Luận văn được nghiên cứu với mục tiêu nhằm hệ thống hóa một cách ngắn ngọn nhưng khá đầy đủ những vấn đề là luận căn bản về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM dựa trên nhiều nguồn tài liệu khác nhau. Vì vậy, kết quả của đề tài này có thể được sử dụng như là tài liệu tham khảo về lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN TẤT LÊ NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2016 Cơng trình hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG THỊ HÀ Phản biện 1: Phản biện 2: Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia Địa điểm: Phòng họp … , Nhà - Hội trường bảo vệ luận văn thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia Số:… - Đường…………… - Quận……………… TP……………… Thời gian: vào hồi …… …… tháng …… năm 201…… Có thể tìm hiểu luận văn Thư viện Học viện Hành Quốc gia trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ với hai hoạt động truyền thống nhận tiền gửi cấp tín dụng Các đối tượng khách hàng Ngân hàng đa dạng, từ hình thức tổ chức đến ngành nghề kinh doanh, đồng thời số lượng khách hàng có quan hệ với Ngân hàng lớn Vì vậy, hoạt động Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Thực tế công tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Việt Nam thời gian qua bộc lộ yếu kém, nhiều Ngân hàng thương mại nước phải gánh chịu hậu lớn rủi ro tín dụng gây Dù từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết nhằm tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định bền vững hệ thống Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế nói riêng Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Nam Thừa Thiên Huế, đồng thời xác định tính cấp thiết việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, thực đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế ” 2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Hiện có số đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng sau: - “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Quảng Bình” tác giả Trần Nhật Huân – Học viên Học viện hành chính; - “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển – Chi nhánh Bình Định” tác giả Nguyễn Anh Dũng – Học viên trường Đại học Đà Nẵng; - “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội – Chi nhánh Huế” tác giả Lê Hoàng Anh – Học viên Học viện hành Tuy nhiên, đề tài có đặc thù riêng Ngân hàng khác nhau, địa bàn khác Tác giả chọn đề tài không trùng lắp nội dung với đề tài Mục đích nhiệm vụ luận văn Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Nam Thừa Thiên Huế, từ đề xuất giải pháp kiến nghị thích hợp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn 4.1 Đối tượng nghiên cứu Cở sở khoa học quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại; Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Nam Thừa Thiên Huế 4.2 Phạm vi nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 - 2015; giải pháp, kiến nghị đưa từ năm 2016 trở 3 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu luận văn 5.1 Phương pháp luận Đề tài sử dụng phương pháp luận biện chứng vật tự nhiên biện chứng vật lịch sử 5.2 Phương pháp nghiên cứu + Phương pháp nghiên cứu tài liệu + Phương pháp thu thập số liệu + Phương pháp xử lý số liệu Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn 6.1 Ý nghĩa lý luận Kết đề tài sử dụng tài liệu tham khảo lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng NHTM 6.2 Ý nghĩa thực tiễn Kết đề tài nghiên cứu nguồn thông tin hữu ích cho nhà quản lý VietinBank Nam Thừa Thiên Huế để đưa định, sách phù hợp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Kết cấu luận văn Ngồi trang bìa, mục lục, danh mục, bảng số liệu, từ viết tắt sơ đồ, biểu đồ, phần mở đầu kết luận…, luận văn chia thành 03 chương với 13 bảng số liệu, 05 hình vẽ 04 biểu đồ 4 CHƯƠNG CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Định nghĩa Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng theo Luật tổ chức tín dụng năm 2010: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm Ngân hàng, tổ chức tín dụng phi Ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại Theo Luật tổ chức tín dụng, hoạt động chủ yếu NHTM bao gồm: Hoạt động huy động vốn Hoạt động cấp tín dụng Hoạt động dịch vụ tốn ngân quỹ 1.1.3 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng Theo Nguyễn Minh Kiều (2008), tín dụng Ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng Ngân hàng chứa đựng ba nội dung sau: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng 5 - Sự chuyển nhượng có thời hạn hay mang tính chất tạm thời - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.1.3.2 Các hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng năm 2010, hoạt động cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác 1.1.3.3 Phân loại tín dụng Căn vào thời hạn tín dụng Căn theo mục đích sử dụng vốn vay Căn vào đối tượng tín dụng Căn vào mức độ bảo đảm Căn vào mức độ rủi ro 1.1.3.4 Vai trò hoạt động tín dụng Đối với kinh tế Đối với doanh nghiệp Đối với Ngân hàng 1.1.4 Rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Định nghĩa rủi ro tín dụng Theo The World Bank, rủi ro tín dụng tức việc chi trả bị trì hỗn tồi tệ khơng chi trả tồn bộ, điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ ảnh hưởng tới khả khoản Ngân hàng 6 Theo Phan Thị Thu Hà (2005), rủi ro tín dụng khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ Ngân hàng, gây tổn thất cho Ngân hàng 1.1.4.2 Các phận rủi ro tín dụng Theo Nguyễn Minh Kiều (2009), rủi ro tín dụng gồm phận rủi ro giao dịch rủi ro danh mục - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch, đánh giá khách hàng xét duyệt cho vay Rủi ro giao dịch bao gồm: - Rủi ro danh mục: rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay Ngân hàng 1.1.4.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân chủ quan 1.1.4.4 Hậu rủi ro tín dụng Đối với Ngân hàng - Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu tạo tổn thất vốn Ngân hàng thương mại - Rủi ro tín dụng thước đo lực kinh doanh, quản lý chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Đối với doanh nghiệp 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng q trình ngân hàng tiến hành hoạch định, tổ chức triển khai thực giám sát kiểm tra toàn hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận 7 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng Mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngày gia tăng Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ tạo giá trị ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu tạo đổ vỡ ngân hàng 1.2.3 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Cũng quy trình quản trị rủi ro nói chung, việc quản trị rủi ro tín dụng thực bao gồm bước bản: Nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, đánh giá rủi ro xử lý rủi ro 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng Các nhân tố bên Các nhân tố bên 1.2.6 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay, theo thành phần kinh tế, theo lĩnh vực cho vay Tỷ lệ nợ xấu Mức trích lập dự phịng rủi ro Chấm điểm tín dụng 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước học kinh nghiệm với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng ngồi nước 1.3.1.1 Mơ hình quản trị tín dụng Ngân hàng Techcombank (Việt Nam) 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị tín dụng Ngân hàng Citibank (Mỹ) 1.3.1.3 Kinh nghiệm quản trị tín dụng Ngân hàng ANZ (Australia) 1.3.1.4 Kinh nghiệm quản trị tín dụng Ngân hàng ING (Hà Lan) 1.3.2 Bài học hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế nói riêng CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế Năm 2006 Chi nhánh cấp Phú Bài tách riêng thành Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế trực thuộc NHTMCPCTVN Việt Nam Đến thời điểm nay, Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế có 03 Phịng giao dịch trực thuộc: Phòng giao dịch Bà Triệu, Phòng giao dịch Lý Thường Kiệt Phòng giao dịch Cầu Hai 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế VietinBank Nam Thừa Thiên Huế tổ chức theo mơ hình trực tuyến - chức năng, vừa đảm bảo tính linh hoạt quản lý đồng thời vừa thiết kiệm thời gian quản lý điều hành hoạt động Cơ cấu tổ chức gồm: Ban Giám đốc 09 phòng Ban Giám đốc: Gồm Giám đốc 02 Phó Giám đốc Giám đốc người lãnh đạo cao phụ trách chung hoạt động Chi nhánh đồng thời phụ trách Phòng Tổng hợp, Phịng Tổ chức hành số khách hàng lớn Phịng Khách hàng doanh nghiệp 01 Phó Giám đốc phụ trách phòng: Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phịng giao dịch Bà Triệu, Phịng Kế tốn 01 Phó Giám đốc phụ trách phịng: Phịng Bán l , Phòng giao dịch Lý Thường Kiệt, Phòng giao dịch Cầu Hai, Phòng tiền tệ kho quỹ 2.1.3 Hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 2.1.3.1 Tình hình hoạt động huy động vốn Để thực nhiệm vụ cho vay Ngân hàng ln tìm phương hướng thích hợp cho cơng tác huy động nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi thành phần kinh tế để sử dụng nguồn vốn huy động có hiệu Với nỗ lực đó, kết huy động vốn tương đối ổn định qua năm 10 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Số % tiền Năm 2014 S Năm 2015 S % So sánh 2014/2013 2015/2014 % +/- % Tổng nguồn vốn 1,434 ,984 10 1,680 ,000 10 1,453 ,319 10 245, 016 17 07 Huy động TCKT 244,8 93 17 305,3 07 34 18 158,7 17 59 10 60,4 41 24 68 Huy động tiền gửi dân cư 746,9 09 52 795,4 05 41 47 994,5 60 68 48,5 32 6.5 Vay định chế tài 443,1 82 30 579,2 25 34 300,0 00 20 136, 043 30 70 +/- % - 226, 681 13 49 - 146, 575 48 00 199, 119 25 03 - 279, 225 48 21 2.1.3.2 Tình hình hoạt động cho vay Hoạt động cho vay hoạt động chiếm chủ yếu lĩnh vực tạo nhiều lợi nhuận lĩnh vực xảy rủi ro cao hoạt động Ngân hàng Hoạt động kinh doanh VietinBank Nam Thừa Thiên Huế không nằm ngồi quy luật đó, nhiệm vụ kinh doanh CN đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế cách hiệu mang lại lợi nhuận, đồng thời phải có biện pháp hạn chế tối đa rủi ro xảy 11 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Số tiền Số tiền Số tiền Dư nợ So sánh 2014/2013 +/- % 2015/2014 +/- % 1,434,117 1,694,140 1,931,231 260,023 18.13 237,091 13.99 Dư nợ theo thời hạn vay Ngắn hạn 692,407 891,818 1,140,874 199,411 28.80 249,056 27.93 Trung dài hạn 741,710 802,322 790,357 60,612 8.17 -11,965 -1.49 Dự nợ theo loại hình thành phần kinh tế DN nhà nước 452,355 183,711 269,521 -268,644 -59.39 85,810 46.71 Công ty cổ phần 350,452 335,459 489,224 -14,993 -4.28 153,765 45.84 Công ty TNHH 390,464 674,905 582,112 284,441 72.85 -92,793 DN tư nhân 115,214 144,444 145,854 29,230 25.37 1,410 Cá nhân /Hộ KD 125,632 355,621 444,520 13.75 0.98 229,98 183.0 88,899 25.00 Dư nợ theo lĩnh vực vay - 139,08 17.71 Thương mại – Dịch vụ 679,800 785,519 646,433 105,719 15.55 Công nghiệp 502,281 524,348 826,544 22,067 Đầu tư – Xây dựng 252,036 384,273 458,254 132,237 52.47 73,981 19.25 4.39 302,19 57.63 12 2.1.3.3 Tình hình mặt hoạt động khác Ngồi hoạt động nói trên, VietinBank Nam Thừa Thiên Huế cịn khơng ngừng phát triển hoạt động trung gian khác như: hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hoạt động toán quốc tế tài trợ thương mại, hoạt động tác nghiệp dịch vụ Ngân hàng, hoạt động kinh doanh th , hoạt động tiền tệ kho quỹ… nhằm phát triển VietinBank Nam Thừa Thiên Huế thành Ngân hàng động, đa dạng hoạt động trung gian nhằm cung cấp cho KH nhiều tiện ích 2.1.3.4 Hiệu hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 So sánh 2014/2013 2015/2014 +/- % +/- % Tổng thu 512,186 458,762 325,768 -53,424 -10.43 -132,994 -28.99 Tổng chi 493,943 423,796 293,568 -70,147 -14.20 -130,228 -30.73 Lợi nhuận 18,243 34,966 32,200 16,723 91.67 -2,766 -7.91 Những năm qua dù tình hình kinh tế hoạt động kinh doanh ngành Ngân hàng gặp nhiều khó khăn nhiên tiêu kinh doanh đề gần hoàn thành lợi nhuận năm CN đạt mức tốt Năm 2014 lợi nhuận Chi nhánh đạt 34,966 triệu đồng, tăng đến 91,67% so với năm 2013, năm 2015 lợi nhuận có giảm nhẹ 7,91% so với năm 2014 Điều thể nỗ lực ban lãnh đạo toàn thể cán nhân viên CN, ngày khẳng định vị thế, thương hiệu VietinBank địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế nói riêng khu vực miền Trung nói chung 13 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 - 2015 2.2.1 Hệ thống quản lý hoạt động tín dụng Mơ hình hệ thống quản lý hoạt động tín dụng VietinBank Nam Thừa Thiên Huế tổ chức sau: Trụ sở Phịng Phê duyệt tín dụng Phịng Hỗ trợ tín dụng Khối Kinh doanh Phịng KHDN Phịng KH cá nhân Phịng KTKSNB 2.2.2 Chính sách tín dụng Với phương châm “Tăng trưởng, chất lượng, an toàn, hiệu phát triển bền vững”, sách tín dụng sách quản lý rủi ro mà VietinBank Nam Thừa Thiên Huế áp dụng NHTMCPCTVN ban hành, áp dụng thống tồn hệ thống Bên cạnh đó, tùy vào điều kiện kinh tế, xã hội đặc thù địa bàn hoạt động mà đề sách cho phù hợp 2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Nhận diện phân loại rủi ro Đo lường phân tích rủi ro Đánh giá rủi ro 14 Cảnh báo giảm thiểu rủi ro Giám sát kiểm tra 2.2.4 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 2.2.4.1 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay, theo thành phần kinh tế, theo lĩnh vực cho vay Dư nợ tín dụng theo thời hạn vay Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chỉ tiêu Dư nợ Số tiền % Số tiền % Số tiền So sánh 2014/2013 2015/2014 % +/- % +/- % 1,434,117 100 1,694,140 100 1,931,231 100 260,023 18.13 237,091 13.99 Ngắn 692,407 48.28 891,818 53 1,140,874 59.1 199,411 28.80 249,056 27.93 Hạn Trung dài 741,710 51.72 802,322 47 790,357 40.9 60,612 8.17 -11,965 -1.49 hạn Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ DNNN CT CP CT TNHH DNTN Cá nhân /Hộ GĐ Năm 2013 Năm2014 Năm 2015 Số Số Số % % % tiền tiền tiền 1,434,1 1,694, 100 100 17 140 183,7 452,355 31.6 10.8 11 335,4 350,452 24.4 19.8 59 674,9 390,464 27.2 39.8 05 144,4 115,214 8.5 44 355,6 125,632 8.8 21 21 1,931, 231 269,5 21 489,2 24 582,1 12 145,8 54 444,5 20 So sánh 2014/2013 2015/2014 +/% +/% 260,0 237,0 18.13 13.99 23 91 - - 59.39 85,81 14 268,644 46.71 153,7 - 14,993 25.3 -4.28 45.84 65 - - 13.75 284,4 30.1 72.85 92,793 41 29,23 7.6 25.37 1,410 0.98 229,9 183.0 88,89 23 25.00 89 100 15 Dư nợ tín dụng theo lĩnh vực cho vay Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh Chỉ tiêu 2014/2013 Số tiền % Số tiền Số tiền % 2015/2014 % +/- % +/- % Dư nợ 1,434,117 100 1,694,140 100 1,931,231 100 260,023 18.13 237,091 13.99 TM-DV 679,800 47.4 785,519 46.4 646,433 33.47 105,719 15.55 -139,086 -17.71 CN 502,281 35.02 524,348 31 826,544 42.8 22,067 4.39 302,196 57.63 ĐT-XD 252,036 17.57 384,273 22.7 458,254 23.73 132,237 52.47 73,981 19.25 2.2.4.2 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu: Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền Số tiền % % So sánh 2014/2013 +/% 2015/2014 +/% Tổng dư 1,434,1 1,694,1 1,931, 260,0 237,0 100 100 100 18.13 13.99 17 40 231 23 91 nợ Nợ nhóm 1,428,6 99.6 1,690,1 99 1,920, 99.5 261,4 18.30 230,5 13.64 60 35 667 75 32 Nợ nhóm 1,300 0.09 - Nợ xấu 4,157 0.29 4,005 0.2 500 0.03 -1,300 10,06 0.52 -152 - 100.0 500 - -3.66 6,059 151.2 16 Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn cho vay: Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chỉ tiêu Số tiền Nợ xấu Ngắn hạn Trung dài hạn Số tiền % 4,157 100 4,005 0 2,916 4,157 100 1,089 Số tiền % So sánh % 10,06 100 100 2014/2013 2015/2014 +/- % +/- -152 -3.66 6,059 72.8 1,606 15.9 2,916 27.2 8,458 84.1 - % 151.2 - 44.92 1,310 7,369 3,068 73.80 676.6 Tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế: Đơn vị tính: Triệu đồng So sánh Năm 2013 Năm 2014 Năm2015 Chỉ tiêu DN nhà nước Số % tiền - - Công ty cổ phần 2,600 62.5 Công ty TNHH - DN tư nhân 1,157 27.8 Cá nhân/ HộKD 400 2014/2013 Số % tiền +/% Số tiền - 9.6 - - - - - 1,990 49.7 7,052 70.1 -610 826 20.6 1,104 11.0 826 8.7 450 4.5 +/- % - - -23.5 5,062 254.37 - 278 33.66 -27.5 619 73.78 -50 -12.5 100 28.57 839 20.9 1,458 14.5 -318 350 2015/2014 17 Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo thành phần kinh tế: Năm2013 Năm2014 Năm2015 Chỉ tiêu Tỷ lệ Tỷ lệ Tỷ lệ (%) (%) (%) So sánh 2014/2013 2015/2014 +/- +/- - - - - - 0.74 0.59 1.44 -0.15 0.85 - 0.12 0.19 0.12 0.07 DNTN 1.00 0.58 1.00 -0.42 0.42 KH Cá nhân 0.32 0.10 0.10 -0.22 0.00 DNNN Công ty cổ phần Công ty TNHH Tỷ lệ nợ xấu theo loại hình đảm bảo tiền vay: Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền % Số tiền % So sánh 2014/2013 2015/2014 % +/- % +/- % Nợ xấu 4,157 Có TSBĐ 4,157 100 4,005 100 10,064 100 -152 -3.66 6,059 151.29 Khơng có TSB - 4,005 100 10,064 100 -152 -3.66 6,059 151.29 - - - - - Nhìn chung, hoạt động tín dụng VietinBank Nam Thừa Thiên Huế thời gian qua có chuyển biến tốt Công tác quản lý nợ, xử lý thu hồi ban lãnh đạo CN quan tâm đạo đến phòng, cán để thực Đồng thời thực liệt, đồng nhiều giải pháp nhằm đưa nợ xấu mức thấp chấp nhận Tuy nhiên, với thực trạng kinh tế nay, hoạt động tín dụng CN cịn nhiều quan ngại, chất lượng tín dụng có 18 bước cải thiện chưa cao, rủi ro tín dụng cịn nhiều tiềm ẩn, xảy nhiều doanh nghiệp vay vốn NH khó khăn làm ăn hiệu quả, khơng có nguồn thu trả nợ Do thời gian tới Ngân hàng cần phải tăng cường kiểm tra, đánh giá, phân loại KH cụ thể, sử dụng linh hoạt biện pháp giúp KH vượt qua khó khăn, đồng thời giảm thiểu tối đa rủi ro KH phá sản, khơng cịn khả trả nợ 2.2.4.3 Mức trích lập dự phịng rủi ro qua năm Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Dự phòng chung Dự phòngcụ thể Tổng cộng Năm 2013 Năm 2014 10,756 12,694 657 624 11,413 13,318 Năm 2015 So sánh 2014/2013 2015/2014 +/- +/- % % 17,484 1,938 18.02 4,790 37.73 2,260 -33 -5.02 1,636 262.18 19,744 1,905 16.69 6,426 48.25 2.2.4.4 Chấm điểm tín dụng Hiện hầu hết đơn vị có dư nợ VietinBank Huế có hạng tín nhiệm cao từ BBB trở lên 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 2.3.1 Kết đạt Tỷ lệ nợ xấu kiểm soát mức thấp Dư nợ trì hợp lý, công tác kiểm tra, giám sát khách hàng ngày quan tâm, trọng 19 Công tác chăm sóc, phát triển khách hàng gắn liền với thẩm định, thu thập thơng tin tình hình khách hàng 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Về cơng tác thẩm định tín dụng Cơng tác quản lý, giám sát xử lý khoản vay Công tác định giá/đánh giá tài sản bảo đảm Về sách quản trị rủi ro tín dụng Về xử lý tài sản bảo đảm, nợ xấu Về số lượng chất lượng cán tín dụng Năng lực phận kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng cịn hạn chế. Cơng tác đào tạo cán chưa quan tâm mức 2.3.2.2 Nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế thời gian qua * Nguyên nhân khách quan: Môi trường pháp lý chưa thuận lợi Môi trường kinh tế không ổn định Môi trường tự nhiên *Nguyên nhân chủ quan: Từ phía khách hàng vay vốn Từ phía Ngân hàng 20 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế nói riêng Thắt chặt q trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm từ khâu thẩm định đến khâu giám sát, thu hồi nợ khách hàng Bên cạnh việc tăng trường tín dụng phải đơi với việc đảm bảo chất lượng tín dụng tốt hiệu 3.1 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế nói riêng 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng để phịng ngừa rủi ro Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro dụng chi nhánh Nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ Nâng cao lực đội ngũ nhân sự Nâng cao kỹ thu thập, xử lý thông tin xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng Thực công tác khảo sát ý kiến khách hàng theo định kỳ Tư vấn cho doanh nghiệp xây dựng văn hóa phịng tránh rủi ro 21 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Phát triển dịch vụ, sản phẩm phái sinh Ngăn ngừa giải dứt điểm nợ hạn doanh nghiệp Trích lập dự phòng rủi ro hợp lý, qui định 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Về cơng tác cung cấp thơng tin Hồn thiện hệ thống pháp Luật nâng cao phối hợp quan chức trình hoạt động 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Xây dựng hệ thống báo cáo đồng Phối hợp với đơn vị liên quan Ban hành qui chế sử dụng tiền mặt lưu thông Phát triển thị trường mua bán nợ Phát triển thị trường bảo hiểm 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cố phần Công thương Việt Nam Tạo điều kiện để phát huy tính tự chủ chi nhánh Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Tiếp tục nghiên cứu tìm sản phẩm cho vay Tiếp cận với nhà cung cấp dịch vụ công nghệ 22 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế” hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng CN; nhận diện đánh giá rủi ro tín dụng; đánh giá nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm giúp VietinBank Nam Thừa Thiên Huế quản trị rủi ro tín dụng tốt tương lai Kết nghiên cứu đề tài VietinBank Nam Thừa Thiên Huế cần phải xây dựng rõ sách hoạt động, thiết lập sách tín dụng cụ thể, phù hợp theo thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội quốc gia địa phương Bên cạnh đó, VietinBank Nam Thừa Thiên Huế cần cải tổ hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bộ, nâng cao lực đội ngũ cán nhằm quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng CN Hiện vấn đề bật mà hệ thống NHTM Việt Nam nước phát triển phải đối mặt tính ổn định hệ thống Ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ chuẩn Đến 23 nay, việc giải hậu rủi ro tín dụng tốn khó cho quan chức hệ thống Ngân hàng Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thơng qua cơng tác tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHTM ... DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế. .. thống Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế nói riêng CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG... hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước 1.3.1.1 Mơ hình quản trị tín dụng Ngân hàng Techcombank (Việt