Mục đích nghiên cứu đề tài nhằm đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng có thể áp dụng trong thực tiễn để nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ MINH HUỆ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂUCHI NHÁNH HUẾ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2018 Cơng trình hồn thành tại: CƠ SỞ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học : TS NGUYỄN THỊ HỒNG HẢI Phản biện 1:…………………………………………………… Phản biện 2:…………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ, Cơ sở Học viện Hành khu vực miền Trung Địa điểm: Phòng họp … , Nhà - Hội trường bảo vệ luận văn thạc sĩ, Cơ sở Học viện Hành khu vực miền Trung Số: 201, đường Phan Bội Châu, TP Huế, Thừa Thiên Huế Thời gian: vào hồi …… …… tháng …… năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn Thư viện Cơ sở Học viện Hành khu vực miền Trung trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng với giới phương diện kinh tế lẫn trị, vị nước ta ngày có chuyển biến tích cực nhờ bước phát triển vượt bậc kinh tế ổn định mặt trị Mơi trường đầu tư Việt Nam ngày hấp dẫn với nhà đầu tư nước ngoài, năm 2007 Việt Nam xếp thứ mức độ hấp dẫn với nhà đầu tư nước Tuy nhiên, giai đoạn từ năm 2008 đến 2014 giai đoạn khó khăn kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng, kinh tế tài Việt Nam lâm vào khủng hoảng đòi hỏi ngành lĩnh vực phải có biện pháp quản lý phịng ngừa rủi ro, phải có chuyển biến tích cực để phù hợp thích nghi với điều kiện mới, tình hình Trong đó, ngành Tài – Ngân hàng có nhiều chuyển biến đáng kể xã hội quan tâm, Chính phủ có sách hỗ trợ kinh tế thông qua hệ thống ngân hàng, có điều chỉnh sách tài tiền tệ cho hiệu phù hợp Trong thời gian này, NHTM quốc doanh phải tiến hành cổ phần hóa, NHTM cổ phần khơng ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động, tăng cường khả cạnh tranh với Đây hội để nhiều doanh nghiệp cá nhân muốn tạo đột phá sản xuất kinh doanh tăng khả cạnh tranh để trụ môi trường mở này, điều mà họ cần nguồn vốn kinh doanh Nắm bắt điều này, ngân hàng nhanh chóng mở rộng loại hình sản phẩm, dịch vụ, mặt nhằm thu hút vốn nhàn rỗi, mặt khác đẩy mạnh hoạt động cho vay lấy để lấy thu bù chi có lãi Tất điều tạo nên mơi trường cạnh tranh sôi động gay gắt lĩnh vực kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, điều kiện ngân hàng đua đẩy mạnh hoạt động tín dụng vậy, nguy xảy rủi ro lớn, điều có ảnh hưởng quan trọng đến kết hoạt động ngân hàng Làm để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng trì phát triển vững chắc, hoạt động cho vay ngân hàng phải động, an toàn hiệu vấn đề mà nhà quản lý ngân hàng phải quan tâm hàng đầu Khơng nằm ngồi quy luật chung đó, ngân hàng Huế tăng cường khả cạnh tranh để chiếm lĩnh thị phần cho Ở Huế, NHTM Nhà Nước tạo chổ đứng vững vàng thị trường, NHTM cổ phần cịn lại phải nỗ lực để tạo uy tín nắm giữ thị phần định Điều đặc biệt với ACB Huế Chi nhánh thức thành lập hoạt động từ 2005, chưa có điều kiện hiểu rõ xâm nhập sâu vào thị trường hoạt động, quy trình hoạt động quản lý cịn gặp nhiều khó khăn Với ý nghĩa tầm quan trọng đó, tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế Mục đích nghiên cứu - Làm rõ vấn đề quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, … từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng Căn vào khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro, theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Rủi ro tín dụng xuất trình cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, cho th tài chính, bảo lãnh ngân hàng, bao tốn hình thức cấp tín dụng khác ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả không hạn cho ngân hàng 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng - Nguyên nhân thuộc điều kiện tự nhiên - Nguyên nhân từ môi trường kinh tế - Nguyên nhân từ phía người vay - Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng trình nhận biết, đo lường, xây dựng thực thi sách quản lý, giám sát kiểm tra rủi ro nhằm bảo đảm rủi ro thấp mức 1.2.2 Các công cụ sử dụng quản trị rủi ro tín dụng - Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu - Giới hạn tín dụng khách hàng - Tỷ lệ khả chi trả 1.2.3 Phân loại nhóm nợ a Khái niệm Phân loại nợ việc phân chia khoản nợ danh mục cho vay TCTD vào nhóm khác tương ứng với mức độ rủi ro khoản nợ TCTD b.Quy định chung - Trường hợp khách hàng có nhiều (01) khoản nợ với TCTD mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao TCTD bắt buộc phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro - Trường hợp khoản nợ (kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại) mà TCTD có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm TCTD chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 1.2.4 Phân loại nhóm nợ a Phân loại nhóm nợ theo thời gian hạn b Phân loại nhóm nợ theo định tính 1.2.5 Dự phịng chung- dự phịng cụ thể a Dự phòng chung b Dự phòng cụ thể CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Địa : 01 Trần Hưng Đạo, TP Huế, tỉnh Thừa Thiên Huế Điện thoại : 0234 3571175 Fax : 0234 3571234 Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Huế thành lập theo định số 904/QĐ-BPC ngày 29/11/2002 Ngày 24/06/2005 Ngân hàng cấp giấy phép kinh doanh vào hoạt động thức ngày 22/07/2005 Ngân hàng đời thời điểm có NHTM Nhà nước (Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triên Nông thôn, Chi nhánh Ngân hàng Công thương) NHTM cổ phần khác (Chi nhánh Ngân hàng Sài Gòn Thương tín, Chi nhánh Ngân hàng Đơng Á, VPBank) hoạt động địa bàn tỉnh Vì vậy, Chi nhánh chịu áp lực cạnh tranh lớn Tuy nhiên, thời gian qua Chi nhánh khơng ngừng hồn thiện bổ sung nhiều sản phẩm, dịch vụ để ngày chứng tỏ vị trí Kết quả, NHTM Cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế thừa nhận nhiều người biết đến thương hiệu đáng tín cậy Hiện địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế Ngân hàng TMCP Á Châu có chi nhánh phịng giao dịch Sắp tới chi nhánh mở thêm Phòng giao dịch điều mở rộng thêm mạng luới hoạt động chi nhánh địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi việc tìm kiếm thêm nhiều khách hàng cho chi nhánh 2.1.2 Tổ chức máy chức năng, nhiệm vụ phòng ban Cơ cấu tổ chức ACB Huế sau Ban giám đốc: Giám đốc phó giám đốc Dưới Ban giám đốc có : phận kinh doanh phận vận hành 2.1.3 Tổng quan hoạt động Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Huế a Nội dung hoạt động - Huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn hình thức tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư phát triển tổ chức nước - Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn - Làm dịch vụ toán ngân hàng - Huy động loại vốn từ nước dịch vụ ngân hàng khác quan hệ với nước NHNN cho phép - Hoạt động bao toán b Các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Huế - Nhóm sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân Bảng 2.2 Bảng cân đối kế toán ACB Huế từ 2014 - 2016 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý II Tiền gửi NHNN IV Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD VII Cho vay khách hàng X Tài sản cố định XI Tài sản có khác 2014 2015 2016 29,842 1,311 33,826 1,342 37,109 1,586 1,867 2,254 2,359 236,900 288,222 391,233 1,023 1,145 1,238 491,509 635,759 499,364 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 762,452 NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 750,546 A NỢ PHẢI TRẢ I Tiền gửi KBNN TCTD khác III Tiền gửi khách hàng 593,516 VI Phát hành giấy tờ có giá 117,652 VII Các khoản nợ khác 39,377 11,905 B VỐN VÀ CÁC QUỸ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11,905 962,548 932,890 949,573 918,726 425,595 347,035 480,181 452,977 43,797 118,712 12,976 14,164 12,976 14,164 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 762,452 962,549 932,889 Nguồn: Phòng giao dịch ngân quỹ - ACB Huế 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 2.2.1 Tình hình cho vay 10 Bảng 2.3: Tổng hợp tình hình cho vay chung ACB Huế từ 2014 - 2016 Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Doanh số cho vay Tổng dư nợ Nợ hạn Nợ xấu 2016/20115 SL SL % - % - 1,468,000 437,148 864,274 1,030,852 70.2% 427,126 97.7% Doanh số thu nợ 2015/2014 1,384,340 385,826 761,263 -998,514 72.1% 375,437 97.3% 236,900 288,222 391,233 51,322 21.7% 103,011 35.7% - -151 16.7% 1,080 904 753 -176 16.3% 707 700 711 -7 -1.0% 11 1.6% Tỷ lệ NQH/Tổng dư nợ 0.46% 0.31% 0.19% - -0.14% 31.2% -0.12% 38.6% Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 0.30% 0.24% 0.18% - -0.06% 18.6% -0.06% 25.2% Nguồn: Phịng kinh doanh – ACB Huế a Cơng tác quản lý thu nợ, dư nợ b Công tác quản lý thu nợ c Công tác quản lý dư nợ a Dư nợ theo đối tượng khách hàng kỳ hạn Bảng 2.4: Dư nợ theo đối tượng khách hàng kỳ hạn ACB Huế 2014 – 2016 11 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2015/2014 SL % 2016/2015 SL % 1.Theo đối tượng 236,900 288,222 391,233 51,322 21.7% 103,011 35.7% KHCN 166,610 194,227 217,223 27,617 16.6% 22,996 11.8% -Cá nhân 115,236 142,363 158,751 27,127 23.5% 16,388 11.5% 1.0% 6,608 12.7% 23,705 33.7% 80,015 85.1% -DNTN 51,374 51,864 58,472 KHDN (Cty) 70,290 93,995 174,010 490 2.Theo kỳ hạn 236,900 288,222 391,233 51,322 21.7% 103,011 35.7% -Ngắn hạn 107,300 152,668 204,088 45,368 42.3% 51,420 33.7% -Trung dài hạn 129,600 135,554 187,145 51,591 38.1% 5,954 4.6% b.Dư nợ theo lĩnh vực kinh tế Bảng 2.5: Dư nợ theo lĩnh vực kinh tế ACB Huế từ 2014 – 2016 ĐVT: triệu đồng 2015/2014 2016/2015 Năm 2014 2015 2016 Chỉ tiêu SL % SL % 1.Công nghiệp chế biến 3,762 2,199 7,273 -1,563 -41.5% 5,074 230.7% 2.Xây dựng 10,778 10,812 19,107 34 0.3% 8,295 76.7% 3.Thương nghiệp 59,813 65,080 132,776 5,267 8.8% 67,696 104.0% 4.Hoạt động KS nhà hàng 49,049 50,110 85,510 1,061 2.2% 35,400 70.6% 5.Vận tải 1,633 598 3,990 -1,035 -63.4% 3,392 567.2% 6.SX khí đốt 150 89 1,770 -61 1,681 1888.8% 7.Nông lâm ngư nghiệp 600 1,300 600 700 8.Phục vụ CN,cộng đồng 112,765 158,949 142,241 46,184 41.0% -16,708 -10.5% Nguồn: Bộ phận hỗ trợ tín dụng – ACB Huế 12 2.2.2.Tình hình huy động Bảng 2.6: Tình hình huy động ACB Huế từ 2014 – 2016 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Theo hình thức KKH đến 12 tháng - Trên 12 tháng đến 60 tháng - > 60 tháng Theo loại hình - Tiền gửi cá nhân - Tiền gửi KHTN - Tiền gửi KH Doanh nghiệp 2014 2015 2015/2014 2016 SL % 2016/2015 SL % 711,360 878,666 1,173,74 167,30 23.5 % 295,07 33.6 % 549,120 668,023 906,048 118,90 21.7% 238,02 35.6% 162,240 210,643 267,696 48,403 29.8% 57,053 27.1% 711,360 878,666 1,173,74 167,30 23.5 % 295,07 33.6 % 433,680 600,592 837,751 166,91 38.5% 237,15 39.5% 135,720 142,292 164,221 6,572 4.8% 21,929 15.4% 141,960 135,782 171,772 -6,178 -4.4% 35,990 26.5% 13 Nguồn: Bộ phận giao dịch ngân quỹ 2.2.3 Trích lập dự phịng Bảng 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phòng ACB Huế từ 2014 – 2016 ĐVT: Triệu đồng Năm Trích lập dự phịng - Dự phịng cụ thể - Dự phòng chung 2014 2015 2016 2,997 3,261 3,475 197 112 89 2,800 3,149 3,386 Nguồn:Phòng hỗ trợ tín dụng –ACB Huế 2.2.4 Đo lường rủi ro tài trợ rủi ro a Nợ hạn Bảng 2.8: Tình hình nợ hạn ACB Huế từ 2014 – 2016 ĐVT: triệu đồng Năm 2015/2014 2014 2015 2016 1,080 904 753 KHCN 780 604 603 - Cá nhân 780 604 603 SL 176 176 176 0 0 300 300 150 1,080 904 753 176 -19,5% 433 687 404 254 37,0% Chỉ tiêu Theo đối tượng - DNTN KHDN ( Cty) Theo ngành nghề Thuơng nghiệp 14 % 2016/2015 -19,5% SL 151 % 16,7% -29,1% -1 -0,2% -29,1% -1 -0,2% 150 151 283 50,0% 16,7% 41,2% SHTD 198,2% 753 430 176 550 350 -99 -18,0% 431 354 403 -21,8% 1,080 904 753 1,038 862 704 -77 176 176 42 42 49 647 217 349 1,080 904 Ngắn hạn 649 Trung dài hạn 4.Theo TSDB( cá nhân) Có TSĐB 3.Theo thời hạn Khơng có TSĐB -19,5% -19,5% -20,4% 132 151 200 60,8% 16,7% 36,4% 49 151 158 13,8% 16,7% 18,3% 16,7% Nguồn: Bộ phận hỗ trợ tín dụng – ACB Huế b Nợ xấu Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu ACB Huế từ 2014 – 2016 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 1.Theo đối tượng KHCN -Cá nhân -DNTN 2014 2015 2016 2015/2014 SL % 707 407 407 700 400 400 711 561 561 -7 -7 -7 -1,0% -1,7% -1,7% KHDN 2.Theo kỳ hạn 300 707 300 700 150 711 -7 0,0% -1,0% Ngắn hạn 449 533 350 Trung dài hạn 258 167 361 84 18,7% 91 35,3% 2016/2015 SL % 11 161 161 150 11 183 1,6% 40,3% 40,3% -50,0% 1,6% -34,3% 194 116,2% c Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu ACB Huế từ 2014 – 2016 15 Năm Chỉ tiêu Tỷ lệ NQH/Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 2014 2015 2016 0,46% 0,31% 0,19% 0,30% 0,24% 0,18% Nguồn: Bộ phận hỗ trợ tín dụng – ACB Huế 2.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng a.Trường hợp sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng - Khách hàng tổ chức doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo luật định pháp luật; cá nhân bị chết tích; - Các khoản nợ thuộc nhóm 5; - Việc xử lý rủi ro tín dụng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý Hội đồng xử lý rủi ro định b.Nguyên tắc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng - Sử dụng dự phịng cụ thể khoản nợ để xử lý rủi ro tín dụng cho khoản nợ đó; - Chỉ xử lý rủi ro tín dụng phạm vi dư nợ vốn gốc lại khoản nợ tính đến ngày đề nghị xử lý rủi ro tín dụng; - Các đơn vị khẩn trương tiến hành phát mại tài sản bảo đảm biện pháp xử lý nợ khác theo quy định pháp luật để thu hồi nợ; - Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm không đủ bù đắp cho rủi ro tín dụng khoản nợ sử dụng dự phòng chung để xử lý đủ 16 - Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng khơng phải xóa nợ cho khách hàng Các đơn vị cá nhân có liên quan khơng thơng báo hình thức cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro tín dụng; - Sau sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, đơn vị phải chuyển phần dư nợ khoản nợ xử lý rủi ro tín dụng 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế 2.3.2.2 Nguyên nhân a Rủi ro đạo đức chọn lọc bất lợi Vấn đề “rủi ro đạo đức” xảy sau định cho vay lần đầu Bây giờ, người vay có tiền tay Hơn nữa, có tiền với lãi suất thỏa thuận Chừng trì mức độ rủi ro cũ khơng vấn đề theo quan điểm chủ nợ Song thực tế, người vay có giữ mức độ rủi ro cũ khơng? Đáng tiếc, câu trả lời là: lúc Có khi, cơng ty bị rơi vào tình trạng khốn đốn, đe dọa đến khoản vay nợ Tuy nhiên, lại vấn đề rủi ro đạo đức Rủi ro đạo đức tinh vi khó đối phó nhiều Vấn đề rủi ro đạo đức bắt nguồn từ động người vay tiền cố tình tăng mưc độ rủi ro sau vay tiền 17 Động tồn lẽ cho dù rủi ro bao hàm khả xảy tình xấu, song bao hàm khả xảy tình tốt Và chủ sở hữu nhận phần lớn lời lãi tình hình tốt, cịn tình hình xấu chủ nợ phải nhận phần lớn tổn thất Một cách để nhìn nhận vấn đề thân tồn khoản tiền vay thúc thêm động doanh nghiệp theo đuổi hội làm ăn liều lĩnh b Rủi ro gian lận khách hàng - Khai khống công nợ giả mạo vận chuyển hàng hóa; - Khai man hàng hóa thiết bị; - Thế chấp tài sản cho nhiều chủ nợ; - Không báo cáo khoản ghi có hàng hóa bị trả lại; - Khơng quay vịng khoản thu cơng nợ chấp cho bên vay - Gian lận báo báo tài c.Rủi ro sai sót nhân viên ngân hàng - Đánh giá cao không quản lý hợp lý tài sản chấp - Giải nội - Vi phạm nguyên tắc tín dụng xuất phát từ hành vi tiêu cực tiến trình cho vay - Quá trọng đến thu nhập tăng trưởng dư nợ - Thơng tin tín dụng khơng đầy đủ xác - Tính chủ quan - Thiếu kiểm tra giám sát vốn vay - Yếu việc lựa chọn rủi ro 18 - Sai sót nhân viên hỗ trợ tín dụng d Ngun nhân từ máy quản lý – sách phát triển CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 3.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 3.1.1 Những thuận lợi tiềm chi nhánh a Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Huế Chi nhánh có dịch vụ ngân hàng bán lẽ phong phú, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng địa bàn tỉnh số dịch vụ kèm tốt HomeBanking, MobileBanking, InternetBanking, ACB Online giúp khách hàng thực giao dịch tương đối thuận tiện b Đối với hoạt động tín dụng Đối với hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu chia hai phận tách biệt Khối KHCN Khối KHDN, phận có nhân viên chuyên trách bán hàng phân tích tín dụng Đối với KHCN có phận PFC ln tìm kiếm, chăm sóc khách hàng đưa đến cho khách hàng giải pháp tài tối ưu Đối với KHDN khơng có tách bạch nhân viên phân tích nhân 19 viên bàn hàng tất tham gia bán hang, chăm sóc khách hàng, để doanh nghiệp tháo gỡ khó khắn hướng tới thành công Chi nhánh quan tâm tìm hiểu nhu cầu thị truờng 3.1.2 Những khó khăn thách thức Chi nhánh a Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Huế Bên cạnh thuận lợi nói trên, Chi nhánh gặp khó khăn định: b Đối với hoạt động tín dụng Bên cạnh thuận lợi nói trên, Chi nhánh gặp phải khó khăn định hoạt động tín dụng: 3.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ Theo định hướng chiến lược 2016 – 2020 Ngân hàng TMCP Á Châu xây dựng “là NHTM hàng đầu Việt Nam quy mô, hiệu an toàn” Với định hướng tiếp tục giữ vị dẫn đầu hệ thống NHTM Cổ phần Việt Nam, rút ngắn khoảng cách quy mô với NHTM Nhà nước, ACB xây dựng kế hoạch phát triển với số tăng trưởng cao tổng tài sản, huy động vốn, dư nợ tín dụng gấp đơi so với tốc độ tăng trưởng bình qn ngành Bên cạnh yếu tố tăng trưởng, ACB trọng đến vấn đề ổn định, an toàn hiệu hoạt động Ngân hàng hướng dần công tác quản trị điều hành theo chuẩn mực quốc 20 tế Chiến lược kinh doanh ngân hàng hoàn toàn phù hợp với định hướng toàn ngành ngân hàng, sẵn sàng cho thời kỳ hội nhập kinh tế khu vực giới 3.3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 3.3.1 Ý tưởng để phòng ngừa rủi ro tín dụng Qua q trình phân tích tìm hiểu nguyên nhân biện pháp quản lý rủi ro cho vay, ta thấy số vấn đề quản trị rủi ro cho vay Trên sở để phịng ngừa rủi ro tín dụng phải xây dựng dựa theo ý tưởng sau: - Sàng lọc giám sát: - Quan hệ khách hàng dài hạn: - Thế chấp số dư bù: - Hạn chế tín dụng: - Hạn chế mức cho vay: 3.3.2 Biện pháp áp dụng để quản trị rủi ro tín dụng a Đa dạng hóa danh mục cho vay b.Tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng c.Thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội d.Giải pháp liên kết ngân hàng e.Thực giám sát quản lý sau cho vay f.Sử dụng linh hoạt hình thức cấp tín dụng cho phù hợp với đối tượng để nâng cao khả thu hồi nợ 21 g.Giảm thiểu tổn thất thông qua TSĐB h Phối hợp công ty bảo hiểm ngân hàng để giảm thiểu rủi ro i.Xây dựng hệ thống công nghệ k.Sử dụng công cụ phái sinh l Xây dựng hồn thiện chiến lược, sách quản lý rủi ro m.Giải pháp nguồn nhân lực n.Nhóm giải pháp chiến lược Marketing ngân hàng 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 3.4.1 Kiến nghị Hội sở ACB - Ban tín dụng Hội sở cần xem xét tình hình nhu cầu hoạt động Chi nhánh để nâng hạn mức phán tín dụng Chi nhánh lên cao hơn, hạn mức thấp - Việc tuân thủ sách, quy định ACB việc cần thiết xem xét cấp tín dụng KPP Hội sở phải xem xét tính đặc thù địa phương - Phải xây dựng hệ thống quản lý vận hành xuyên suốt từ Hội sở xuống kênh phân phối, phòng ban Hội sở phải hỗ trợ nhanh kịp thời nhu cầu công việc phát sinh kênh phân phối, hỗ trợ kênh phân phối công tác bán hàng thẩm định khách hàng 3.4.2 Kiến nghị Chi nhánh - Chi nhánh cần khơng ngừng tăng cường tính độc lập, tự chủ hoạt động (trong giới hạn cho phép Hội sở), 22 để thực điều địi hỏi phải có đầy đủ đội ngũ nhân viên với trình độ chun mơn vững vàng - Tăng cường tuyên truyền, giới thiệu, tiếp thị hình ảnh sản phẩm, dịch vụ Chi nhánh đến với khách hàng, Phải thu hút lôi kéo nhiều khách hàng với Chi nhánh có khuếch trương hình ảnh ACB - Phải tạo độc đáo, khác biệt Chi nhánh giao dịch với khách hàng Mọi giao tiếp phải hương đến thân thiện, lịch thiệp văn minh - Tiếp tục đẩy mạnh huy động tăng cường cho vay Một mặt để hoàn thành tiêu đề ra, mặt khác có mở rộng thị phần Chi nhánh địa bàn tạo tiền đề cho việc mở thêm phòng giao dịch - Phải trọng đến yếu tố nguồn nhân lực Chi nhánh, phải tuyển dụng nhân viên thực tốt tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ nhân viên - Phải có chương trình nghiên cứu thị trường, khách hàng cách khoa học để có thay đổi cho phù hợp với tình hình hoạt động Chi nhánh nhu cầu khách hàng - Hoàn thành thủ tục để việc mở Phòng giao dịch thực nhánh chống - Bộ phận thẩm định tài sản phải xây dựng hệ thống bảng giá loại tài sản để công tác thẩm định giảm bớt thời gian, tránh nhiều thời gian chờ đợi nhân viên thẩm định tín dụng 23 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng tốt nhân tố chủ yếu định thành công ngân hàng Ngược lại, thất bại ngân hàng phần lớn bắt nguồn từ vấn đề tín dụng Do đó, vấn đề quan trọng hoạt động ngân hàng Trong luận văn trình bày số vấn đề quản lý rủi ro tín dung có vấn đề chưa tiếp cận sau: Đề tài tiếp cận vấn đề quản lý rủi ro cho vay nói chung Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Huế nói riêng, tìm hiểu nguyên nhân rủi ro cho vay ngân hàng biện pháp khắc phục xử lý rủi ro xảy Tuy nhiên đề tài lớn nhiều vấn đề chưa tiếp cận Đề tài đưa nhận xét đánh giá chủ quan người viết vấn đề quản lý rủi ro cho vay ACB-Huế sở phân tích tình hình hoạt động cho vay chi nhánh thực tế vấn đề quản lý rủi ro Trên sở đưa biện pháp kiến nghị để hoạt động nói chung hoạt động cho vay Chi nhánh thực có hiệu Tuy nhiên, với khả phân tích chưa sâu sắc, thời gian tìm hiểu nghiên cứu Chi nhánh khơng nhiều nên có vấn đề chưa tiếp cận được, chưa sát với thực tế nhược điểm lớn đề tài Bên cạnh đó, đề tài chưa làm rõ liên kết hợp tác nhân viên ngân hàng vấn đề quản lý rủi ro tín dụng đơn vị 24 ... (Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triên Nông thôn, Chi nhánh Ngân hàng Công thương) NHTM cổ phần khác (Chi nhánh. .. máy quản lý – sách phát triển CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 3.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU... PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 3.3.1 Ý tưởng để phịng ngừa rủi ro tín dụng Qua q trình phân tích tìm hiểu ngun nhân biện pháp quản