NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ KINH DOANH NGOẠI HỐI VÀ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng thương mại
KDNH là hoạt động đã có từ lâu trên thế giới, phát triển song song với sự phân công lao động và hợp tác quốc tế Tuy nhiên, tại Việt Nam, KDNH chỉ mới được phát triển mạnh mẽ trong 8 năm qua Với xu thế hợp tác và quốc tế hóa kinh tế ngày càng sâu sắc, hoạt động KDNH của ngân hàng thương mại sẽ tiếp tục phát triển và trở thành một phần không thể thiếu trong các ngân hàng hiện đại.
1.1.1 Khái niệm về hoạt động kinh doanh ngoại hối
Kinh doanh ngoại hối (KDNH) bao gồm việc mua bán ngoại tệ, duy trì sự ổn định cho số dư tài khoản KDNH tại nước ngoài, và tìm kiếm lợi nhuận thông qua chênh lệch tỷ giá và lãi suất giữa các loại tiền tệ khác nhau.
KDNH theo nghĩa hẹp đơn thuần là việc mua bán giữa các đồng tiền
1.1.2 Vai trò của hoạt động kinh doanh ngoại hối tại các Ngân hàng thương mại
Hoạt động KDNH mang lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng, đặc biệt là những ngân hàng có quy mô lớn và đa dạng hóa trong các dịch vụ KDNH.
Hoạt động KDNH giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng về dịch vụ tài chính liên quan đến thanh toán quốc tế, từ đó tăng doanh thu và nâng cao uy tín Điều này không chỉ mở rộng quy mô hoạt động mà còn tạo lợi thế cạnh tranh trong thị trường KDNH không chỉ là hoạt động độc lập mà còn hỗ trợ và bổ sung cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng góp phần nâng cao tính thanh khoản Thông qua các giao dịch này, ngân hàng có khả năng thu hút nguồn vốn ngoại hối tạm thời từ cá nhân và doanh nghiệp có liên quan đến thanh toán quốc tế, dưới dạng các khoản ký quỹ chờ thanh toán.
Hoạt động KDNH thúc đẩy hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, giúp các ngân hàng áp dụng công nghệ tiên tiến để thực hiện nhanh chóng, kịp thời và chính xác Điều này không chỉ phân tán rủi ro mà còn góp phần mở rộng quy mô mạng lưới ngân hàng.
Hoạt động KDNH giúp ngân hàng củng cố mối quan hệ đối ngoại, nâng cao khả năng cạnh tranh và uy tín trên thị trường quốc tế Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng khai thác nguồn tài trợ từ ngân hàng nước ngoài và huy động vốn trên thị trường tài chính quốc tế, đáp ứng hiệu quả nhu cầu về vốn.
1.1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh ngoại hối
Dựa vào động lực và mục đích tham gia mua bán ngoại tệ, các chủ thể trong hoạt động kinh doanh ngoại hối có thể được phân loại thành nhiều nhóm khác nhau.
1.1.3.1 Ngân hàng Trung Ương Ở hầu hết các nước, NHTW là người đóng vai trò tổ chức và kiểm soát, điều hành và tham gia mua bán ngoại tệ nhằm ổn định sự hoạt động của TTNH, ổn định giá cả và tỷ giá hối đoái
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của thị trường ngoại hối Chúng thực hiện giao dịch ngoại hối nhằm hai mục đích chính: phục vụ cho hoạt động kinh doanh của chính ngân hàng và hỗ trợ khách hàng thông qua vai trò môi giới.
1.1.3.3 Các cá nhân hay các nhà kinh doanh (khách hàng mua bán lẻ)
Nhóm thành viên này bao gồm công dân trong và ngoài nước có nhu cầu mua bán ngoại tệ phục vụ cho công tác, du lịch nước ngoài, hoặc khi nhận các khoản ngoại tệ từ lợi tức đầu tư và chuyển tiền quốc tế.
Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp và sử dụng ngoại tệ cho các giao dịch thương mại quốc tế Chúng không chỉ có nhu cầu về ngoại tệ để thanh toán hợp đồng mà còn cung cấp ngoại tệ khi thu về từ xuất khẩu hàng hóa và dịch vụ Do đó, các doanh nghiệp này tạo thành khối lượng giao dịch ngoại hối lớn nhất trên thị trường.
Người môi giới thực hiện lệnh mua bán ngoại tệ theo yêu cầu của khách hàng và nhận phí Họ nắm vững tỷ giá của nhiều thị trường, giúp các ngân hàng thương mại thực hiện giao dịch nhanh chóng và hiệu quả Các trung tâm tài chính quốc tế thường có nhà môi giới ngoại hối để cung cấp tỷ giá chào bán và chào mua, từ đó tạo điều kiện cho sự kết nối giữa cung và cầu Nhà môi giới đóng vai trò trung gian quan trọng giữa ngân hàng và khách hàng, đảm bảo giao dịch diễn ra thuận lợi.
Rủi ro trong kinh doanh ngoại hối
1.2.1 Khái niệm rủi ro trong kinh doanh ngoại hối
Rủi ro là khả năng xảy ra các sự kiện không mong muốn khi thực hiện một công việc Có hai loại rủi ro chính: rủi ro đầu cơ và rủi ro thuần túy.
Hoạt động kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng thương mại chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro do biến động tỷ giá ngoại tệ Trong bối cảnh tỷ giá thả nổi hiện nay, tỷ giá hối đoái liên tục biến đổi do nhiều yếu tố tác động, dẫn đến rủi ro hối đoái thường xuyên xảy ra Các ngân hàng và công ty tham gia vào tài chính quốc tế là những đối tượng chính chịu ảnh hưởng từ những rủi ro này.
Tất cả số tiền có thể chịu rủi ro hối đoái nằm trong trạng thái hối đoái mở, và mỗi trạng thái này đều tiềm ẩn rủi ro hối đoái Khi tỷ giá hối đoái thay đổi, các khoản tiền liên quan đến trạng thái hối đoái mở có thể tăng hoặc giảm Để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh ngoại hối, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro hiệu quả Việc đánh giá chính xác mức độ rủi ro và áp dụng các biện pháp quản lý thích hợp là rất quan trọng trong quản trị rủi ro ngoại hối.
1.2.2 Phân loại rủi ro trong kinh doanh ngoại hối
Chúng ta có thể chia rủi ro trong hoạt động KDNH ra làm các loại sau:
1.2.2.1 Rủi ro tỷ giá hối đoái
Rủi ro tỷ giá là loại rủi ro phát sinh từ sự biến động của tỷ giá, dẫn đến thua lỗ trong giao dịch Điều này xảy ra khi có trạng thái hối đoái mở không được bảo hiểm, đặc biệt là khi duy trì một vị trí hối đoái dương đối với ngoại tệ Nếu giá trị ngoại tệ giảm, tổn thất sẽ xảy ra nếu tài sản Có lớn hơn tài sản Nợ Ngược lại, nếu ngoại tệ tăng giá, người quản lý ngân quỹ có thể thu lợi từ việc chuyển đổi Rủi ro tỷ giá cũng xuất hiện khi trạng thái hối đoái mở là âm, khi tài sản Nợ lớn hơn tài sản Có.
Cung cầu ngoại hối trên thị trường là yếu tố quyết định và nhạy cảm đối với biến động tỷ giá hối đoái Mối quan hệ này chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau.
Cán cân thanh toán quốc tế có thể rơi vào tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt, ảnh hưởng đến cung và cầu ngoại hối Khi cán cân thanh toán dư thừa, khả năng cung ngoại hối sẽ lớn hơn cầu ngoại hối, và ngược lại, tình trạng thiếu hụt sẽ dẫn đến cầu ngoại hối vượt quá cung.
Mức tăng thu nhập thực tế, hay GNP thực tế, sẽ dẫn đến sự gia tăng nhu cầu đối với hàng hóa và dịch vụ nhập khẩu Điều này đồng nghĩa với việc nhu cầu về ngoại hối để thanh toán cho hàng nhập khẩu cũng sẽ tăng lên.
Nhu cầu ngoại hối bất thường gia tăng do các yếu tố như thiên tai, bão lụt, hạn hán, mất mùa và chiến tranh, cùng với việc buôn lậu hàng nhập khẩu.
Tỷ giá hối đoái không chỉ bị ảnh hưởng bởi quan hệ cung cầu ngoại hối mà còn bởi các yếu tố khác như chênh lệch lạm phát và chênh lệch lãi suất giữa các quốc gia có đồng tiền liên quan.
Mức chênh lệch lạm phát giữa hai quốc gia có ảnh hưởng lớn đến sự biến động của tỷ giá hối đoái Trong bối cảnh cạnh tranh lành mạnh, nếu năng suất lao động của hai nước tương đương và quản lý hối đoái được thực hiện một cách tự do, thì tỷ giá sẽ phản ánh chính xác sự khác biệt về lạm phát.
Giá trị đồng USD tại Mỹ là 1 USD, trong khi tại Nhật Bản là 100 JPY, cho thấy tỷ giá sức mua giữa hai đồng tiền này là USD/JPY = 100 Nếu mức lạm phát ở Mỹ là 5% và ở Nhật Bản là 10%, giá hàng hóa tại Mỹ sẽ tăng lên 1,05 USD, trong khi tại Nhật Bản sẽ tăng lên tương ứng.
110 JPY dó đó ngang sức mua đối nội sẽ là 1,05 USD= 110 JPY
Mức chênh lệch tỷ giá là 4,761 hay gần tương tự như mức chênh lệch lạm phát 5%
Mức chênh lệch lãi suất giữa các quốc gia ảnh hưởng lớn đến sự biến động tỷ giá hối đoái Khi một quốc gia có lãi suất ngắn hạn cao hơn so với các nước khác hoặc cao hơn LIBID, vốn ngắn hạn sẽ đổ vào quốc gia đó để tận dụng chênh lệch lãi suất Hành động này làm tăng cung ngoại hối và giảm cầu ngoại hối, dẫn đến việc tỷ giá hối đoái giảm xuống.
Tỷ giá hối đoái chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố biến động liên tục, điều này ảnh hưởng đặc biệt đến các công ty thường xuyên thực hiện giao dịch ngoại hối và các nhà kinh doanh ngoại hối chấp nhận rủi ro để tìm kiếm lợi nhuận Đối với các ngân hàng thương mại lớn, việc ký kết nhiều hợp đồng với các công ty thương mại lớn dẫn đến khối lượng giao dịch ngoại hối hàng ngày rất lớn Do đó, những biến động nhỏ trong tỷ giá hối đoái có thể tạo ra tác động đáng kể đến kết quả kinh doanh của ngân hàng.
Trạng thái hối đoái của ngoại tệ có thể là dương hoặc âm, với trạng thái dương khi tài sản Có lớn hơn tài sản Nợ và trạng thái âm khi ngược lại Trong môi trường kinh doanh, trạng thái hối đoái thường xuyên xuất hiện do luân chuyển vốn hàng ngày Khi có trạng thái mở, ngân hàng đối mặt với rủi ro hối đoái, có thể dẫn đến thu hoặc mất tiền nếu tỷ giá thay đổi Đặc biệt, nếu lượng ngoại hối dư thừa hoặc thiếu hụt nghiêm trọng, rủi ro này có thể đẩy ngân hàng đến tình trạng phá sản Do đó, ngân hàng cần cân bằng trạng thái hối đoái thực để giảm thiểu thiệt hại, thông qua việc thiết lập mối quan hệ với các công ty thương mại lớn và tích cực tham gia vào thị trường liên ngân hàng.
Rủi ro lãi suất, hay còn gọi là rủi ro tỷ lệ SWAP, là rủi ro liên quan đến lãi suất thường xảy ra trong trạng thái kỳ hạn không cân bằng Ngay cả khi trạng thái ròng cân bằng, rủi ro lãi suất vẫn có thể phát sinh nếu thời điểm đáo hạn của các hợp đồng mua và bán không khớp nhau Rủi ro này chủ yếu nằm ở lãi suất của các ngoại tệ trong giao dịch mua bán Nếu có sự biến động không mong muốn về lãi suất của một trong hai đồng tiền trước thời điểm đáo hạn, rủi ro lãi suất sẽ xuất hiện.
Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối
Quản trị ngoại hối là một lĩnh vực phức tạp, với nhiều định nghĩa khác nhau tùy thuộc vào cách hiểu và ngữ cảnh Trong bài viết này, chúng ta sẽ xem xét quản trị rủi ro như một quá trình nhận diện và áp dụng các biện pháp dự báo, phòng ngừa rủi ro Mục tiêu chính là kiểm soát và quản lý các rủi ro có thể xảy ra, nhằm giảm thiểu tổn thất và thiệt hại, hoặc chấp nhận một mức rủi ro nhất định có thể chấp nhận được.
1.3.2 Vai trò của quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro là điều không thể tránh khỏi và luôn có mối quan hệ tỷ lệ thuận với lợi nhuận kỳ vọng Peter Clairin, chuyên gia quản trị rủi ro tại ngân hàng Bank of New York, đã nhấn mạnh rằng "Lợi nhuận càng nhiều thì rủi ro sẽ càng lớn." Tuy nhiên, nếu quản trị rủi ro được thực hiện hiệu quả, rủi ro có thể được giảm thiểu đáng kể.
Quản trị rủi ro là yếu tố thiết yếu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, giúp đảm bảo an toàn và ổn định Nếu thiếu quản trị rủi ro, doanh nghiệp như người đi trong đêm tối, không biết khi nào sẽ gặp phải khó khăn và tác động của nó đến sức khỏe tài chính ra sao Lịch sử đã chứng minh điều này qua sự sụp đổ của ngân hàng Baring, một ví dụ điển hình về tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro trong ngành ngân hàng.
Hiện nay, vai trò của kinh doanh ngoại hối (KDNH) ngày càng quan trọng, do nhu cầu trao đổi tiền tệ giữa các quốc gia tăng cao trong bối cảnh giao lưu buôn bán quốc tế phát triển mạnh mẽ Trong chế độ tỷ giá thả nổi, tỷ giá hối đoái biến động liên tục do nhiều yếu tố tác động, khiến việc quản lý giao dịch và hiểu biết về đối tác trở nên khó khăn Điều này đặt ra nhiều rủi ro cho các nhà KDNH.
Để giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực từ các rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, các ngân hàng cần áp dụng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Điều này đặc biệt quan trọng đối với rủi ro tỷ giá hối đoái và lãi suất, do sự biến động khó lường của chúng Ngoài ra, các rủi ro tín dụng, khả năng thanh toán và rủi ro tổ chức hoạt động cũng cần được chú trọng đầy đủ.
1.3.3 Các mô hình quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối
Có hai mô hình quản trị rủi ro trong hoạt động KDNH:
1.3.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tập trung
Hầu hết các ngân hàng trên thế giới có nhiều chi nhánh tại một quốc gia, nhưng thường tập trung quản lý hoạt động của bộ phận KDNH tại một hoặc một số đầu mối để giảm chi phí và thống nhất luồng tiền tệ Việc này giúp tận dụng nguồn tiền nhàn rỗi, mang lại hiệu quả cao trong khi vẫn kiểm soát được rủi ro Bằng cách tập trung các giao dịch KDNH vào một đầu não chính, ngân hàng có thể quản trị rủi ro hiệu quả hơn và hạn chế sự phân tán rủi ro tại các chi nhánh khác.
1.3.3.2 Mô hình quản trị rủi ro phân tán Đây là mô hình quản trị rủi ro được thực hiện trên cơ sở hoạt động KDNH tiến hành tại nhiều chi nhánh trong cùng một hệ thống ngân hàng tại một hay nhiều quốc gia Khi đó, do có nhiều chi nhánh cùng được phép hoạt động KDNH trực tiếp nên hoạt động quản trị rủi ro sẽ được thực hiện trên tại tất cả các chi nhánh này Hơn nữa, rủi ro trong hoạt động ngoại hối tại các chi nhánh không được tập trung quản lý, không được tách bạch giữa các hoạt động KDNH và hoạt động quản trị rủi ro, không có sự phân chia đầy đủ thành các bộ phận độc lập bao gồm bộ phần giao dịch trực tiếp, bộ phần thực hiện giao dịch, bộ phận kiểm soát và quản trị rủi ro [1]
1.3.4 Các biện pháp quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối
1.3.4.1 Quản trị bằng công cụ hạn mức
Hạn mức (position limits) là giới hạn tối đa về trạng thái ngoại tệ mà tổ chức và cá nhân KDNH được phép thực hiện Hạn mức này khác nhau giữa các tổ chức và Dealer, phụ thuộc vào kinh nghiệm, trình độ, mục đích kinh doanh, năng lực tài chính và trang thiết bị Quản lý hạn mức kinh doanh tại ngân hàng thương mại có thể dựa trên một số tiêu chí nhất định.
Hạn mức chung cho phòng kinh doanh được phân bổ cho từng nhà kinh doanh dựa trên kinh nghiệm và năng lực trong Forex Những nhà kinh doanh chuyên nghiệp, có thâm niên và thành công thường được giao hạn mức cao hơn so với các “tân binh” Ngoài ra, các nhà kinh doanh chính còn có trách nhiệm hướng dẫn và hỗ trợ các tân binh, vì kết quả kinh doanh của họ liên quan đến trách nhiệm của những nhà kinh doanh chính.
Hạn mức kinh doanh theo từng loại tiền tệ là cần thiết cho các tổ chức và cá nhân hoạt động trong nhiều đồng tiền Cụ thể, những đồng tiền ít biến động có thể có hạn mức cao, trong khi những đồng tiền có sự biến động mạnh sẽ có hạn mức thấp hơn.
- Hạn mức cho các loại nghiệp vụ cụ thể, ví dụ hạn mức giao ngay, kỳ hạn, tương lai hoán đổi và quyền chọn
Sau đây là phương pháp quản lý và đánh giá đối với một số trạng thái ngoại tệ chính:
Thị trường giao ngay chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ các yếu tố ngắn hạn, như tin đồn, giao dịch lớn, can thiệp của ngân hàng trung ương và các sự kiện bất ngờ Những biến động tỷ giá có thể xảy ra nhanh chóng trong vài phút, đòi hỏi nhà kinh doanh phải linh hoạt và thường xuyên điều chỉnh trạng thái giao dịch để tận dụng cơ hội kiếm lợi nhuận hoặc giảm thiểu rủi ro.
Nhà kinh doanh luôn phải đối mặt với rủi ro tỷ giá khi duy trì trạng thái giao ngay Mức độ rủi ro tăng lên khi tỷ giá biến động mạnh Để quản lý lợi nhuận và lỗ vốn, kỹ thuật định giá vào cuối mỗi ngày giao dịch được áp dụng Các nhà kinh doanh cần định giá kết quả kinh doanh của mình dựa trên tỷ giá đóng cửa của ngày giao dịch và báo cáo kết quả này cho nhà kinh doanh chính cùng lãnh đạo kinh doanh đối ngoại.
Trạng thái ròng của giao dịch kỳ hạn phụ thuộc vào sự chênh lệch giữa tỷ giá kỳ hạn và tỷ giá giao ngay, với tỷ giá kỳ hạn được hình thành dựa trên chênh lệch lãi suất giữa hai đồng tiền Trong điều kiện bình thường, lãi suất tiền tệ ổn định dẫn đến sự biến động ít của các điểm kỳ hạn Lãi suất không thay đổi nhanh chóng như tỷ giá giao ngay, do đó, nếu nhà kinh doanh dự đoán sai về hướng biến động của lãi suất, họ sẽ gặp khó khăn trong việc khắc phục thua lỗ Kinh doanh kỳ hạn không thể diễn ra nhanh như giao ngay, và trạng thái kỳ hạn thường được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.
Trạng thái kỳ hạn ròng cuối ngày, giống như giao ngay, có thể là trường hoặc đoản và bao gồm tất cả các hợp đồng còn hiệu lực với các ngày giá trị khác nhau Việc định giá kết quả kinh doanh kỳ hạn hằng ngày được thực hiện dựa trên giả định rằng tất cả các hợp đồng kỳ hạn hiện có sẽ được thanh lý ngay lập tức theo tỷ giá kỳ hạn cuối ngày áp dụng cho từng kỳ hạn.
Để quản trị rủi ro tỷ giá hiệu quả, các nhà kinh doanh kỳ hạn không chỉ cần định giá lại các trạng thái kỳ hạn hàng ngày mà còn phải duy trì hạn mức cho từng kỳ hạn cụ thể, theo quy tắc rằng hạn mức sẽ giảm dần khi kỳ hạn kéo dài.
1.3.4.2 Quản trị rủi ro bằng công cụ lệnh
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
Khái quát hoạt động của thị trường ngoại hối Việt Nam
Việt Nam hiện đang có một thị trường tài chính chưa hoàn toàn tự do hóa, với nhiều hạn chế trong các giao dịch vốn, đặc biệt là trên thị trường tài chính ngân hàng Do đó, không phải tất cả các định chế tài chính tại Việt Nam đều được phép kinh doanh ngân hàng Việc kinh doanh ngân hàng của các ngân hàng thương mại chỉ được thực hiện khi có sự cho phép của Ngân hàng Nhà nước.
Trong suốt 20 năm từ 1991 đến 2010, hoạt động KDNH trên thị trường đã phát triển mạnh mẽ về quy mô và loại hình giao dịch Sự phát triển này đã thu hút sự tham gia của nhiều doanh nghiệp và ngân hàng thương mại cả trong và ngoài nước Hiện tại, thị trường ngân hàng Việt Nam có khoảng
100 tổ chức tín dụng được phép tham gia hoạt động trên thị trường ngoại tệ ngoại hối liên ngân hàng
Sau 15 năm (từ 1995 đến 2010), doanh số giao dịch trên TTNH ước tính tăng gấp 13 lần, tốc độ tăng bình quân hàng năm là khoảng 20% Điều này cho thấy hoạt động KDNH của các NHTM ngày càng phát triển Tuy nhiên mức độ này vẫn còn thấp so với thế giới Vào những năm 1970, trên thế giới cứ hai năm doanh số giao dịch lại được nhân lên gấp đôi, nghĩa là tốc độ tăng bình quân đạt tới 41.4%/năm Đặc điểm kinh doanh nổi bật của các NHTM Việt Nam trong những năm gần đây, doanh số mua vào thường thấp hơn doanh số bán ra Điều này nói lên rằng các NHTM thường duy trì trạng thái ngoại tệ đoản, do đó phải đối mặt với rủi ro khi tỷ giá tăng
Hoạt động kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu diễn ra với khách hàng, trong khi giao dịch trên thị trường liên ngân hàng chỉ chiếm khoảng 20-30% tổng doanh số giao dịch ngoại hối tại Việt Nam, so với 85% trên thị trường quốc tế Tỷ trọng giao dịch thấp này phản ánh sự phát triển sơ khai của thị trường ngân hàng Việt Nam, cho thấy các NHTM chủ yếu hoạt động theo hướng "tự cung tự cấp", tức là sử dụng ngoại tệ mua từ khách hàng để bán lại cho khách hàng của mình, chỉ bán số dư ra thị trường liên ngân hàng Hệ quả là thị trường liên ngân hàng kém phát triển, làm chậm quá trình luân chuyển vốn và gây thiệt hại cho nền kinh tế, cản trở sự hội nhập quốc tế.
Các nhân tố ảnh hưởng đến kinh doanh ngoại hối và tiềm ẩn rủi ro ngoại hối của các Ngân hàng thương mại
Hoạt động KDNH tại thị trường Việt Nam bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, bao gồm mức độ hội nhập quốc tế của đất nước, tình hình kinh tế vĩ mô, diễn biến của thị trường ngoại hối, cùng với cơ chế chính sách quản lý và điều hành thị trường ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2.2.1 Mức độ hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam
Hội nhập kinh tế quốc tế là yếu tố cần thiết cho sự phát triển của Việt Nam Mặc dù đang ở giai đoạn đầu của quá trình này, những thành tựu đạt được đã cho thấy sự tiến bộ đáng kể Quá trình hội nhập của Việt Nam thực sự khởi đầu cùng với công cuộc đổi mới được thông qua tại Đại hội Đảng lần thứ.
Tại Đại hội VII, hội nhập kinh tế quốc tế đã được xác định là một chủ trương lớn trong đường lối đổi mới của Việt Nam Trong thời gian qua, Việt Nam đã tích cực tham gia vào quá trình hội nhập, bao gồm việc bình thường hóa quan hệ với IMF và WB vào năm 1992, gia nhập ASEAN năm 1995, ASEM năm 1996, APEC năm 1998, và đặc biệt là tham gia WTO vào năm 2006, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong việc hội nhập sâu rộng của đất nước.
Với sự hội nhập mạnh mẽ vào nền kinh tế khu vực và toàn cầu, Việt Nam đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng trong các lĩnh vực xuất khẩu, đầu tư và viện trợ phát triển Những thành quả này không chỉ góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội mà còn tạo ra nhiều cơ hội việc làm cho người dân Đồng thời, Việt Nam đã thu hút được vốn, công nghệ, và kinh nghiệm quản lý, đồng thời đào tạo nguồn nhân lực chất lượng Sự phát triển kinh tế này sẽ là tiền đề quan trọng cho sự phát triển của các ngân hàng thương mại Việt Nam, mở ra cơ hội cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trong nước và dần mở rộng ra thị trường quốc tế.
2.2.2 Tình hình kinh tế vĩ mô
Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nền kinh tế Việt Nam vẫn ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng với GDP thực đạt 5,3% vào năm 2009 và 6,78% vào năm 2010, dự báo năm 2011 sẽ đạt khoảng 5-6% Tuy nhiên, thành công này cũng đi kèm với một số thách thức về vấn đề kinh tế vĩ mô.
Dấu hiệu rủi ro đầu tiên của nền kinh tế Việt Nam xuất hiện vào năm 2007 khi đất nước đón nhận dòng vốn ngoại tăng mạnh sau khi gia nhập WTO, dẫn đến bùng nổ tín dụng và bong bóng giá tài sản Tình hình trở nên nghiêm trọng hơn với các cú sốc bên ngoài như giá hàng hóa thế giới tăng vào năm 2008, khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2009 và khủng hoảng nợ quốc gia ở Châu Âu năm 2010 Kết quả là Việt Nam rơi vào tình trạng khó khăn với tỷ lệ lạm phát cao nhất khu vực Đông Á Thái Bình Dương, đạt 6,5% trong năm 2010.
Từ sau giai đoạn mở cửa kinh tế, thương mại Việt Nam đã tăng trưởng mạnh mẽ Từ năm 1990 đến 2010, xuất khẩu trung bình tăng 18,7% mỗi năm, trong khi nhập khẩu tăng 20,1% mỗi năm Tổng kim ngạch nhập khẩu đã tăng từ 76% GDP năm 1990 lên 162% GDP năm 2008 Thâm hụt thương mại cũng gia tăng đáng kể, từ 0,6 tỷ USD năm 1990 lên 17,51 tỷ USD năm 2008, và đạt 12,2% GDP năm 2009, giảm còn 8,2% GDP năm 2010.
Sự gia tăng đáng kể của kim ngạch xuất nhập khẩu đã làm cho nền kinh tế Việt Nam trở nên mở hơn bao giờ hết Tuy nhiên, điều này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Tổng thâm hụt thương mại của Việt Nam từ năm 1990 đến 2009 đã đạt mức cao, phản ánh những thách thức trong việc cân bằng thương mại.
Thâm hụt thương mại của Việt Nam đã đạt 93 tỷ USD, tương đương với GDP của năm 2008, và tỷ lệ thâm hụt thương mại/GDP liên tục tăng cao, vượt quá 20% GDP vào năm 2008 Mức thâm hụt này cao hơn nhiều so với trung bình của các quốc gia trên thế giới, tạo ra những rủi ro rõ rệt trong các chỉ số kinh tế vĩ mô, ảnh hưởng trực tiếp đến thị trường ngân hàng, mà sẽ được phân tích chi tiết hơn trong phần tiếp theo.
2.2.3 Diễn biến thị trường ngoại hối
Tỷ giá chính thức VND/USD, được công bố hàng ngày bởi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam dựa trên tỷ giá giao dịch của các ngân hàng thương mại, đã trải qua những biến động rõ rệt từ năm 1989 đến nay, với hai giai đoạn chính: giai đoạn nền kinh tế biến động mạnh và giai đoạn phát triển ổn định Để hiểu rõ hơn về chính sách tỷ giá trong bối cảnh phục hồi kinh tế hiện nay, cần phân tích các biến động tỷ giá trong ba năm qua.
Hình 2.1 Tỷ giá chính thức và tỷ giá thị trường tự do VND/USD từ
Nguồn: Ngân hàng Nhà nước và các nguồn khác
Giai đoạn 2008 đến đầu 2011 chứng kiến sự biến động mạnh mẽ trong chính sách tỷ giá tại Việt Nam, đặc biệt là vào năm 2008 khi lạm phát gia tăng và khủng hoảng kinh tế toàn cầu bắt đầu ảnh hưởng đến nền kinh tế trong nước Từ giữa năm 2008, sự suy thoái kinh tế đã dẫn đến việc luồng đầu tư gián tiếp vào Việt Nam đảo chiều.
Trong giai đoạn 2009-2010, VND đã mất giá so với USD, với tỷ giá VND/USD tăng 5,6% vào cuối năm 2009 so với cuối năm 2008 Đến cuối năm 2010, tỷ giá tiếp tục tăng 4,61% so với năm trước đó Bắt đầu năm 2011, tỷ giá chính thức đã tăng đáng kể tới 9,3% so với cuối năm 2010.
2010 (ngày 11/2/2011 tỷ giá chính thức tăng từ 18932 lên 20693)
Vào tháng 11/2009, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thực hiện phá giá đồng VND 5,4%, mức cao nhất trong một ngày kể từ năm 1998, nhằm chống đầu cơ tiền tệ và giảm áp lực thị trường, đồng thời thu hẹp biên độ dao động tỷ giá xuống còn +/-3% Cùng thời điểm, NHNN cũng nâng lãi suất cơ bản từ 7% lên 8%/năm Mặc dù các chính sách này được xem là hợp lý, nhưng lại diễn ra khá muộn Đồng VND tiếp tục mất giá trên thị trường tự do, với tỷ giá cuối năm 2009 duy trì ở mức cao khoảng 19.400 VND/USD Trong năm 2009, để giữ ổn định tỷ giá, NHNN đã phải bán ra một lượng lớn USD, dẫn đến việc dự trữ ngoại hối giảm từ 23 tỷ USD xuống còn khoảng 13-14 tỷ USD.
Năm 2010, tỷ giá có những biến động tương tự như năm 2009, với sự tăng mạnh vào cuối năm Nguyên nhân chủ yếu là do nhu cầu ngoại tệ để trả nợ vay của doanh nghiệp, tình trạng nhập siêu gia tăng, và sự chênh lệch giữa giá vàng trong nước và quốc tế.
Vào năm 2009, trong bối cảnh thị trường căng thẳng, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) không thể mạo hiểm bán ngoại tệ để can thiệp, vì cần nâng dự trữ ngoại hối lên mức tiêu chuẩn quốc tế là 12 tuần nhập khẩu, tương đương khoảng 18-19 tỷ USD Đến đầu năm 2011, NHNN phải đối mặt với tình huống tương tự như cuối năm 2009, dẫn đến quyết định chính thức phá giá VND 9,3% và giảm biên độ tỷ giá từ +/-3% xuống còn +/-1%, tạo ra một cú sốc lớn cho thị trường.
Bên cạnh những biến động của tỷ giá VNDUSD, sự biến động của các đồng ngoại tệ khác cũng gây những ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động KDNH
Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân đội
Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) được thành lập năm 1994 Sau hơn
Sau 16 năm hoạt động, MB đã khẳng định vị thế vững chắc trên thị trường, luôn được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng A và nằm trong top 5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Từ khởi đầu với vốn điều lệ 20 tỷ đồng và 25 nhân viên, đến cuối năm 2010, MB đã phát triển thành hệ thống với gần 150 điểm giao dịch và 3.269 nhân viên Năm 2010, MB ghi nhận tổng tài sản đạt 109.623 tỷ đồng, vốn điều lệ 7.300 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế 2.288 tỷ đồng, với tốc độ tăng trưởng hàng năm duy trì từ 20-30% Giai đoạn 2011-2015, MB tập trung phát triển bền vững, đặt nền móng cho hệ thống công ty thành viên đứng đầu trong các lĩnh vực tài chính ngân hàng, bất động sản, chứng khoán, quản lý quỹ, quản lý tài sản và bảo hiểm.
Phòng Kinh doanh ngoại tệ của MB, thuộc Khối Nguồn vốn (Treasury), được thành lập vào năm 1999 với chức năng thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối Sau 12 năm hoạt động, phòng đã mở rộng quy mô và đóng góp đáng kể vào lợi nhuận chung của MB, thể hiện sự phát triển và tiến bộ trong lĩnh vực KDNH.
2.3.1 Sản phẩm dịch vụ kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân đội
Trong những năm qua, MB đã cung cấp cho khách hàng nhiều sản phẩm dịch vụ mua bán ngoại tệ, bao gồm giao ngay (Spot), kỳ hạn (Forward), hoán đổi (Swaps) và thu đổi tiền mặt Tuy nhiên, sản phẩm chủ yếu mà MB cung cấp là giao ngay, trong khi các sản phẩm khác vẫn chiếm tỷ trọng khiêm tốn Hiện tại, MB đang nghiên cứu và triển khai các nghiệp vụ Swaps và Options nhằm giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro tỷ giá.
2.3.2 Quy mô khách hàng có hoạt động kinh doanh ngoại hối với Ngân hàng Quân đội
Phòng Kinh doanh ngoại tệ MB được phân tách làm hai bộ phận: Bộ phận Trading ngoại tệ thực hiện kinh doanh trên thị trường liên ngân hàng;
Bộ phận bán hàng ngoại hối của MB hỗ trợ các chi nhánh trong việc đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng là tổ chức kinh tế và cá nhân.
2.3.2.1 Khách hàng trên thị trường liên ngân hàng
MB tham gia vào hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng với hai mục tiêu chính: cung cấp dịch vụ đối ứng cho khách hàng là tổ chức kinh tế và cá nhân, đồng thời thực hiện kinh doanh đầu cơ nhằm tận dụng chênh lệch giá.
Trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, MB nổi bật với uy tín và chuyên nghiệp trong giao dịch Ngân hàng này có một mạng lưới đối tác giao dịch rộng lớn, bao gồm khoảng 70 ngân hàng, từ ngân hàng quốc doanh, ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh cho đến ngân hàng nước ngoài, trong tổng số hơn 100 ngân hàng đang hoạt động tại Việt Nam.
2.3.2.2 Khách hàng là các tổ chức kinh tế và cá nhân
Trong giai đoạn 2006-2010, lượng khách hàng cá nhân và tổ chức kinh tế giao dịch ngoại tệ với MB tăng mạnh Cụ thể, năm 2006 có khoảng 900 khách hàng, trong đó 50 khách hàng lớn; năm 2007 tăng lên 1200 khách hàng với 80 khách hàng lớn; năm 2008 đạt 1700 khách hàng và 100 khách hàng lớn; năm 2009 có khoảng 2200 khách hàng với 150 khách hàng lớn; và đến năm 2010, con số này lên tới khoảng 2700 khách hàng, trong đó có trên 200 khách hàng lớn Tốc độ tăng trưởng khách hàng giao dịch qua các năm đạt từ 20-30%.
MB có nhiều khách hàng lớn trong lĩnh vực giao dịch ngoại tệ, bao gồm các Tập đoàn và Tổng công ty nổi bật như Viettel (viễn thông), Công ty xăng dầu Quân đội (xăng dầu), Tổng công ty điện lực dầu khí Việt Nam (dầu khí), Tập đoàn Than Khoáng sản Việt Nam (than khoáng sản), và Công ty CP dược phẩm Trung ương (dược phẩm) Ngoài ra, còn có các doanh nghiệp như Công ty Hồng Hà - Bộ Quốc phòng (đóng tàu), Proconco (thức ăn gia súc), Công ty XNK cà phê Tây Nguyên (cà phê), và Tổng công ty lương thực miền Nam (lương thực thực phẩm).
Bên cạnh các khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp quân đội,
MB đang mở rộng thị phần trong lĩnh vực ngân hàng và đặc biệt là trong ngành kinh doanh ngân hàng Kế hoạch năm 2011 của MB đặt ra mục tiêu thu hút thêm 900 khách hàng mới có giao dịch ngoại hối, nhằm hướng tới mô hình Tập đoàn của MB.
2.3.3 Cơ sở để thực hiện kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân Đội
Phòng Kinh doanh ngoại tệ của MB gồm 9 nhân viên có trình độ đại học và kinh nghiệm trên hai năm trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối Họ đã trải qua những biến động lớn của thị trường, giúp nâng cao khả năng nhận định và phản ứng nhanh trước diễn biến bất lợi Tuy nhiên, trong hoạt động phục vụ khách hàng, nhân viên chỉ đóng vai trò tư vấn và cân đối nguồn ngoại tệ cho các chi nhánh, trong khi các chuyên viên bán hàng tại chi nhánh lại có hiểu biết hạn chế về sản phẩm ngoại hối và thường thụ động trong giao dịch.
Trong những năm qua, MB đã đầu tư mạnh mẽ vào trang thiết bị hiện đại cho phòng Kinh doanh ngoại tệ, bao gồm điện thoại, máy fax, máy telex và đặc biệt là hệ thống Reuters Dealing System và Bloomberg Nhờ đó, MB có khả năng theo dõi kịp thời các diễn biến trên thị trường tài chính quốc tế, phát triển nghiệp vụ đầu cơ, thực hiện giao dịch ngoại hối nhanh chóng và hiệu quả, đồng thời phòng ngừa rủi ro tỷ giá.
Về cơ sở pháp lý trong lĩnh vực KDNH Hiện nay tại MB có một số văn bản điều chỉnh hoạt động như sau:
Hướng dẫn giao dịch ngoại hối tại MB cung cấp thông tin dựa trên các quy định ngoại hối hiện hành của các cơ quan chức năng Mục tiêu của văn bản này là thống nhất và chuẩn hóa các quy định, trình tự, và thủ tục liên quan đến các hoạt động ngoại hối tại MB.
Quy trình giao dịch KDNH trên thị trường liên ngân hàng được thiết lập nhằm thống nhất và chuẩn hóa các thủ tục trong nghiệp vụ cân đối, giúp MB tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro Đồng thời, quy trình này cũng đảm bảo tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Hướng dẫn thực hiện thẩm quyền giao dịch ngoại tệ nêu rõ quy trình mà Tổng giám đốc ủy quyền cho người được ủy quyền thực hiện các giao dịch ngoại tệ Văn bản này cung cấp thông tin chi tiết về quyền hạn và trách nhiệm của các bên liên quan trong việc thực hiện giao dịch.
Hiện tại, MB chưa xây dựng quy trình điều chỉnh hoạt động kinh doanh ngân hàng (KDNH) cho khách hàng là tổ chức kinh tế (TCKT) và cá nhân, mặc dù đây là mảng hoạt động lớn nhất của MB Việc thiếu quy trình hướng dẫn sẽ gây khó khăn trong tác nghiệp và không đảm bảo sự chuẩn hóa, dễ dẫn đến sai phạm do thiếu hiểu biết về quy định.
2.3.4 Kết quả kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng Quân đội giai đoạn
Thực trạng rủi ro và quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân đội
2.4.1 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân đội
Hoạt động KDNH tại MB đã ghi nhận nhiều thành tựu nổi bật trong những năm qua Tuy nhiên, giống như mọi lĩnh vực kinh doanh khác, bên cạnh lợi nhuận, rủi ro cũng là yếu tố không thể tránh khỏi, và hoạt động KDNH tại MB cũng đã từng đối mặt với các rủi ro ngoại hối.
Rủi ro về tỷ giá
Quan điểm kinh doanh ngoại hối của ngân hàng MB rất thận trọng trước những biến động tỷ giá Tuy nhiên, trong những thời điểm thị trường xảy ra biến động tỷ giá bất thường do ảnh hưởng từ cơ chế tỷ giá của nhà nước, MB cũng không tránh khỏi rủi ro bị lỗ Vào tháng 01/2009, Ngân hàng Nhà nước đã đột ngột tăng tỷ giá VND/USD từ 16.500 lên 17.000, khiến MB chịu lỗ hơn 2 tỷ đồng trong một giao dịch bán USD cho Công ty TM Dầu Khí Đồng Tháp với số lượng 10 triệu USD Đây là trường hợp duy nhất mà MB gặp phải thiệt hại trong hoạt động kinh doanh ngoại hối.
MB đã chịu thiệt hại đáng kể từ ảnh hưởng của cơ chế chính sách, dẫn đến nhiều trường hợp phát sinh lỗ giao dịch từ trạng thái ngoại tệ mở Tuy nhiên, nhờ vào quan điểm cẩn trọng, hầu hết các khoản lỗ này đều được kiểm soát hiệu quả.
Phòng Kinh doanh ngoại tệ của MB thực hiện hoạt động KDNH với mức lợi nhuận tăng trưởng khá ổn định Tuy nhiên, tại các chi nhánh của
MB đã ghi nhận lỗ từ hoạt động kinh doanh do biến động tỷ giá, điều này thường xảy ra ở các chi nhánh quy mô nhỏ và có ít kiến thức về lĩnh vực kinh doanh này.
Năm 2009, một số chi nhánh của MB như Đăk Lak, Huế, Thanh Hóa và Nghệ An đã ghi nhận lỗ kinh doanh do duy trì trạng thái mở Đến năm 2010, các chi nhánh Tân Thuận, Thái Nguyên và Bắc Ninh cũng gặp phải tình trạng tương tự.
Việt Nam hiện đang đối mặt với tình trạng nhập siêu và thâm hụt thương mại kéo dài, dẫn đến lạm phát cao và sự không ổn định trong cung ngoại tệ Chính sách chống đô la hóa của NHNN cũng ảnh hưởng đến nguồn cung và cầu ngoại tệ, làm gia tăng rủi ro thanh khoản Do đó, việc áp dụng các biện pháp quản trị rủi ro thanh khoản ngoại tệ là cần thiết để ổn định nền kinh tế.
Xét từ góc độ vi mô, hoạt động kinh doanh nhà ở (KDNH) có những đặc thù riêng biệt so với các hoạt động kinh doanh khác, đặc biệt là trong quy định về việc chốt giao dịch thực hiện.
KDNH được phép thực hiện giao dịch qua điện thoại có ghi âm và các hệ thống giao dịch như reteurs, trước khi hợp thức hóa thành hợp đồng Tuy nhiên, rủi ro xảy ra khi khách hàng hủy giao dịch sau khi đã xác nhận qua các hệ thống này mà không ký hợp đồng mua bán Tại MB, nhiều trường hợp khách hàng cũng đã hủy giao dịch, không thực hiện việc mua bán, dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng.
MB phân hóa hai nhóm khách hàng: khách hàng mới và khách hàng đã có quan hệ với ngân hàng Trong trường hợp xảy ra lỗ, MB và khách hàng sẽ có những thỏa thuận hợp lý nhằm giảm thiểu thiệt hại cho cả hai bên.
Hiện nay, việc kiểm soát trạng thái ngoại tệ và các giao dịch trong ngày tại MB còn mang tính thủ công, dẫn đến khả năng xảy ra sai sót trong quá trình tác nghiệp Những sai sót này có thể gây ra chuyển tiền sai cho khách hàng hoặc tính toán không chính xác trạng thái ngoại tệ, từ đó tạo ra rủi ro khi tỷ giá biến động.
Rủi ro hoạt động tại MB xuất phát từ đội ngũ nhân viên trẻ và thiếu kinh nghiệm thị trường Việc thiếu hiểu biết về sản phẩm và thông tin thị trường đã dẫn đến các sai sót trong quy trình, gây thiệt hại cho ngân hàng Cụ thể, nhân viên đã đáp ứng nhu cầu ngoại tệ sai mục đích và thực hiện bán ngoại tệ mà không kiểm soát đầy đủ hồ sơ pháp lý, cùng với việc không kịp cập nhật các quy định mới và thông tin thị trường, dẫn đến những sai lầm trong thực hiện công việc.
2.4.2 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân đội 2.4.2.1 Mô hình quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng
Mô hình quản trị rủi ro tại MB được thực hiện dựa trên hoạt động KDNH tại nhiều chi nhánh, nơi mà các chi nhánh đều có quyền hoạt động KDNH trực tiếp Tuy nhiên, do số lượng nhân sự tại các chi nhánh còn hạn chế và thiếu kinh nghiệm, việc phân chia thành các bộ phận độc lập như bộ phận giao dịch, bộ phận thực hiện giao dịch, và bộ phận kiểm soát và quản trị rủi ro chưa được thực hiện đầy đủ Điều này tạo ra nhiều rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động KDNH của toàn hệ thống MB.
2.4.2.2 Quản lý trạng thái ngoại hối
MB quy định hạn mức trạng thái qua đêm cho từng chi nhánh, yêu cầu các chi nhánh trong hạn mức thực hiện cân đối mua bán ngoại tệ trong ngày để đảm bảo trạng thái cuối ngày không vượt quá mức quy định Vào đầu ngày giao dịch, Phòng Kinh doanh ngoại tệ kiểm tra trạng thái ngoại hối toàn hệ thống và yêu cầu các chi nhánh điều chỉnh trạng thái vượt hạn mức cho phép về Hội sở, nhằm nâng cao quản lý trạng thái ngoại hối và quản trị rủi ro biến động tỷ giá hiệu quả hơn.
Thời gian qua, hoạt động quản lý hạn mức trạng thái qua đêm tại các chi nhánh của MB gặp nhiều vấn đề, với tình trạng vi phạm hạn mức xảy ra thường xuyên Một số chi nhánh vi phạm lên tới hơn 10 lần trong 22 ngày giao dịch trong tháng Nguyên nhân chính là do MB thiếu chế tài đủ mạnh để đảm bảo các chi nhánh tuân thủ quy định, hiện tại chỉ có hình thức phạt lãi suất giá vốn của đồng tiền nắm giữ Việc vi phạm hạn mức này tiềm ẩn rủi ro lớn cho MB, đặc biệt là trong những thời điểm NHNN thực hiện phá giá đồng VND, dẫn đến nhiều chi nhánh bán âm trạng thái ngoại tệ mà không thực hiện cân đối, gây ra khoản lỗ lớn cho MB khi NHNN phá giá.
Việc quản lý trạng thái ngoại tệ hàng ngày tại MB hiện nay chủ yếu dựa vào phương pháp thủ công, với một nhân viên theo dõi các giao dịch qua phần mềm Excel Phương pháp này dễ dẫn đến sai sót, đặc biệt trong bối cảnh thị trường biến động liên tục, gây ra rủi ro tỷ giá và rủi ro thanh toán do thiếu sót trong việc ghi nhận giao dịch Hơn nữa, Phòng Kinh doanh ngoại tệ chỉ có khả năng theo dõi trạng thái ngoại tệ tại Hội sở, mà chưa thể quản lý hiệu quả trạng thái ngoại tệ của toàn hệ thống trong suốt cả ngày giao dịch Việc để các chi nhánh tự quản lý trạng thái ngoại tệ tiềm ẩn rủi ro lớn, đặc biệt đối với những chi nhánh có trình độ nhân viên còn hạn chế trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối.
2.4.2.3 Quản trị rủi ro bằng hạn mức Đối với từng loại hình hoạt động KDNH, MB quy định các loại hạn mức khác nhau
Hạn mức trong kinh doanh đầu cơ ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng a Các loại hạn mức
Nhận xét đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động kinh
2.5.1 Những kết quả đạt được
Trong những năm qua, MB đã đạt được những thành quả rất đáng ghi nhận trong hoạt động KDNH của mình Cụ thể:
Doanh số và lợi nhuận của KDNH luôn đạt mục tiêu đề ra, với mức tăng trưởng ổn định qua các năm Trong lĩnh vực KDNH, MB đứng trong top 5 các ngân hàng thương mại cổ phần, bên cạnh ACB, Techcombank, Sacombank và Eximbank, ngoại trừ các ngân hàng quốc doanh đã chuyển đổi sang cổ phần.
Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng (KDNH) thường ít xảy ra, đặc biệt trong các giai đoạn tái cấu trúc ngân hàng (TTNH) đầy thách thức Thành công này được ghi nhận nhờ phong cách làm việc cẩn trọng của MB, nhất là trong lĩnh vực đầu cơ chênh lệch giá.
Trên thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam, MB khẳng định vị thế là đối tác tin cậy với cam kết "hợp tác cùng phát triển" Đặc biệt, trong những giai đoạn thị trường khó khăn, MB luôn nỗ lực hỗ trợ khách hàng vượt qua thách thức trong việc cân đối nguồn ngoại tệ cho thanh toán, thể hiện sự đồng hành và trách nhiệm với doanh nghiệp.
Hoạt động KDNH trở thành một dịch vụ cầu nối đề đưa khách hàng về với MB, sử dụng các sản phẩm dịch vụ khác tại MB
Tất cả những thành quả nêu trên là kết quả của những cố gắng trong công tác quản trị rủi ro trong KDNH tại MB:
MB đã chuyển đổi mô hình hoạt động KDNH từ FO-BO sang FO-MO-BO, tích cực tích hợp bộ phận quản lý rủi ro Điều này thể hiện cam kết của MB trong việc kiểm soát rủi ro hoạt động KDNH Đặc biệt, khi MB hướng tới việc thành lập trung tâm tự doanh chuyên về kinh doanh đầu cơ chênh lệch giá, sự hiện diện của bộ phận quản lý rủi ro là yếu tố thiết yếu để đảm bảo sự phát triển bền vững của hoạt động này.
Trạng thái ngoại tệ của toàn MB luôn đảm bảo tuân thủ quy định của
Theo Quyết định 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 07/10/2002, tổng trạng thái ngoại tệ cuối ngày của tổ chức tín dụng không được vượt quá +/-30% vốn tự có Ngân hàng MB được đánh giá là khôn ngoan trong việc quản lý trạng thái ngoại tệ, tận dụng cơ hội từ sự biến động tỷ giá và chênh lệch lãi suất thị trường, đồng thời kiểm soát rủi ro hiệu quả từ các biến động này.
Ngân hàng MB là một trong những ngân hàng tiên phong trong việc áp dụng công cụ hạn mức để quản lý hoạt động KDNH, phục vụ cả khách hàng TCKT và cá nhân Việc triển khai này đã mang lại những hiệu quả nhất định trong quản trị rủi ro toàn hệ thống MB Đồng thời, ngân hàng cũng đảm bảo tuân thủ quy định sử dụng công cụ lệnh trong các giao dịch kinh doanh đầu cơ chênh lệch giá, dẫn đến việc rất ít giao dịch đầu cơ của MB phát sinh lỗ trong hoạt động KDNH.
MB ngày càng mở rộng các nghiệp vụ phái sinh đến khách hàng
Trong hai năm qua, MB đã tăng cường tư vấn sản phẩm ngoại hối nhằm phòng ngừa rủi ro tỷ giá, đặc biệt cho khách hàng xuất nhập khẩu Ngân hàng thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo để nâng cao hiểu biết về tầm quan trọng của công cụ phái sinh trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Bản tin MB cung cấp thông tin thị trường cập nhật và dự báo cảnh báo cũng được đánh giá là một thành công lớn trong công tác tư vấn sản phẩm của ngân hàng.
MB ngày càng được đánh giá là một đối tác tin cậy trong lĩnh vực ngân hàng nói chung và hoạt động KDNH nói riêng
MB dần hoàn thiện các cơ sở để thực hiện hoạt động KDNH bao gồm:
Vào cuối năm 2010, quy trình KDNH trên thị trường liên ngân hàng đã được chuẩn hóa theo cơ sở pháp lý, dẫn đến sự gia tăng mạnh mẽ về doanh số và lợi nhuận giao dịch Đến tháng 5/2011, doanh số kinh doanh đầu cơ của MB đạt 646 triệu USD, gấp đôi so với cùng kỳ năm 2010.
MB đã đầu tư mạnh mẽ vào trang thiết bị hiện đại cho Phòng Kinh doanh ngoại tệ, bao gồm điện thoại, máy fax, máy telex, và đặc biệt là hệ thống Reuters Dealing System và Bloomberg Điều này giúp MB theo dõi kịp thời các diễn biến trên thị trường ngoại hối quốc tế, phát triển nghiệp vụ đầu cơ, và thực hiện các giao dịch ngoại hối nhanh chóng, thuận tiện, đồng thời phòng ngừa rủi ro tỷ giá một cách hiệu quả.
MB chú trọng đào tạo và tuyển chọn đội ngũ cán bộ kinh doanh năng động, có trình độ chuyên môn cao và khả năng ngoại ngữ tốt Đội ngũ này được kỳ vọng sẽ nhanh chóng tiếp thu công nghệ hiện đại, phục vụ hiệu quả cho hoạt động kinh doanh ngân hàng.
2.5.2 Những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân đội a Những hạn chế
Các hoạt động KDNH tại MB còn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro lớn:
Hoạt động kinh doanh đầu cơ chênh lệch giá chủ yếu phụ thuộc vào việc tự kiểm soát rủi ro của các nhân viên Phòng Kinh doanh ngoại tệ khi tỷ giá biến động Phòng quản lý rủi ro chưa theo dõi sát sao thị trường để đưa ra cảnh báo kịp thời về khả năng phát sinh lỗ, dẫn đến việc yêu cầu giải trình chỉ khi giao dịch đã lỗ Điều này tạo ra tình trạng bất lợi, khi kiểm soát rủi ro còn lỏng lẻo, tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao, đặc biệt khi các nhân viên kinh doanh có chuyên môn nghiệp vụ yếu kém.
Hoạt động kinh doanh ngoại hối hiện nay chưa được kiểm soát chặt chẽ, đặc biệt trong bối cảnh thị trường tài chính biến động Tỷ giá giao dịch trên thị trường tự do thường vượt xa tỷ giá chính thức, buộc các ngân hàng phải chi một khoản phí để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của khách hàng Tại MB, việc thu phí này được giao cho các chi nhánh tự quyết định, dẫn đến rủi ro ngoại hối nếu chi nhánh thiếu nghiệp vụ hoặc không hiểu biết về sản phẩm MB cần có giải pháp hiệu quả hơn để kiểm soát hoạt động này và giảm thiểu rủi ro.
Mặc dù Ngân hàng Nhà nước đã quy định hạn mức trạng thái ngoại hối qua đêm cho từng chi nhánh, nhưng việc tuân thủ các hạn mức này vẫn còn rất kém.
Các chi nhánh tại MB thường xuyên vi phạm quy định về hạn mức trạng thái ngoại hối qua đêm, với một số trường hợp giữ trạng thái vượt mức cho phép gấp 3 lần quy định Những vi phạm này xảy ra liên tiếp trên 10 lần trong tổng số 22 ngày giao dịch trong tháng, dẫn đến lỗ KDNH cho các chi nhánh khi thị trường ngân hàng gặp biến động đột ngột về tỷ giá.
Việc áp dụng hạn mức kinh doanh đối với khách hàng là tổ chức tín dụng và cá nhân hiện nay vẫn còn mang tính chất thủ tục, chưa thực sự phát huy hiệu quả trong việc quản lý rủi ro.
Định hướng chiến lược quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng Quân đội
3.1.1 Xu hướng thị trường ngoại hối Việt Nam trong bối cảnh hội nhập quốc tế
3.1.1.1 Bối cảnh hiện nay của nền kinh tế
Nước ta đang bước vào một giai đoạn chiến lược mới trong bối cảnh thế giới thay đổi nhanh chóng và phức tạp Trong thập niên tới, hòa bình, hợp tác và phát triển sẽ tiếp tục là xu thế chính, nhưng các vấn đề như xung đột sắc tộc và tôn giáo, tranh giành tài nguyên, khủng bố và tội phạm xuyên quốc gia có thể gia tăng Đồng thời, các thách thức toàn cầu như đói nghèo, dịch bệnh, biến đổi khí hậu và thiên tai cũng sẽ buộc các quốc gia phải có chính sách ứng phó và phối hợp hành động chặt chẽ.
Toàn cầu hóa kinh tế đang phát triển mạnh mẽ với những tác động tích cực và tiêu cực, tạo ra cơ hội và thách thức phức tạp Các công ty xuyên quốc gia đóng vai trò quan trọng trong quá trình này, khi mà quốc tế hóa sản xuất và phân công lao động ngày càng sâu rộng Tham gia vào mạng sản xuất và chuỗi giá trị toàn cầu đã trở thành yêu cầu thiết yếu cho các nền kinh tế Sự phụ thuộc lẫn nhau, hội nhập, cạnh tranh và hợp tác giữa các quốc gia ngày càng trở nên phổ biến Kinh tế tri thức phát triển mạnh mẽ, khiến con người và tri thức trở thành yếu tố quyết định cho sự phát triển của mỗi quốc gia.
Sau khủng hoảng tài chính toàn cầu, thế giới bước vào giai đoạn phát triển mới với sự thay đổi trong tương quan sức mạnh kinh tế Vị thế của châu Á ngày càng tăng, nhờ sự phát triển mạnh mẽ của một số quốc gia trong khu vực và các hiệp định thương mại tự do mở rộng, tạo ra thị trường lớn và cạnh tranh khốc liệt Tuy nhiên, khủng hoảng cũng để lại hậu quả nặng nề, với chủ nghĩa bảo hộ trở thành rào cản lớn cho thương mại quốc tế Mặc dù kinh tế thế giới đã bắt đầu phục hồi, nhưng vẫn đối mặt với nhiều khó khăn và bất ổn, và sự điều chỉnh chính sách của các nước lớn sẽ ảnh hưởng đến tình hình kinh tế của Việt Nam.
Trong 10 năm thực hiện Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội 2001 -
Năm 2010, Việt Nam đã tận dụng thời cơ và vượt qua nhiều khó khăn, đặc biệt là những ảnh hưởng tiêu cực từ hai cuộc khủng hoảng tài chính - kinh tế toàn cầu, đạt được những thành tựu quan trọng Đất nước đã thoát khỏi tình trạng kém phát triển và gia nhập nhóm các nước đang phát triển có thu nhập trung bình Nhiều mục tiêu của Chiến lược 2001 - 2010 đã được thực hiện, dẫn đến sự phát triển mới về lực lượng sản xuất và quan hệ sản xuất, với tốc độ tăng trưởng kinh tế bình quân đạt 7,26% mỗi năm.
Diện mạo đất nước đã có nhiều thay đổi tích cực, với thế và lực của Việt Nam ngày càng vững mạnh Vị thế quốc tế của nước ta được nâng cao, tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa và cải thiện chất lượng cuộc sống của người dân.
Mặc dù đã đạt được một số thành tựu, nhưng tiềm năng phát triển kinh tế vẫn chưa được khai thác đúng mức Kinh tế chưa phát triển bền vững, với chất lượng tăng trưởng, năng suất và sức cạnh tranh còn thấp Các cân đối kinh tế vĩ mô chưa ổn định, trong khi cung ứng điện không đáp ứng đủ nhu cầu Công tác quy hoạch và huy động nguồn lực còn hạn chế và kém hiệu quả, dẫn đến đầu tư dàn trải Quản lý nhà nước đối với doanh nghiệp còn yếu kém, và chức năng chủ sở hữu đối với doanh nghiệp nhà nước vẫn gặp nhiều bất cập Tăng trưởng kinh tế chủ yếu dựa vào phát triển theo chiều rộng, chưa chuyển biến mạnh mẽ sang phát triển chiều sâu.
Tình hình đất nước và bối cảnh quốc tế hiện tại mang lại cho Việt Nam vị thế mới, với nhiều thuận lợi và cơ hội lớn, nhưng cũng đối mặt với những khó khăn và thách thức nghiêm trọng trong việc thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội, cũng như bảo vệ độc lập, chủ quyền, thống nhất và toàn vẹn lãnh thổ trong thời gian tới.
3.1.1.2 Chiến lược phát triển kinh tế Việt Nam
Bối cảnh trong nước và quốc tế đã ảnh hưởng đáng kể đến định hướng phát triển kinh tế quốc gia Mục tiêu tổng quát là phấn đấu đạt được sự phát triển bền vững và nâng cao chất lượng cuộc sống của người dân đến năm 2030.
Năm 2020, Việt Nam đã cơ bản trở thành nước công nghiệp hiện đại với chính trị - xã hội ổn định, dân chủ và kỷ cương Đời sống vật chất và tinh thần của người dân được cải thiện rõ rệt, đồng thời độc lập, chủ quyền, thống nhất và toàn vẹn lãnh thổ được bảo đảm Vị thế của Việt Nam trên trường quốc tế tiếp tục được nâng cao, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển trong giai đoạn tiếp theo.
Trong giai đoạn 2010-2020, Việt Nam phấn đấu đạt tốc độ tăng trưởng GDP bình quân 7-8%/năm, với GDP năm 2020 đạt khoảng 2,2 lần so với năm 2010 và GDP bình quân đầu người đạt khoảng 3.000 USD Mục tiêu là bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô và xây dựng cơ cấu kinh tế hiện đại, với tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ chiếm khoảng 85% GDP Giá trị sản phẩm công nghệ cao đạt khoảng 45% tổng GDP, trong khi sản phẩm công nghiệp chế tạo chiếm 40% tổng giá trị sản xuất công nghiệp Nông nghiệp phát triển theo hướng hiện đại, bền vững với nhiều sản phẩm giá trị gia tăng cao, đồng thời chuyển dịch cơ cấu kinh tế gắn với chuyển dịch lao động, trong đó tỷ lệ lao động nông nghiệp chiếm khoảng 30-35% Yếu tố năng suất tổng hợp đóng góp 35% vào tăng trưởng, và giảm tiêu hao năng lượng tính trên GDP từ 2,5-3%/năm Kết cấu hạ tầng được cải thiện đồng bộ với một số công trình hiện đại, đồng thời thực hành tiết kiệm trong sử dụng nguồn lực.
Tỉ lệ đô thị hóa đạt trên 45% Số xã đạt tiêu chuẩn nông thôn mới khoảng 50%
3.1.1.3 Xu hướng thị trường ngoại hối Việt Nam
Việc phát triển và hoàn thiện thị trường ngoại hối (TTNH) Việt Nam theo hướng hiện đại và phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế là điều cần thiết trong chiến lược phát triển kinh tế của Việt Nam TTNH phải được cải thiện để thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu và kích thích luân chuyển vốn đầu tư quốc tế Một TTNH hoạt động hiệu quả sẽ tạo điều kiện cho việc xác định tỷ giá một cách khách quan, đồng thời cung cấp các công cụ phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng, nhà xuất nhập khẩu và nhà đầu tư Hơn nữa, một TTNH hiệu quả là môi trường thuận lợi để Ngân hàng Trung ương can thiệp nhằm điều chỉnh tỷ giá theo hướng có lợi cho nền kinh tế.
Trong thương mại quốc tế, các quốc gia cần duy trì mức thuế suất thấp dưới 20%, với nhiều mặt hàng được miễn thuế hoàn toàn Đối với kiểm soát ngoại hối, các nước thành viên nên nới lỏng và tiến tới bãi bỏ các quy định hành chính Mặc dù điều này mở ra cơ hội cho giao thương, nhưng cũng dẫn đến giảm nguồn thu ngân sách và thu hẹp cung ngoại tệ Để ổn định kinh tế và chuẩn bị cho phát triển tương lai, Chính Phủ cần thực hiện các giải pháp kinh tế vĩ mô, bao gồm kích thích sản xuất trong nước, cải cách quản lý và chuẩn bị nhân sự, đồng thời phát triển chiến lược hội nhập cho chính sách tiền tệ và quản lý ngoại hối.
Tiếp tục cải cách cơ chế và chính sách tài chính cho doanh nghiệp nhà nước, đặc biệt là các tập đoàn kinh tế và tổng công ty Cần quản lý chặt chẽ việc vay và trả nợ nước ngoài, đồng thời giữ mức nợ chính phủ và nợ công trong giới hạn an toàn Đổi mới chính sách quản lý ngoại hối và vàng, hướng tới tự do hóa quản lý ngoại hối bằng cách giảm dần sự can thiệp của NHNN trong việc xác định tỷ giá và xóa bỏ các quy định hành chính trong kiểm soát ngoại hối Thiết lập tính chuyển đổi cho đồng tiền Việt Nam và sử dụng linh hoạt các công cụ quản trị tỷ giá sẽ nâng cao tính chủ động trong kinh doanh tiền tệ của các ngân hàng thương mại Nếu các giải pháp này được thực hiện đồng bộ, mục tiêu “trên đất nước Việt Nam sử dụng đồng tiền Việt Nam” sẽ sớm trở thành hiện thực.
TTNH Việt Nam đang trong giai đoạn mở rộng và phát triển, tạo ra cả cơ hội và thách thức cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Để tận dụng cơ hội và đối phó với những thách thức cùng với những biến động và rủi ro phức tạp của thị trường, các NHTM, đặc biệt là MB, cần xây dựng những định hướng chiến lược nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, đồng thời đảm bảo mang lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng.
3.1.2 Định hướng chiến lược quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng Quân đội
Sau 16 năm thành lập, MB đã gặt hái được những thành tựu đáng kể trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung, cũng như trong hoạt động KDNH nói riêng Hướng đến quy mô tập đoàn, 2011-2015 là giai đoạn
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Quân đội
Để MB trở thành ngân hàng tiên tiến trong quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tập trung Ngân hàng cũng cần tiếp tục nâng cao vai trò của quản trị rủi ro trong tổng thể hoạt động kinh doanh của mình.
3.2.1.1 Giải pháp về mặt mô hình quản trị rủi ro
Mô hình KDNH tập trung cho phép hoạt động kinh doanh mua bán ngoại tệ bán buôn chỉ diễn ra tại trung ương và một số chi nhánh lớn như Sở giao dịch ở Hà Nội và Thành phố Hồ Chí Minh Các chi nhánh khác chỉ thực hiện nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ và kinh doanh bán lẻ, tức là mua bán ngoại tệ với số lượng hạn chế và phục vụ khách hàng nhỏ lẻ.
Để quản trị rủi ro trong hoạt động KDNH theo cơ cấu tổ chức của các ngân hàng lớn trên thế giới, ngoài bộ phận giao dịch trực tiếp (Front office) và bộ phận thanh toán (Back office), cần thiết phải có bộ phận kiểm soát và quản lý rủi ro (Mid office) Tại MB, các bộ phận này đã được thiết lập đầy đủ, nhưng bộ phận Mid office cần nâng cao vai trò trong công tác quản trị rủi ro ngoại hối.
- Quản lý tài khoản điều tiết hoạt động KDNH toàn hệ thống, quản lý tốt và hiệu quả trạng thái ngoại tệ của toàn hệ thống
- Xây dựng các hạn mức, các biện pháp quản trị rủi ro đối với hoạt động bán hàng ngoại hối áp dụng trong từng thời kỳ
- Kiểm soát tuân thủ phân cấp uỷ quyền, quy định, quy trình, các giới hạn, hạn mức theo quy định
Kiểm tra tính hợp lý và hợp lệ của từng giao dịch bao gồm việc xác minh giá cả giao dịch, ngày hiệu lực, hạn mức của khách hàng và trạng thái hạn mức.
Đề xuất thay đổi Quy định về hoạt động KDNH đã được kiến nghị trình Ban lãnh đạo ngân hàng nhằm khắc phục những bất hợp lý có thể ảnh hưởng đến chất lượng và an toàn hoạt động của MB.
Sử dụng công cụ kỹ thuật để theo dõi và tính toán kết quả KDNH hàng ngày, hàng tháng và hàng năm, đồng thời cung cấp cảnh báo kịp thời cho Khối Treasury và Ban lãnh đạo ngân hàng khi phát hiện dấu hiệu rủi ro.
Đầu mối thực hiện báo cáo kiểm soát rủi ro cho Ban lãnh đạo, đảm bảo việc lập báo cáo định kỳ về hoạt động giao dịch ngoại tệ theo quy định.
Đánh giá và đề xuất thẩm quyền giao dịch ngoại tệ cho khách hàng là tổ chức kinh tế và cá nhân theo từng giai đoạn, đồng thời hướng dẫn thực hiện thẩm quyền này trên toàn hệ thống ngân hàng MB.
3.2.1.2 Hiện đại hoá các trang thiết bị kỹ thuật, phần mềm quản trị rủi ro phục vụ hoạt động kinh doanh ngoại hối
Sau 16 năm thành lập cho đến nay hệ thống trang thiết bị kỹ thuật của
Mặc dù MB đã được trang bị công nghệ hiện đại và đầy đủ, nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, gây khó khăn cho việc giao dịch và phân tích thị trường Sự phát triển mạnh mẽ của thị trường ngân hàng hàng ngày, cùng với xu thế chung của nền kinh tế, yêu cầu các ngân hàng phải nâng cao trình độ công nghệ thông tin, đảm bảo cập nhật và phù hợp với tình hình mới.
Trang thiết bị kỹ thuật và phần mềm quản trị rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp thông tin đầy đủ và chính xác về rủi ro, đặc biệt là rủi ro tỷ giá Một số phần mềm quản trị rủi ro hiệu quả như Oracle Risk Manager, Bloomberg và hệ thống đánh giá rủi ro VAR Ngoài ra, hệ thống phần mềm chuyên dụng cho phòng thanh toán cũng cần được xem xét Ngân hàng MB cần lựa chọn phần mềm quản trị rủi ro phù hợp với tình hình thực tế và đảm bảo rằng nó tương thích với chế độ kế toán hiện hành.
3.2.1.3 Tổ chức các buổi hội thảo khách hàng để tư vấn về các công cụ phái sinh trong phòng ngừa rủi ro ngoại hối
Để nâng cao nhận thức của khách hàng về rủi ro ngoại hối và các công cụ phái sinh, cần tổ chức hội thảo giới thiệu và tư vấn Phát triển các công cụ phái sinh và thị trường phái sinh sẽ tạo thêm cơ hội cho doanh nghiệp lựa chọn hình thức giao dịch hối đoái phù hợp với mục tiêu kinh doanh Việc sử dụng các công cụ này giúp doanh nghiệp có được tỷ giá mong muốn Đồng thời, cần ưu tiên đào tạo cán bộ kinh doanh về các sản phẩm phái sinh, đặc biệt là phái sinh ngoại hối, do tính phức tạp của chúng Ngoài ra, trang bị kiến thức về thị trường tài chính ngân hàng và tiền tệ quốc tế, cũng như kỹ năng phân tích kỹ thuật và cơ bản, sẽ giúp dự đoán xu hướng thị trường và sử dụng các công cụ phái sinh hiệu quả hơn Qua đó, có thể tư vấn và hỗ trợ khách hàng hiểu biết sâu hơn về thị trường tài chính ngân hàng.
3.2.1.4 Đào tạo nâng cao trình độ cán bộ kinh doanh ngoại hối và thực hiện chính sách khen thưởng hợp lý Để trở thành một ngân hàng dẫn đầu trong hoạt động KDNH trong nước, hoà nhập với các ngân hàng thế giới thì một yếu tố cực kỳ quan trọng đó là phải chú trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ có trình độ cao, có khả năng theo kịp sự phát triển của trình độ khoa học công nghệ Đòi hỏi các chuyên viên kinh doanh (Dealer) không chỉ thành thạo nghiệp vụ mà còn phải giỏi ngoại ngữ, am hiểu pháp luật và các thông lệ quốc tế, sử dụng thành thạo các trang thiết bị phục vụ cho công việc Có như vậy mới đạt hiệu quả cao trong hoạt động KDNH
Thị trường ngoại tệ đang trở nên sôi động và cạnh tranh khốc liệt, đòi hỏi giao dịch viên phải có khả năng thu thập, phân tích và xử lý thông tin hiệu quả Để giảm thiểu rủi ro tỷ giá, ngân hàng cần đào tạo đội ngũ cán bộ thành thạo quản trị rủi ro và dự báo biến động tỷ giá chính xác Công việc này yêu cầu trình độ và kinh nghiệm cao, giúp hạn chế rủi ro tỷ giá và tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng Đào tạo không chỉ tập trung vào kiến thức chuyên môn mà còn cần bồi dưỡng kiến thức về quản trị kinh doanh và quản lý nhân sự Ngoài ra, việc hiểu nhầm trong giao dịch ngoại hối và khả năng ngoại ngữ yếu có thể dẫn đến rủi ro, do đó cần áp dụng các biện pháp quản lý như ghi âm cuộc gọi, sử dụng hệ thống điện thoại ổn định, và nâng cao trình độ ngoại ngữ chuyên ngành cho giao dịch viên.
Ngân hàng MB đang chú trọng xây dựng đạo đức nghề nghiệp và đạo đức kinh doanh, tạo nên nét văn hóa riêng biệt Đặc biệt, đối với cán bộ kinh doanh ngân hàng, sự trung thực và vô tư của các giao dịch viên là vô cùng cần thiết, nhằm giảm thiểu rủi ro nặng nề do các thoả thuận riêng giữa giao dịch viên và đối tác mua bán.
Việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng trong môi trường cạnh tranh với các đối tác có trình độ cao là một thách thức lớn Do đó, bên cạnh việc đào tạo đội ngũ cán bộ, ngân hàng cần có chính sách khen thưởng kịp thời cho những chuyên gia xuất sắc, nhằm khuyến khích họ phát huy khả năng và tinh thần trách nhiệm trong công việc Mức khen thưởng sẽ dựa trên lợi nhuận đạt được, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
3.2.1.5 Giải pháp về mặt thông tin