Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng tại Quỹ Đầu tư phát triển và Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tỉnh Thừa Thiên Huế

Luận văn đánh giá được thực trạng, chỉ rõ những kết quả đạt được và hạn chế trong công tác quản trị RRTD tại HUEDCGF. Đề xuất các giải pháp phù hợp với điều kiện của HUEDCGF nhằm hoàn thiện công tác quản trị RRTD của đơn vị này.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỤY VY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 Cơng trình hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS TRANG THỊ TUYẾT Phản biện 1:………………………………………………… Phản biện 2:………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ, Phân viện Học viện Hành Quốc gia TP Huế Địa điểm: Phòng họp … , Nhà - Hội trường bảo vệ luận văn thạc sĩ, Phân viện Học viện Hành Quốc gia TP Huế Số: 201, đường Phan Bội Châu, TP Huế, Thừa Thiên Huế Thời gian: vào hồi …… …… tháng …… năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn Thư viện Phân viện Học viện Hành TP Huế trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu phát triển trình hội nhập quốc tế đem lại môi trường kinh doanh động cho doanh nghiệp địa bàn nước nói chung tỉnh Thừa Thiên Huế nói riêng Trong tiến trình đó, hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng, cầu nối điều hòa lưu chuyển nguồn vốn xã hội Tuy nhiên, rủi ro từ hoạt động tín dụng lớn, xảy lúc gây nên hậu nghiêm trọng; ảnh hưởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín TCTD kinh tế Chính vậy, u cầu cấp bách đặt RRTD phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, giảm thiểu thiệt hại phát sinh; góp phần nâng cao uy tín TCTD KH Trải qua 03 năm hình thành phát triển, HUEDCGF ln đồng hành doanh nghiệp địa bàn tỉnh, giúp doanh nghiệp có hội tiếp cận nguồn vốn ưu đãi tỉnh để thực dự án kinh doanh Bên cạnh số thành tích đạt cơng tác quản trị RRTD, HUEDCGF số hạn chế cần khắc phục Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị RRTD HUEDCGF, đồng thời xác định tầm quan trọng việc hạn chế RRTD hoạt động cho vay HUEDCGF, tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế” làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Cho đến có nhiều đề tài nghiên cứu quản trị RRTD Có thể kể đến số cơng trình tiêu biểu liên quan trực tiếp đến đề tài nghiên cứu sau: Luận án tiến sĩ Luận án “Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước nước ta nay” nghiên cứu sinh Lê Đức Thọ, bảo vệ năm 2005 Học viện trị quốc gia Hồ Chí Minh Luận án “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu sinh Lê Thị Huyền Diệu, bảo vệ năm 2010 Học viện Ngân hàng Hà Nội Luận án “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” nghiên cứu sinh Nguyễn Tuấn Anh, bảo vệ năm 2012 trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội Luận án “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam” nghiên cứu sinh Nguyễn Đức Tú, bảo vệ năm 2013 Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội Luận văn thạc sĩ Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” học viên Nguyễn Quang Vinh, bảo vệ năm 2007 Đại học Ngoại thương TP Hồ Chí Minh Luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Đà Nẵng” học viên Thân Thị Thanh Thảo, bảo vệ năm 2010 trường Đại học Đà Nẵng Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội” học viên Nguyễn Mạnh Phát, bảo vệ năm 2012 trường Đại học quốc gia Hà Nội Luận văn "Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương" học viên Đặng Thị Thu Hà, bảo vệ năm 2015 Đại học Quốc gia Hà Nội Cho đến chưa có đề tài nghiên cứu cách tồn diện, hệ thống cụ thể quản trị RRTD HUEDCGF Do đó, việc lựa chọn đề tài tác giả khơng trùng lắp với đề tài nói Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Hồn thiện cơng tác quản trị RRTD HUEDCGF Nhiệm vụ nghiên cứu - Xây dựng khung lý thuyết RRTD quản trị RRTD HUEDCGF - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị RRTD HUEDCGF - Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác quản trị RRTD HUEDCGF Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Hoạt động quản trị RRTD HUEDCGF Phạm vi nghiên cứu - Về mặt nội dung: Luận văn nghiên cứu nội dung tồn diện cơng tác quản trị RRTD - Về mặt không gian: Quản trị RRTD HUEDCGF - Về mặt thời gian: Số liệu phân tích thực trạng giai đoạn 2016-2018 Các giải pháp đưa giai đoạn từ năm 2019 trở Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu luận văn Phương pháp luận Luận văn tiếp cận đối tượng nghiên cứu dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử Mác Lênin Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp tổng quan tài liệu - Phương pháp thu thập thông tin, số liệu - Phương pháp thống kê, mô tả so sánh Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Ý nghĩa lý luận đề tài Luận văn xây dựng khung lý thuyết RRTD quản trị RRTD Quỹ đầu tư phát triển địa phương; đưa số nội dung quản trị RRTD theo chuẩn mực quốc tế Ý nghĩa thực tiễn đề tài Luận văn đánh giá thực trạng, rõ kết đạt hạn chế công tác quản trị RRTD HUEDCGF Đề xuất giải pháp phù hợp với điều kiện HUEDCGF nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD đơn vị Kết cấu đề tài Kết cấu luận văn phần mở đầu, danh mục bảng biểu, danh mục từ viết tắt, kết luận, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo nội dung gồm ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận kinh nghiệm thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Quỹ đầu tư phát triển địa phương Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế Chương 3: Phương hướng giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƯƠNG 1.1 Lý luận rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 1.1.1 Định nghĩa rủi ro tín dụng RRTD rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng, biểu thực tế qua việc KH không trả nợ trả không hạn theo cam kết hợp đồng tín dụng ký Trong hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, RRTD loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề có dẫn đến giải thể Ngồi ra, hiểu RRTD theo nghĩa xác suất, theo khả xảy khơng xảy tổn thất Khi thực giao dịch tín dụng, từ lúc giải ngân thu hồi vốn về, lúc Quỹ Đầu tư phát triển địa phương chưa biết giao dịch hồn thành hay khơng Cách hiểu giúp cho hoạt động quản trị RRTD Quỹ Đầu tư phát triển địa phương chủ động 1.1.2 Các phận rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Rủi ro giao dịch: Là hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch, đánh giá KH xét duyệt cho vay; bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục: Là RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay; bao gồm rủi ro nội rủi ro tập trung 1.1.2.2 Căn vào tính chất rủi ro - Rủi ro khách quan: Là RRTD xảy thiên tai, địch hoạ, người vay trốn chạy, tích tác động ngồi dự kiến làm cho thất thoát vốn vay - Rủi ro chủ quan: Là RRTD xảy KH Quỹ Đầu tư phát triển địa phương vơ tình hay cố ý làm cho thất thoát vốn vay 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan - Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định - Rủi ro môi trường pháp lý không thuận lợi - Nguyên nhân bất khả kháng 1.1.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan - Nguyên nhân từ phía Quỹ Đầu tư phát triển địa phương - Nguyên nhân từ phía KH 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Đối với Quỹ Đầu tư phát triển địa phương RRTD nguyên nhân chủ yếu tạo tổn thất vốn, thu nhập Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, chí dẫn đến giải thể 1.1.4.2 Đối với doanh nghiệp Khi Quỹ Đầu tư phát triển địa phương đối mặt với RRTD không hỗ trợ kịp thời dẫn đến giải thể Và Quỹ Đầu tư phát triển địa phương sụp đổ doanh nghiệp địa bàn hội tiếp cận nguồn vốn ưu đãi địa phương để thực dự án kinh doanh 1.1.5 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.5.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 1.1.5.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 1.1.5.3 Mức trích lập dự phòng rủi ro 1.2 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị RRTD q trình Quỹ Đầu tư phát triển địa phương tiến hành hoạch định, tổ chức triển khai thực giám sát kiểm tra tồn hoạt động cấp tín dụng nhằm hạn chế rủi ro mức thấp 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng Cơng tác quản trị RRTD có vai trị quan trọng tồn Quỹ Đầu tư phát triển địa phương Nếu công tác quản trị RRTD thực tố hạn chế rủi ro xảy ra, ngồi cịn tạo điều kiện cho phát triển tồn kinh tế nói chung Vì rủi ro hạn chế, tức Quỹ Đầu tư phát triển địa phương cung cấp vốn cách có hiệu cho kinh tế động lực phát triển kinh tế 1.2.3 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung 1.2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Cũng quy trình quản trị rủi ro nói chung, việc quản trị RRTD Quỹ Đầu tư phát triển địa phương thực bao gồm bốn bước bản: Nhận diện rủi ro, phân tích đánh giá rủi ro, đo lường rủi ro kiểm soát rủi ro 1.2.6 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 1.2.6.1 Các nhân tố bên - Cơ sở liệu - Con người - Cơng tác quản lý , tổ chức, kiểm sốt nội - Nguồn lực tài TCTD 1.2.6.2 Các nhân tố bên ngồi - Mơi trường kinh tế - Môi trường pháp lý - Môi trường xã hội 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 1.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phịng 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc tín dụng thận trọng 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng hạn mức cho vay 1.3.4 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát Kết luận chương Chương khái quát khung lý thuyết RRTD quản trị RRTD Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, đặc biệt tập trung phân tích khái niệm, phận, nguyên nhân, hậu tiêu đánh giá RRTD, đồng thời phân tích rõ quy trình quản trị RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế hành, kinh nghiệm quản trị RRTD ngân hàng giới Trên sở nghiên cứu lý thuyết, sang Chương tác giả trình bày cụ thể thực trạng công tác quản trị RRTD HUEDCGF áp dụng, điểm tương đồng, khác biệt, mặt tích cực yếu so với lý thuyết tình hình chung Chương QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 2.1 Khái quát Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.1.1 Sự đời Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 2.1.1.2 Nguyên tắc hoạt động 2.1.1.3 Chức năng, nhiệm vụ 2.1.1.4 Cơ cấu tổ chức 2.1.2 Kết hoạt động 2.1.2.1 Nguồn vốn hoạt động 2.1.2.2 Tình hình hoạt động theo chức năng, nhiệm vụ 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 2.2.1 Tình hình cho vay 2.2.1.1 Quy mơ cho vay 2.2.1.2 Về vai trò “vốn mồi” HUEDCGF việc thu hút nguồn vốn đầu tư xã hội 2.2.2 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay, theo thành phần kinh tế, theo lĩnh vực cho vay 2.2.2.1 Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế 2.2.2.2 Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế 2.2.2.3 Cơ cấu cho vay theo địa bàn 2.2.3 Tình hình nợ q hạn, nợ xấu, trích lập dự phịng rủi ro Giai đoạn 2016-2018, khoản cho vay HUEDCGF chưa xuất nợ hạn, nợ xấu Các khoản nợ phân vào loại nợ nhóm (nợ có khả thu hồi gốc lãi hạn) trích lập mức dự phịng chung theo quy định 0,75% số dư nợ KH Bảng 2.9: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro HUEDCGF giai đoạn 2016-2018 TT Chỉ tiêu Dư nợ cho vay (triệu đồng) Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro (%) Quỹ dự phòng rủi ro (triệu đồng) ((1) x(2)) 2016 2017 2017/2016 2018 2018/2017 +/- % +/- % 0,12 8.800 4.072 23.939 5.272 9,91 9.867 0,75 0,75 0,75 - - - - 66 106 180 40 9,91 74 0,12 (Nguồn: Báo cáo tình hình cho vay HUEDCGF giai đoạn 2016-2018) 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 2.3.1 Cơ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Hiện HUEDCGF chưa có phận quản trị RRTD độc lập mà Hội đồng quản lý, Ban Lãnh đạo phòng nghiệp vụ thực chức khác với mục tiêu giảm đến mức thấp rủi ro cho HUEDCGF 2.3.2 Chính sách tín dụng sách quản trị rủi ro tín dụng 2.3.2.1 Đối tượng cho vay 2.3.2.2 Thời hạn cho vay 2.3.2.3 Hạn mức cho vay 2.3.2.4 Điều kiện cho vay 2.3.2.5 Lãi suất cho vay 2.3.2.6 Các biện pháp bảo đảm tiền vay 2.3.2.7 Hồ sơ, thủ tục vay vốn 2.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 2.3.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 2.3.2.2 Phân tích đánh giá rủi ro tín dụng 2.3.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 2.3.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 2.4.1 Kết đạt 2.4.1.1 Chưa xuất khoản nợ hạn, nợ xấu 2.4.1.2 Đã xây dựng sách quan trọng liên quan đến công tác quản trị RRTD 2.4.1.3 Đã xây dựng sách lãi suất dựa mức độ rủi ro 2.4.1.4 Nghiên cứu, xây dựng thành cơng Hệ thống xếp hạng tín dụng KH 2.4.1.5 Đã kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm hạn chế rủi ro 2.4.2 Những hạn chế cần khắc phục 2.4.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng chưa hồn thiện 2.4.2.2 Nguồn thơng tin để phân tích thẩm định tín dụng cịn hạn chế 2.4.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng xây dựng đầy đủ việc tn thủ quy trình cịn hạn chế 10 2.4.2.4 Các quy định hoạt động tín dụng quản trị RRTD chưa hoàn thiện, chưa phù hợp với tình hình thực tế 2.4.2.5 Cơ sở vật chất hỗ trợ công tác quản trị RRTD chưa đầu tư mức 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan - Rủi ro mơi trường kinh tế: Tình hình kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng ln có diễn biến phức tạp, làm cho hoạt động kinh doanh KH gặp nhiều khó khăn bị ảnh hưởng nặng nề - Rủi ro môi trường pháp lý: + Hệ thống pháp luật chung cho toàn kinh tế chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng thiếu đạo luật quan trọng + Các định hướng Nhà nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh chế sách làm ảnh hưởng đến tồn kinh tế + Khung pháp lý quy định việc tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương nói chung HUEDCGF nói riêng cịn chưa đầy đủ, chưa hoàn thiện + Do hoạt động sở Nghị định quy định việc tổ chức hoạt động, khơng có quan hướng dẫn nghiệp vụ nên Quỹ Đầu tư phát triển địa phương nói chung HUEDCGF nói riêng phải tự xây dựng quy định sở tham khảo, vận dụng quy định ngân hàng thương mại; dẫn đến tình trạng chất lượng văn chưa cao, chưa phù hợp với tình hình thực tế đơn vị mình, thường xuyên phải sửa đổi 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan - Nguyên nhân từ phía HUEDCGF: + Bộ máy HUEDCGF chưa có nhiều kinh nghiệm hoạt động tín dụng quản trị RRTD Hiện nay, HUEDCGF gồm có 10 người (trung bình Quỹ Đầu tư phát triển địa phương nước 20 người) Trong có 04 người chuyển từ Sở, Ban ngành cấp tỉnh nên có kinh nghiệm chung kinh tế, tài chính, ngân hàng, chưa có kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng; 06 người lại sinh viên trường có tuổi đời cịn trẻ từ 24 tuổi đến 27 tuổi (sinh năm 1991 đến 1994) HUEDCGF tiếp nhận nên vừa đào tạo, vừa triển khai hoạt động cho vay đầu tư dẫn đến nhiều lúng túng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động nói chung HUEDCGF + Sự hợp tác HUEDCGF với ngân hàng địa bàn tỉnh Quỹ Đầu tư phát triển địa phương khác lỏng lẻo gây khó khăn q trình trao đổi cung cấp thơng tin KH Bên cạnh đó, HUEDCGF chưa có liên thơng với quan khác thuế, hải quan…để kiểm chứng thông tin tài KH cung cấp - Rủi ro nguyên nhân từ phía KH: + Các doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ báo cáo tài chính, thân họ khơng thấy tầm quan trọng báo cáo tài nên báo cáo tài gửi HUEDCGF thường có chất lượng kém, thiếu thơng tin sai lệch thơng tin Ngồi ra, doanh nghiệp thực kiểm toán báo cáo tài 11 + Năng lực KH cịn nhiều hạn chế làm cho KH khơng có kế hoạch mang tính chiến lược, thiếu biện pháp giải phù hợp có biến động thị trường, đối thủ cạnh tranh + Ngoài ra, lực lập trình bày dự án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hạn chế Một số KH lập phương án kinh doanh cịn sơ sài, mang tính chủ quan dựa kinh nghiệm túy, làm khó khăn cơng tác thẩm định tín dụng 12 Kết luận chương Trong thời gian qua, HUEDCGF đạt thành tích đáng khích lệ hoạt động tín dụng cơng tác phịng chống RRTD Dư nợ tín dụng thu nhập từ hoạt động tín dụng có tăng trưởng; khoản nợ cho vay đầu tư HUEDCGF chưa xuất nợ hạn, nợ xấu, đảm bảo an toàn hoạt động cho vay đầu tư, góp phần vào phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế Việc xây dựng sách quan trọng liên quan đến công tác quản trị RRTD việc tn thủ sách góp phần ngăn ngừa rủi ro xảy việc cấp tín dụng HUEDCGF năm qua Tuy nhiên, số nguyên nhân khách quan chủ quan, cơng tác quản trị RRTD HUEDCGF cịn tồn số hạn chế như: Chưa thành lập phận quản trị rủi ro độc lập, nguồn thông tin để phân tích thẩm định tín dụng cịn hạn chế; quy định hoạt động tín dụng quản trị RRTD chất lượng chưa cao; sở vật chất hỗ trợ công tác quản trị RRTD chưa đầu tư mức Chương trình bày phương hướng giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD HUEDCGF 13 Chương PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 3.1 Phương hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 3.1.1 Mục tiêu HUEDCGF phấn đấu đáp ứng tối đa nhu cầu nguồn vốn đầu tư cho doanh nghiệp địa bàn tỉnh; đồng thời trọng, nâng cao tăng cường hoạt động hệ thống quản trị RRTD để hệ thống thực trở thành công cụ thực tốt nhiệm vụ cảnh báo sớm thông qua việc nhận diện, đo lường, phân tích, đánh giá đề xuất quản trị rủi ro hiệu Trên tảng đó, tiến tới xây dựng HUEDCGF thành định chế tài đủ mạnh giúp Ủy ban nhân dân tỉnh thực thi có hiệu sách đầu tư phát triển theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội tỉnh 3.1.2 Quan điểm - Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ngưỡng quy định Ngân hàng Nhà nước, đảm bảo an toàn nguồn vốn - Quản trị RRTD hoạt động mang tính chiến lược HUEDCGF, thành viên HUEDCGF tham gia hoạt động cho vay phải có trách nhiệm quản trị RRTD tất khâu trình cho vay - Quản trị RRTD cần bám sát quy định pháp luật Việt Nam; hướng đến tiếp cận với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế thông qua việc ứng dụng chuẩn mực Hiệp ước Basel II, đồng thời tiếp thu cách có chọn lọc công nghệ, thiết chế kinh nghiệm quốc tế phù hợp với công tác 3.1.3 Phương hướng - Hoàn thiện cấu tổ chức, máy nhân để đáp ứng yêu cầu quản trị RRTD - Xây dựng cấu cấp tín dụng theo ngành/lĩnh vực kinh tế theo khu vực địa lý nhằm phân tán RRTD; đồng thời phù hợp với danh mục cho vay định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh - Không ngừng nghiên cứu cải tiến quy trình nghiệp vụ theo hướng đơn giản, thuận tiện đảm bảo tính chặt chẽ q trình cấp tín dụng - Tăng cường hợp tác, liên kết, trao đổi chia sẻ thông tin với ngân hàng địa bàn tỉnh Quỹ Đầu tư phát triển địa phương khác; góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác - Ứng dụng công nghệ thông tin đại, xây dựng hệ thống phần mềm phục vụ công tác quản trị RRTD 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện cấu tổ chức, máy nhân quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 14 HUEDCGF cần hồn thiện cấu tổ chức theo mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung nhằm mục tiêu hàng đầu giảm thiểu rủi ro mức thấp đồng thời phát huy tối đa kỹ chuyên môn vị trí cán làm cơng tác tín dụng Theo đó, HUEDCGF cần phải xây dựng máy quản trị rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế, quan trọng thành lập thêm Phịng Quản trị rủi ro Phòng Quản trị rủi ro hoạt động độc lập khơng tham gia vào q trình cho vay, tạo lập rủi ro nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng, số lượng cán bộ, người lao động Để đáp ứng hoạt động HUEDCGF nói chung hoạt động quản trị RRTD nói riêng, HUEDCGF cần tăng cường nâng cao chất lượng, số lượng cán bộ, người lao động sau: - Xây dựng kế hoạch tuyển dụng - Có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao nghiệp vụ quản trị RRTD đội ngũ cán bộ, người lao động có - Bố trí, phân cơng cơng việc hợp lý; tránh tình trạng tải - Xây dựng chế độ lương, thưởng phù hợp 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện chế, sách quản trị rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Xây dựng quy định giới hạn cấp tín dụng theo danh mục HUEDCGF cần phải xây dựng sách quy định giới hạn tín dụng nhằm tránh tập trung vốn nhiều cho số KH/nhóm KH/các đối tượng ưu đãi Cụ thể xây dựng hạn mức cho vay theo ngành/lĩnh vực kinh tế, theo khu vực địa lý phù hợp với danh mục cho vay HUEDCGF theo định hướng phát triển ngành kinh tế tỉnh Thừa Thiên Huế 3.2.2.2 Hoàn thiện quy định tài sản bảo đảm - Xây dựng hạn mức tài sản bảo đảm cho khoản vay sở mức độ rủi ro tài sản dùng để bảo đảm - Về thẩm định tài sản bảo đảm: Xem xét thực tế tài sản bảo đảm, phân tích đánh giá tài sản bảo đảm; thẩm tra bên bảo đảm bên có liên quan, tra cứu thơng tin CIC tình trạng cầm cố, chấp tài sản bảo đảm; Đối với tài sản có giá trị cao, nên tiến hành thuê tổ chức định giá chuyên nghiệp thực hiện; Các Chuyên viên cần có kiến thức định giá tài sản bảo đảm; không ngừng tìm tịi, nâng cao kiến thức để có nhìn nhận, đánh giá thân tài sản đảm bảo khâu thẩm định định cho vay 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Để hạn chế rủi ro giai đoạn này, HUEDCGF cần phải: - Tư vấn thủ tục, điều kiện loại giấy tờ, hồ sơ cần thiết nộp hồ sơ vay vốn theo quy định HUEDCGF - Thu thập thông tin từ nhiều kênh có đối chiếu, so sánh tính xác thông tin thu thập kênh - Đối với loại hồ sơ vay, khoản vay chưa rõ chưa có hướng dẫn, quy định cụ thể nên có văn xin ý kiến quan có thẩm quyền, Ngân hàng nhà Nước trước định 15 3.2.3.2 Phân tích đánh giá rủi ro tín dụng - Về thẩm định dự án: Thu thập thơng tin từ nhiều phía, nhiều phương diện; Hướng đến chun mơn hóa việc thẩm định dự án theo ngành nghề kinh tế - Thẩm định lực chủ đầu tư: Chú trọng phân tích tiêu phi tài để đánh giá cách xác thiện chí khả trả nợ KH khoản vay 3.2.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng Để nâng cao chất lượng đánh giá xếp hạng KH, HUEDCGF cần: - Thực chấm điểm xếp hạng KH theo quy định, thực chất tình hình KH - Đánh giá xác KH với tình hình khả phát triển tương lai, đánh giá khả trả nợ vay KH - Chú trọng đến tiêu định tính để đánh giá xếp loại KH xác - Việc đánh giá, xếp hạng KH phải thực định kì tháng, KH có xếp hạng giảm HUEDCGF nên có sách kiểm sốt chặt chẽ cho vay kèm theo điều kiện tín dụng cụ thể 3.2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng - Giai đoạn ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng tài sản bảo đảm - Giai đoạn giải ngân vốn vay - Giai đoạn kiểm soát vốn vay - Giai đoạn thu hồi nợ, lý hợp đồng 3.2.4 Nhóm giải pháp tăng cường sở vật chất quản trị rủi ro 3.2.4.1 Về phương tiện phục vụ kiểm tra, đánh giá dự án Trang bị đồng hệ thống phương tiện, thiết bị phục vụ kiểm tra, đánh giá dự án xe ô tô (hiện HUEDCGF chưa có xe tơ), máy quay phim, máy ảnh; thiết bị đo lường 3.2.4.2 Ứng dụng công nghệ thông tin đại Đầu tư vào trang thiết bị như: Máy tính, hệ thống mạng nội bộ; nghiên cứu, đặt hàng xây dựng phần mềm hỗ trợ, đánh giá thẩm định KH đến vay vốn, phần mềm theo dõi thông báo thu hồi nợ, phần mềm xếp hạng tín dụng KH, phần mềm kế tốn 3.2.5 Nhóm giải pháp hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 3.2.5.1 Nâng cao kỹ thu thập, xử lý thông tin xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng Thường xuyên vấn KH, nâng cao khả nhạy bén phán đốn trị chuyện với KH để biết tính trung thực tài liệu mà KH cung cấp Xây dựng bảng liệu lập danh sách KH KH tiếp cận, cần có thơng tin pháp lý, tình hình kinh doanh tình hình tài cập nhật qua năm Đồng thời, nguồn liệu bao gồm KH mà HUEDCGF tiếp cận khơng định cấp tín dụng Xây dựng quy trình, phương pháp lưu trữ thơng tin khoa học, đảm bảo thuận tiện cho việc tra cứu tìm kiếm thơng tin 16 3.2.5.2 Xây dựng mối quan hệ với quan hữu quan Xây dựng mối liên kết với hiệp hội Hiệp hội doanh nghiệp tỉnh Thừa Thiên Huế, Hội doanh nhân trẻ tỉnh Thừa Thiên Huế, Câu lạc CEO Thừa Thiên Huế, nhằm nắm bắt thông tin doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, khó khăn vướng mắc q trình hoạt động doanh nghiệp Tăng cường mối quan hệ với quan kinh tế địa bàn tỉnh Sở Kế hoạch Đầu tư, Cục thuế việc hỗ trợ cung cấp thơng tin tình hình hoạt động doanh nghiệp địa bàn; quan công chứng Nhà nước, Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, Sở Tài nguyên Môi trường để thực nhanh chóng, xác thủ tục tài sản bảo đảm; quan cơng an, tịa án, xã phường để phối hợp chặt chẽ khâu thu hồi nợ 3.2.5.3 Đẩy mạnh việc hợp tác với tổ chức tín dụng địa bàn Tăng cường hợp tác, liên kết, trao đổi với ngân hàng địa bàn tỉnh việc cung cấp thông tin cho KH, góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác đồng thời làm giảm thiểu RRTD Việc thực hợp tác thông qua việc tổ chức buổi hội thảo chia sẻ kinh nghiệm; số dự án KH có quan hệ tín dụng địa bàn, ngân hàng HUEDCGF trao đổi chia sẻ thơng tin q trình thẩm định để đảm bảo giảm thiểu rủi ro định cho vay 3.2.6 Nhóm giải pháp hỗ trợ lực phịng chống rủi ro cho khách hàng Dựa thực tế khả nguồn lực HUEDCGF, việc tư vấn, hỗ trợ cho doanh nghiệp tập trung vào nội dung tư vấn quản lý kinh doanh tư vấn tài - Tư vấn quản lý kinh doanh: Cung cấp dịch vụ tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp công tác quản lý phát triển, dịch vụ tư vấn quản lý nhân doanh nghiệp, tư vấn chiến lược kinh doanh, tư vấn cho KH kiểm sốt chi phí kinh doanh, tư vấn cho, nghiên cứu giá cả, phân tích kênh phân phối, - Tư vấn tài chính: Bao gồm tư vấn tài dự án tư vấn tài doanh nghiệp: Đồng thời kết nối với khối tư nhân có kinh nghiệm để cộng tác, kịp thời nắm bắt thông tin, cập nhật văn pháp luật, chủ trương, sách nhà nước nhằm tư vấn cho doanh nghiệp lĩnh vực họ 17 Kết luận chương Căn sở lý luận quản trị RRTD hạn chế công tác quản trị RRTD HUEDCGF; Chương 3, luận văn xây dựng mục tiêu, quan điểm, phương hướng giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD HUEDCGF Trên thực tế, hoạt động tín dụng ln phải đối mặt chấp nhận rủi ro, sử dụng biện pháp nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro, nâng cao khả quản trị điều hành, đảm bảo cho hoạt động tín dụng HUEDCGF tăng trưởng ổn định, bền vững 18 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro; việc nghiên cứu, áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu HUEDCGF Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế” xây dựng khung lý thuyết RRTD quản trị RRTD Quỹ Đầu tư phát triển địa phương; phân tích, đánh giá thực trạng quản trị RRTD HUEDCGF Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm giúp HUEDCGF hồn thiện cơng tác quản trị RRTD tốt thời gian tới Kết nghiên cứu đề tài HUEDCGF cần phải hoàn thiện cấu tổ chức, máy nhân để đáp ứng u cầu quản trị RRTD; hồn thiện chế, sách quản trị RRTD theo hướng phân tán RRTD; không ngừng nghiên cứu cải tiến quy trình nghiệp vụ theo hướng đơn giản, thuận tiện đảm bảo tính chặt chẽ q trình cấp tín dụng; hồn thiện hệ thống thông tin quản trị RRTD thông qua nâng cao kỹ thu thập, xử lý thông tin, xây dựng hệ thống quản lý thông tin KH đồng thời tăng cường hợp tác, liên kết, trao đổi chia sẻ thông tin với TCTD quan hữu quan địa bàn tỉnh, góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác Bên cạnh đó, HUEDCGF cần ứng dụng cơng nghệ thơng tin đại, xây dựng hệ thống phần mềm phục vụ công tác quản trị RRTD nâng cao lực KH Từ góp phần hạn chế RRTD, góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế ngày phát triển 19 ... quản trị rủi ro tín dụng Quỹ đầu tư phát triển địa phương Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế Chương... tác quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ... đầu HUEDCGF Đề tài nghiên cứu ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế? ?? xây dựng khung lý thuyết RRTD quản trị RRTD Quỹ Đầu