Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh sa đéc (tt)

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu NHTM ln phải đối mặt với rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường…Ở Việt Nam, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ ngân hàng; thường chiếm phần lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng khối lượng công việc mức độ tạo lợi nhuận Tỷ lệ thuận với cấp tín dụng mức độ rủi ro nghiệp vụ chiếm phần lớn tổng mức rủi ro hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến kết kinh doanh ngân hàng, xa ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển NHTM, rủi ro tín dụng tác động, ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng tồn kinh tế Vì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng trở thành vấn đề quan tâm hàng đầu không nhà lãnh đạo ngân hàng mà nhà đầu tư, khách hàng tiền gửi Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói chung chi nhánh Sa Đéc nói riêng với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, năm qua Hệ thống khơng ngừng xây dựng, hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế Song thực tế chi nhánh Sa Đéc bị đánh giá chất lượng tín dụng thấp nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn 5% tổng dư nợ, nợ xử lý rủi ro, lãi đọng ln gia tăng Rủi ro tín dụng cao việc việc giám sát tín dụng vả xử lý nợ có vấn đề cịn nhiều bất cập , trước thực trạng trên, tác giả chọn đề tài ‘‘Tăng cường Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam- Chi nhánh Sa Đéc’’ làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Phân tích đánh giá số hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc Trên sở phân tích thực trạng đưa giải pháp giải hạn chế Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Khách thể nghiên cứu: công tác quản lý rủi ro Vietinbank chi nhánh Sa Đéc giới hạn nội dung sau: Giám sát tín dụng khách hàng; Xử lý nợ có vấn đề hoạt động cho vay Thời gian nghiên cứu: công tác quản lý RRTD chi nhánh từ năm 2010 đến năm 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Thu thập hệ thống liệu thứ cấp, Phương pháp nghiên cứu tài liệu, sử dụng phương pháp logic, thống kê để xử lý thông tin, kết hợp phương pháp quan sát, trao đổi, phân tích, tổng hợp, mơ tả, so sánh phương pháp khác Kết cấu luận văn * Tên đề tài nghiên cứu: „„Tăng cường Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc‟‟ * Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể: Chương 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Sa Đéc Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Sa Đéc CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả Theo nghĩa nguyên thuỷ khái niệm tín dụng (Credit) có nghĩa tin tưởng Như vậy, hoạt động tín dụng phụ thuộc nhiều vào chữ tín hay xác chữ tín người vay tiền Theo nghĩa rộng, chữ tín bao hàm lực tài sẵn sàng trả tiền người vay Tín dụng có đặc điểm mà thiếu ba đặc điểm khơng cịn phạm trù tín dụng Đó là: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Phân loại theo thời gian: gồm có tín dụng ngắn, trung dài hạn 1.1.2.2 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng: gồm có cho vay,chiết khấu, bảo lãnh, cho th tài chính, bao toán 1.1.2.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo: gồm có cho vay khơng có bảo đảm, cho vay có bảo đảm tài sản 1.1.2.4 Phân loại theo rủi ro: gồm có tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề; nợ q hạn có khả thu hồi, nợ q hạn khó địi 1.1.2.5 Phân loại khác: ngồi cịn số hình thức cho vay như: cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay gián tiếp,… 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM “ Rủi ro khả mà khách hàng vay bên đối tác không thực nghĩa vụ theo điều khoản thỏa thuận” “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết ” 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng phân thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch ( rủi ro khoản vay) Rủi ro giao dịch hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ Rủi ro danh mục Rủi ro danh mục loại hình rủi ro tín dụng phát sinh trình quản lý danh mục cho vay ngân hàng, Rủi ro danh mục loại rủi ro vừa mang tính chủ quan, lại vừa tác động nhân tố khách quan Rủi ro danh mục bao gồm rủi ro nội rủi ro tập trung 1.2.2.2 Phân loại theo nguyên nhân rủi ro rủi ro tín dụng phân thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan: rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, dịch hoạ, chiến tranh, người vay bị chết, tích thực nghiêm túc chế độ sách Rủi ro chủ quan: nguyên nhân thuộc chủ quan người vay vốn người cho vay vơ tình hay cố ý làm thất thất vốn vay hay lý chủ quan khác tác động gây 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Số dƣ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dƣ nợ x 100% Tỷ lệ nợ hạn cao nói lên chất lượng tín dụng thấp 1.2.3.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Số dƣ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dƣ nợ x 100% Đây tiêu đánh giá chất lượng tín dụng TCTD, tiêu cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp ngược lại Thông thường tỷ lệ nợ xấu NHNN VN đánh giá an toàn mức 3% 1.2.3.3 Dự phịng rủi ro tín dụng Chỉ tiêu dự phịng RRTD Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD Dự phịng RRTR trích lập = Tổng dƣ nợ bình qn x 100% Đây mức tổn thất tiềm năng, ngân hàng có danh mục cho vay rủi ro tỷ lệ cao 1.2.3.4 Nợ xấu chuyển ngoại bảng Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng việc ngân hàng hạch chuyển khoản nợ xử lý rủi ro hạch toán ngoại bảng tiếp tục theo dõi, có biện pháp thu hồi nợ đầy đủ theo hợp đồng ký với khách hàng TCTD có nợ XLRR nhiều chứng tỏ TCTD phải dùng nguồn tài thân để xử lý giảm thiểu nợ xấu 1.2.3.5 Lãi đọng Lãi đọng (lãi chưa thu, lãi treo) số tiền lãi phát sinh từ nợ gốc mà ngân hàng chưa thu Chỉ tiêu lãi đọng cao, chứng tỏ khả nguồn thu nhập ngân hàng lớn (trong ngân hàng phải trả lãi huy động vốn, trì dự trữ toán, dự trữ bắt buộc,…), dẫn đến lợi nhuận ngân hàng giảm sút, chí thua lỗ 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Do ngân hàng thực không tốt nội dung quản lý RRTD: nhân dạng, đo lường, ứng phó, giám sát, xử lý RRTD 1.2.4.1 Giám sát tín dụng: Giám sát thiếu chặt chẽ thường xuyên trình cấp tín dụng khách hàng dẫn đến việc khơng nhận diện kịp thời rủi ro tín dụng khơng có biện pháp ứng phó kịp thời nhằm phòng ngừa rủi ro giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng 1.2.4.2 Xử lý nợ: xử lý nợ khơng nhanh chóng ngân hàng tăng thêm chi phí quản lý xử lý nợ, giảm khả thu đủ nợ gốc lãi, không khơi tạo nguồn vốn trở lại kinh tế 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống hoạt động hoàn chỉnh qua ngân hàng xác định, đánh giá kiểm sốt rủi ro cấp tín dụng lợi nhuận thu được, từ đưa định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng xem xét sở khoản tín dụng danh mục tín dụng Quản lý rủi ro khoản tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng danh mục tín dụng 1.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng là: - Nhận diện kịp dấu hiệu rủi ro tín dụng; - Đo lường đúng, xác rủi ro tín dụng; - Giám sát chặt chẽ, thường xuyên khoản tín dụng; - Xử lý nhanh hiệu nợ có vấn đề Quản lý rủi ro chặt chẽ giúp ngân hàng đánh giá xác nguy gây rủi ro khách hàng trước cho vay, làm sở để đưa định tín dụng phù hợp, đồng thời sớm phát rủi ro từ khách hàng vay vốn, nhanh chóng xử lý rủi ro từ chớm xuất hiện, để giảm thiểu khả vốn lãi 1.3.3- Các biện pháp quản lý RRTD 1.3.3.1- Giám sát tín dụng khách hàng  Khái niệm: Giám sát theo dõi, quan sát mang tính chủ động, thường xuyên, liên tục sẵn sàng tác động biện pháp tích cực, để buộc hướng hoạt động đối tượng chịu giám sát quỹ đạo, quy chế nhằm đạt mục đích, hiệu  Mục tiêu giám sát tín dụng : Giám sát tín dụng giúp lãnh đạo ngân hàng đánh giá kịp thời để nắm bắt dấu hiệu rủi ro, từ đưa định hướng chiến lược ứng phó với rủi ro tín dụng  Ngun tắc kiểm tra giám sát:  Trung thực khách quan: Đánh giá, truyền đạt, báo cáo thông tin cách đầy đủ, khách quan xác tất vấn đề liên quan đến nội dung kiểm tra, giám sát  Trách nhiệm: Có ý thức trách nhiệm cao, khơng tiến hành giám sát theo kiểu đối phó, ln xác định kiểm tra giám sát công việc cần thiết để đảm bảo an tồn khoản tín dụng  Kịp thời: Cập nhật kịp thời vào hệ thống thông tin quản lý thông tin kiểm tra giám sát, báo cáo kịp thời thông tin bất lợi dấu hiệu rủi ro khoản tín dụng với lãnh đạo để có biện pháp xử lý phù hợp  Đối tƣợng giám sát: Đạo đức, pháp lý, tình hình tài kinh doanh, lịch sử vay, trả nợ, điều khoản ràng buộc tín dụng, tài sản bảo đảm, sử dụng vốn vay  Biện pháp thực  Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng ngân hàng  Phân tích báo cáo tài theo định kỳ  Viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh/nơi cư trú khách hàng vay  Kiểm tra bảo đảm tiền vay  Giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác  Giám sát qua thông tin khác 1.3.3.2 Xử lý nợ có vấn đề Khái niệm: Xử lý nợ có vấn đề hoạt động xử lý thu hồi nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu rủi ro xãy ra, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Mục tiêu: Xử lý nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu tổn thất, khơi thơng dịng vốn, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hỗ trợ vốn tích cực cho kinh tế  Nguyên tắc:  Nhanh chóng: ngân hàng phải chủ động xử lý nợ biện pháp phù hợp nhằm thu hồi vốn nhanh  Hiệu quả: việc xử lý nợ phải tiết kiệm chi phí thu hồi vốn gốc lãi cao Đối tƣợng xử lý: Những khoản nợ có vấn đề phát q trình giám sát tín dụng khách hàng  Biện pháp  Đòi nợ : CBTD giám sát dòng tiền đôn đốc khách hàng trả nợ  Cho vay trì hoạt động: cho vay khách hàng khắc phục khó khăn, đảm bảo thu hồi đủ nợ gốc, lãi cho vay phần toàn nợ cũ  Bổ sung tài sản bảo đảm: áp dụng khoản nợ có vấn đề mà nguồn thu không chắn, giá trị TSBĐ sau định giá lại bán dự kiến thu thấp dư nợ vay  Cơ cấu lại thời hạn trả nợ: áp dụng khách hàng có khó khăn tài tạm thời, khơng có khả trả nợ hạn thỏa thuận HĐTD  Bán tài sản đảm bảo hàng để thu nợ: biện pháp sau để thu hồi nợ sau làm tất biện pháp hỗ trợ khách hàng Việc bán tài sản thực theo quy định pháp luật  Giảm/ miễn lãi: áp dụng trường hợp khách hàng bị tổn thất tài sản dẫn đến khó khăn tài khơng có khả trả phần toàn lãi vay ngân hàng đáp ứng điều kiện quy định giảm/miễn lãi ngân hàng  Dùng dự phòng để xử lý nợ ngoại bảng: Khi khách hàng khơng cịn khả trả nợ Ngân hàng dùng quỹ dự phòng để xử lý nợ CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SA ĐÉC 2.1- Giới thiệu Vietinbank chi nhánh Sa Đéc 2.1.1- Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sa Đéc Tên đầy đủ: Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Sa Đéc Tên viết tắt: Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc Trước năm 2006 Chi nhánh Sa Đéc chi nhánh trực thuộc Ngân hàng công thương chi nhánh tỉnh Đồng Tháp, từ tháng 07/2006 chi nhánh Sa Đéc trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 2.1.2- Cơ cấu tổ chức Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc : gồm có ban giám đốc, phòng ban trực thuộc, phòng giao dịch 2.1.3- Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc giai đoạn năm 2010 – 2014 Hoạt động huy động vốn: Tổng nguồn vốn huy động qua năm 2010-2013 tăng trưởng 20 % ; đến cuối năm 2014 đạt 819 tỷ đồng, tăng trưởng 0,46% so với năm 2013, tăng gần gấp lần so với năm 2010 Hoạt động tín dụng: - Từ năm 2010-2011: Dư nợ cho vay có sụt giảm đáng kể Nếu năm 2010 dư nợ cho vay đạt 912 tỷ đồng đến năm 2011 giảm xuống cịn 784 tỷ đồng, tốc độ giảm 14% - Từ năm 2012-2014: Dư nợ giai đoạn dần phục hồi tăng trưởng ổn định Năm 2012, dư nợ bắt đầu khôi phục từ 784 tỷ đồng năm 2011 tăng lên 868 tỷ đồng với tốc độ 10,7% đến năm 2013 tăng lên 1.039 tỷ đồng với tốc độ 19,7% năm 2014 tốc độ tăng chậm lại 5,97% Thu phí dịch vụ ngân hàng: Mặc dù trọng quan tâm thu phí dịch chiếm tỷ trọng thấp tổng thu nhập tốc độ tăng trưởng hàng năm cao không ổn định so sánh số tương đối năm 2011 2013 có tăng xét số tuyệt đối có xu hướng giảm Về hiệu hoạt động: Năm 2010 chi nhánh lỗ 23,7 tỷ trích dự phịng rủi ro tín dụng lớn, sau năm 2012 lợi nhuận qua năm giảm dư nợ tín dụng có tăng do: chêch lệch đầu vào đầu huy động cho vay thấp ; trích dự phịng rủi ro tăng qua năm Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm 2011 so với năm 2010 tăng 188,2%; năm 2012 so với năm 2011 tăng 79,9% , lợi nhuận năm 2013 giàm 46,8 % so năm 2012 năm 2014 giảm 56,4 % so với năm 2013 2.2- Tình hình tín dụng RRTD Vietinbank chi nhánh Sa Đéc Với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu quả, năm qua hoạt động tín dụng Vietinbank chi nhánh Sa Đéc đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng sở quản lý khơng để nợ q hạn phát sinh tích cực thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Trên tổng thể hoạt động tín dụng Vietinbank chi nhánh Sa Đéc bước ổn định dư nợ tăng trưởng từ sau năm 2011, tốc độ tăng trưởng khoảng 5%20% song chưa đạt kỳ vọng hội sở giao cho chi nhánh mức 20%-30% Nợ xấu qua năm có biến động tăng, giảm cao cho thấy việc quản lý nợ có vấn đề Nợ xử lý rủi ro tốc độ giảm tốc độ tăng q cao cho thấy vấn đề xử lý nợ chưa hiệu So với kế hoạch hội sở giao kết thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng qua năm đạt < 30% kế hoạch 2.2.1- Cơ cấu tín dụng Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc Cơ cấu theo kỳ hạn: tập trung vào ngắn hạn, nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ Cơ cấu theo nhóm khách hàng: tỷ trọng cho vay bán lẻ có xu hướng giảm, cần tăng cường cho vay bán lẻ để phân tán rủi ro Cơ cấu nợ theo tài sản bảo đảm: cho vay khơng bảo đảm có xu hướng tăng, cần phải tăng cường quản lý khách hàng dòng tiền để đảm bảo thu đủ nợ Cơ cấu ngành hàng: tín dụng chủ lực chi nhánh tập trung vào nông nghiệp mà mặt hàng chủ yếu địa phương lúa gạo cá, ngân hàng cần có sách quản lý rủi ro danh mục tín dụng tốt để phịng ngừa rủi ro diện rộng 2.2.2- Phân tích đánh giá kết quản lý theo tiêu chí RRTD Tình hình RRTD Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc giai đoạn năm 2010-2014 Đơn vị: tỷ đồng, % Chỉ tiêu 2010 Số tiền Tỷ lệ 2011 Số tiền Tỷ lệ 2012 Số tiền Tỷ lệ Số 2013 Tỷ lệ 2014 Số tiền Tỷ lệ Nhom Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Tổng dƣ nợ Nợ hạn (nhóm 2-5) Nợ xấu (nhóm 3-5) Nợ XLRR Nợ xấu + XLRR 826,5 31,7 46,5 4,7 2,6 90,6 3,5 5,1 0,5 0,3 744,7 4,4 0,8 11,0 23,1 95,0 0,6 0,1 1,4 2,9 836,8 0,5 0,3 16,2 14,2 96,4 0,1 0,0 1,9 1,6 tiền 986,1 0,0 3,7 37,6 11,6 94,9 0,0 0,4 3,6 1,1 1.073,1 0,2 0,6 1,0 26,1 97,5 0,0 0,1 0,1 2,4 912 100 784 100 868 100 1.039 100 1.101 100 85,5 9,38 29,3 5,01 31,2 3,59 52,9 5,1 27,9 2,5 53,8 40 93,8 5,9 4,4 34,9 50,7 85,6 4,5 6,4 30,7 46,5 77,2 3,5 5,4 52,9 43,3 96,2 5,1 4,2 27,7 61,5 89,2 2,5 5,6 Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2014 Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc 2.2.2.1- Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Năm 2014 nợ hạn giảm 67,36% so với năm 2010, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 2,5% tương đương tỷ lệ nợ xấu chi nhánh nợ nhóm kiểm soát tốt hơn, chất lượng nợ cải thiện nằm mức 3% mà NHNN VIETINBANK chấp nhận 2.2.2.2- Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ chi nhánh qua giảm qua năm, tỷ lệ giảm có 4,9% cho thấy rủi ro tín dụng chi nhánh mức cao Theo thống kê NHNN tỉnh Đồng Tháp thị phần dư nợ chi nhánh chiếm khoảng qua năm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ toàn tỉnh mức 1,22 % - 1,52% < 3% ; theo báo cáo thường niên VIETINBANK tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ mức 0,66% - 1,46% 3% vượt mức an tồn rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế, đến năm 2014 tỷ lệ mức 2,5% < 3% 2.2.2.3- Dự phịng rủi ro tín dụng Số liệu trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Chi nhánh, dự phịng chung tăng dư nợ chi nhánh tăng, Mức trích dự phịng RRTD cụ thể có giảm có trích vào năm trước mức khấu trừ tài sản bảo đảm cao nên dự phịng phải trích thấp điều chưa nói lên khơng cịn nợ q hạn Dự phòng rủi ro để chi nhánh bù đắp khoản tổn thất 2.2.2.4- Nợ xấu chuyển ngoại bảng Nợ XLRR qua năm tăng giảm cao qua năm 2011 tăng 26,8% ; năm 2012 giảm 8,3% so với năm 2011; năm 2013 giảm 6,9% so với năm 2013; năm 2014 tăng 42,36% so với năm 2013 Điều cho thấy, chi nhánh phải dùng lợi nhuận để XLRR nhằm giảm nợ xấu nội bảng, nên lợi nhuận chi nhánh năm 2014 giảm 56,4% so với năm 2013 Tỷ lệ nợ XLRR tổng dư nợ giảm không đáng kể cho thấy chi nhánh cần quan tâm có biện pháp liệt xử lý thu hồi nợ XLRR 2.2.2.5- Lãi đọng Lãi đọng tăng qua năm số tương đối tuyệt đối Tỷ lệ lãi đọng năm 2014 tăng 314% so với năm 2010, trung bình lãi đọng qua năm tăng 25%, điều cho thấy chi nhánh khơng nhanh chóng thu khoản nợ gốc tổn thất khơng dừng lại tiếp tục gia tăng 2.3- Phân tích đánh biện pháp QLRRTD Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc 2.3.1- Giám sát rủi ro tín dụng Vietinbank Giám sát dựa nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng ”ba vịng kiểm sốt” bao gồm: Vịng 1: đơn vị kinh doanh đóng vai trị đơn vị trực tiếp chịu trách nhiệm toàn diện từ khâu nhận diện, đánh giá, kiểm sốt giảm thiểu rủi ro; Vịng 2: đơn vị quản lý rủi ro với trách nhiệm thiết lập sách, nguyên tắc, hạn mức kiểm soát giám sát độc lập việc quản lý rủi ro; Vịng 3: đơn vị kiểm tốn nội với trách nhiệm bảo đảm tính hợp lý hiệu việc quản lý rủi ro vòng vịng 2.3.2- Phân tích đánh giá giám sát tín dụng khách hàng Vietinbank chi nhánh Sa Đéc Kiểm tra, giám sát phải thực trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng.Việc giám sát trước, sau cấp tín dụng chi nhánh thực thường xun, liên tục suốt q trình cấp tín dụng khác hàng khách hàng hoàn thành nghĩa vụ với Vietinbank nhằm phát kịp thời dấu hiệu rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời 2.3.2.1- Đạt CBTD làm tốt giám sát lịch sử vay, trả nợ khách hàng để đôn đốc trả nợ Giám sát tài sản bảo đảm để đảm bảo tài sản tồn việc định giá lại phải thực thường xuyên để phản ảnh biến động giá thị trường 2.3.2.2-Hạn chế Nguyên tắc giám sát chưa thực nghiêm túc Đối tượng giám sát chưa thực đầy đủ Các biện pháp giám sát chưa quan tâm 2.3.2.3- Nguyên nhân Việc thu thập, xử lý thơng tin cịn hạn chế số lượng, chất lượng Nhân lực để thực cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng khách hàng mỏng Năng lực giám sát cán cịn hạn chế 2.3.3- Phân tích đánh giá Xử lý nợ 2.3.3.1- Đạt được: Giai đoạn năm 2010 đến năm 2014 năm khó khăn kinh tế nói chung, Vietinbank chi nhánh Sa Đéc nói riêng Với qui mơ khơng q 1000 tỷ đồng dư nợ, Thời điểm 31/12/2009 nợ rủi ro khoảng tỷ đồng , năm (2010-2014) nợ rủi ro phát sinh 214,8 tỷ đồng thu hồi 133,6 tỷ đồng, thời điểm 31/12/2014 nợ rủi ro 89,2 tỷ đồng Trong 89, tỳ đồng thể nợ xấu 27,7 tỷ đồng vả nợ sử dụng dự phòng để xử lý 61,5 tỷ đồng Chi nhánh đưa biện pháp xử lý rủi ro cụ thể cho khoản nợ sở phân tích, đánh giá tình trạng khoản nợ Tích cực cơng tác xử lý nợ xấu đến năm 31/12/2014 dư nợ giảm 3%/ tổng dư nợ 2.3.3.2- Hạn chế Đến 31/12/2014 chi nhánh 111 khách hàng có dư nợ rủi ro với số tiền nợ gốc 89,2 tỷ đồng : Cịn 46 khách hàng có án thi hành ánh chưa thu hồi với số tiền gốc 45 tỷ đồng, chiếm 50,45% dư nợ rủi ro; Hồ sơ khởi kiện tòa án 05 hổ sơ chưa giải số tiền 37,3 tỷ đồng chiếm 41,82 %; Nợ xử lý mức cao > 11% so với tổng dư nợ Kết thu hồi hàng năm đạt 30% kế hoạch Trụ dở giao Việc xử lý nợ chưa quan tâm áp dụng nhiều biện pháp chủ yếu tập trung áp dụng biện pháp xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ Việc xử lý nợ chưa hiệu đo chi phí xử lý nợ cao, tài sản bán không đủ thu hổi nợ, lãi đọng không thu hồi 2.3.3.3- Nguyên nhân Khách hàng khơng hợp tác xử lý nợ Tính pháp lý hồ sơ tín dụng chưa hồn thiện nên tịa chưa tiếp nhận Các thủ tục thi hành án rườm rà, kéo dài thời gian xử lý Tài sản giảm giá trị vị khó bán CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SA ĐÉC 3.1- Định hƣớng công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh Sa Đéc đến năm 2020 3.1.1- Định hướng phát triển chung : Tăng trưởng huy động vốn, tăng trưởng dư nợ an tồn hiệu quả; phịng ngưà nợ xấu phát sinh, tỷ trọng nợ xấu/ tổng dư nợ 1%; nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ 3.1.2- Định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dung chi nhánh đến năm 2020: nâng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ đạt >25%; tỷ trọng khách hàng bán lẻ >50%; nợ nhóm 80% kế hoạch hội sở giao 3.2 -Giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam đến năm 2020 3.2.1- Tăng cường cơng tác giám sát tín dụng khách hàng 3.2.1.1 Tăng cường tính tn thủ quy trình kiểm tra giám sát tín dụng khách hàng CBTD phải thực việc giám sát theo nguyên tắc kiểm tra, giám sát: trung thực, khách quan, trách nhiệm kịp thời để phát kịp thời dấu hiệu rủi ro 3.2.1.2.Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin: Cán thẩm định thường xuyên thu thập thông tin nhập vào hệ thống mảng thơng tin khách hàng, ngành phụ trách Cán tổng hợp hệ thống thông tin lưu trữ cách khoa học để truy xuất sau 3.2.1.3.Tăng cường cơng tác phân tích đánh giá tín dụng (giám sát trước, thẩm định cho vay) ; để giảm thiểu rủi ro cán thẩm định thẩm định tư cách lực pháp lý khách hàng, đánh giá lực điều hành, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, phương án dự án vay vốn có khả thi, hiệu hay không, quan hệ với ngân hàng, bạn hàng, tài sản bảo đảm , cịn phải phân tích đánh giá rủi ro xãy thực phương án dự án dự kiến biện pháp khắc phục 3.2.1.4 Tăng cường kiểm tra giám sát sau cho vay: Trong khoảng thời gian từ giải ngân kỳ hạn thu nợ, cán tín dụng thường xuyên giám sát diễn biến liên quan đến phương án vay vốn khách hàng nhằm nắm bắt kịp thời vấn đề liên quan đến khoản vay khả trả nợ khách hàng đến hạn 3.2.2 Xử lý tốt khoản nợ hạn, nợ xử lý rủi ro: có chế, sách hỗ trợ: để khách hàng chủ động bán tài sản, nhận tài sản để trừ nợ, giảm miễn lãi, cho vay người mua tài sản 3.2.3- Hồn chỉnh cấu tổ chức: Bố trí đủ phịng ban để thực cơng tác trị rủi ro; bố trí nhân đủ hợp lý trình độ, lực thực nhiệm vụ, chế độ đãi ngộ hợp lý 3.2.4- Tăng cường chất lượng cán ngân hàng 3.2.4.1-Tăng cường chất lượng cán ngân hàng: giỏỉ chuyên môn, lực phù hợp có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp 3.2.4.2-Chuẩn hố đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng Vietinbank chi nhánh Sa Đéc phải thường xuyên giáo dục cán đạo đức cán ngân hàng, đồng thời tạo môi trường làm việc thuận lợi để cán phát huy lực làm việc hưởng tương xứng với kết 3.2.4.3- Quan tâm công tác đào tạo đào tạo lại cho cán ngân hàng, cần phải đào tạo nhằm xây dựng phong cách làm việc chuyên nghiệp cho cán ngân hàng 3.3- Một số kiến nghị đề xuất 3.3.1- Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước NHNN phối hợp với cấp, ngành có liên quan tiếp tục hồn thiện hệ thống thể chế, chế, sách; kiện tồn máy tổ chức, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; phát triển hệ thống công nghệ ngân hàng Tăng cường công cụ kiểm soát giám sát hoạt động TCTD Hiện đại hố hệ thống thơng tin tín dụng: đa dạng chất lượng 3.3.2- Kiến nghị Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng nội để hỗ trợ cho việc đánh giá khách hàng định cho vay Cải thiện quy trình cấp tín dụng phê duyệt tín dụng dựa thước đo rủi ro định giá tín dụng theo rủi ro Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng cụ thể, xác Phân bổ đủ nguồn lực (vật chất người) cho chi nhánh để thực tốt mơ hình kinh doanh chuyển đổi phù hợp, an toàn, hiệu Xây dựng triển khai thực văn hố tín dụng Vietinbank đến tồn thể cán cơng nhân viên đề có nhận thức đắn thực thi nhiệm vụ KẾT LUẬN Trên sở lý luận thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Sa Đéc, tác giả phân tích đánh giá biện pháp quản lý rủi ro tín dụng:giám sát tín dụng xử lý nợ Vietinbank chi nhánh Sa Đéc Qua việc phân tích đánh biện pháp quản lý rủi ro chi nhánh, biết nguyên nhân gây rủi ro tín dụng chi nhánh khó khăn xử lý rủi ro đưa giải pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế tổn thất tín dụng  ... luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Sa Đéc Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro. .. lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Sa Đéc CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1... tín dụng danh mục tín dụng Quản lý rủi ro khoản tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng danh mục tín dụng 1.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng là: - Nhận diện