Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế

Luận văn được thực hiện nhằm đề xuất một số giải pháp có thể áp dụng trong thực tiễn để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh của chi nhánh được ổn định.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ TẤN DUYẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 Cơng trình hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học : TS NGUYỄN HOÀNG QUY Phản biện 1:………………………………………………… Phản biện 2:………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ, Phân viện Học viện Hành Quốc gia TP Huế Địa điểm: Phòng họp … , Nhà - Hội trường bảo vệ luận văn thạc sĩ, Phân viện Học viện Hành Quốc gia TP Huế Số: 201, đường Phan Bội Châu, TP Huế, Thừa Thiên Huế Thời gian: vào hồi …… …… tháng …… năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn Thư viện Phân viện Học viện Hành TP Huế trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia dụng Ngồi ra, để xây dựng sở thực tiễn cho vấn đề nghiên cứu, luận văn tổng hợp kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới, qua rút số học kinh nghiệm để NHTM Việt Nam nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng - Thứ hai: Luận văn thực việc phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - CN Huế Kết phân tích cho thấy hoạt động tín dụng Sacombank - CN Huế có kết tốt, tốc độ tăng trưởng cao giai đoạn 2016 - 2018 Sacombank nói chung Sacombank - CN Huế nói riêng tích cực áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tiên tiến để kiểm soát rủi ro, nhờ chất lượng tín dụng có bước cải thiện đáng kể Tuy nhiên, bối cảnh suy thoái kinh tế diễn sau rộng, nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khả toán phá sản, ảnh hưởng đến kết hoạt động tín dụng Sacombank - CN Huế Công tác quản trị rủi ro tín dụng cải thiện vơi nhiều mặt tích cực cịn nhiều hạn chế cần hồn thiện khắc phục PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, mang lại nguồn thu nhập ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tồn hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy Một hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng nhân tố quan trọng, địi hỏi ngân hàng phải có khả phân tích, đánh giá quản lý rủi ro hiệu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính khoản thấp Điều làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hàng, chí phá sản Vì phận quản lý tín dụng quản trị rủi ro hai phận thiếu cấu tổ chức ngân hàng thương mại Các yếu tố khách quan thường nhìn nhận ban đầu tổng quát triển vọng dự án cần vay vốn Nếu dự án có triển vọng thành cơng cao rủi ro tín dụng thấp ngược lại Các yếu tố chủ quan hiểu tính tin cậy doanh nghiệp vay hay khả trả nợ doanh nghiệp đến hạn Nhân tố phân tích chủ yếu dựa vào liệu kế toán doanh nghiệp Trong trình phát triển kinh tế tất yếu xuất quan hệ tín dụng cá nhân, tổ chức kinh tế Sự luân 24 chuyển dòng vốn bên CẦN vốn bên CĨ vốn nhàn rỗi xuất quan hệ tín dụng Ngân hàng trung gian tài có chức năng: Nhận tiền gửi dân cư, tài kinh tế, tài tín dụng… cho vay lại thành phần kinh tế với lãi suất thích hợp Ngân hàng có vai trị quan trọng việc đảm bảo khoản kinh tế Hiện nay, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ bên là: Ngân hàng (người cho vay) bên đối tượng vay (người dân, thành phần kinh tế…) nguyên tắc hồn trả Khi đáo hạn, khách hàng tốn cho ngân hàng gốc lãi quan hệ tín dụng thành công Tuy nhiên, khoản vay, q trình thực hiện, ngân hàng ln phải trích lập khoản dự phịng rủi ro có tín hiệu rủi ro từ phía đối tượng vay Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro NHTM trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp khủng hoảng tài tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Do đó, địi hỏi NHTM Việt Nam phải nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy gây nên rủi ro Ngân hàng TMCP Sacombank không ngoại lệ Với bối cảnh thế, rủi ro tín dụng ln mối quan tâm KẾT LUẬN Có thể thấy hội nhập kinh tế quốc tế với việc Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại giới (WTO) xu tất yếu mở nhiều hội cho doanh nghiệp nước ta đặt nhiều thách thức, đặc biệt với thị trường tài ngân hàng nước Hoạt động NHTM Việt Nam chịu tác động không yếu tố tài - kinh tế bên ngồi, mà yếu tố nội kinh tế Do vậy, đánh giá nguy rủi ro xảy để quản trị rủi ro tốt cách để phát triển bền vững trình kinh doanh NHTM Được xem hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chiếm tỷ trọng lớn NHTM, tín dụng đương nhiên tồn rủi ro tiềm ẩn vốn có Các NHTM chấp nhận tồn rủi ro cở sở đưa sách, công cụ, biện pháp quản trị rủi ro cần thiết nhằm hạn chế tối đa hậu phát sinh tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định bền vững Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank (Sacombank) - CN Huế đạt số kết chủ yếu sau: - Thứ nhất: Luận văn hệ thống hóa làm rõ sở lý thuyết tín dụng, mối quan hệ rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Các khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, tác động rủi ro tín dụng vai trị quản trị rủi ro tín dụng làm rõ tạo sở choí việc phân tích thực trạng rủi ro tín 23 3.3.1.3 Hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 3.3.1.4 Nâng cao vai trị Cơng nghệ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan ban ngành 3.3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.2 Đối với quan ban ngành hàng đầu ngân hàng đồng thời quản trị rủi ro tín dụng giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Chính tơi chọn đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế” làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Vấn đề hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại đề cập nghiên cứu với nhiều góc độ khác tạp chí nghiên cứu khoa học, luận văn Thạc sĩ,… Liên quan đến đề tài, có số cơng trình nghiên cứu góc độ, khía cạnh khác sau: - Nguyễn Thị Ánh Thúy - 2009: Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - CN Thành phố Hồ Chí Minh trình hội nhập quốc tế - Nguyễn Hồng Luận - 2010: Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt (NaviBank) - Nguyễn Mạnh Phát - 2017: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội (SHB) - Dương Thị Hồng Hạnh - 2016: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - CN Quảng Nam - Mai Xuân Thịnh - 2017: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn tỉnh Bình Định - Tưởng Thiều Nga - 2009: Giải pháp quản trị nghiệp vụ phân loại nợ trích lập dự phịng rũi ro tín dụng VietcomBank - CN Đồng Nai Đại học kinh tế Tp Hồ Chí Minh Việc tác giả chọn đề tài phù hợp với chun ngành hồn tồn khơng trùng lặp với cơng trình cơng bố Tác giả xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tác giả 22 3 Mục đích nhiệm vụ luận văn Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: - Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng thời gian qua Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế, từ nhận biết mặt 3.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 3.2.1.1 Xây dựng, hồn thiện cơng tác kiểm sốt phịng ngừa rủi ro 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 3.2.1.3 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 3.2.1.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội tích cực mặt hạn chế biện pháp phòng chống rủi ro áp dụng thời gian qua - Đề xuất số giải pháp áp dụng thực tiễn để 3.2.1.5 Hoàn thiện nâng cao nhận thức nhận dạng rủi ro tín dụng 3.2.1.6 Xây dựng bảng câu hỏi ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu chất 3.2.1.7 Dựa vào quy trình cho vay lượng tín dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh chi nhánh ổn định  3.2.1.8 Đẩy mạnh hoạt động thu thập, lưu trữ phân tích liệu 3.2.1.9 Xây dựng sách tín dụng phù hợp Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.2.2 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy - Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế - Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế số NHTM khác địa bàn tỉnh TT Huế Phương pháp lý luận phương pháp nghiên cứu luận văn - Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng từ số liệu sơ cấp thứ cấp - Số liệu đề tài lấy từ Báo cáo hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sacombank - Chi nhánh Huế từ năm 2016 đến 2018 3.2.2.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ, cấu lại nợ cho khách hàng phòng 3.2.2.2 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự 3.2.2.3 Bảo hiểm tín dụng - 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank 3.3.1.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Xây dựng tiêu kế hoạch kinh doanh phù hợp 21 Chương GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SACOMBANK CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Mục tiêu chiến lược phát triển tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank - Chi nhánh Huế 3.1.1 Định hướng phát triển Sacombank Đảm bảo đẩy nhanh tiến trình hội nhập khu vực quốc tế, tăng cường hợp tác, tranh thủ tối đa hỗ trợ tài chính, kỹ thuật, cơng nghệ tiên tiến nước, tổ chức tài chính-ngân hàng quốc tế đảm bảo hoạt động đạt hiệu cao, ổn định phát triển bền vững Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài - Nâng cao nhận thức hiểu biết tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống Ngân hàng TMCP Sacombank nói chung Chi nhánh Huế nói riêng - Để ngân hàng có nhìn trực diện bao quát thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Huế thấy hạn chế yếu tồn - Định hướng Ngân hàng theo phương thức quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, đáp ứng tiêu chuẩn Việt Nam quốc tế, nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế với Ngân hàng thương mại khác địa bàn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm 3.1.2 Định hướng phát triển Sacombank - Chi nhánh Huế chương, cụ thể: Dựa chiến lược phát triển Sacombank, Sacombank - Ngân hàng thương mại - Định hướng hoạt động kinh doanh: Chi nhánh Huế đặt mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu địa bàn tỉnh TT Huế 3.1.3 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Đối tượng kinh doanh ngân hàng tiền tệ - loại hàng hóa đặc biệt nhạy cảm với rủi ro; tính dễ lây lan rủi ro NHTM - Chương 1: Cơ sở khoa học quản trị rủi ro tín dụng - Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế với nhau; khách hàng ngân hàng đông cần khách hàng gặp rủi ro gây tác động xấu tới hình ảnh tình hình kinh doanh ngân hàng 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh Huế 20 Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại Khái niệm Ngân hàng thương mại: NHTM có lịch sử xuất từ lâu, nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng Người làm nghề đổi tiền thường người giàu, trước làm nghề cho vay nặng lãi 1.1.1.2 Tín dụng Ngân hàng thương mại dụng 2.3.1 Những thành tựu đạt quản trị rủi ro tín Hoạt động tín dụng Sacombank - Chi nhánh Huế tăng trưởng ổn định, chất lượng tín dụng ngày nâng cao, khoản nợ xấu xử lý kịp thời không để phát sinh, cấu danh mục khách hàng đa dạng theo định hướng Sacombank, tăng dần thị phần khối bán lẻ, tập trung vào đối tượng khách hàng cá nhân để phân tán rủi ro theo đạo Hội sở tình hình kinh doanh giai đoạn 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục quản trị rủi ro tín dụng - Công tác nhận diện rủi ro thực thường xuyên Khái niệm Tín dụng ngân hàng: Theo Mác, tín dụng cịn bất cập, việc cảnh báo dự báo tiềm ẩn người sử dụng, sau thời gian định lại quay với lượng Sacombank nói chung Sacombank - CN Huế nói riêng quan tâm chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Theo quan niệm phạm trù tín dụng có ba nội dung chủ yếu là: tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả 1.1.1.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại rủi ro đôi lúc chưa hiệu Tuy nhiên, công tác đầu tư cải thiện đáng kể năm gần 2.3.3 Nguyên nhân thành tựu hạn chế 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan Các yếu tố khách quan: Các yếu tố khách quan thường nhìn nhận ban đầu tổng quát triển vọng dự án cần vay vốn Nếu dự án có triển vọng thành cơng cao rủi ro tín dụng thấp ngược lại Các yếu tố bao gồm: - Môi trường kinh tế: thị trường, đối thủ cạnh tranh, khả tiêu thụ 19 Huế đảm bảo Chi nhánh hoạt động ổn định, hoàn thành tốt tiêu đặt Tùy thời điểm Sacombank có định hướng cho Sacombank - Chi nhánh Huế đầu tư vào ngành, thành phần kinh tế khác đảm bảo phát triển ổn định, mức độ rủi ro thấp, phù hợp với đặc điểm vùng miền Trong năm gần đây,, Sacombank - Chi nhánh Huế ưu tiên tăng trưởng dư nợ kết hợp với đảm bảo chất lượng tín dụng, kiên xử lý dứt điểm khoản nợ xấu phát sinh, nợ xử lý rủi ro, cấu lại danh mục khách hàng tiến đến giảm dần dư nợ khách hàng có tình hình tài yếu kém, ưu tiên phát triển phân khúc bán lẻ Đa dạng hóa sản phẩm cho vay theo nguyên tắc đảm bảo đạt kế hoạch lợi nhuận giao, đồng thời giảm thiểu hạn chế tối đa rủi ro qua việc đa dạng hóa đối tượng khách hàng 2.2.3.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Qua nhiều lần điều chỉnh mơ hình tổ chức, đến Sacombank xây dựng quy trình phê duyệt tín dụng giải ngân tập trung để xử lý toàn khoản vay vượt hạn mức phê duyệt Chi nhánh Trung tâm phê duyệt đời tách bạch khâu thẩm định định tín dụng, đảm bảo chất lượng tín dụng, quản trị tốt khoản vay phát sinh 2.2.3.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Chi nhánh Huế 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank - Chi nhánh Huế 18 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thực tế có nhiều khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng, cụ thể: Theo Timothy W.Koch cho “RRTD thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá KH không toán hay toán trễ hạn” 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định Ngân hàng nhà nước Việt Nam rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại.(Theo thông tư số 02/2018/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2018) 1.1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu: Rủi ro tín dụng tồn gắn liền với hoạt động tín dụng Chấp nhận rủi ro tất yếu hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần phải đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro - lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát nằm phạm vi khả nguồn lực tài lực tín dụng ngân hàng 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro Khái nhiệm: Quản trị rủi ro quán trình bao gồm hoạt động nhằm hạn chế, loại bỏ rủi ro khắc phục hậu mà rủi ro gây hoạt động kinh doanh từ tạo điều kiện Bảng 2.8 Tình hình nợ nhóm Sacombank - CN Huế ĐVT: Triệu đồng cho việc sử dụng tối ưu nguồn lực doanh nghiệp, giảm đến mức thấp thiệt hại người cải doanh nghiệp Vai trò quản trị rủi ro: Nội dung quản trị rủi ro: 1.2.1.2 Quản trị rủi ro nhân tố bắt buộc hoạt động Ngân hàng thương mại Sự cần thiết Quản trị rủi ro: STT Mục tiêu Quản trị rủi ro: 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Nhận biết dự đốn rủi ro - Trong q trình giao dịch phát sinh, sở liệu thu thập thơng tin sẵn có liên quan đến khoản tín dụng xem xét, phân tích thực nhằm nhận biết dự đoán rủi ro xảy 1.2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống mơ hình bao gồm mơ hình tổ chức quản lý rủi ro, mơ hình đo lường rủi ro Chỉ tiêu Phân theo đối tượng khách hàng - Khách hàng DN - Khách hàng cá nhân Phân theo ngành kinh tế - Công nghiệp sản xuất - Kinh doanh dịch vụ, thương mại - Hoạt động tiêu dùng Phân theo kỳ hạn cho vay - Ngắn hạn - Trung dài hạn Phân theo phương thức cho vay - Cho vay độc lập - Cho vay hợp vốn Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 1,232 2,736 4,487 924 1642 2,782 924 308 1,232 2134 602 2,736 684 3,275 1,211 4,487 987 Tăng trưởng 2017 2018 /2016 /2017 122% 64% 131% 95% 122% - 53% 101% 64% 44% 78% 69% 308 1,232 924 308 410 2,736 1642 1,094 718 4,487 2,782 1,705 33% 122% 78% 255% 75% 64% 69% 56% 1,232 - 2,736 - 4,487 - 122% 64% 1,232 2,736 4,487 122% 64% (Nguồn: Sacombank - Chi nhánh Huế) 2.2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Chi nhánh Huế 2.2.3.1 Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Chi nhánh Huế xây dựng mục tiêu quản trị rủi ro mơ hình kiểm sốt rủi ro xây dựng vận hành cách đầy tín dụng sở định hướng Sacombank kết hợp với tình hình hàng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phản ánh cách hệ thống kinh tế xã hội tỉnh nhà Hằng năm, Sacombank giao tiêu tăng đủ, toàn diện liên tục hoạt động quản lý tín dụng ngân vấn đề chế, sách, quy trình nghiệp vụ nhằm thiết lập giới hạn hoạt động an toàn chốt kiểm sốt rủi ro quy trình thực nghiệp vụ; công cụ đo lường, phát rủi ro; hoạt động giám sát tuân thủ nhận diện kịp thời loại thực tiễn hoạt động kinh doanh Chi nhánh điều kiện trưởng dư nợ, nguồn vốn, tỷ lệ nợ xấu, kế hoạch xử lý rủi ro theo quy định Nhà nước gắn, lợi nhuận trước hoạt động kinh doanh Sacombank thường xuyên giám sát đạo sát tình hình tăng trưởng chất lượng tín dụng Sacombank - Chi nhánh 17 STT Bảng 2.6: Kết kinh doanh Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng thu nhập Trong đó: Thu lãi Thu dịch vụ Tổng chi Trong đó: Chi trả lãi Quỹ thu nhập (T.thu -T.chi) Năm 2016 160,092 109,526 50,566 125,704 Năm 2017 188,658 135,522 53,136 145,238 Năm 2018 230,656 166,852 63,804 172,251 93,394 126,396 152,609 34,388 43,420 58,405 Tăng trưởng 2017/2016 2018/2017 118% 122% 124% 105% 116% 135% 126% 123% 120% 119% 121% 135% (Nguồn: Sacombank - Chi nhánh Huế) 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank Chi nhánh Huế 2.2.2.1 Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế Bảng 2.7: Tình hình phân loại nợ Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Tổng Năm 2016 1,173,826 2,458 205 1,090 2,652 1,180,231 Năm 2017 1,396,124 8,236 892 1,460 3,147 1,409,859 Năm 2018 1,670,993 12,420 1,902 846 4,105 1,690,266 Tăng trưởng 2017/2016 2018/2017 119% 120% 335% 151% 435% 213% 134% 58% 119% 130% 119% 120% (Nguồn: Sacombank - Chi nhánh Huế) 2.2.2.2 Thực trạng nợ nhóm 2, nợ xấu rủi ro phát sinh phương án, biện pháp chủ động phịng ngừa, đối phó có rủi ro xảy 1.2.2.3 Quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay sách dự phịng rủi ro - Theo quy định Ngân hàng nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải ban hành quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay sách dự phịng rủi ro 1.2.2.4 Phương pháp nguyên tắc phân loại - Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tự thực phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo quy định Điều 10, Điều 11 Thông tư 02/2018/TT-NHNN phải sử dụng kết phân loại nhóm nợ khách hàng CIC cung cấp thời điểm phân loại để điều chỉnh kết tự phân loại nợ, cam kết ngoại bảng Trường hợp nợ cam kết ngoại bảng khách hàng phân loại vào nhóm nợ có mức độ rủi ro thấp nhóm nợ theo danh sách CIC cung cấp, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải điều chỉnh kết phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo nhóm nợ CIC cung cấp 1.2.3 Những tiêu phân loại đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo phương pháp định lượng 1.2.3.2 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo phương pháp định tính - 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 Trong thời gian gần đây, có thay đổi cấu tổ chức máy quy trình cấp tín dụng số ngân hàng Việt Nam Giờ đây, đến số ngân hàng (Vietcombank, ACB…), khơng cịn thấy Phịng tín dụng, phận trước tiếp xúc khách hàng tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn để xem xét định cho vay Chúng ta làm quen với khái niệm Phòng Quan hệ khách hàng, đầu mối tiếp xúc tiếp nhận đầy đủ yêu cầu khách hàng để phận chức xem xét phê duyệt 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 2.2.1.2 Tình hình cho vay vốn Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế Bảng 2.5: Tình hình Dư nợ Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 ĐVT: Triệu đồng STT 2.1 Trước xu phát triển, hội nhập kinh tế quốc tế đất nước, thể chế tín dụng có thay đổi quan trọng, là: chuyển từ lãi suất cố định, sang lãi suất khung đến lãi suất thoả thuận; 2.2 tách tín dụng sách khỏi tín dụng thương mại; bổ sung nghiệp vụ tín dụng mới; mở rộng đối tượng tiếp cận tín dụng; trao quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm cho NHTM… 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB Tại VIB, cấu quản trị xác định rõ ràng Hội đồng Quản trị (HĐQT) Ban điều hành, HĐQT xác định chiến lược Ban điều hành người thực thi chiến lược, không “rõ ràng” điều dấn đến mâu thuẫn quyền lợi Bên cạnh đó, ủy ban độc lập Ủy ban tín dụng độc lập, Chủ tịch 2.3 Chỉ tiêu Tổng dư nợ tín dụng cuối kỳ Cơ cấu tín dụng Theo kỳ hạn - Dư nợ cho vay ngắn hạn - Dư nợ cho vay trung dài hạn Theo đối tượng khách hàng - Dư nợ KHDN - Dư nợ KHCN Theo ngành nghề - Công nghiệp sản xuất - Kinh doanh dịch vụ, thương mại - Hoạt động tiêu dùng Năm 2017 Năm 2018 1,180,231 1,409,859 1,690,266 229,628 280,407 1,180,231 1,409,859 1,690,266 229,628 280,407 1,180,231 1,409,859 1,690,266 229,628 280,407 612,697 647,818 745,184 35,121 97,366 1,180,231 1,409,859 1,690,266 229,628 280,407 308,907 427,766 411,802 118,859 (15,964) 871,324 982,093 1,278,464 110,769 296,371 1,180,231 1,409,859 1,690,266 229,628 280,407 110,806 152,636 144,868 41,830 (7,768) 628,905 720,924 723,682 92,019 2,758 440,520 536,299 821,716 95,779 285,417 567,534 762,041 945,082 194,507 183,041 (Nguồn: Sacombank - Chi nhánh Huế) 2.2.1.3 Kết kinh doanh HĐQT trao quyền có thành viên HĐQT tham gia, khơng giúp HĐQT nắm vững tình hình thực tế tình hình tín dụng mà cịn đảm bảo tính minh bạch, chất lượng tín dụng VIB 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank HDBank ngân hàng công bố 10 Tăng trưởng 2017/2016 2018/2017 Năm 2016 15 - 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank - Chi nhánh Huế 2.2.1 Thực trạng huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank Chi nhánh Huế 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế Bảng 2.4: Tình hình Huy động vốn Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 ĐVT: Triệu đồng STT 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2,2,1 2,2,2 Chỉ tiêu Tổng huy động vốn Cơ cấu huy động vốn Theo kỳ hạn Khơng kỳ hạn Có kỳ hạn Theo đối tượng khách hàng Cá nhân Doanh nghiệp Năm Năm Năm 2,039,786 2,452,295 2,834,845 412,509 382,550 2,039,786 2,452,295 2,834,845 412,509 382,550 2,039,786 2,452,295 2,834,845 412,509 382,550 223,568 246,092 363,486 22,524 117,394 1,816,218 2,206,203 2,471,359 389,985 265,156 2,039,786 2,452,295 2,834,845 412,509 382,550 1,760,980 2,140,298 2,390,435 379,318 250,137 2016 278,806 2017 2018 311,997 444,410 Tăng trưởng 2017/ 2018/ 2016 2017 33,191 thực thành cơng hệ thống xếp hạng tín dụng nội gồm tiêu xếp hạng dành cho đối tượng khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh cá nhân Việc ứng dụng hệ thống giúp HDBank đánh giá chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng lượng hóa tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng, quản trị chất lượng tín dụng hiệu tồn diện Tính đến nay, tỷ lệ nợ xấu HDBank kiểm soát mức 1%/năm 132,413 (Nguồn: Sacombank - Chi nhánh Huế) Biểu đồ 2.3: Huy động vốn theo đối tượng khách hàng qua 03 năm 14 11 Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH HUẾ - 2.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank - Chi nhánh Huế 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) thành lập theo Quyết định số 05/GP-UB ngày 03/01/1992 Ủy ban Nhân dân TP.Hồ Chí Minh hoạt động theo Quyết định số 0006/NH-GP ngày 5/12/1991 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sacombank thức vào hoạt động từ ngày 21/12/1991, sở chuyển thể Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp sáp nhập 03 Hợp tác xã tín dụng Tân Bình-Thành Cơng - Lữ Gia Vào thời điểm đó, 04 đơn vị giai đoạn khó khăn tài 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh Sacombank - CN Huế có hoạt động kinh doanh đầy đủ ngân hàng thương mại như: Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác; phát hành kỳ phiếu để huy động vốn tổ chức, cá nhân (Nguồn: Sacombank - Chi nhánh Huế) 2.1.4 Đặc điểm hoạt động kinh doanh 2.1.4.1 Địa bàn hoạt động kinh doanh 2.1.4.2 Năng lực kinh doanh 2.1.5 Nguồn nhân lực Sacombank - CN Huế Nguồn nhân lực Sacombank - CN Huế phát triển ổn định biến động qua năm từ 2016 đến 2018, cụ thể theo bảng số liệu nguồn nhân lực Sacombank - CN Huế - 12 13 ... sở lý thuyết tín dụng, mối quan hệ rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Các khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, tác động rủi ro tín dụng vai trị quản trị rủi ro tín dụng làm rõ tạo sở... - Chi nhánh Huế 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank - Chi nhánh Huế 18 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. học quản trị rủi ro tín dụng - Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank Chi nhánh Huế - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank