CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Chương luận văn giới thiệu lý thuyết tổng quan chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hệ thống tiêu sử dụng làm sở để đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại cụ thể: Mục 1.1 nêu số vấn đề tổng quan hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại Lý thuyết tổng quan xem xét vị trí hoạt động thẩm định tài dự án gắn với hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại (NHTM) hình thức cho vay theo dự án Trong nội dung thẩm định dự án đầu tư, thẩm định tài dự án nội dung quan trọng với hai nội dung thẩm định kỹ thuật thẩm định kinh tế dự án Đó hoạt động phân tích, xem xét, đánh giá mặt tài dự án qua phương pháp đánh giá hiệu quả dự án tiêu, số kinh tế dự án qua xem xét có nên cho vay thực dự án khơng Cơ sở lý thuyết nội dung thẩm định tài dự án cần phải xem xét gồm: thẩm định tổng vốn đầu tư cấu sử dụng vốn; thẩm định doanh thu – chi phí – lợi nhuận dự án; thẩm định dòng tiền dự án, thẩm định lãi suất chiết khấu; thẩm định tiêu hiệu tài dự án; thẩm định rủi ro dự án Mục 1.2 đưa hệ thống tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại Đứng góc độ ngân hàng thẩm định tài dự án cho có chất lượng kết thẩm định sát với kết thực tế dự án vào hoạt động, phát điểm bất hợp lý dự án vay vốn đồng thời dự báo rủi ro dự án gặp phải dẫn tới rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt cho vay Những tiêu sử dụng làm sở để đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại bao gồm: Nhóm tiêu định tính i) Tính tn thủ quy trình thẩm định dự án: Các dự án tiến hành thẩm định phải đảm bảo đầy đủ bước đưa quy trinh thẩm định; Tuân thủ yêu cầu phải đạt bước quy trình thẩm định: khâu thu thập thông tin phải đảm bảo số lượng, loại tài liệu phải đầy đủ khách quan; khâu xử lý phân tích thơng tin đảm bảo đầy đủ số lượng ngun tắc tính tốn nội dung thẩm định; Tuân thủ điều kiện để định cho vay: đảm bảo so sánh đối chiếu với điều kiện cho vay mà ngân hàng đưa ii) Tuân thủ quy định quan quản lý: Các bước tiến hành thẩm định phải tham chiếu, quy định, văn pháp lý có liên quan Nhóm tiêu định lượng i) Mức độ xác kết thẩm định: Các kết thẩm định tương đồng với kết thực tế dự án vào hoạt động; Phát dự báo tốt xu hướng, rủi ro liên quan đến trình đầu tư, có biện pháp đề phịng hạn chế rủi ro ii) Chỉ tiêu gián tiếp phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án: chất lượng thẩm định tài dự án xem xét gián tiếp thơng qua tiêu liên quan tới lợi nhuận nợ xấu từ hoạt động cho vay theo dự án Để đưa giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án u cầu đặt cần phải nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự án bao gồm: Nhóm nhân tố chủ quan: xuất phát từ phía ngân hàng cơng tác tổ chức điều hành thẩm định, đội ngũ cán thẩm định, lực giám sát xử lý tình cho vay ngân hàng, quy trình phương pháp thẩm định; Nhóm nhân tố khách quan: khơng xuất phát trực tiếp từ phía ngân hàng chất lượng thơng tin, thiết bị công nghệ ngân hàng, môi trường pháp lý, môi trường kinh tế Chương cung cấp sở lý thuyết quan trọng để tiến hành đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Trong chương tập trung vào việc sử dụng hệ thống tiêu sở nêu chương tổng quan để đánh giá Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội Mục 2.1 luận văn khái quát nét lịch sử hình thành, phát triển khái quát hoạt động bao gồm tình hình hoạt động tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 20122014 Tiếp theo, Mục 2.2 luận văn thực mô tả thực trạng tiến hành cơng tác thẩm định tài dự án chi nhánh Bắc Hà Nội bao gồm: khái qt cơng tác tổ chức thẩm định, quy trình thẩm định chung, quy trình thẩm định tài dự án, nội dung thẩm định tài dự án minh họa cụ thể “Dự án sản xuất sản phẩm Cơng ty cổ phần hóa chất An Việt” Căn vào mô tả thực trạng công tác thẩm định đối chiếu với hệ thống tiêu nêu chương tiến hành đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012-2014 tổng kết lại Mục 2.3 sau: Kết đạt được: Các dự án tiến hành thẩm định chi nhánh thực thẩm định theo đầy đủ bước nêu quy trình thẩm định chi nhánh Quá trình thẩm định kết thẩm định có tham chiếu tới quy định, văn pháp luật có tính chất điều chỉnh chung quan quản lý Số lượng nội dung thẩm định tài dự án nêu quy trình tuân thủ chặt chẽ Hạn chế cịn tồn tại: Tính tn thủ, đảm bảo yêu cầu quy trình thẩm định khâu thu thập, xử lý phân tích thơng tin, đối chiếu kết chưa tốt; Chưa tham chiếu đầy đủ tới văn pháp luật quan quản lý; Mức độ khoa học, xác kết thẩm định chưa cao Nguyên nhân: Đối chiếu với nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự án với hạn chế gồm: - Nguyên nhân chủ quan: Đội ngũ cán thẩm định có lực hạn chế chưa ý thức tốt việc tuân thủ yêu cầu đặt khâu quy trình thẩm định; Quy trình thẩm định có số nội dung thẩm định chưa định hướng rõ nguyên tắc tính tốn; Phương pháp thẩm định cịn mang tính truyền thống chưa có kết hợp phương pháp với nhau; Công tác tổ chức thẩm định chưa có tính chun mơn hóa; Thiết bị cơng nghệ ngân hàng hỗ trợ cho công tác thẩm định chưa đầu tư nâng cấp bảo dưỡng thường xuyên - Nguyên nhân khách quan: Chất lượng thông tin đầu vào q trình thẩm định cịn chưa cao; mơi trường pháp lý tồn nhiều điểm bất cập; Mơi trường kinh tế giai đoạn 2012-2014 có nhiều biến động Toàn Chương cho thấy thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội đạt số kết định tồn nhiều hạn chế yếu cần phải khắc phục Từ sở để đưa giải pháp cho nguyên nhân chủ quan từ phía chi nhánh đưa số kiến nghị nguyên nhân khách quan Chương luận văn CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Dựa định hướng NHTMCP Công Thương – chi nhánh Bắc Hà Nội đưa thực trạng kết đạt được, hạn chế cần khắc phục công tác thẩm định dự án nói chung cụ thể khâu thẩm định tài dự án, Chương luận văn đưa giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội Giải pháp i) Giải pháp liên quan tới đội ngũ cán thẩm định: Chi nhánh cần nâng cao trình độ đội ngũ cán thẩm định công tác NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội thông qua tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng lực chương trình phát triển đội ngũ chuyên gia thẩm định, kiểm tra thường xuyên kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cán thẩm định; Phát triển đội ngũ cán thẩm định tuyển dụng việc trọng công tác tuyển dụng đào tạo đội ngũ tuyển dụng ii) Giải pháp liên quan tới quy trình thẩm định: Hồn thiện số nội dung thẩm định thẩm định doanh thu, chi phí, thẩm định dịng tiền; đưa số dự tính liên quan tới thời gian chi phí thẩm định iii) Giải pháp liên quan tới phương pháp thẩm định: Bên cạnh phương pháp truyền thống phương pháp tiêu, thẩm định theo trình tự phương pháp thẩm định cần phải đổi thường xuyên như: Phương pháp so sánh đối chiếu; Sử dụng số mơ hình kinh tế lượng bản, mơ hình kinh tế lượng nâng cao công tác dự báo; sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp xây dựng kịch phân tích rủi ro iv) Giải pháp liên quan tới công nghệ hỗ trợ cho trình thẩm định: Chi nhánh Bắc Hà Nội nên trang bị thêm phần mềm tiện ích để phục vụ cho trình thẩm định Quá trình thẩm định nên mở rộng việc áp dụng phần mềm Microsoft Project, Cristal Ball; Xây dựng kho lưu trữ thông tin, hồ sơ điện tử v) Giải pháp liên quan tới chất lượng thông tin: Một số giải pháp để nâng cao chất lượng nguồn thông tin chi nhánh Bắc Hà Nội: khai thác cách có hiệu nguồn thơng tin từ phía khách hàng; nguồn thơng tin nội bộ; nguồn thơng tin khác vi) Giải pháp liên quan tới công tác tổ chức thẩm định: Chi nhánh Bắc Hà Nội nên thành lập tách riêng phận thẩm định với phận khách hàng doanh nghiệp nay; Cần tạo gắn kết phòng ban q trình thẩm định tài dự án; phát triển mạnh mẽ cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội vii) Giải pháp khác: Tăng cường công tác giám sát, kiểm tra tiến độ dự án vay vốn; Thực phân loại khách hàng để có sách tín dụng phù hợp với lọai khách hàng xác định khách hàng mục tiêu; Chú trọng tới công tác định giá tài sản đảm bảo Một số kiến nghị i) Kiến nghị với phủ ngành liên quan: Các chủ quản cần tạo tính đồng hệ thống hóa thơng tin, văn mà phụ trách; Hồn thiện định mức kinh tế kĩ thuật, tiêu hiệu kinh tế ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho NHTM việc so sánh tiêu hiệu quả; Tăng cường cao cơng tác kiểm tốn nhà nước định kỳ việc giám sát hoạt động tổ chức kinh tế ii) Kiến nghị với ngân hàng nhà nước: NHNN cần thực thi sách tiền tệ, sách tỷ giá thị trường tạo môi trường kinh tế vĩ mỗ ổn định; NHNN cần nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC); thành lập cơng ty chun mua bán thơng tin; NHNN tổ chức lớp đào tạo ngắn ngàyvề thẩm định dự án cho cán ngành; đẩy mạnh hoạt động công ty mua bán nợ VAMC ii) Kiến nghị với NHTMCP Cơng Thương Việt Nam: Hồn thiện quy trình thẩm định; Quan tâm, trọng cơng tác tuyển dụng; Bản thân NHCT nói riêng cần xây dựng hệ thố ng định mức kinh tế kỹ thuật số ngành nghề; NHCT cần xây dựng hệ thống thông tin, mạng lưới thông tin chặt chẽ từ trung ương tới địa phương; Ban lãnh đạo ngân hàng cần có giám sát chặt chẽ phận cấp KẾT LUẬN Luận văn “Nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội” thực có ý nghĩa quan trọng nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh Luận văn đạt số kết sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa lý luận chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại Từ tập hợp hệ thống tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại Thứ hai, sở sử dụng hệ thống tiêu đưa tiến hành đánh giá phân tích thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội Luận văn kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế chất lượng thẩm định tài dự án Chi nhánh Thứ ba, dựa đánh giá thực trạng diễn NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội kết hợp với định hướng hoạt động tín dụng cơng tác thẩm định dự án đầu tư thời gian tới luận văn đề giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư đảm bảo kết thẩm định tin cậy để ngân hàng định cho vay Đồng thời, luận văn đưa số kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, NHTMCP Cơng Thương Việt Nam để tạo sách môi trường hỗ trợ NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội công tác thẩm định dự án đặc biệt khâu thẩm định tài dự án Em hi vọng rằng, luận văn với kết sở khoa học góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án NHTMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội thời gian tới ... thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NHTMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Trong chương... giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội Giải pháp i) Giải pháp liên quan tới đội ngũ cán thẩm định: Chi nhánh cần nâng cao trình... nước Việt Nam, NHTMCP Cơng Thương Việt Nam để tạo sách môi trường hỗ trợ NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội công tác thẩm định dự án đặc biệt khâu thẩm định tài dự án Em hi vọng