TCB 0.164814 TPB 0.352856 VAB 0.099856 VCB 0.342261 VCCB 0.205159 VIB 0.141736 Vietinbank 0.175705 VPB 0.1717 ABB 0.242111 ACB 0.097737 BAB 0.054659 BIDV 0.151466 TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN (VND) (2) 20,706,488,000,000 12,225,209,000,000 2,979,228,442,743 87,072,067,000,000 10,243,353,100,138 44,353,563,000,000 21,003,297,860,394 4,185,643,869,764 11,629,764,000,000 39,709,544,000,000 20,243,295,000,000 15,613,162,595,763 7,722,010,794,607 4,034,326,236,831 6,847,798,606,028 16,704,990,322,932 20,468,226,000,000 17,759,942,000,000 30,053,938,000,000 918,347,075,105 33,694,895,000,000 24,913,455,000,000 16,487,226,547,559 3,148,030,781,844 177,816,476,000,000 4,538,025,162,894 9,753,256,000,000 93,595,148,000,000 23,250,691,000,000 13,903,424,000,000 17,840,143,000,000 3,081,650,000,000 104,472,896,000,000 114 NỢ NGẮN HẠN ĐẾN HẠN TRẢ (VND) (3) 60,911,435,000,000 160,767,826,000,000 51,391,218,060,271 546,778,791,000,000 20,556,281,075,828 142,421,839,000,000 85,102,478,595,091 19,352,509,931,143 90,696,910,000,000 172,212,682,000,000 88,757,057,000,000 33,481,006,053,087 33,139,152,467,730 33,909,135,246,351 22,050,244,889,195 85,241,877,390,911 167,468,062,000,000 225,634,795,000,000 70,626,465,000,000 12,063,894,581,680 152,131,668,000,000 151,161,218,000,000 46,725,047,950,499 31,525,684,387,508 519,534,650,000,000 22,119,535,470,494 68,813,038,000,000 532,682,442,000,000 135,414,469,000,000 57,425,886,000,000 182,531,308,000,000 56,379,305,000,000 689,742,978,000,000 NĂM 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 NGÂN HÀNG QR (1) = (2)/(3) BVB 0.317542 EIB 0.118655 HDB 0.206103 KLB 0.125254 LVPB 0.081864 MBB 0.219337 MSB 0.182307 NAB 0.256963 NCB 0.193541 OCB 0.171517 PGB 0.172227 PVCombank 0.206752 STB 0.062198 SCB 0.082966 SEABANK 0.246317 SGB 0.144732 SHB 0.199505 TCB 0.139858 TPB 0.312174 VAB 0.14819 VCB 0.236077 VCCB 0.185612 VIB 0.114166 Vietinbank 0.142686 VPB 0.132615 ABB 0.219423 ACB 0.086943 BAB 0.109508 BIDV 0.134386 BVB 0.227874 EIB 0.128945 HDB 0.186789 KLB 0.161515 LVPB 0.175557 MBB 0.180991 MSB 0.155166 TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN (VND) (2) 7,900,237,759,098 12,685,287,000,000 17,235,588,000,000 2,701,168,000,000 7,791,303,000,000 41,787,248,000,000 15,503,826,000,000 8,094,736,000,000 8,520,049,932,354 7,461,896,060,747 3,622,275,000,000 16,904,656,000,000 16,417,006,000,000 23,900,812,000,000 18,540,983,000,000 2,038,921,000,000 36,150,151,000,000 22,794,847,000,000 22,139,044,000,000 5,528,240,891,136 169,229,997,000,000 4,696,465,000,000 8,502,658,000,000 86,375,932,000,000 20,271,065,000,000 14,541,890,000,000 18,195,915,000,000 7,306,699,000,000 115,828,810,000,000 6,462,490,598,227 14,177,180,000,000 23,005,260,000,000 4,291,063,000,000 22,136,362,000,000 39,732,110,000,000 11,250,921,000,000 115 NỢ NGẮN HẠN ĐẾN HẠN TRẢ (VND) (3) 24,879,327,536,285 106,908,804,000,000 83,625,971,000,000 21,565,592,000,000 95,173,451,000,000 190,516,372,000,000 85,042,540,000,000 31,501,569,000,000 44,021,919,470,634 43,505,216,502,135 21,032,030,000,000 81,762,912,000,000 263,948,818,000,000 288,080,576,000,000 75,272,954,000,000 14,087,530,000,000 181,199,574,000,000 162,985,536,000,000 70,919,036,000,000 37,305,160,667,814 614,777,484,000,000 25,302,553,000,000 74,475,961,000,000 605,356,395,000,000 152,856,163,000,000 66,273,304,000,000 209,286,384,000,000 66,723,268,000,000 861,913,053,000,000 28,359,870,092,944 109,947,501,000,000 123,162,071,000,000 26,567,563,000,000 126,092,376,000,000 219,525,373,000,000 72,509,090,000,000 NĂM 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 NGÂN HÀNG QR (1) = (2)/(3) NAB 0.116886 NCB 0.210795 OCB 0.10693 PGB 0.093539 PVCombank 0.144098 STB 0.057383 SCB 0.05924 SEABANK 0.196104 SGB 0.168208 SHB 0.163514 TCB 0.175302 TPB 0.265387 VAB 0.193411 VCB 0.193475 VCCB 0.11513 VIB 0.151561 Vietinbank 0.154538 VPB 0.110933 ABB 0.212011 ACB 0.091501 BAB 0.18514 BIDV 0.160995 BVB 0.276852 EIB 0.161465 HDB 0.189907 KLB 0.206581 LVPB 0.168986 MBB 0.337972 MSB 0.161605 NAB 0.135334 NCB 0.201972 OCB 0.24949 PGB 0.103863 PVCombank 0.147062 STB 0.050044 SCB 0.087654 TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN (VND) (2) 4,506,061,000,000 13,427,235,000,000 5,884,420,537,687 1,966,557,891,765 14,000,782,000,000 17,417,799,000,000 19,589,955,000,000 18,288,317,000,000 2,557,214,000,000 34,217,392,000,000 35,125,362,000,000 25,962,126,000,000 10,834,305,990,150 183,191,403,000,000 3,284,426,000,000 14,022,869,000,000 115,133,677,000,000 17,053,355,000,000 15,843,158,000,000 23,501,763,000,000 15,247,807,000,000 165,744,467,000,000 11,161,639,765,245 20,805,091,000,000 29,988,451,000,000 6,848,632,000,000 24,189,557,000,000 90,618,757,000,000 14,286,292,000,000 6,470,143,000,000 12,410,005,000,000 17,425,563,724,816 2,627,179,056,324 16,273,455,000,000 16,651,679,000,000 36,010,658,000,000 116 NỢ NGẮN HẠN ĐẾN HẠN TRẢ (VND) (3) 38,550,971,000,000 63,698,022,000,000 55,030,487,509,344 21,023,826,002,487 97,161,634,000,000 303,537,447,000,000 330,687,439,000,000 93,258,030,000,000 15,202,719,000,000 209,263,018,000,000 200,370,408,000,000 97,827,557,000,000 56,016,994,940,026 716,841,162,000,000 28,527,964,000,000 92,522,833,000,000 745,020,432,000,000 153,727,156,000,000 74,728,118,000,000 256,846,678,000,000 82,358,443,000,000 1,029,499,433,000,000 40,316,277,502,684 128,851,843,000,000 157,911,100,000,000 33,152,230,000,000 143,145,754,000,000 268,125,058,000,000 88,402,323,000,000 47,808,819,000,000 61,444,158,000,000 69,844,632,500,181 25,294,697,863,412 110,656,827,000,000 332,740,077,000,000 410,827,898,000,000 NĂM 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 NGÂN HÀNG QR (1) = (2)/(3) SEABANK 0.211846 SGB 0.232745 SHB 0.154426 TCB 0.199523 TPB 0.238329 VAB 0.225084 VCB 0.36589 VCCB 0.172747 VIB 0.144353 Vietinbank 0.156062 VPB 0.167773 ABB 0.155323 ACB 0.125673 BAB 0.161506 BIDV 0.141033 BVB 0.316399 EIB 0.206444 HDB 0.240635 KLB 0.207506 LVPB 0.087621 MBB 0.192123 MSB 0.249605 NAB 0.201053 NCB 0.148171 OCB 0.196001 PGB 0.098109 PVCombank 0.119967 STB 0.0575 SCB 0.080205 SEABANK 0.241326 SGB 0.203001 SHB 0.125785 TCB 0.230883 TPB 0.195534 VAB 0.252192 VCB 0.284367 TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN (VND) (2) 25,834,994,000,000 4,101,512,000,000 38,706,612,000,000 43,554,718,000,000 26,130,887,000,000 12,868,637,816,299 346,442,126,000,000 6,206,818,000,000 14,878,925,000,000 137,849,294,000,000 27,980,689,000,000 12,170,603,000,000 36,921,638,000,000 13,898,060,000,000 165,596,267,000,000 14,937,612,523,017 27,819,187,000,000 42,510,919,000,000 7,771,981,000,000 13,032,295,000,000 58,226,318,000,000 27,683,180,000,000 13,368,281,000,000 8,616,216,000,000 15,403,274,525,049 2,427,697,000,000 19,273,455,000,000 20,814,057,000,000 35,750,445,000,000 29,170,444,000,000 3,376,849,000,000 35,517,777,000,000 56,304,403,000,000 22,365,553,000,000 16,027,210,705,152 275,590,834,000,000 117 NỢ NGẮN HẠN ĐẾN HẠN TRẢ (VND) (3) 121,951,780,000,000 17,622,334,000,000 250,648,532,000,000 218,294,658,000,000 109,642,271,000,000 57,172,683,567,934 946,846,988,000,000 35,930,208,000,000 103,073,269,000,000 883,301,002,000,000 166,777,245,000,000 78,356,905,000,000 293,790,985,000,000 86,052,796,000,000 1,174,166,703,000,000 47,211,291,303,308 134,754,260,000,000 176,661,238,000,000 37,454,204,000,000 148,734,077,000,000 303,068,093,000,000 110,907,969,000,000 66,491,375,000,000 58,150,555,000,000 78,587,924,827,317 24,744,964,000,000 160,656,827,000,000 361,982,166,000,000 445,737,909,000,000 120,875,495,000,000 16,634,608,000,000 282,369,167,000,000 243,865,119,000,000 114,381,679,000,000 63,551,731,538,292 969,138,509,000,000 NĂM 2018 2018 2018 2018 NGÂN HÀNG VCCB VIB Vietinbank VPB QR (1) = (2)/(3) 0.18245 0.104154 0.164032 0.146359 TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN (VND) (2) 7,699,327,000,000 11,987,663,000,000 164,002,128,000,000 33,496,277,000,000 NỢ NGẮN HẠN ĐẾN HẠN TRẢ (VND) (3) 42,199,563,000,000 115,095,151,000,000 999,815,890,000,000 228,863,665,000,000 Nguồn: Bảng báo cáo tài ngân hàng năm 2014 – 2018 118 LÝ LỊCH TRÍCH NGANG CỦA HỌC VIÊN I LÝ LỊCH SƠ LƯỢC: Họ tên: Nguyễn Hồng Thơng Giới tính: Nam Ngày, tháng, năm sinh: 21/ 10/ 1992 Nơi sinh: Khánh Hịa Email: hoangthong.nab@gmail.com Điện thoại: 0945332579 II Q TRÌNH ĐÀO TẠO: - Năm 2007 – 2010: Học trường THPT Hoàng Hoa Thám Khánh Hòa - Năm 2010 – 2014: Học đại học trường Đại học Công Nghiệp TP.HCM - Năm 2017 – 2019: Học cao học trường Đại học Công Nghiệp TP.HCM III Q TRÌNH CƠNG TÁC CHUN MƠN: Thời gian 09/2014 09/ 2017 Nơi công tác – Ngân hàng TMCP Nam Á 09/ 2017 – Ngân hàng TMCP Nam Á 09/ 2018 Công việc đảm nhiệm Chuyên viên khách hàng dịch vụ Chuyên viên toán nước 09/ 2018 – Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Training & QA Officer đến Nam XÁC NHẬN CỦA Tp HCM, ngày tháng Năm 20 CƠ QUAN / ĐỊA PHƯƠNG Người khai (Ký tên, đóng dấu) (Ký tên) 119 ... Những yếu tố tác động đến tỷ lệ khoản ngân hàng thương mại Việt Nam mức độ tác động yếu tố đến tỷ lệ khoản ngân hàng thương mại Việt Nam nào? - Giải pháp cho nhà quản trị ngân hàng thương mại. .. THUYẾT VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM)... CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) Để đưa