Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh đông đô

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT CẤN THỊ THU HIỀN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT CẤN THỊ THU HIỀN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Lê Thu Hoa HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam- chi nhánh Đơng Đơ” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu tổng hợp, tài liệu tham khảo phục vụ mục đích nghiên cứu luận văn sử dụng quy định, không vi phạm chế độ bảo mật Nhà nước Kết nghiên cứu luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu trước Hà Nội, ngày 06 tháng 08 năm 2015 Tác giả Cấn Thị Thu Hiền LỜI CẢM ƠN Trong q trình học tập nghiên cứu hồn thành luận văn tốt nghiệp, tác giả nhận động viên, giúp đỡ quý báu nhiều đơn vị cá nhân Tác giả xin trân trọng cảm ơn đến Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo sau đại học, thầy cô giáo Trường Đại học Mỏ - Địa chất, cán bộ, giảng viên khoa Kinh tế Quản trị Kinh doanh tận tình giảng dạy, giúp đỡ tạo điều kiện cho tác giả trình học tập nghiên cứu Tác giả xin trân trọng cảm ơn cô giáo hướng dẫn PGS TS Lê Thu Hoa - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội, hết lòng giúp đỡ, hướng dẫn tận tình tạo điều kiện tốt cho tác giả q trình nghiên cứu để hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô tạo điều kiện giúp đỡ tác giả công tác cung cấp tài liệu, thông tin để hoàn chỉnh luận văn tốt nghiệp Chân thành cảm ơn gia đình, người thân, đồng nghiệp bạn bè chia sẻ tác giả, động viên tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tác giả suốt trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tác giả MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ MỞ ĐẦU Chương TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2 Tổng quan thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng NHTM học kinh nghiệm cho Techcombank - chi nhánh Đông Đô 25 1.2.1 Thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng Thế giới 25 1.2.2 Thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 26 1.2.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô 28 1.2 Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài 29 Kết luận chương 31 Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 32 2.1 Khái quát ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đơng Đơ 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 32 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng Thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô 34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô 43 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 43 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Đông Đô 46 2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam - chi nhánh Đông Đô 63 2.3.1 Những kết đạt 63 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 66 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô 72 Kết luận chương 2: 76 Chương GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 78 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Đông Đô đến năm 2020 78 3.1.1 Quan điểm phát triển kinh doanh Techcombank nói chung Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng 78 3.1.2 Mục tiêu phát triển kinh doanh Techcombank - Chi nhánh Đơng Đơ 80 3.2 Các giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - chi nhánh Đông Đô 81 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thẩm định phân tích tín dụng 81 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt quản lý khoản vay 86 3.2.3 Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng có trình độ chun môn đạo đức nghề nghiệp 89 3.2.4 Tăng cường hiệu lực máy kiểm tra, kiểm soát nội 3.2.5 Thực nghiêm túc biện pháp xử lý nợ xấu 93 91 3.2.6 Xây dựng sở liệu khách hàng chất lượng từ kênh khác để mở rộng đối tượng khách hàng 94 3.3 Kiến nghị 95 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 95 96 3.3.3 Kiến nghị với Nhà Nước 98 Kết luận chương 100 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro HĐTD Hợp đồng tín dụng NQH Nợ hạn NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng Thương Mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch QTK Quỹ tiết kiệm QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCB Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Techcombank TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo 88 việc thực cam kết, đặc biệt cam kết trì số dư tiền gửi, chuyển doanh thu tài khoản khách hàng Chi nhánh, đồng thời tăng cường quản lý dòng tiền khách hàng vay đảm bảo dòng tiền quay Chi nhánh Theo dõi, phân tích tình hình khách hàng thời gian vay vốn Trong thời gian khách hàng vay vốn, chuyên viên tín dụng cần thường xuyên theo dõi, bám sát tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng yếu tố quan trọng việc đánh giá khả trả nợ khoản vay tương lai Khi đánh giá tình hình khách hàng, chun viên tín dụng cần tập trung đánh giá tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng, tình hình bảo đảm tiền vay phân tích nguồn trả nợ Thực kiểm tra thực tế khách hàng, tìm hiểu tâm tư nguyện vọng khách hàng, trao đổi tình hình sản xuất kinh doanh chiến lược phát triển thời gian tới, tìm hiểu khó khăn vướng mắc mà khách hàng gặp phải để kịp thời tư vấn đưa biện pháp giải tổng thể giúp khách hàng vượt qua khó khăn gặp phải Thực theo dõi thường xuyên tài khoản tiền gửi khách hàng Chi nhánh Trường hợp khoản thời gian dài không thấy xuất đối tác chuyển tiền toán tài khoản khách hàng khách hàng nộp tiền mặt tài khoản để chuyển tiền hay toán nợ gốc lãi đến hạn, CBTD cần phải kiểm tra, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng để có biện pháp ứng xử phù hợp Theo dõi việc thực hợp đồng tín dụng khách hàng Thơng qua hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, chứng từ liên quan phần mềm tin học hỗ trợ, cán tín dụng thường xun theo dõi tình hình trả nợ khách hàng để kịp thời nhắc nhở, thông báo cho khách hàng trước ngày đến hạn toán gốc, lãi Điều giúp cho khách hàng chủ động việc thu xếp đầy đủ số tiền trả nợ đến hạn Đồng thời, chuyên viên tín dụng cần cập nhật kịp thời thơng tin gây rủi ro khoản vay như: thông tin thị trường đầu khách hàng gặp khó khăn, ban lãnh đạo cơng ty thay đổi, khách hàng có dấu hiệu bỏ trốn, 89 khách hàng bị nợ đọng nhiều Thực tốt nội dung giúp ngân hàng phát sớm dấu hiệu RRTD, từ đưa phương án xử lý phù hợp như: cấu nợ cho khách hàng, thu nợ trước hạn 3.2.3 Xây dựng đội ngũ cán làm công tác tín dụng có trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp Yếu tố người yếu tố quan trọng định cho thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với ngân hàng, lực lượng nhân đóng vai trị định hoạt động nghiệp vụ Đặc biệt đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp có ý nghĩa to lớn Nó định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Trước thực trạng Techcombank Đông Đô, đội ngũ làm công tác tín dụng cịn non trẻ tuổi đời tuổi nghề việc bồi dưỡng, đào tạo chun mơn đạo đức nghề nghiệp cần thiết Bảng 3.1: Tình hình nhân trình độ, thâm niên cơng tác từ năm 2010-2014 Năm Số lượng 2010 Trình độ Thâm niên Sau đại học Đại học năm năm ≥ năm 32 28 15 10 2011 31 25 14 11 2012 28 23 12 2013 29 22 10 11 2014 33 27 11 15 (Nguồn: Phòng nhân Techcombank) Một là, đẩy mạnh công tác đào tạo tập trung thông qua Trung tâm đào tạo Các chương trình đào tạo phải xây dựng bản, chuẩn mực theo chức không đào tạo kiến thức mà đào tạo kỹ năng, lực quản trị Với hình thức đào tạo cán bộ, nhân viên chia sẻ, truyền đạt kinh nghiệm thực tế hoạt động ngân hàng hoạt động Techcombank đồng thời tạo điều kiện để đưa giải pháp hoàn thiện quy trình, quy định 90 Techcombank chưa phù hợp Bên cạnh, chương trình đào tạo cần tăng cường xây dựng sân chơi để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ tìm kiếm thành viên nhiều tiềm để đầu tư đào tạo phát triển toàn diện tương lai, thi nghiệp vụ định kỳ Thường xuyên tổ chức lớp học, tập huấn cho cán làm cơng tác tín dụng kiến thức pháp luật, kinh tế, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng Xây dựng sách đào tạo, khuyến khích chun viên cơng tác Chi nhánh học cao học, tiến sỹ trường đại học nước nhằm xây dựng đội ngũ cán xuất sắc Hai là, nâng cao lực quản trị rủi ro đội ngũ cán quản trị, điều hành Đội ngũ cán quản trị, điều hành mạnh không đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng có kỷ cương, thống mà cịn biết phát huy tính động, sáng tạo người thực có hiệu nhiệm vụ kinh doanh đơn vị ngân hàng, tránh rủi ro khơng đáng có kinh doanh Vì vậy, cần khơng ngừng bồi dưỡng nâng cao trình độ quản lý kinh doanh, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro ngân hàng để máy ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Ba là, áp dụng sách đãi ngộ hợp lý, yêu cầu thưởng phạt nghiêm minh Chính sách lương thưởng cần tiếp tục trì nguyên tắc hiệu công việc theo mô tả công việc cá nhân Techcombank cần nghiên cứu sách lương thưởng cán tín dụng sở doanh số chất lượng tín dụng khoản vay, gắn trách nhiệm cán tín dụng chất lượng khoản vay như: tình trạng nợ q hạn, nợ khó địi để từ nâng cao tinh thần trách nhiệm, gắn quyền lợi nghĩa vụ cán làm công tác tín dụng khoản vay mà cán phụ trách Bên cạnh đó, cần phải xử lý nghiêm minh hành vi cố tình vi phạm quy định hay hành vi lừa đảo để làm gương có tác dụng giáo dục, răn đe người khác 91 Bốn là, sử dụng có hiệu đội ngũ cán nhân viên nghiệp vụ Bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro kinh doanh Nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực cán quản lý cấp giúp ngân hàng sử dụng người, việc, theo nguyên tắc “ người việc ”, hạn chế rủi ro kinh doanh góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng Năm là, chuẩn hóa cán tín dụng Với chức nhiệm vụ khối lượng công việc phải thực hiện, cần bổ sung thêm cán đủ trình độ để thực tốt cơng tác quản lý tín dụng vốn cần thiết nay.Để hiểu thực tốt quy tình quản lý rủi ro tín dụng chưa đủ, cán bộn tín dụng cần có kỹ cần thiết sau đây: Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện cho phục vụ nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án… Kỹ tìm hiểu thơng tin: CBTD phải tìm cách thu thập khai thác thơng tin có ích, đơng thời phải giữ thông tin để bảo vệ quyền lợi trước hết cơng ty sau khách hàng mình, khắc phục phần tình trạng thơng tin cân xứng Ngân hàng khách hàng nhằm mở rộng cho vay đồng thời hạn chế rủi ro Kỹ đàm phán khách hàng: CBTD phải biết cách đàm phán thương lượng với khách hàng vấn đề có liên quan tới việc tuân thủ điều khoản chế độ, thể lệ cho vay nhằm bảo vệ quyền lợi cho Ngân hàng Kỹ tổng hợp: tất liệu thu thập CBTD phải có khả tổng hợp điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu quan điểm điểm Đây khả quan trọng CBTD 3.2.4 Tăng cường hiệu lực máy kiểm tra, kiểm soát nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội giữ vai trò quan trọng tất ngân hàng thương mại Đặc biệt hoạt động tín dụng, lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội lĩnh vực thiếu Qua kiểm tra, kiểm sốt phát hạn chế, thiếu sót q trình tác nghiệp, đồng thời ngăn chặn rủi ro xảy 92 Để tăng cường hiệu lực máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ, Chi nhánh cần thực số biện pháp sau: Hồn thiện quy trình kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Trong quy trình cần nêu phương pháp kiểm tra cụ thể, đồng thời đối tượng kiểm tra có tính bao qt, khơng tập trung vào số hồ sơ tín dụng riêng lẻ mà phải khái quát tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh Nên bố trí, xếp cán làm cơng tác kiểm tra nội có kinh nghiệm, cơng tác nhiều năm lĩnh vực tín dụng Với tiêu chuẩn nghề nghiệp, đạo đức hiểu biết hoạt động ngân hàng sở tại, cán phịng kiểm sốt nội đóng góp tích cực vào việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Đồng thời, quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán phịng kiểm sốt Quy định thật rõ ràng trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ thưởng phạt thích hợp để nâng cao tinh thần trách nhiệm Tăng cường ứng dụng tin học cơng tác quản lí, điều hành, đặc biệt quản lí tài chính, quản lí giao dịch, quản lí tài sản Việc tạo chế giám sát tự động, thường xuyên liên tục Bộ phận kiểm soát nội phải thực nộp báo cáo định kì theo chế độ thơng tin kịp thời để đảm bảo an tồn nghiệp vụ giao dịch Chi nhánh Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán làm công tác kiểm tra nội Do yêu cầu đặc thù công việc, cán kiểm tra nội phải am hiểu sâu sắc quy định, văn bản, chế độ pháp luật ngành ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Vì vậy, việc bồi dưỡng 93 nghiệp vụ, nâng cao kiến thức yêu cầu bắt buộc phận kiểm tra, kiểm soát nội 3.2.5 Thực nghiêm túc biện pháp xử lý nợ xấu a Khi phát sinh nợ có vấn đề, nợ hạn, Techcombank Đơng Đơ cần tìm hiểu ngun nhân rõ ràng để có biện pháp thu hồi phù hợp - Đối với khoản nợ hạn bình thường, cán tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng Các biện pháp sử dụng tùy thuộc vào thực tế khách hàng như: điều chỉnh kỳ hạn trả nợ khách hàng có khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ; miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường hay khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ - Đối với khoản nợ mà khách hàng khơng có khả tốn tùy thuộc vào thiện trí khách hàng mà có biện pháp cụ thể sau: Thỏa thuận với khách hàng phát mại tài sản đảm bảo để thu nợ Đây giải pháp hữu hiệu áp dụng phổ biến ngân hàng Ưu điểm giải pháp ngân hàng nhanh chóng thu hồi toàn số nợ hạn thời gian ngắn, mức độ rủi ro thấp Tuy nhiên, giải pháp áp dụng trường hợp khách hàng thiện chí, hợp tác với ngân hàng khách hàng có tài sản đảm bảo có khả phát mại Ngoài phát mại tài sản đảm bảo, ngân hàng thương lượng với khách hàng bán bớt phần tài sản khách hàng để đảm bảo thu hồi hết toàn nợ Một kế hoạch lý tài sản khách hàng giám sát ngân hàng mang lại kết tốt so với việc lý tịa án việc lý tồn án thơng qua khởi kiện tốn thời gian, chí phí, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng nên dẫn đến ngân hàng phải chịu 94 khoản lỗ lớn Để thực tốt phương thức thu nợ này, ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ với khách hàng trình tìm kiếm đối tác để phát mại tài sản đảm bảo thành công nhằm đảm bảo thu hồi tồn gốc, lãi phí phạt khoản nợ hạn Việc phát mại tài sản đảm bảo thực nhiều hình thức: khách hàng bàn giao tài sản cho ngân hàng phát mại khách hàng tự thu xếp để phát mại tài sản đảm bảo, thực thơng qua hình thức bán đấu giá tài sản Tùy thuộc trường hợp cụ thể, chi phí q trình phát mại khách hàng ngân hàng toán b Tăng cường công tác bàn giao khoản nợ khó địi cho Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản - AMC; Ngân hàng thực khởi kiện khách hàng lên tòa án kinh tế để phát mại tài sản thu hồi nợ hạn Đây biện pháp cuối áp dụng cho đối tượng khách hàng khơng thiện chí Chi nhánh cần có dự kiến thực biện pháp bán nợ phải có văn cháo bán khoản nợ cho Công ty mua bán nợ Techcombank đối tác khác có nhu cầu mua nợ Chi nhánh phải khẩn trương tập hợp hồ sơ gửi Techcombank để trình xử lý 3.2.6 Xây dựng sở liệu khách hàng chất lượng từ kênh khác để mở rộng đối tượng khách hàng a Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng + Đối với ngân hàng: khách hàng truyền thống việc thu thập thơng tin đánh giá khách hàng đơn giản nhiều Thiện chí, trình độ quản lý kinh doanh, tiềm lực tài hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng đánh giá thông qua giao dịch vay vốn trước Hơn nữa, ngân hàng giảm chi phí việc thu thập thơng tin phân tích khách hàng + Đối với khách hàng truyền thống: có độ đảm bảo an tồn cao có quan hệ lâu dài với ngân hàng nên hưởng lãi suất ưu tiên, thủ tục vay vốn đơn giản + Xây dựng mối quan hệ với khách hàng giúp ngân hàng giữ khách hàng truyền thống thu hút khách hàng tiềm Xây dựng mối quan hệ biện pháp quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng 95 b Tăng cường mối quan hệ với hiệp hội, ban ngành Xây dựng mối liên kết với hiệp hội doanh nghiệp, hiệp hội làng nghề, hiệp hội doanh nghiệp trẻ… nắm bắt thơng tin doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đồng thời chuyển tải thông tin hoạt động Techcombank Đông Đô tới khách hàng, tạo mối liên hệ qua lại thường xuyên, xâm nhập lẫn ngân hàng khách hàng Thông qua hiệp hội, chi nhánh tham gia cung cấp dịch vụ đến khách hàng, tạo đa dạng nguồn vốn, đặc biệt vốn trung, dài hạn ngoại tệ đầu tư cho dự án sản xuất hàng xuất Kết hợp với quan quyền, hiệp hội, hội doanh nghiệp, quan quản lý kinh doanh, thuế để tập huấn nâng cao quy trình quản lý cho chủ doanh nghiệp 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Trong thời gian qua Techcombank hồn thiện dần mơ hình quản lý tín dụng tập trung Các khâu quy trình tín dụng thực khép kín phận hỗ trợ Hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, đối tượng khác Để công tác quản lý RRTD ngày hiệu cần có giải pháp đồng bộ, có phối hợp nhịp nhàng chi nhánh Techcombank Một số kiến nghị cụ thể sau: - Tiếp tục cấu, kiểm soát chặt chẽ danh mục tín dụng để đảm bảo cấu danh mục danh mục chất lượng tín dụng đạt mục tiêu đề Tiếp tục trọng công tác thu hồi nợ , nợ xử lý từ quỹ dự phịng rủi ro Tăng cường cơng tác quản lý, nhận diện khách hàng có mối quan hệ liên quan - Tiếp tục rà sốt, hồn thiện quy chế, quy định ngân hàng đảm bảo phù hợp với văn pháp luật hành mục tiêu kinh doanh hoạt động ngân hàng - Đẩy nhanh tiến độ dự án, nâng cao lực quản trị ngân hàng, phát triển công cụ nhận diện, đo lường rủi ro nhằm phát hiện, cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn - Tăng cường hoạt động giám sát, kiểm sốt nội bộ, tiếp tục hồn thiện hệ thống phát rủi ro tiềm ẩn hoạt động Techcombank để cảnh báo đưa biện pháp chẩn chỉnh, phòng ngừa kịp thời 96 - Tăng cường cơng tác xây dựng truyền đạt văn hóa rủi ro cho cán có liên quan, đảm bảo cán tín dụng có khả lường trước rủi ro kiểm soát tất khâu, quy trình Mỗi cá nhân cần hiểu rõ văn hóa tín dụng Techcombank cá nhân có liên quan liên hệ tới giá trị Techcombank cam kết thực tốt cơng việc - Cần xây dựng tin cảnh báo rủi ro để phổ biến truyền thơng tồn hệ thống Bản tin bao gồm tình cho vay dẫn đến RRTD, dấu hiệu khách hàng có mục đích lừa đảo thơng tin quan trọng ngành, toàn kinh tế có khả gây RRTD cho Techcombank Đây thơng tin cần thiết để giúp cán tín dụng dễ dàng nhận dấu hiệu rủi ro có biện pháp ngăn chặn kịp thời Đẩy mạnh buổi hội thảo, trao đổi cảnh báo phịng ngừa rủi ro tồn hệ thống Định kỳ hàng quý, Techcombank tổ chức buổi hội thảo để trao đổi tình huống, dấu hiệu dễ phát sinh rủi ro từ đúc rút học kinh nghiệm trình cảnh báo phòng ngừa rủi ro 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam * Tăng cường công tác tra, kiểm sốt: Cơng tác tra, kiểm tra cần thực thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Nội dung tra cần cải tiến để đảm bảo kiểm soát khâu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ có đạo đức phẩm chất tốt, thường xuyên cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực tốt công tác tra, mặt khác đưa nhận định, kết luận nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng công tác quản trị rủi ro 97 NHTM, đồng thời giúp cho NHTM dễ dàng việc chuẩn bị số liệu tài liệu có liên quan cung cấp cho quan tra Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa Tuy nhiên, để thực điều địi hỏi NHNN phải áp dụng cơng nghệ cao, thực quy chế kiểm tra nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để đảm bảo bí mật kinh doanh cho ngân hàng * Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng: Hồn thiện khung pháp lý cho hoạt động XHTD: Để hoàn thiện hệ thống XHTD NHTM, cần phải rà soát ban hành văn quy định hướng dẫn tiêu chuẩn sử dụng XHTD Các tiêu đánh giá phải phù hợp với thông lệ quốc tế không xa rời điều kiện thực tế Việt Nam Đồng thời, phải vừa đảm bảo tính linh hoạt, điều chỉnh phù hợp với biến động điều kiện kinh doanh tương lai Kết XHTD phải tính đến dự báo nguy vỡ nợ dẫn đến khả thực nghĩa vụ tài với ngân hàng Các tiêu tài đánh giá theo hướng dẫn NHNN nhằm thống phạm vi nước, nữa, số liệu tính tốn NHNN hồi quy phạm vi rộng từ nhiều nguồn khác sát với thực trạng nhóm ngành, nghề số liệu NHTM, có biến động NHNN xem xét điều chỉnh NHTM theo để cập nhật lại Chính vậy, thời gian tới NHNN cần phải ban hành văn quy phạm pháp luật, hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động XHTD phát triển Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng CIC: Việc hình thành tổ chức XHTD chun nghiệp có vai trị lớn việc minh bạch hố thơng tin kinh tế Trên sở kinh nghiệm nước phát triển, Việt Nam cần phải xây dựng tổ chức XHTD, có uy tín để thực đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp cách khách quan, tạo niềm tin với người sử dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lợi ngân hàng thương mại cung cấp tài liệu, hồ sơ tài chính, pháp lý khách hàng vay vốn, tình hình dư nợ mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng có điều kiện để đánh giá tín nhiệm khách hàng xác Hiện 98 nay, CIC thực chức cung cấp thơng tin tín nhiệm cho TCTD, doanh nghiệp có thu phí, nhiên nguồn thông tin mà CIC cung cấp chưa đầy đủ mức độ xác chưa cao Để nâng cao chất lượng thông tin mà CIC cung cấp cho tổ chức, đòi hỏi CIC thời gian tới phải cải tiến nhiều theo hướng: cung cấp thông tin nhanh chóng; nguồn thơng tin cập nhật, xác Xây dựng kho liệu doanh nghiệp đầy đủ, cập nhật, xác Việt Nam hệ thống cung cấp thông tin doanh nghiệp phục vụ công tác XHTD cịn nhiều hạn chế Rất khó thu thập thơng tin doanh nghiệp khía cạnh tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh, mức độ tín nhiệm với tổ chức tín dụng … Ngoại trừ doanh nghiệp niêm yết sàn giao dịch chứng khốn hồ sơ tài cơng bố cơng khai bên ngồi Để minh bạch hố thơng tin kinh tế, tạo nguồn thông tin cung cấp công khai cho đối tượng có nhu cầu địi hỏi Nhà nước phải xây dựng hệ thống cung cấp thông tin nhanh chóng, đầy đủ xác 3.3.3 Kiến nghị với Nhà Nước Tăng cường công tác quản lý Nhà nước hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi kỳ rủi ro xảy không gây hại cho Ngân hàng mà gây thiệt hại cho kinh tế Bởi vậy, Nhà nước cần tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng Đây sách quan trọng lĩnh vực quản lý tài Ngân hàng nhà nước, tác động tới hoạt động tín dụng nói chung cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp nói riêng ngân hàng Nhà nước cần bổ sung hoàn thiện văn bản, chế sách quản lý như: quy chế cho vay TCTD, trần tăng trưởng tín dụng, trần lãi suất huy động, dự trữ bắt buộc… nhằm quản lý tốt hoạt động tín dụng để hoạt động thực hiệu lành mạnh Song song với việc ban hành văn bản, chế hoạt động tín dụng, Nhà nước cần tăng cường cơng tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Quy định hệ thống kế toán đồng bộ, thống nhất, thực chế độ kiểm toán bắt buộc, chặt chẽ Điều giúp ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác hơn, báo cáo tài khách hàng phản ánh tình hình thực tế đồng thời, việc thu thập thơng tin khách hàng tiến hành thuận lợi xác Để làm điều này, Nhà 99 nước cần ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp (kể doanh nghiệp nhỏ) áp dụng cách thống đồng chế độ kế tốn, thống kê, thơng tin báo cáo chế độ kế toán trung thực, đầy đủ định kỳ phải cơng khai tốn doanh nghiệp Việc kiểm toán tốt cho doanh nghiệp ngân hàng q trình phân tích tín dụng, đào tạp cho hai bên tôn trọng tin tưởng lẫn Xây dựng củng cố hoàn thiện quan tư vấn quan cung cấp thơng tin, giúp cho q trình thu thập thơng tin dễ đảm bảo tính xác thực thơng tin Hiện nay, ngân hàng có nhiều nguồn thơng tin phục vụ cho q trình phân tích tín dụng, nhiên nguồn thơng tin chất lượng có độ tin cậy cao cịn Trước mắt, Bộ, Ngành, Các tổ chức Phòng thương mại công nghiệp nên thành lập thêm công ty hay trung tâm thông tin kinh tế, doanh nghiệp theo kiểu trung tâm thông tin thương mại có Hơn nữa, Chính phủ cần đạo Bộ, Ngành, nghiên cứu, thành lập tổ chức, công ty chuyên thu thập thông tin, tư vấn đánh giá chuyên mua bán thông tin doanh nghiệp, xếp hạng doanh nghiệp Tuy nhiên phải có quy định việc mua bán thơng tin doanh nghiệp, yếu tố nhạy cảm, có ảnh hưởng tới doanh nghiệp kinh tế Chính phủ cần đạo ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ số khó khăn, vướng mắc thủ tục phát mại tài sản ngân hàng thực khởi kiện khách hàng Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục khởi kiện, giảm bớt số thủ tục hành khơng cần thiết để đảm bảo q trình khởi kiện thi hành án xử lý nhanh chóng, kịp thời bù đắp tổn thất cho ngân hàng Mặt khác, cần có văn hướng dẫn buổi hội thảo nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm bộ, ban ngành liên quan như: tịa án nhân dân tối cao, viện kiểm sốt nhân dân tối cao, công an, tra nhà nước, tài chính, tư pháp nhằm giúp ngân hàng xử lý hiệu nợ tồn đọng, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển 100 Kết luận chương Định hướng chiến lược quản trị RRTD Techcombank đến năm 2020 giới thiệu “kim nam” q trình tự hồn thiện sách quản trị RRTD Techcombank Đông Đô Trên sở kết hợp lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD giai đoạn 2010 -2014 Techcombank Đông Đô, tác giả mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường trình quản trị RRTD Techcombank Đơng Đơ nói riêng Techcombank nói chung; đồng thời nêu lên số đề xuất kiến nghị Ngân hàng nhà nước Chính phủ nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tác nghiệp NHTM 101 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng Hậu thường nặng nề, khơng làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hại đến uy tín vị ngân hàng mà rủi ro tín dụng cịn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Trong điều kiện kinh tế có nhiều biến động nay, kiểm sốt rủi ro tín dụng, đảm bảo tăng trưởng phát triển bền vững trở thành mục tiêu hàng đầu Chi nhanh Techcombank Đông Đô nói riêng tồn hệ thống Techcombank nói chung Để đạt mục tiêu đó, ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, tập trung triển khai tất giải pháp cần thiết nhằm ngăn ngừa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng phát sinh Luận văn sâu vào nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, sở phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Techcombank Đông Đô, rõ số mặt hạn chế cần khắc phục Căn vào đó, tác giả đưa ra số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Techcombank Đơng Đơ Trong q trình nghiên cứu tìm hiểu để thực đề tài, tác giả hoàn thành mục tiêu đề ra: Thứ nhất, trình bày vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, từ hình thành sở lý luận để vận dụng vào phân tích thực tế Thứ hai, tìm hiểu, phân tích q trình thực quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Techcombank Đơng Đơ từ năm 2010 đến tháng 2014 Qua đó, đánh giá kết đạt vấn đề tồn tại, đồng thời phân tích số nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn khả thi để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Techcombank Đông Đô Hi vọng sở biện pháp thực với định hướng giải pháp mới, chi nhánh Đông Đô có bước tiến tích cực cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Minh Hiền (2004), Marketing Ngân hàng, NXB thống kê Học viện ngân hàng (2005), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà nộ Ngân hàng Nhà nước (2006), Quyết định số 479/QĐ-NHNN ngày 31/12/2006 quy chế cho vay khách hàng TCTD Ngân hàng Nhà nước (2011), Quyết định số 1627/2011/QĐ - NHNN ngày 31/12/2011 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Quy định hoạt động phê duyệt tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Quy trình nhận tài sản đảm bảo Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Quy định cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Quy đinh vị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 10 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Quy trình kiểm tra, kiểm sốt sau vay - Techcombank 11 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Quy trình xử lý nợ có vấn đề Techcombank 12 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (2010-20114), Báo cáo tài báo cáothường niên năm 2010,2011,2012,2013,2014 13 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng,xuất lần thứ 2, NXB Thống kê, Hà Nội ... THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 32 2.1 Khái quát ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô 32 2.1.1... VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng. .. quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam- Chi nhánh Đông Đô Chương 3: Giải pháp hồn thiện