Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn được nghiên cứu với mục tiêu nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng, rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM. Tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II. Đề xuất những giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO / - BỘ NỘI VỤ / HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA BÙI THỊ VĨNH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DụNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ II Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2019 Cơng trình hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS HOÀNG MẠNH CỪ Phản biện 1: TS Phạm Thị Thanh Hương – Học viện Hành Quốc gia Phản biện 2: TS Nguyễn Thị Thái Hưng – Học viện Ngân hàng Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, Học viện Hành Địa điểm: Phịng 3A, Nhà G - Hội trường bảo vệ luận văn thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia Số: 77 - Đường Nguyễn Chí Thanh - QuậnĐống Đa- TP Hà Nội Thời gian: vào hồi 10 15 ngày 23 tháng 12 năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn Thư viện Học viện Hành Quốc gia trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu cácNHTM Ngoài ra, hoạt động cho vay NHTM có vai trị quan trọng phát triển kinh tế Nguồn vốn vay góp phần ổn định, trì mở rộng sản xuất-kinh doanh doanh nghiệp, nâng cao đời sống cá nhân, hộ gia đình Hiệu khoản vay phản ánh hiệu hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thể tính ổn định khả sinh lời ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động mang nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, trường hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản ngân hàng Việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại vấn đề ngân hàng thương mại quan tâm hàng đầu.Hiện nay, việc sử dụng nguồn vốn vay giúp NHTMgiảm thiểu rủi ro cân vốn Bên cạnh đó, biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần nghiên cứu đưa phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, xem NHTM lớn Việt Nam, có mạng lưới rộng khắp toàn quốc, phần lớn chi nhánh thuộc địa bàn nông thôn, cho vay nông nghiệp chủ yếu (chiếm 70% dư nợ nơng nghiệp tồn hệ thống) Đây vốn thị trường truyền thống, có đặc điểm riêng hoạt động tín dụng lại chưa có lý luận chung cho việc quản trị rủi ro tín dụng nông thôn Hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam trước không chịu áp lực cạnh tranh từ NHTMCP Tuy nhiên, năm gần đây, việc mở rộng thị phần khu vực nông thôn NHTMCP đẩy áp lực cạnh tranh thị phần lên cao, từ tạo áp lực hoạt động tín dụng tăng trưởng tín dụng nóng, phát triển nhanh, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng cao hơn, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu ngày tăng Giữa bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển NHTM khả quản trị rủi ro cách toàn diện hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II Chi nhánh cấp I thuộc hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh giữ vai trò quan trọng việc cấp vốn với mục tiêu phát triển nơng nghiệp – nơng thơn nói chung góp phần phát triển mục tiêu kinh tế xã hội tỉnh Phú Thọ nói riêng Tuy nhiên, việc quản trị rủi ro cho vay gặp nhiều khó khăn như: vấn đề nợ xấu chưa xử lý dứt điểm; sở liệu thông tin (thông tin khách hàng, tài sản bảo đảm…) chưa cập nhật, kiểm tra chất lượng thông tin nên việc đo lường rủi ro tín dụng cịn hạn chế; việc kiểm sốt, giám sát sau cho vay cịn bất cập, quy trình quản lý tài sản đảm bảo (theo dõi, thẩm định tính pháp lý định giá lại tài sản đảm bảo…) hạn chế dẫn đến xác định thiếu xác giá trị thị trường tài sản đảm bảo tính hợp pháp giấy tờ, lợi ích, tranh chấp có liên quan tới tài sản đảm bảo Trong thời gian công tác trực tiếp làm cán tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II, tác giả nhận thấy rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh tồn Với mong muốn nghiên cứu rủi ro hoạt động tín dụng điều kiện áp lực cạnh tranh ngày tăng Từ tìm nguyên nhân chung đưa giải pháp hữu ích cho việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, mang lại phát triển bền vững Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II nói riêng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam nói chung Xuất phát từ thực tiễn trên, tác giả chọn nghiên cứu đề tài“Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II” làm luận văn thạc sĩ Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng NHTM ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài, đề tài nhiều nhà khoa học quan tâm nghiên cứu đặc biệt cán làm công tác chuyên môn như: - PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Cuốn sách mang đến cho người đọc tổng quan ngân hàng dịch vụ ngân hàng, nguồn vốn quản lý nguồn vốn, tài sản quản lý tài sản hoạt động khác ngân hàng Tài liệu dành riêng chương để giới thiệu sâu nghiên cứu hoạt động tín dụng, nghiệp vụ tín dụng, sách tín dụng, nghiệp vụ tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng - PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Tài liệu giới thiệu tổng quan tín dụng ngân hàng Ngồi ra, cịn cung cấp kiến thức phân tích tín dụng, bên cạnh đó, tài liệu cịn đưa phương pháp phân tích định lượng theo mơ hình đại như: mơ hình điểm số Z, mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng, mơ hình cấu trúc kì hạn RRTD Tài liệu cịn biểu bước xử lý nợ có vấn đề… - Luận văn thạc sĩcủa tác giả Trần Thị Hương Thảo (2015): Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân NHTMCP Việt Á -Chi nhánh Buôn Ma Thuật Luận văn khái quát thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân Chi nhánh, đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro,tuy nhiên luận văn chưa đưa giải pháp cụ thể, tập trung vào đối tượng cần quản trị - Luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Lê Tất Ngun (2016): Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCPCơng thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế Luận văn khái quát nội dung rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP cơng thương Việt Nam -Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế Tuy nhiên, luận văn chưa đưa giải pháp cụ thể công tác xử lý nợ xấu, số giải pháp hiệu để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng mà NHTM đang áp dụng - Luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Tiến Đức (2017): Quản lý nợ xấu Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam -Chi nhánh Bắc Quảng Bình Luận văn đưa tồn tại, nguyên nhân biện pháp quản lý nợ xấu (là tiêu chí xác định mức độ rủi ro tín dụng), nhiên luận văn chưa sâu phân tích nguy tiềm ẩn dễ phát sinh nợ xấu để từ đưa giải pháp thích hợp xử lý nợ từ có nguy chuyển nợ xấu Trên sở kết nghiên cứu, khảo sát cho thấy nước ta nhìn cách tổng quan khẳng định vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam quan tâm nghiên cứu mức Những nghiên cứu vấn đề chủ yếu dừng lại báo khoa học luận bàn khía cạnh đơn lẻ chưa có cơng trình khoa học nghiên cứu có hệ thống, tồn diện sâu sắc mặt lý luận thực tiễn thực Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Phú Thọ II, nghiên cứu thực cho chi nhánh chủ đề quản trị rủi ro tín dụng, với giai đoạn nghiên cứu lựa chọn 2015-2018 Như vậy, tình hình nghiên cứu lại lần cho phép khẳng định việc nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II” đòi hỏi khách quan, cấp thiết, vừa có tính lý luận, vừa có tính thực tiễn, đặc biệt khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu trước Mục đích nhiệm vụ đề tài nghiên cứu - Mục đích:Tìm giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II - Nhiệm vụ: Để thực mục đích nghiên cứu, tác giả xác định nhiệm vụ nghiên cứu sau: + Hệ thống hóa sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động NHTM + Tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II + Đề xuất giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II 4.Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian tới Luận văn tập trung vào vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng nhằm đưa giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II - Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: Tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II + Thời gian: từ năm 2015-2018 5.Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu đề tài nghiên cứu - Phương pháp luận: Trên sở lý luận phương pháp, hệ thống quan điểm, nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng nói chung để từ đánh giá thực trạng, xây dựng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II, lựa chọn vận dụng giải pháp thực tiễn - Phương pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu đề tài, tác giả sử dụng phương pháp như: + Phương pháp thống kê + Phương pháp thu thập số liệu + Phương pháp phân tích + Phương pháp xử lý số liệu Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài nghiên cứu Những điểm đề tài nghiên cứu là: - Tổng hợp quan điểm khoa học nước công tác quản trị rủi ro tín dụng để từ có đạo thống có cho hệ thống Ngân hàng Đồng thời đề tài nghiên cứu dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển ơng thơn Việt Nam nói riêng - Qua nghiên cứu thực tiễn rủi ro hoạt động tín dụng, đề tài nghiên cứu đề xuất giải pháp quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Đề tài tài liệu tham khảo cần thiết bổ ích dành cho nhà nghiên cứu, cán giảng dạy tài ngân hàng, học viên người làm thực tiễn Kết cấu đề tài nghiên cứu Ngoài lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung đề tài nghiên cứu chia thành ba chương: Chương 1: Lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II Chương LÝ LUẬN VÀ THỰC TIEENC VỀ QUẢN TRỊ RỦI ROCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm tác động rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.2.1.Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.2.2.2 Theo mức độ tổn thất 1.2.2.3 Theo giai đoạn phát sinh rủi ro 1.2.2.4 Theo tính khách quan chủ quan nguyên nhân rủi ro 1.2.2.5 Theo phạm vi rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.2.3.1.Chỉ tiêuđịnh tính 1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng 1.3.Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.3.1 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.1.Lựa chọn mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.3 Thực quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại Việt Nam học cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 1.4.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng Citibank 1.4.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 1.4.3 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 1, luận văn trình bày phân tích rõ vấn đề sau: - Tín dụng, rủi ro tín dụng vấn đề liên quan việc phân loại rủi ro tín dụng, nguyên nhân rủi ro tín dụng - Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề có liên quan, đặc biệt luận văn phân tích chi tiết nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung - Để nghiên cứu ứng dụng đề tài vào thực tiễn hoạt động ngân hàng, tác giả tìm hiểu quản trị rủi ro tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ngồi nước để có nhìn tồn diện, chân thực vấn đề nghiên cứu Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ II 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngày 16 tháng 12 năm 1996, Tổng giám đốc ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ký định số 515/QĐ-NHNo-02 “Giải thể chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Vĩnh Phú, thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Phú Thọ chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Vĩnh Phúc” Ngày 02 tháng năm 1998, Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký định số 198/1998/QĐ-NHNN-5 đổi tên Ngân hàng Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ thành ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ Đến nay, trải qua 30 năm xây dựng trưởng thành, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ có phát triển vượt bậc, đạt tăng trưởng đáng kể mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, bước thực tốt công tác huy động vốn đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh toàn tỉnh Phú Thọ Với quy mô hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ ngày lớn mạnh Agribank phê duyệt xếp lại mạng lưới hoạt động, ngày 01 tháng năm 2018 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II thành lập sở chia tách Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh tỉnh Phú Thọ Chi nhánh thành lập vào hoạt động với tổng số cán 266 người, đó: lao động nữ 144 người, chiếm tỷ lệ 55%; lao động nam 116 người chiếm tỷ lệ 45%, mạng lưới hoạt động gồm Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II, chi nhánh loại II 18 phịng giao dịch trực thuộc 2.1.2 Mơ hình tổ chức Hình 2.1 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II GIÁM ĐỐC Các chi nhánh NHNo loại II Các phó GĐ Phịng Giao dịch Hùng Lơ Phịng Giao dịch Dữu Lâu PhịngĐiện Tốn Phịng Kế hoạch nguồn vốn Phòng tổng hợp Phòng Kiểm tra kiểm sốt nội Phịng Dịch vụ Marketing Phịng Kế tốn ngân quỹ Phịng Kế hoạch kinh doanh Các phịng Giao dịch (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Phú Thọ II) 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn tăng trưởng liên tục ổn định qua năm từ 2015 đến 2018, đạt mức tăng trưởng hoàn thành 100% kế hoạch đặt năm gần Cụ thể, năm 2016, tổng vốn huy động chi nhánh tăng 743,046 triệu đồng, tương đương tăng 18.71% so với mức 3,972,111 triệu đồng năm 2015 (Hình 2.2) Năm 2017 chứng kiến tốc độ tăng lượng vốn huy động lớn năm với tỷ lệ tăng 21.48% so với năm 2016, lên mức 5,728,135 triệu đồng Qua năm 2018, tốc độ tăng có giảm nhẹ so với năm 2017 trì mức cao (16.86% tương đương 966,049 triệu đồng) 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh Trong năm gần đây, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II chứng kiến xu hướng tăng liên tục tất tiêu hoạt động kinh doanh quan trọng, bao gồm thu nhập, chi phí lợi nhuận trước thuế Theo bảng 2.2, thu nhập chi nhánh tăng từ 414,576 triệu đồng vào năm 2015 lên 717,801 triệu đồng vào năm 2018 Chi phí tăng 211,469 triệu đồng lên 482,304 triệu đồng vào năm 2018 Điều làm tiêu lợi nhuận trước thuế chi nhánh tăng mạnh từ 143,741 triệu đồng vào năm 2015 lên 237,914 triệu đồng vào năm 2018 Diễn biến nàychứng tỏ Chi nhánh Phú Thọ II có kết hoạt động kinh doanh ấn tượng năm gần Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II từ năm 2015-2018 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 414,576 511,309 594,508 717,801 Thu nhập 270,835 331,891 396,244 482,304 Chi phí 143,741 179,418 198,264 237,914 Lợi nhuận (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Phú Thọ II) 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II 2.2.1 Mơ hìnhquản trị rủi ro tín dụng lựa chọn Do Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II đơn vị thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nên tổ chức hoạt động tín dụng xây dựng theo mơ hình quản trị Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, phân quyền dựa sở sách nguyên tắc điều hành tập trung, phòng ban phân định dựa loại hình nghiệp vụ Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hướng đến: - Xác định mức chấp nhận rủi ro tín dụng phù hợp; - Xây dựng quy trình cấp tín dụng thống khoa học; - Duy trì quy trình giám sát đo lường rủi ro hợp lý; - Bảo đảm kiểm sốt chặt chẽ rủi ro tín dụng; - Thu hút khách hàng dự án tín dụng tốt 2.2.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Trong năm gần đây, tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đơn vị trực thuộc phân định rõ ràng, cụ thể sổ tay tín dụng ngân hàng 11 Hình 2.4 Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng Hội sở Ngân hàng Nơng nghiệp ệp v Phát triển Nông thôn Việt Nam Hội H đồng quản trị Tổng Giám đốc Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Phó Tổng T Giám đốc Phụ Ph trách tín dụng Ban Thẩm định dự án Ban Quản lý Dự án uỷ thác đầu tư Ban Quan hệ h quốc ốc tế Ban Tín dụng Ban Khách hàng lớn Ban Khách hàng HSX& Cá nhân Trung tâm Phịng ngừa XLRR Hình 2.5 Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng tạiNgân hàng Nơng nghiệp Phát triển ển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọọ II 2.2.3 Tình hình thực quy uy trình quản qu trị rủi ro tín dụng 2.2.3.1.Cơng tác nhận ận diện rủi ro tín dụng * Quy trình tín dụng tạii Ngân hàng Nơng nghiệp nghi Phát triểnn Nông thôn Vi Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ IIbao bao ggồm bước sau: + Bước Tiếp nhận, thu thập, đánh giá hồ sơ, thông tin nhu cầu vay vốn khách hàng + Bước2 Thẩm định cho vay + Bước3 Quyết định cho vay thơng báo khách hàng + Bước4 Hồn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo + Bước5 Giải ngân, lưu trữ hồ sơ + Bước6 Kiểm tra, theo dõi khoản vay sau giải ngân + Bước7 Chuyển nợ hạn + Bước Khởi kiện thu hồi nợ *Nhận diện rủi ro tín dụng - Các dấu hiệu từ phía khách hàng +Dấu hiệu từ báo cáo tài +Dấu hiệu từ hoạt động kinh doanh +Dấu hiệu từ giao dịch ngân hàng +Dấu hiệu liên quan đến quản trị doanh nghiệp - Dấu hiệu từ khoản vay - Các dấu hiệu khác gồm: Sự thay đổi sách nhà nước đối; khách hàng có thay đổi lĩnh vực kinh doanh chính, lĩnh vực mạnh; giá thị trường thay đổi; tỷ giá ngoại hối tăng … * Mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Phú Thọ II - Nợ tiềm ẩn rủi ro: Nợ tiềm ẩn rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II bao gồm khoản nợ nhóm có tiềm ẩn rủi ro nợ nhóm có nguy chuyển nợ xấu Cụ thể sau: Bảng 2.3 Nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ có nguy chuyển thành nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II từ năm 2015-2018 Đơn vị: Triệu đồng, % Năm 2015 STT Chỉ tiêu Dư nợ Tổng số Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Tỷ lệ Tỷ Tỷ Tỷ /tổng Tổng số lệ/tổng Tổng số lệ/tổng Tổng số lệ/tổng dư nợ dư nợ dư nợ dư nợ 3.793.010 4.637.679 5.222.908 5.926.956 I Nợ nhóm 201.642 5,32 134.737 2,91 68.635 1,31 91.437 1,54 II Nợ nhóm có tiềm ẩn rủi ro 16.279 0,43 14.838 0,32 21.406 0,41 22.870 0,39 - Nợ hạn nợ xấu 13 +Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II qua năm sau: Hình 2.6 Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II từ năm 2015- 2018 Đơn vị: Triệu đồng 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 - 1.00% 0.80% 0.60% 0.40% 0.20% 0.00% Năm 2015 Năm 2016 Tổng Năm 2017 Năm 2018 Tỷ lệ(RHS) (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Phú Thọ II) Theo hình 2.6, tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh mức thấp biến động qua năm Cụ thể, tỷ lệ vào năm 2015 0.88% sau giảm nhẹ vào năm 2016, xuống 0.83%, tăng lên 0.89% vào năm 2017 trước giảm xuống 0.71% vào năm 2018 +Nợ xấu theo quy định hành Việt Nam khoản nợ từ nhóm đến nhóm 5.Theo bảng 2.3, tình hình nợ xấucủa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II qua nămít biến động có xu hướng giảm dần Bảng 2.3 Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Phú Thọ II từ năm 2015- 2018 Đơn vị: Triệu đồng Trong Dư nợ Năm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm xấu Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng 31.699 24.589 2015 77,6% 1.604 5,1% 5.506 17,4% 36.529 25.666 2016 70,3% 4.872 13,3% 5.991 16,4% 38.414 22.704 2017 59,1% 7.485 19,5% 8.225 21,4% 36.336 15.155 2018 41,7% 10.311 28,4% 10.870 29,9% Tổng số 142.978 88.114 24.272 30.592 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Phú Thọ II) Ngoài ra, nợ xấu phân theo kỳ hạn cho vay; theo ngành, lĩnh vực kinh tế; thành phần kinh tế; khu vực 14 2.2.3.2.Cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện tại, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II đưa nhiều biện pháp nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng phát sinh, cụ thể: - Về cơng tác phân tích, thẩm định tín dụng: Định kỳ hàng quý, Người quản lý nợ cho vay cần thường xuyên theo dõi, phân tích chất lượng tín dụng phân loại khoản vay Đồng thời, thường xuyên kiểm tra sau cho vay: mức độ tuân thủ theo cam kết hợp đồng tín dụng, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, phát dấu hiệu tiềm ẩn - Về công tác thu thập thông tin: Định kỳ hàng quý, người quản lý nợ chovay tiến hành thu thập xử lý thơng tin phịng ngừa từ hệ thống thơng tin phòng ngừa rủi ro Trung tâm Phòng ngừa & Xử lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam thơng tin phịng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) - Về sử dụng tài sản bảo đảm: Định kì 06 tháng phải đánh giá lại 01 lần sau có biến động lớn giá trị tài sản/giá trị tài sản bị giảm tài sản hao mòn, lạc hậu (giảm giá 10% so với lúc nhận chấp, cầm cố) thị trường - Về công tác xếp hạng tín dụng khách hàng: Định kỳ hàng Quý chấm điểm xếp hạng nội theo quy định 2.2.3.3 Công tác xử lý rủi ro tín dụng - Xử lý dựa thương thảo - Xử lý nguồn trích lập dự phòng rủi ro - Bán nợ qua VAMC 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II 2.3.1 Những kết đạt Một là, chế sách tín dụng khách hàng ban hành theo quy định văn nhà nước, ngày phù hợp với thông lệ hoạt động tín dụng quốc tế Hai là, quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng quy định rõ ràng, chặt chẽ Ba là, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng ngày hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế Bốn là, chất lượng nợ cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực Năm là, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng không ngừng tăng cường 2.3.2 Hạn chế ngun nhân Thứ nhất, mơ hình tổ chức quản lý chưa phù hợp Thứ hai, chất lượng nhân nhiều hạn chế Thứ ba, chế, sách quản lý ngân hàng cịn nhiều điểm thiếu sót mà đặc biệt quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng quy định cịn nhiều điểm chưa hồn thiện 15 Thứ tư, chưa xây dựng, ban hành quy định hướng dẫn lượng hóa rủi ro xảy Thứ năm, việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng Nhà nước theo thông tư số 02/2013/TT-NHNN Theo quy định này, việc thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro thực dựa số tiêu thức định mà chủ yếu thời hạn nợ khoản cho vay Tuy nhiên, theo tiêu thức chưa phản ánh cách tồn diện, khách quan rủi ro khoản nợ Do đó, u cầu đặt Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần xây dựng mơ hình phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro phù hợp Thứ sáu, biện pháp xử lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Namchưa thực đa dạng, đáp ứng cho việc xử lý rủi ro ngày tăng Ngânhàng Thứ bảy, hệ thống thông tin quản lý chưa thực tận dụng hết khả hệ thống IPCAS việc kết xuất liệu, báo cáo định kỳ hàng ngày việc phân tích, đánh giá rủi ro cách thường xuyên, liên tục mà thường đánh giá định kỳ theo tháng quý KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương 2, luận văn nghiên cứu, phân tích chi tiết nội dung sau: - Nghiên cứu thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Thọ II, tác giả nghiên cứu, tìm hiểu đặc thù, trình phát triển tình hình kinh doanh chi nhánh - Trên sở hiểu biết tảng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, tác giả sâu nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng khía cạnh mơ hình, tổ chức quản trị rủi ro tín dụng nội dung quản trị rủi ro tín dụng - Luận văn sâu nghiên cứu, phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng sở tiêu chi đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng trình bày chương - Trên sở tìm hiểu, nghiên cứu hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đưa phân tích đánh giá hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng hai khía cạnh điểm đạt điểm cần cải thiện Từ đó, luận văn tìm hiểu đưa vài nguyên nhân dẫn tới hạn chế hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 16 Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ II 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II Mục tiêu tổng quát: Để thực hóa tơn hoạt động, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Namcần tập trung đạt mục tiêu: - Giá trị cho khách hàng: mang lại cho khách hàng nhiều sản phẩm, dịch vụ phù hợp với nhu cầu, tiện ích; - Giá trị cho Ngân hàng: + Giá trị vị thế, thương hiệu: củng cố vị chủ lực khu vực nông nghiệp, nông thôn; tăng cường vị khu vực thị; nâng cao uy tín, khẳng định thương hiệu trường quốc tế + Giá trị tài chính: xây dựng tài mạnh sở nâng cao khả sinh lời; đảm bảo bền vững tài +Giá trị cho người lao động: tạo dựng đội ngũ cán trung thành, có lực đãi ngộ xứng đáng Định hướng hoạt động tín dụng Thứ nhất, nâng cao lực tài chính, đáp ứng số an tồn hoạt động; cải thiện chất lượng tài sản, nâng cao hiệu kinh doanh bền vững cao tài chính; Thứ hai, nâng cấp chi nhánh khu vực đô thị để cạnh tranh ngang với ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng cổ phần; Thứ ba, khai thác tối đa tiềm thị trường nông thôn truyền thống; Thứ tư, đầu tư công nghệ thông tin tạo sở phát triển đầy đủ sản phẩm dịch vụ tiên tiến, đại; Thứ năm, phát triển đầy đủ, đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng đáp ứng nhu cầu cạnh tranh, hội nhập; Thứ sáu, tăng cường tiếp thị khuyến khích khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Đặc biệt ý tới xây dựng hình ảnh quảng bá thương hiệu ngân hàng Tích cực nghiên cứu thị trường để năm bắt nhu cầu khách hàng phản ứng nhanh, linh hoạt với thay đổi thị trường Xây dựng trì phát triển quan hệ khách hàng, đặc biệt lòng tin mối quan hệ lâu dài với khách hàng; Thứ bảy, tập trung nguồn lực xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tập trung, độc lập, toàn diện theo tiêu chuẩn quốc tế để nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu hoạt động, tạo tiền đề cho phát triển bền vững; Thứ tám, nâng cao hiệu hoạt động thông qua việc áp dụng thông lệ quốc tế vào công tác tổ chức quản lý điều hành ngân hàng; 17 Thứ chín, nâng cao suất lao động; xây dựng văn hoá doanh nghiệp hướng tới khách hàng Đầu tư phát triển nguồn nhân lực xây dựng lực lượng lao động có kinh nghiệm trình độ chun mơn đáp ứng u cầu ngân hàng đại 3.2 Định hướng tăng cường lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Thứ nhất, triển khai thực đầy đủ loại hình quản trị rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường… Thứ hai, xây dựng Quy trình quản trị rủi ro bao gồm: - Nhận diện rủi ro; - Đo lường rủi ro; - Kiểm soát rủi ro; - Theo dõi rủi ro; - Báo cáo rủi ro; - Đánh giá kiểm tra rủi ro Thứ ba, khơng ngừng hồn thiện cơng tác tổ chức máy quản trị rủi ro; Thứ tư, thực chuẩn hoá đội ngũ cán quản lý rủi ro đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel sở xây dựng hệ tiêu chuẩn cán quản lý rủi ro như: Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế… Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại cho đội ngũ cán quản lý rủi ro; Thứ năm, xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động quản trị rủi ro 3.3 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II 3.2.1.Hồn thiện mơ hình tổ chức quảnlý Hiện tại, mơ hình tổ chức quản lý Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II kế thừa mơ hình tổ chức quản lý truyền thống Các phòng ban thành lập theo loại hình nghiệp vụ, điều làm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II hạn chế lực quản trị rủi ro ngân hàng Trong dài hạn, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II cần hoàn thiện chế, sách mức độ giám sát loại mức độ rủi ro tín dụng khác nhau, đưa biện pháp tuân thủ đến chi nhánh, tập hợp số liệu để trụ sở lượng hóa rủi ro 3.2.2 Hồn thiện chế, sách quy trình tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần phải có quy trình tín dụng rõ ràng, có phân công phân nhiệm cụ thể phận có liên quan nhằm hạn chế tình trạng mang tính hình thức sơ sài dẫn tới làm sai quy trình, thủ tục cho vay nhằm vụ lợi trước định cho vay, ngồi cịn đảm bảo tính tuân thủ quy định NHNN cho vay chấp hành đầy đủ quy định tín dụng 18 Để hoạt động quản trị rủi ro đơn vị thực thi cách hiệu lực, hiệu Một sách tối quan trọng mà ngân hàng cần đưa không ngừng cập nhật, rà sốt cách phù hợp “Khẩu vị rủi ro” ngân hàng Hay nói cách khác, mức độ rủi ro chấp nhận Căn vào vị rủi ro, ngân hàng thực đề loạt chế, sách mức độ giám sát loại mức độ rủi ro tín dụng khác Trên sở đảm bảo tính hiệu quả, liệu lực chế sách Để xây dựng vị rủi ro mình, ngân hàng cần phải vào tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh lực tài để xem xét yếu tố, đưa khấu vị rủi ro phù hợp Khẩu vị rủi ro phù hợp nhận biết mức độ rủi ro khoản vay nào, xem xét mối quan hệ với vị rủi ro giúp ngân hàng có thái độ đắn với khoản vay Tránh việc tập trung mức vào khoản vay có mức độ rủi ro khơng trọng yếu bỏ qua việc kiểm sốt khoản vay có mức độ rủi ro trọng yếu, nghiêm trọng Đảm bảo tính hiệu lực, khả thi, hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 3.2.3 Thực mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng Để phù hợp với thông lệ quốc tế không ngừng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II ngân hàng cần phải có mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với thơng lệ quốc tế Trong phải kể tới việc xây dựng mơ hình lượng hóa rủi ro, công cụ hữu hiệu nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Theo đó, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II thực xây dựng mơ hình lượng hóa rủi ro mơ hình cho khách hàng cá nhân, mơ hình xác suất vỡ nợ cho khách hàng Doanh nghiệp Với mục đích giảm thiểu rủi ro, nhà quản trị tín dụng cần xác định rõ nguồn phát sinh rủi ro, mức độ tiềm ẩn gây rủi ro từ nguồn Do đó, cần thiết phải có mơ hình đánh giá mức độ tác động tiềm ẩn xảy rủi ro suốt qui trình thẩm định cung ứng dịch vụ tín dụng Trong phải làm rõ yếu tố nguồn phát sinh rủi ro tín dụng q trình thẩm định tín dụng, phê duyệt tín dụng đánh giá mức độ tác động yếu tố tới rủi ro tín dụng NHTM 3.2.4.Xây dựng mơ hình đo lường quản trị dựa kết xếp hạng tín dụng nội Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II thực phân loại nợ trích lập dự phịng theo quy định thơng tư 02/2013/TT- NHNN NHNN Quyết định số 450 ngày 30/05/2014 Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Trong đó, theo quy định này, việc thực phân loại nợ chủ yếu dựa vào thời hạn nợ hạn số tiêu khác việc phân loại nợ chưa thực phản ánh chất khoản nợ tiêu sử dụng để phân loại nợ chưa bao quát lên toàn hoạt động, lợi rủi ro khách hàng 19 vay Trong đó, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội toàn diện lại chưa khai thác, tận dụng tối đa ưu điểm kết xếp hạng tín dụng nội cho việc lượng hoá rủi ro cho mục đích phân loại nợ nhằm trích lập dự phịng rủi ro Do đó, để phù hợp với thông lệ quốc tế, tằng cường lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng tận dụng kết xếp hạng tín dụng nội thực Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần xây dựng việc phân loại nợ cho vay thực trích lập dự phịng dựa kết việc xếp hạng tín dụng nội 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhân viên - Xây dựng mô tả công việc cho vị trí chun mơn, tiêu chuẩn đánh giá cơng việc, u cầu trình độ tối thiểu, cụ thể: Giao đơn vị thống kê đầu việc cho loại vị trí cơng tác; Trên sở tập hợp để đưa bảng mô tả chuẩn cho vị trí làm để xây dựng Bảng mơ tả cơng việc cho vị trí cụ thể tất vị trí; - Thay đổi chế sử dụng nhân sự: chuyển từ chế văn hóa tuyển dụng khơng sa thải sang chế sử dụng lao động theo hiệu cơng việc có sa thải; - Tạo hội phát triển thăng tiến ngân hàng thông qua chế phân loại nhân viên kèm với chế phụ cấp; - Áp dụng văn hóa doanh nghiệp vào hệ thống, cụ thể: xây dựng văn hóa doanh nghiệp, trì chế giám sát thường xuyên, đặt mục tiêu phải đạt giao nhiệm vụ phải làm; - Trả thù lao ứng với kết lao động, cụ thể: Xây dựng chế độ thù lao với lao động sử dụng lao động vị trí thơng qua việc áp dụng tiêu KPI‟s vào hoạt động phương pháp phân bổ chi phí hoạt động Đồng thời xây dựng chế lương tính theo suất lao động 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, không ngừng thực giải pháp nhằm ổn định mơi trường kinh tế - trị - xã hội Thứ hai, khơng ngừng nỗ lực nhằm hồn thiện ổn định hóa mơi trường pháp lý Thứ ba, không ngừng hỗ trợ, phát triển lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; phát triển thị trường bảo hiểm nông nghiệp góp phần giảm thiểu rủi ro khoản vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - NHNN ban hành thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đề cập tới việc phân loại tài sản có theo phương pháp định tính, vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội thân ngân hàng Tuy nhiên việc phân loại nợ theo phương pháp chưa áp dụng phổ biến 20 ngân hàng đó, lại phương pháp tiên tiến, phù hợp với thơng lệ quốc tế thực phân loại nợ vào nhiều tiêu định lượng định tính phản ánh tồn diện tình hình doanh nghiệp, đơn vị vay Do đó, Ngân hàng Nhà nước khơng ngừng hồn thiện thơng tư đặc biệt điều 11 phân loại tài sản có dựa hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Có hướng dẫn cụ thể, chi tiết cho ngân hàng thực - Không ngừng củng cố, hoàn thiện phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam khai thác thông tin cách thuận lợi, dễ dàng, đầy đủ, xác kịp thời - Ngân hàng cần xây dựng sách quản lý nhà nước hệ thống NHNN có Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Namđể có hiệu hoạt động cao Tránh tình trạng vị trí nhân chủ chốt bị bỏ trống lâu ngày ảnh hưởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng đồng thời ảnh hưởng lớn tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Namnói riêng - Bên cạnh đó, NHNN khơng ngừng nâng cao chất lượng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lược, cung cấp cho TCTD hay giúp cho TCTD có sở để dự báo thực tế diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, phịng ngừa rủi ro tín dụng có khả xảy 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam Hồn thiện sách, quy trình tín dụng Có chế độ tTuyển dụng, đào tạo, chuẩn hóa, ln chuyển, thưởng phạt phù hợp Đẩy mạnh cơng tác đại hóa ngân hàng, củng cố hệ thống thông tin nội để phục vụ công tác quản trị rủi ro Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, luận văn thực nội dung sau: - Luận văn nghiên cứu, phân tích đánh giá tình hình kinh tế xu xu hướng tương lai, mục tiêu định hướng phát triển ngân hàng - Luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Namtrên sở lý luận chung nghiên cứu trình bày thực trạng mà luận văn nghiên cứu - Đồng thời, để giải pháp đề thực thi đạt hiệu cao nhất, luận văn đề số điều kiện để thực giải pháp phía phủ NHNN Việt Nam 21 KẾT LUẬN Ngày nay, hệ thống ngân hàng quốc gia giới nói chung Việt Nam nói riêng ln khẳng định vai trị quan trọng việc trì ổn định phát triển kinh tế Do đó, phát triển hệ thống Ngân hàng quốc gia yếu tố phản ánh phần phát triển kinh tế quốc dân Bên cạnh đó, biến động hệ thống ngân hàng ảnh hưởng tới kinh tế lĩnh vực hoạt động nhạy cảm, mà biến động gây ảnh hưởng mạnh mẽ rủi ro ngân hàng Chính thế, hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng đặc biệt quan tâm ngân hàng Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phong phú, nhiên tóm lược bao gồm ba loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro hoạt động Trong ba loại rủi ro trên, rủi ro tín dụng loại rủi ro gây ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng hệ thống ngân hàng Bởi hoạt động tín dụng hoạt động chính, chủ yếu nguồn cung cấp lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng hoạt động mang lại tổn thất lớn cho ngân hàng Trong giai đoạn kinh tế có nhiều biến động nay, hoạt động lực quản trị rủi ro mà đặc biệt rủi ro tín dụng cần đặc biệt quan tâm Bằng việc sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu sở lý luận thực tiễn, luận văn giải vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn khái quát lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đồng thời, luận văn thực nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng nước giới từ đưa học kinh nghiệm quản trị rủi ro ngân hàng Việt Nam nói chung; Thứ hai, sở lý luận, đề tài sâu tìm hiểu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Phú Thọ II Trên sở đưa nhìn tổng quan lực quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Cũng xuất phát từ việc nghiên cứu thực trạng này, luận văn sử dụng lý luận khái quát hóa để soi xét thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Thứ ba, luận văn thực phân tích, đánh giá hoạt động lực quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Phú Thọ II nguyên nhân chủ yếu nêu để đề giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 22 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Tiến Đức (2017),Quản lý nợ xấu Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình Luận văn Thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân Ngô Quang Huân (1998), Quản trị rủi ro, Nxb Giáo dục, Tp Hồ Chí Minh Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng, (16), tr.33-35 Trịnh Thanh Huyền (2007), “Để Ngân hàng vươn biển lớn Điều trị “căn bệnh” nợ xấu NHTM”, Tạp chí Tài (tháng 5), tr 20 - 22, 28 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quyến (2002), Rủi ro tín dụng thực tiễn phương phá đánh giá, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ (2015, 2016, 2017), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2015, 2016, 2017, 2018 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2018 12 Bùi Thị Kim Ngân (2008), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng (số chuyên đề),tr 29-33 13 Nguyễn Lê Tất Nguyên (2016), Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế Luận văn Thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia, Hà Nội 14 Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài 15 Nguyễn Đình Tự (2008), “Ngành Ngân hàng VN sau năm gia nhập WTO”, Tạp chí Ngân hàng số 1, tr 32-35 16 Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nxb Thống Kê, Hà Nội 17 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống Kê, Hà Nội 18 Trần Thị Hương Thảo(2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân NHTMCP Việt Á -Chi nhánh Buôn Ma Thuật Luận văn Thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia, Hà Nội 19 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, Nxb Thống kê 20 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM VN giải pháp phòng ngừa hạn chế, NXB Thống kê 23 TIẾNG ANH 21 A Saunder H.Lange (2002), Financial Institutions Management – A Modern Perpective 22 Andrew Fight (2004), Credit Risk Management 23 Basel Committee on Banking Supervision (1999), Principles for the Management of Credit Risk 24 Edward I.Alman (2001), Managing credit risk: A challenge for the new millenium 25 Hennie van Greuning – Sonjatanovic (1999), Alnalyzing banking risk, the world bank 26 Morton Glantz, Johnathan Mun (2008), The Banker’s Handbook on Credit Risk Management II 27 John Wiley and Sons Ltd (2002), Risk management in Banking, Second Edit 24 ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ II 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ. .. thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II 2.2.1 Mơ hìnhquản trị rủi ro tín dụng lựa chọn Do Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II đơn vị thành viên Ngân hàng Nông. .. Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II hạn chế lực quản trị rủi ro ngân hàng Trong dài hạn, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II cần hoàn thiện