Hoàn thiện phương thức khoán trong kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần đại dương (tt)

LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hệ thống trung gian tài nói chung ngân hàng thương mại nói riêng hợp phần quan trọng cho guồng máy hoạt động kinh tế quốc dân Ngân hàng thương mại trung gian tài hoạt động chủ yếu kinh tế nhằm thực việc chuyển vốn từ người dư thừa vốn sang người thiếu vốn góp phần thúc đẩy phát triển Ngân hàng thương mại cầu nối chủ thể kinh tế, làm chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết, linh hoạt động hệ thống Ngược lại, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế nhạy cảm, biến động kinh tế xã hội nhanh chóng tác động đến ngân hàng theo chiều hướng tích cực tiêu cực Trong điều kiện đầy thách thức cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng đặt câu hỏi lớn cho nhà quản trị ngân hàng phải làm để đem lại hiệu kinh doanh cao Bài học kinh nghiệm thành công nhiều ngân hàng thương mại lớn giới Việt Nam tăng cường quản trị ngân hàng thông qua xây dựng phương thức khoán kinh doanh khoa học, hợp lý Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương khơng nằm ngồi guồng quay phát triển ngân hàng thương mại có bước phát triển định nhiều năm qua, nhiên không tránh khỏi việc chịu nhiều áp lực lớn từ môi trường cạnh tranh ngày khốc liệt Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương áp dụng phương thức khoán kinh doanh có hạn chế tính ổn định thống nhất, nội dung quy trình khốn hay triển khai đánh giá kết chưa đồng Chính thế, hồn thiện phương thức khốn kinh doanh vấn đề cốt lõi quản trị NH TMCP Đại Dương năm tới Cần phải hồn thiện phương thức khốn kinh doanh NH TMCP Đại Dương sở lý luận khoa học, xuất phát từ thực tế trình cơng tác NH TMCP Đại Dương tác giả chọn đề tài “Hồn thiện phương thức khốn kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương” để nghiên cứu luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh 2 Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận đánh giá phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng phương thức khoán kinh doanh ngân hàng TMCP Đại Dương - Đề xuất kiến nghị giải pháp hồn thiện phương thức khốn kinh doanh ngân hàng TMCP Đại Dương Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài: nghiên cứu lý luận thực tiễn phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại - Phạm vi không gian: nghiên cứu phương thức khoán kinh doanh ngân hàng TMCP Đại Dương - Phạm vi thời gian: từ năm 2010 đến năm 2014 định hướng đến năm 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, phương pháp sử dụng q trình nghiên cứu gồm có phương pháp tốn thống kê, phân tích tổng hợp phương pháp truyền thống khác nghiên cứu kinh tế Nội dung đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn trình bày gồm chương: Chương 1: Lý luận chung phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phương thức khoán kinh doanh NH TMCP Đại Dương Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thiện phương thức khoán kinh doanh NH TMCP Đại Dương CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƢƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Đặc điểm lĩnh vực sản phẩm kinh doanh ngân hàng thương mại Theo Luật Tổ chức Tín dụng, nhà lập pháp định nghĩa “ Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn” Các chức ngân hàng thương mại bao gồm: chức trung gian tín dụng, chức trung gian toán, chức tạo tiền Thứ nhất, hoạt động NHTM loại hình kinh doanh với mục đích kiếm lời, bao gồm hai hình thức chủ yếu kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Thứ hai, hoạt động NHTM loại hình hoạt động kinh doanh có điều kiện, nghĩa NHTM thoả mãn đầy đủ điều kiện khắt khe pháp luật quy định phép hoạt động thị trường Thứ ba, hoạt động NHTM loại hình kinh doanh có độ rủi ro cao nhiều so với loại hình kinh doanh khác thường có ảnh hưởng sâu sắc, mang tính chất dây chuyền kinh tế - Đặc điểm tổ chức hệ thống kinh doanh Ngân hàng thương mại phân loại theo hình thức sở hữu bao gồm NH Nhà nước, quốc doanh, cổ phần, liên doanh, chi nhánh NHTM nước kể từ ngày 1/4/2007 cấp giấy phép cho NHTM nước hoạt động Xét theo loại hình kinh doanh NHTM gồm có NHTM bán bn, bán lẻ vừa bán buôn vừa bán lẻ Nếu phân loại theo đối tượng kinh doanh chia thành ngân hàng hội sở, chi nhánh (cấp 1, cấp 2), phòng giao dịch Hệ thống ngân hàng bao gồm cấp hội sở chính, sở giao dịch chi nhánh, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm trực thuộc sở giao dịch, chi nhánh Cơ cấu quan hệ tổ chức NHTM gồm có hội đồng quản trị, ban kiểm soát, ban tổng giám đốc - Đặc điểm môi trường kinh doanh ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại chịu tác động môi trường bên ngồi gọi mơi trường vĩ mơ gồm: nhân tố trị - pháp luật, nhân tố kinh tế, nhân tố cơng nghệ văn hóa xã hội Đồng thời ngân hàng thương mại chịu tác động môi trường bên sản phẩm, thị trường mục tiêu, nguồn lực marketing bán hàng, nguồn nhân lực, hệ thống thông tin, sở hạ tầng 1.2 Cơ sở lý luận phƣơng thức khoán kinh doanh ngân hàng thƣơng mại ''Khoán kinh doanh phương thức quản lý doanh nghiệp mà bên nhận khoán giao quyền quản lý doanh nghiệp, có nghĩa vụ thực số tiêu, bảo đảm điều kiện hưởng quyền lợi theo hợp đồng khoán” Những nguyên tắc phương thức khoán kinh doanh gồm có bốn nguyên tắc: thứ nguyên tắc bảo đảm tự chịu trách nhiệm đơn vị nhận khốn Thứ hai, ngun tắc khuyến khích lợi ích vật chất trách nhiệm vật chất Thứ ba ngun tắc khốn có quản lý tập trung thống lãnh đạo ngân hàng Thứ tư nguyên tắc công khai, minh bạch ổn định đơn vị Nội dung phương thức khoán kinh doanh gồm có: khốn chi phí hoạt động phận kinh doanh; giao khoán kết hiệu hoạt động kinh doanh phận; khoán thu nhập, quỹ tiền lương trả lương lao động 1.3 Điều kiện thực thi phƣơng thức khoán kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Thứ định vị chiến lược kế hoạch kinh doanh ngân hàng thương mại Quy trình xác định chiến lược bao gồm xác định sứ mệnh, tầm nhìn ngân hàng Thứ hai, xây dựng hệ thống kinh doanh ngân hàng q trình thực khốn Thứ ba, xây dựng hệ thống định mức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đặt định mức, định chuẩn hệ số khốn để áp dụng vào q trình thực phương thức khoán kinh doanh Thứ tư, xây dựng số đánh giá công việc (KPIs) nhằm đánh giá kết nhân viên, từ có sở để phân chia lợi nhuận, trả lương phù hợp Thứ năm, thể chế hóa quy chế, quy định ngân hàng thương mại Cơ chế khốn áp dụng rộng rãi, nhắc đến quy định, văn hướng dẫn lãnh đạo ngân hàng quy chế khoán CHƢƠNG THỰC TRẠNG PHƢƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NH TMCP ĐẠI DƢƠNG 2.1 Đặc điểm thực trạng kinh doanh NH TMCP Đại Dƣơng - Hoạt động huy động vốn: hoạt động kinh doanh ngân hàng nào, nguồn vốn cấu nguồn vốn ln giữ vai trị quan trọng, định quy mô, phạm vi hoạt động tiền đề cho ngân hàng thương mại cạnh tranh thị trường - Hoạt động cho vay: mức độ sinh lời an toàn khâu cho vay định đến việc tăng trưởng nguồn vốn huy động mức độ huy động cấu nguồn vốn định đến danh mục tài sản NHTM Hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Dương khơng ngừng mở rộng Tính đến 31/12/2012 dư nợ tín dụng ngân hàng đạt 17.630,96 tỷ đồng, tăng 73,04% so với năm 2011 năm 2013 tiếp tục tăng cao Bình quân dư nợ đạt 13.236 tỷ đồng - Hoạt động toán năm 2010-2013: tăng số lượng giao dịch giá trị giao dịch tăng - Hoạt động ngân hàng bán lẻ: lấy khách hàng làm trọng tâm, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh bán lẻ nhằm đáp ứng nhu cầu tài khách hàng - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: phòng kinh doanh ngoại hối thực nhiều biện pháp nhằm đảm bảo nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng tốn 2.2 Phân tích thực trạng phƣơng thức khoán kinh doanh NH TMCP Đại Dƣơng - Thực trạng khốn chi phí hoạt động cho chi nhánh phòng giao dịch Ngân hàng thực chế khốn chi phí hoạt động cho chi nhánh phòng giao dịch kể từ năm 2010 đến năm 2014 Căn điều lệ NH TMCP Đại Dương đại hội cổ đông ngân hàng TMCP Đại Dương thông qua theo nghị số 0810/2012/NĐ-ĐHĐCĐ ngày 8/10/2012 ngân hàng nhà nước xác nhận đăng ký công văn số 2830/TT ngày 30/10/2012 NH TMCP Đại Dương giao trách nhiệm duyệt chi tốn chi phí cho giám đốc PGD khu vực có đơn vị quản lý hành tập trung, danh mục chi phí duyệt cụ thể theo quy định Các loại chi phí áp dụng khốn chi phí tiếp khách, chi phí phát sinh hàng tháng tiền điện nước, chi phí vệ sinh mơi trường, chi phí gửi xe CBNV, chi phí hoa tươi, cảnh phí quản lý tịa nhà - Thực trạng khoán kết hiệu kinh doanh NHTMCP Đại Dương Ngân hàng giao tiêu kế hoạch phát triển kinh doanh theo năm cho đơn vị Bộ tiêu bao gồm 03 nhóm với tỷ trọng cụ thể: khách hàng cá nhân (65 %), nhóm tiêu bán chéo, chất lượng tín dụng (5%), thu nhập (30%) - Thực trạng khốn thu nhập NH TMCP Đại Dương Việc trả lương thực theo nguyên tắc phân phối theo lao động, tiền lương phụ thuộc vào kết lao động cuối CBCNV, người thực cơng việc địi hỏi hồn thành tiêu vượt tiêu trả lương cao Về cấu trúc tiền lương, quỹ tiền lương ngân hàng bao gồm quỹ tiền lương cấp bậc, chế độ quỹ tiền lương khoán 2.3 Đánh giá thực trạng phƣơng thức khoán kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Dƣơng Ưu điểm phương thức khoán Việc áp dụng phương thức khoán NH TMCP Đại Dương bảo đảm nguyên tắc khoán theo quy định pháp luật Về mặt nội dung khốn chi phí, khoán kết kinh doanh khoán thu nhập, quỹ lương trả lương người lao động có quy định cụ thể rõ ràng tiêu giao khốn số tiêu khơng phép giao khoán cho đơn vị ban hành văn Căn khốn chi phí xây dựng định mức khốn, tuyệt đối khơng khốn trắng mà khơng có quản lý ngân hàng Khốn thu nhập vào định mức tiền lương, thu nhập theo kết kinh doanh giúp cho người lao động yên tâm cống hiến cho ngân hàng không ngừng nâng cao hiệu suất công việc Thông qua tiêu đơn vị, ngân hàng thực trả lương khoán phụ thuộc vào kết kinh doanh Điều thúc đẩy cấp quản lý cán nhân viên làm việc nhằm đạt mục tiêu đề NH TMCP Đại Dương xây dựng tiêu đánh giá thành tích nhân viên để dễ dàng việc theo dõi, giám sát nhân viên Ngân hàng sử dụng đối tượng cấp đánh giá nên tốn thời gian chi phí Hạn chế phương thức khốn - Nhiều định mức chưa xây dựng lạc hậu - Khốn chi phí cịn nhiều bất cập - Nội dung khốn chưa tính đến đặc thù địa bàn hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch - Chưa thể chế hóa thành quy định cụ thể, thực cịn khó khăn - Cơ sở vật chất kỹ thuật chưa đáp ứng yêu cầu NH đại Nguyên nhân hạn chế Nguyên nhân khách quan, cụ thể bối cảnh kinh tế tác động đến hoạt động kinh doanh NH TMCP Đại Dương Trong thời gian qua, cạnh tranh ngày khốc liệt lĩnh vực ngân hàng đặt thách thức lớn cho ban lãnh đạo ngân hàng Nguyên nhân chủ quan: nhận thức Ban lãnh đạo nhân viên ngân hàng tầm quan trọng việc thực chế khoán chưa thật thể đồng Điều kiện thực chế khoán hoạch định chiến lược, ban hành văn pháp quy nguồn lực ngân hàng bộc lộ nhiều điểm yếu tổ chức lực quản lý Công tác quản lý thu chi phí ngồi lãi chưa thật tốt, khả chống đỡ rủi ro yếu kém, chế tín dụng ngân hàng chưa hồn thiện Hoạt động tra, kiểm soát ngân hàng chưa thật nghiêm túc nên kết mang lại chưa cao chưa xác CHƢƠNG PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN PHƢƠNG THỨC KHỐN TRONG KINH DOANH TẠI NH TMCP ĐẠI DƢƠNG 3.1 Phƣơng hƣớng phát triển kinh doanh NH TMCP Đại Dƣơng đến năm 2020 Trong bối cảnh kinh tế đầy biến động ngân hàng nơi giữ tiền an toàn cho lượng tiền nhàn rỗi cá nhân tổ chức kinh tế Mặc dù lãi suất huy động giảm – phần trăm cho tất kỳ hạn tháng đầu năm 2014, đặc biệt từ NHNN giảm trần lãi suất huy động cho kỳ hạn tháng từ 7%/năm xuống 6%/năm NH TMCP Đại Dương bước vượt qua khó khăn, giải vấn đề nợ xấu tồn đọng tốt Sau phân tích điểm mạnh, điểm yếu NH TMCP Đại Dương ngân hàng cần phát huy mạnh, tận dụng mạng lưới rộng khắp để phát triển sản phẩm dịch vụ, hướng Oceanbank trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Từng bước khắc phục điểm yếu cách nâng cao chất lượng nhân sở xây dựng đào tạo đội ngũ nhân với tư tưởng mới, hiểu nhận biết tầm quan trọng khách hàng tồn vong phát triển ngân hàng Kể từ năm 2014, Oceanbank có phương hướng đầu tư thay đổi xây dựng hình ảnh thương hiệu, đầu tư sở vật chất công nghệ, đồng thời bổ sung nguồn vốn tự có vay trung dài hạn Thứ hai đầu tư sở vật chất, công nghệ, ngân hàng đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng Thứ ba bổ sung nguồn vốn tự có vay trung dài hạn, có nhiều dự án trung dài hạn 3.2 Phƣơng hƣớng hồn thiện phƣơng thức khốn NH TMCP Đại Dƣơng Hồn thiện phương thức khốn chi phí hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch, ngân hàng thực việc khốn chi phí cho phận hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch cách hiệu Ngân hàng thực việc khốn chi phí cho phận hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch cách hiệu Việc khốn chi phí sở để đơn vị lập dự tốn hoạt động muốn lập dự tốn chi phí ngun vật liệu phải có định mức ngun vật liệu, chi phí nhân cơng, điều giúp cho nhà quản lý kiểm soát hoạt động kinh doanh ngân hàng chi phí định mức tiêu chuẩn sở để đánh giá Chi phí đơn vị áp dụng rộng rãi nhiều người theo dõi thực người lãnh đạo xác định biến động cho nhiều khoản mục, từ nâng cao hiệu quản lý Việc đặt mức chi chuẩn tạo cho cán nhân viên đích để phấn đấu giúp họ ln có ý thức chung tiết kiệm chi phí nhằm mục tiêu hồn thành cơng việc Ngân hàng dựa vào quy định, hướng dẫn để xây dựng định mức cho loại chi phí hoạt động chi nhánh, phịng giao dịch Hồn thiện khốn kết hiệu hoạt động kinh doanh phận Ngân hàng xác định mục tiêu kế hoạch rõ ràng có chiến lược để hoàn thành kế hoạch đề Các đơn vị phải đảm bảo đồng thời điều kiện ràng buộc kèm, đảm bảo doanh số đơn vị đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng hiệu hoạt động Hồn thiện khốn thu nhập, quỹ lương trả lương người lao động : - Đảm bảo yếu tố khoán lao động - Điều chỉnh cấu phân bổ quỹ tiền lương theo hướng tăng tỷ trọng quỹ tiền lương khoán - Nâng cao hiệu kế hoạch hoá trình giao khốn Hồn thiện cơng tác đánh giá giá trị cơng việc Hồn thiện cơng tác tổ chức kinh doanh, bố trí lao động Tăng cường hiệu công tác định mức lao động Nâng cao hiệu cơng tác đào tạo Hồn thiện hệ thống tiêu đánh giá thực công việc Tạo động lực khuyến khích lao động Nâng cao nhận thức vai trò tiền lương cần thiết phải hồn thiện cơng tác khốn lương trả lương khốn Tiếp tục mở rộng quyền tự chủ đơn vị trực thuộc việc quản lý, phân phối quỹ tiền lương khoán 3.3 Giải pháp thực phƣơng thức khốn kinh doanh NH TMCP Đại Dƣơng Hồn thiện hệ thống quy định giao khoán NH TMCP Đại Dương Về giao khốn chi phí, ngân hàng cần định rõ phạm vi đối tượng áp dụng quy chế quản lý giao khoán định mức Về giao khoán kết hiệu hoạt động kinh doanh phận, ngân hàng TMCP Đại Dương cần bổ sung quy định cần thiết, tránh việc khoán trắng đẩy trách nhiệm cho người lao động Hồn thiện khốn thu nhập, quỹ lương trả lương người lao động đòi hỏi Ban lãnh đạo có quy định để chế khốn triển khai cụ thể, rõ ràng, đảm bảo lợi ích nhân viên Thực tái cấu trúc ngân hàng TMCP Đại Dương, ngân hàng thực chuyển đổi mơ hình kinh doanh từ phụ thuộc thành độc lập đơn vị chi nhánh, phịng giao dịch Hồn thiện hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật, xây dựng tiêu kế hoạch; phân phối cung ứng nguyên vật liệu, lao động, tiền vốn; đánh giá việc thực kế hoạch, xem xét chất lượng công việc, xét thưởng phạt đơn vị cá nhân việc thực kế hoạch Tăng cường chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng, cần thiết phải xây dựng quy tắc chuẩn chức danh công việc ngân hàng, đào tạo bồi dưỡng, cập nhật kiến thức kinh doanh, trọng việc đào tạo kỹ mềm, kỹ quản lý, cần có kế hoạch, chiến lược đẩy mạnh đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực mở rộng nâng cao hiệu hợp tác quốc tế đào tạo nhân lực: - Ổn định trì nguồn nhân lực có - Phát triển tăng cường nguồn nhân lực - Chính sách tuyển dụng, thu hút nhân tài từ nơi làm việc Oceanbank - Chính sách đào tạo Bảo đảm sở vật chất kỹ thuật cho hoạt động NH TMCP Đại Dương Ngân hàng cần mở rộng mạng lưới phân phối, chi nhánh văn phòng giao dịch đến tất địa bàn KẾT LUẬN Ngân hàng TMCP Đại Dương đến có sức hút tạo thương hiệu uy tín lịng khách hàng Chính CBCNV Oceanbank nhận thức “cái khơng thay đổi thay đổi” Sức mạnh ngân hàng khả thay đổi nhanh, thích ứng nhanh mà trọng vào chất lượng sản phẩm dịch vụ Ngay từ ngày đầu thành lập, ngân hàng sách chiến lược phù hợp, đặc biệt sách khốn kinh doanh nâng cao sức cạnh tranh tập thể CBCNV tăng lợi nhuận ngân hàng, từ tạo vị thị trường ngân hàng Oceanbank thương hiệu uy tín tiếng Việt Nam Trong thời gian tới, ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn thử thách, nhiên biện pháp quản trị chiến lược áp dụng có hiệu phương thức khoán kinh doanh ngân hàng ngày tiến xa Tuy nhiên lan tỏa sức ảnh hưởng thương hiệu Ocean đến tư hoài bão ngân hàng Việt Nam lớn Nhìn từ NH TMCP Đại Dương khẳng định cần có ý chí, cảm bầu nhiệt huyết, dám thất bại để thành công doanh nghiệp Việt Nam hồn thành mục tiêu Những nghiên cứu đạt luận văn hy vọng góp phần tăng cường hiệu hoạt động khoán kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Đại Dương nói riêng Trên sở đó, ngân hàng có bước vững trình hội nhập quốc tế, nâng cao lực cạnh tranh, nâng cao hiệu kinh doanh thời gian tới  ... chung phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phương thức khoán kinh doanh NH TMCP Đại Dương Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thiện phương thức khoán kinh doanh. .. giá phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng phương thức khoán kinh doanh ngân hàng TMCP Đại Dương - Đề xuất kiến nghị giải pháp hồn thiện phương thức. .. TMCP Đại Dương CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƢƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Đặc điểm lĩnh vực sản phẩm kinh doanh ngân hàng thương